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2.1 Información Contable
166 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Cuenta Pública12017
113,916,422,60 96 6,926,903
5.874.635. 7.425.045.910
Total de Gastos y Otras Pérdidasr\
Resultados del Ejercicio fAhorrt;/Des\ahorrol
Francisco Javier Jiménez Rocha Subsecretario de Egresos
Dr. Gu eno Chanarini Secretario de Finanzas y Planeación
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE
2.1.1 Estado de Actividades Consolidado
Dei 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017 y 2016
1/ No se incluyen: U Bajo protesta de de r verd
Elab
át ción se revelan como Ingreso Financieros. n ros y sus Notas son razona emente correctos y esponsabilidad emisor.
Verificó
des e Intereses. declaramos
C.P. Directora
Información Contable — Gobierno del Estado Tomo I — Resultados Generales y Gobierno Consolidado 167
ete abilidad Gub i amental
2017 2016
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
9,106,391,146
4,242,723,292
o
7,847,974,636
3,905,040,709
o o
Derechos 1,826,171,788 1,706,729,078
Productos de Tipo Corriente'/ 495,449,600 58,746,341
Aprovechamientos de Tipo Corriente 2,220,670,322 1,875,743,899
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 321,376,144 301,714,609
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras 109,736,407,857 96,393,454,259
Participaciones y Aportaciones 107,100,676,456 93,830,819,142
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas 2,635,731,401 2,562,635,117
Otros Ingresos y Beneficios 948,259,403 80,543,918
Ingresos Financieros 469,149,324 41,167,667
Incremento por Variación de Inventarios O O
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia O O
Disminución del Exceso de Provisiones O O
Otras Ingresos y Beneficios Varios 479,110,079 39,376,251
Total de Ingresos y Otros Beneficios 119,791,058,406 104,321,972,813
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento 60,661,273,057 55,337,420,280
Servicios Personales 54,220,084,178 51,376,844,319
Materiales y Suministros 1,296,971,097 1,044,397,495
Servicios Generales 5,144,217,782 2,916,178,466
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 25,266,976,732 18,557,477,068
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 18,347,941,872 16,740,426,518
Transferencias al Resto del Sector Público 350,000 369,382,798
Subsidios y Subvenciones 2,391,419,115 325,000
Ayudas Sociales 2,138,467,119 1,436,840,860
Pensiones y Jubilaciones 2,388,062,876 10501,892
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos O O
Transferencias a la Seguridad Social O O
Donativos 735,750 0
Transferencias al Exterior O O
Participaciones y Aportaciones 22,454,747,451 18,672,992,742
Participaciones 9,697,390,430 8,712,856,492
Aportaciones 10,666,675,990 9,710,694,243
Convenios 2,090,681,031 249,442,007
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 5,068,776,860 4,110,286,579
Intereses de la Deuda Pública 5,065,787,691 3,885,000,416
Comisiones de la Deuda Pública O O
Gastos de la Deuda Pública 2,989,169 225,286,163
Costo por Coberturas O O
Apoyos Financieros O O
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 464,648,502 218,750,234
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 234,087,032 212,765,641
Provisiones O O
Disminución de Inventarios O O
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia O O
Aumento por Insuficiencia de Provisiones O
Otros Gastos O 230,561, 0 5,984,593
Inversión Pública O
Inversión Pública no Capitalizable O
Gobierno de! Estado
VERACRUZ Gobierno de! Estado
Cuenta Pública 2017
n o
39,844,333,040 20,752,415,424
10 , ,430,187 83,362,530,286 Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrim
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
168
ete \-)
Gubelamental
C.P. Ma Enri Me do
Directora General • tabli
2.1.2
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE
Estado de Situación Financiera Consolidado
Al 31 de Diciembre de 2017 y 2016
ACTIVO 2017 2016 PASIVO 2017 2016
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes 5,860,579,606 4,095,743,821 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 4,840,573,838 5,553,788,652
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 78,545,609,650 58,007,381,147 Documentos por Pagar a Corto Plazo 4,300,000,000 4,300,000,000
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 3,054,298,300 2,613,776,463 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 488,224,100 0
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo O O
Almacenes 84,922,720 159,019,795 Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes -44,429,200,077 -44,431,663,633 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 62,342,792 12,898,068
Otros Activos Circulantes 0 471,567,118 Provisiones a Corto Plazo 2,175 12,638,302
Otros Pasivos a Corto Plazo 381,661,769 337,161,481
Total de Activos Circulantes 43,116,210,199 20,915,824,711
Total de Pasivos Circulantes 10,072,804,674 10,216,486,503
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo 4,071,039,023 2,848,132,214 Pasivo No Circulante
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 9,592,525,432 11,011,338,659 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 794,840 0
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 36,090,395,091 34,277,750,161 Documentos por Pagar a Largo Plazo O O
Bienes Muebles 7,167,983,218 6,483,391,383 Deuda Pública a Largo Plazo 41,372,544,311 41,501,725,002
Activos Intangibles 340,641,103 108,254,526 Pasivos Diferidos a Largo Plazo O O
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -1,881,312,815 -1,757,243,805 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo O O
Activos Diferidos 8,896,183,476 15,511,258,424 Provisiones a Largo Plazo 10,351,953,322 10,891,903,357
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes -5,800,012,355 -6,084,953,802
Otros Activos no Circulantes 48,777,815 48,777,815 Total de Pasivos No Circulantes 51,725,292,473 52,393,628,359
Total del Pasivo 61,798,097,147 62,610,114,862
Total de Activos No Circulantes 58,526,219,988 62,446,705,575
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Total del Activo 101,642,430,187 83,362,530,286
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 6,500,319,915 5,922,895,963
Aportaciones 3,443,456,200 2,886,062,297
Donaciones de Capital 2,959,770,497 2,939,740,448
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 97,093,218 97,093,218
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 33,344,013,125 14,829,519,461
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 5,874,635,804 7,425,045,910
Resultados de Ejercicios Anteriores 11,041,495,087 -9,024,504,388
Revalúos 138,701,338 132,147,950
Reservas O O
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 16,289,180,896 16,296,829,989
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio O O
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios O O
otass n razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.
Francisco Javier imenez Subsecretario de Egresos
Tomo — Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable — Gobierno del Estado
reno C zzarini inanzas y Planeación
torizó
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Finartero y su
Elaboró'
VERACRUZ Gobierno del Estado
Cuenta Públ ica l2017
GOBIERNO DEI. ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE
2.1.3 Estado de Cambios en la Situación Financiera Consolidado
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017
Origen Aplicación
ACTIVO 8,703,621,378 26,983,521,279 Activo Circulante 545,664,193 22,746,049,681 Efectivo y Equivalentes 1,764,835,785
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 20,538,228,503
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 440,521,837
Inventados 0 O
Almacenes 74,097,075 O
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 2,463,556
Otros Activos Circulantes 471,567,118 0
Activo No Circulante 8,157,957,185 4,237,471,598 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 1,222,906,809
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,418,813,227 O
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 1,812,644,930
Bienes Muebles 0 684,591,835
Activos Intangibles 0 232,386,577
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 124,069,010 0
Activos Diferidos 6,615,074,948 0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 284,941,447
Otros Activos no Circulantes O O
PASIVO 582,963,952 1,394,981,667 Pasivo Circulante 582,169,112 725,850,941 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 0 713,214,814
Documentos por Pagar a Corto Plazo O O
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 488,224,100 0
Títulos y Valores a Corto Plazo O O
Pasivos Diferidos a Corto Plazo O O
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 49,444,724 0
Provisiones a Corto Plazo 0 12,636,127
Otros Pasivos a Corto Plazo 44,500,288 0
Pasivo No Circulante 794,840 669,130,726 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 794,840 0
Documentos por Pagara Largo Plazo O O
Deuda Pública a Largo Plazo 0 129,180,691
Pasivos Diferidos a Largo Plazo O O
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo O O
Provisiones a Largo Plazo 0 539,950,035
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 20,649,976,815 1,558,059,199 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 577,423,952 Aportaciones 557,393,903 0
Donaciones de Capital 20,030,049 0
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 20,072,552,863 1,558,059,199 Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desa horro) 0 1,550,410,106
Resultados de Ejercicios Anteriores 20,06 O
Revalúos 6,553,388 O
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 7,649,093
Exceso o Insuficiencia en la,cActu lizact,de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria O
B protesta de d r yerd'addeclara ancieros y sus Notas son razonablemente corre
Resultado por encía de ctivos Monetarios
E enficó
C.I Enriquet do. avarre Directora G e Contabilidad ubernamental
Información Contable — Gobierno del Estado
Dr. Gui eno Chau Secretario de Finanzas y Planeación Subsecretario de Egresos
Tomo I — Resultados Generales y Gobierno Consolidado 169
Bajo protesta de decir verdad declaramos q los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
1,1>4' C.P. Ma En el :*1 e
Directora General o ilidad Gubernamental
Francisco Javier Jiménez Rocha Subsecretario de Egresos
o. VERACRUZ Gobierno del Estado
Cuenta Pública I 2017
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE 2.1.4
Estado de Variación en la Hacienda Pública Consolidado
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017
Concepto Hacienda
Pública/Patrimonio Contribuido
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado de Ejercicios Anteriores
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado del Ejercicio
Ajustes por Cambios de Valor
TOTAL
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 0 0 o
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 5,922,895,963 0 0 0 5,922,895,963 Aportaciones 2,886,062,297 0 2,886,062,297
Donaciones de Capital 2,939,740,448 0 2,939,740,448
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 97,093,218 0 0 97,093,218
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 7,272,325,601 7,425,045,910 132,147,950 14,829,519,461
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 7,425,045,910 0 7,425,045,910
Resultados de Ejercicios Anteriores 7,272,325,601 0 7,272,325,601 Revalúos 132,147,950 132,147,950 Reservas 0 O 0
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2016 5,922,895,963 7,272,325,601 7,425,045,910 132,147,950 20,752,415,424
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2017 577,423,952 7,425,045,910 -7,425,045,910 o 577,423,952 Aportaciones 557,393,903 0 557,393,903
Donaciones de Capital 20,030,049 0 20,030,049
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 7,425,045,910 -7,425,045,910 0 0
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 12,633,304,472 5,874,635,804 6,553,388 18,514,493,664 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 5,874,635,804 0 5,874,635,804
Resultados de Ejercicios Anteriores 12,633,304,472 0 12,633,304,472
Revalúos 0 6,553,3 6,553,388
Reservas 0 O
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2017 6,500,319,915 27,330,675,983 5,874,635,804 138,701,3 8 39,844,333, 40
Dr. Guillermo Moreno Chazzarini Secretario de Finanzas y Planeación
170
Tomo — Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable — Gobierno del Estado
VERACRUZ Gobierno del Estado
Cuenta Pública 2017
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE 2,1.5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017 y 2016
Concepto 2017 2016
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 119,789,075,840 104,321,972,813
Impuestos 4,242,723,292 3,905,040,709
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social O O
Contribuciones de mejoras O O
Derechos 1,826,171,788 1,706,729,078
Productos de Tipo Corriente 495,449,600 58,746,341
Aprovechamientos de Tipo Corriente 2,220,670,322 1,875,743,899
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 321,376,144 301,714,609
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en O O
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones y Aportaciones 107,100,676,456 93,830,819,142
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas 2,635,731,401 2,562,635,117
Otros Orígenes de Operación 946,276,837 80,543,918 Aplicación 113,347,550,963 96,891,874,058
Servicios Personales 54,220,084,178 51,376,844,319
Materiales y Suministros 1,289,858,168 1,044,397,495
Servicios Generales 4,798,090,384 2,916,178,466
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 18,347,941,872 16,740,426,518
Transferencias al resto del Sector Público 350,000 369,382,798 Subsidios y Subvenciones 2,391,419,115 325,000
Ayudas Sociales 2,138,467,119 1,436,840,860
Pensiones y Jubilaciones 2,388,062,876 10,501,892
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos O O
Transferencias a la Seguridad Social O O
Donativos 735,750 O
Transferencias al Exterior O O
Participaciones 9,697,390,430 8,712,856,492
Aportaciones 10,666,675,990 9,710,694,243
Convenios 2,090,681,031 249,442,007
Otras Aplicaciones de Operación 5,317,794,050 4,323,983,968
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 6,441,524,877 7,430,098,755
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen 20,795,568,455 4,257,491,167 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 289,416,310 3,683,099,914
Bienes Muebles 19,038,687 476,425,152
Otros Orígenes de Inversión 20,487,113,458 97,966,101 Aplicación 3,979,108,885 17,004,081,163
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 2,078,576,248 53,512,636 Bienes Muebles 831,709,048 36,670,886 Otras Aplicaciones de Inversión 1,068,823,589 16,913,897,641
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión 16,816,459,570 -12,746,589,996
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 13,492,792,767 9,660,126,916
Endeudamiento Neto 5,217,904,243 9,579,340 Interno 5,217,904,243 9,579,340 Externo O O
Otros Orígenes de Financiamiento 8,274,888,524 9,650,547,576 Aplicación 34,985,941,429 1,942,317,573
Servicios de la Deuda 4,822,223,632 700,235,559 Interno 4,822,223,632 700,235,559 Externo O O
Otras Aplicaciones de Financiamiento 30 , 7,7 1,242,082,014 Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento ,493,148,662 7,717,80,343
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1,764,835,785 2,401,318,102
Efectivo y Equivalentes al Ef al inicio del Ejercicio 4,095,743,821 1„425,71 efitle\ Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1~1 del Ejercicio 5,860,579,606 ,095,743,821
o protesta de decl e d declara s q e los os Flna deros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del e icor,
Verificó
C.P. iquet, asare-te rar iénez Roch - . Guillerm hazza t ,
Directora Gen de C. ilidad„l
uberna ental Subsecretario de Egresos Sec io de Fi as y Planeación
Información Contable — Gobierno del Estado Tomo I — Resultados Generales y Gobierno Consolidado 171
172 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
2.1.6 Notas a los Estados Financieros Consolidado
NOTAS CONSOLIDADAS
Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y Organismos Autónomos
De conformidad con el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, la Secretaría de Finanzas y Planeación es
responsable de la generación de los estados financieros consolidados del Gobierno del Estado de Veracruz. La información fuente
para dicha consolidación es responsabilidad de los Poderes y Órganos Autónomos en lo individual.
Notas de Desglose
I. Activo
1. Efectivo y Equivalentes
Son totales que representan los Recursos con los que cuenta la Entidad Federativa a corto plazo, es decir, fácilmente convertibles a
efectivo:
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 4,332,561,514
2,594,360,785
Poder Legislativo 36,271,966
29,886,830
Poder Judicial 1/ 487,895,175
572,196,021
Órganos Autónomos 2/ 1,003,850,951 899,300,185
Suma 5,860,579,606
4,095,743,821
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 173
2. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Importes que se traducen en los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades de la Entidad Federativa, integrados
principalmente por los ingresos a recuperar a corto plazo, representados por créditos fiscales jurídicamente determinados:
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 74,804,303,014
53,670,599,104
Poder Legislativo 103,953
8,406
Poder Judicial 1/ 888,215,012
1,275,003,891
Órganos Autónomos 2/ 2,852,987,671
3,061,769,746
Suma 78,545,609,650
58,007,381,147
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
3. Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Saldos que representan los anticipos entregados previo a la recepción parcial o total de bienes o prestación de servicios, que serán
exigibles en un plazo menor o igual a doce meses:
174 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 3,003,507,980
2,571,905,302
Poder Legislativo 0 0
Poder Judicial 1/ 2,140,983
6,732,232
Órganos Autónomos 2/ 48,649,337
35,138,929
Suma 3,054,298,300
2,613,776,463
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
4. Almacenes
Cifras que representan el valor de la existencia de materiales y suministros de consumo, utilizados para el desarrollo de las
actividades administrativas y funciones de derecho público:
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 59,559,394
140,066,527
Poder Legislativo 879,471
258,996
Poder Judicial 1/ 6,533,861
6,419,185
Órganos Autónomos 2/ 17,949,994
12,275,087
Suma 84,922,720
159,019,795
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 175
5. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Saldos que representan el monto de la estimación que se establece anualmente por contingencia, de acuerdo a los lineamientos que
establece el CONAC, con el fin de prever las pérdidas, o deterioro de los activos circulantes:
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo -44,429,200,077
-44,431,663,633
Poder Legislativo 0
0
Poder Judicial 1/ 0
0
Órganos Autónomos 2/ 0
0
Suma -44,429,200,077
-44,431,663,633
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
6. Otros Activos Circulantes
Cifras que representan el monto de otros bienes, valores y derechos, que razonablemente espera se conviertan en efectivo en un
plazo menor o igual a doce meses:
176 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 0 471,567,118
Poder Legislativo 0 0
Poder Judicial 1/ 0 0
Órganos Autónomos 2/ 0 0
Suma 0 471,567,118
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
7. Inversiones Financieras a Largo Plazo
Saldos que representan recursos excedentes, invertidos en fideicomisos públicos que representan esencialmente el patrimonio
estatal:
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 3,928,487,605
2,705,394,680
Poder Legislativo 0 0
Poder Judicial 1/ 128,433,658
130,520,699
Órganos Autónomos 2/ 14,117,760
12,216,835
Suma 4,071,039,023
2,848,132,214
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 177
8. Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes a Largo Plazo
Importes que se traducen en los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades de la Entidad Federativa, de los
cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; exigibles en un plazo mayor a doce
meses.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 9,592,525,432
11,011,338,659
Poder Legislativo 0 0
Poder Judicial 1/ 0
0
Órganos Autónomos 2/ 0
0
Suma 9,592,525,432
11,011,338,659
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
9. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Totales que representan en términos monetarios el valor del Mobiliario y Equipo de Administración; educacional y recreativo;
instrumental médico y de laboratorio; equipo de transporte; equipo de defensa y seguridad, maquinaria, otros equipos y
herramientas; así como el valor de los terrenos, edificios no habitacionales, infraestructura, construcciones en proceso en bienes de
dominio público y en bienes propios; al igual software, patentes, otros derechos, entre otros. Considerando la Depreciación,
Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes.
178 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 29,420,237,831
27,280,301,736
Poder Legislativo 350,440,578
345,218,592
Poder Judicial 1/ 1,308,307,320
1,035,050,247
Órganos Autónomos 2/ 10,638,720,868
10,451,581,690
Suma 41,717,706,597
39,112,152,265
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
10. Activos Diferidos
Saldos que representan el monto de otros bienes y derechos; a favor de la Entidad Federativa, cuyo beneficio se recibirá en un
periodo mayor a doce meses.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 8,883,389,115
15,506,696,809
Poder Legislativo 138,429
138,429
Poder Judicial 1/ 7,796,400
356,160
Órganos Autónomos 2/ 4,859,532
4,067,026
Suma 8,896,183,476
15,511,258,424
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 179
11. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Cifras que representan el monto de la estimación que se establece anualmente por contingencia, de acuerdo a los lineamientos que
emita el CONAC, con el fin de prever las pérdidas o deterioro de los activos no circulantes que correspondan.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo -5,800,012,355
-6,084,953,802
Poder Legislativo 0
0
Poder Judicial 1/ 0
0
Órganos Autónomos 2/ 0
0
Suma -5,800,012,355
-6,084,953,802
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
.
12. Otros Activos No Circulantes
Cifras que comprenden el monto de bienes o activos intangibles en concesión, arrendamiento financiero y/o comodato, así como
derechos a favor de la Entidad Federativa, cuyo beneficio se recibirá en un periodo mayor a doce meses.
180 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 0 0
Poder Legislativo 0 0
Poder Judicial 1/ 0 0
Órganos Autónomos 2/ 48,777,815
48,777,815
Suma 48,777,815
48,777,815
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
II. Pasivo
Obligaciones de la Entidad Federativa, identificadas y cuantificadas en términos monetarios, integradas principalmente por Cuentas y
Documentos por pagar a corto plazo; Pasivos Diferidos y Otros Pasivos a corto plazo; así como Deuda Pública y Fondos y Bienes de
Terceros en Garantía y/o administración a largo plazo.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 58,202,635,318
59,253,941,833
Poder Legislativo 32,233,939
25,899,763
Poder Judicial 1/ 747,447,358
767,507,875
Órganos Autónomos 2/ 2,815,780,532
2,562,765,391
Suma 61,798,097,147
62,610,114,862
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 181
III. Hacienda Pública/Patrimonio.
Su saldo representa el total de bienes propiedad de la Entidad Federativa, incluye los saldos patrimoniales de los fideicomisos
públicos, modificaciones patrimoniales y los resultados de los ejercicios anteriores y del actual.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 25,592,724,135
6,181,671,452
Poder Legislativo 355,600,458
349,611,490
Poder Judicial 1/ 2,081,875,052
2,258,770,560
Órganos Autónomos 2/ 11,814,133,395
11,962,361,922
Suma 39,844,333,040
20,752,415,424
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
IV. Notas al Estado de Actividades.
Los totales presentados, muestran la relación resumida de los ingresos y los gastos y otras pérdidas de la Entidad Federativa durante
el ejercicio, cuya diferencia positiva o negativa determina el ahorro o desahorro (resultado) del ejercicio.
182 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 5,736,580,402
7,177,403,703
Poder Legislativo -624,617
-1,331,982
Poder Judicial 1/ 281,496,794
88,817,939
Órganos Autónomos 2/ -142,816,775
160,156,250
Suma 5,874,635,804
7,425,045,910
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
V. Notas al Estado de Flujo de Efectivo.
1. Flujo de Efectivo de las Actividades de Gestión (Operación)
Cifras que reflejan la determinación del Resultado del Ejercicio.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 5,736,580,402
7,177,403,703
Poder Legislativo -624,617
-1,331,982
Poder Judicial 1/ 281,496,796
88,817,939
Órganos Autónomos 2/ 424,072,296
165,209,095
Suma 6,441,524,877
7,430,098,755
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
Información Contable – Gobierno del Estado Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado 183
2. Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión
Actividades que representan los desembolsos para adquirir activos que en un futuro son capaces de generar ingresos y flujos de
efectivo, y que su saldo se integra por Bienes Inmuebles, infraestructura y Construcciones en Proceso, Bienes Muebles y Otras
Aplicaciones de Inversión.
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo 17,950,946,010 -12,579,226,566
Poder Legislativo 1/
-5,938,008 -34,877,995
Poder Judicial 2/ -731,635,054 -41,908,963
Órganos Autónomos 3/ -396,913,378 -90,576,472
Suma 16,816,459,570 -12,746,589,996
1/ En el ejercicio 2016 se presenta una variación de dos pesos, contra la cifra presentada a consecuencia del redondeo.
2/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
3/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.
3. Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Actividades que la Entidad Federativa simboliza en contratación de créditos bancarios o de otra índole para la generación de obra.
184 Tomo I – Resultados Generales y Gobierno Consolidado Información Contable – Gobierno del Estado
Concepto 2017 2016
Poder Ejecutivo -21,949,325,683 7,420,283,072
Poder Legislativo 12,947,762 -6,218,578
Poder Judicial 1/ 366,149,707 -110,481,073
Órganos Autónomos 2/ 77,079,552 414,225,922
Suma -21,493,148,662 7,717,809,343
1/ Para el ejercicio 2016 el Poder Judicial incluye en su saldo las cifras de: el Centro Estatal de Justicia Alternativa de Veracruz y del Fideicomiso del Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia; en el ejercicio 2017 incluye solo el primero.
2/ En el ejercicio 2016, se integra el Colegio de Veracruz como parte de los Órganos Autónomos y para el ejercicio 2017 como Organismo Público Descentralizado.