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“AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN”
FACULTAD DE INGENIERIA
DOCENTE:
Camacho Galván, José A.
ASIGNATURA:
Formulación y Evaluación de Proyectos
INTEGRANTES
GAGO ORNA, Gerald Waldir. MELENDEZ SANTANA, Carlos Antonio.
SECCION:
BI 1002
Huancayo – Perú
“bio jatropha” 1
“BIO JATROPHA”
PROYECTO EMPRESARIAL:
“bio jatropha” 2
INDICEResumen ejecutivo......................................................................................................................5
MODULO I: DATOS GENERALES.....................................................................................9
Giro del negocio...........................................................................................................................9
Ubicación......................................................................................................................................9
Código CIIU…………………………………………………………………………………………………………………………………9
Presentación de los promotores……………………………………………………………………………………………….10
Problema identificado………………………………………………………………………………………………………………10
Idea de la necesidad u oportunidad del negocio……………………………………………………………………….10
Objetivos del proyecto……………………………………………………………………………………………………………..10
Oportunidad de Negocio……………………………………………………………………………………………………….….11
Estrategia del negocio………………………………………………………………………………………………………………11
MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO.............................................................................12Cuantificación de la demanda..........................................................................................................12
Universo.......................................................................................................................................12
Muestra..................................................................................................................................123
Cuestionario de la encuesta concluyente………………………………………………………………………………….14
Análisis de resultados de la encuesta concluyente……………………………………………………………………16
Análisis del Macro entorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER).........................................23
Análisis de competencia……………………………………………………………………………………………………………24
Análisis de la comercialización………………………………………………………………………………………………….25
Producto...................................................................................................................................25
Plaza.........................................................................................................................................26
Promoción................................................................................................................................26
Precio.......................................................................................................................................29
Cuadro de demanda proyectada por producto o servicio............................................................29
Ciclo de vida del producto………………………………………………………………………………………………………..30
MODULO III: ESTUDIO TÉCNICO………………………………………………………………………………………………..31
Tamaño…………………………………………………………………………………………………………………..……………………31
Proceso…………………………………………………………………………………………………………………..……………………31
Flujograma de producción………………………………………………………………………………………………………..31
“bio jatropha” 3
Requerimiento de materia prima directa………………………………………………………………………………….33
Requerimiento de mano de obra directa……………………………………………………………………………….33
Requerimiento de carga fabril……………………………………………………………………………………………….33
Requerimiento de gastos administrativos……………………………………………………………………………..34
Requerimiento de Gastos de Ventas……………………………………………………………………………………..35
Requerimiento de inversiones tangibles………………………………………………………………………………..36
Requerimiento de inversiones intangibles……………………………………………………………………………..37
Localización…………………………………………………………………………………………………………..…………………..38
Cuadro de localización por el método de puntos……………………………………………………………………38
Macrolocalización…………………………………………………………………………………………………………………..38
Microlocalización……………………………………………………………………………………………………………………39
Matriz de impacto ambiental………………………………………………………………………………………………… 39
MODULO IV: Estudio Legal y Organizacional…………………………………………………………………………..40
Forma Societaria…………………………………………………………………………………………………………………….40
Régimen Laboral…………………………………………………………………………………………………………………….43
Régimen Tributario………………………………………………………………………………………………………………..46
Organigrama Funcional……………………………………………………………………………………………..…………..47
Manual de Organización y Funciones…………………………………………………………………………………….48
Gastos de Formalización Empresarial. …………………………………………………………………………………..51
MODULO V: Proyección de Ingresos………………………………………………………………………………………55
Ingresos por Ventas por producto principal……………………………………………………………………………55
MODULO VI: Estudio Económico…………………………………………………………………………….……………..56
Presupuesto de Materias Primas Directas………………………………………………………………………………56
Presupuesto de Mano de Obra Directa…………………………………………………………………………………..56
Presupuesto de Carga Fabril…………………………………………………………………………………………………..56
Presupuesto de Costo de Ventas……………………………………………………………………………………………56
Presupuesto de Gastos Administrativos…………………………………………………………………………………57
Presupuesto de Gastos de Ventas…………………………………………………………………..……………………..58
Presupuesto de Gastos Operativos………………………………………………………………………………………..58
“bio jatropha” 4
Presupuesto de Inversiones Tangibles…………………………………………………………………………………..59
Depreciación…………………………………………………………………………………………………………………………59
Presupuesto de Inversiones Intangibles………………………………………………………………………………..59
Amortización de Intangibles. ………………………………………………………………………..……………………..60
MODULO VII: Inversión y Financiamiento…………………………………………………………………………….61
Presupuesto de Inversión Total………………………………………………………………………..…………………..61
Presupuesto de Financiamiento……………………………………………………………………..…………………….61
Cronograma de pagos del Financiamiento…………………………………………………..……………………….62
MODULO VIII: Evaluación Económica y Financiera……………………………………………………………….63
Estado de Resultados proyectado………………………………………………………………………………………..63
Flujo de Caja…………………………………………………………………………………………………………………………63
Indicadores Económico – Financiero…………………………………………………………………………………….64
Periodo de Recuperación de Capital…………………………………………………………………………………….64
CONCLUSIONES……………………………………………………………………………………………………………………65
RECOMENDACIONES……………………………………………………………………………………………………………65
ANEXOS. ……………………………………………………………………………………………………………….……………66
ANEXO 01…………………………………………………………………………………………………………………………..66
ANEXO 02…………………………………………………………………………………………………………………………..68
ANEXO 03…………………………………………………………………………………………………………………………..68
ANEXO 04…………………………………………………………………………………………………………………………..69
ANEXO 05…………………………………………………………………………………………………………………………..70
ANEXO 06…………………………………………………………………………………………………………………………..71
ANEXO 07…………………………………………………………………………………………………………………………..72
“bio jatropha” 5
RESUMEN EJECUTIVO
En la actualidad, la agricultura en el Perú es un rubro en el cual mucha gente
está inmiscuido, dependiendo su solvencia económica de ella en su totalidad o, en
algunos casos, la mayor parte.
La agricultura hoy en día es fuente principal de ingresos de 2.3 millones de
familias en el Perú (34% de los hogares peruanos), por lo tanto cuenta con la
importancia necesaria como para preocuparse por su íntegro desarrollo y el
conocimiento de sus procedimientos, ya que los derivados de sus productos llegan
a cada uno de nuestros hogares como bienes finales para nuestro consumo.
El presente proyecto de inversión titulado “BIO JATROPHA”, consiste en
ejecutar una empresa que vende y distribuye el aceite extraído de una planta
original de Centroamérica llamada Jatropha. Este aceite tiene la capacidad de
regenerar terrenos de cultivo que por el constante uso pierde la mayoría de sus
propiedades que poseía anteriormente; por lo tanto, la cosecha mejorará al igual
que la calidad de los productos que se extraigan posterior a la aplicación.
Ante el problema mencionado, actualmente se utilizan diversos productos que
derivan de químicos altamente contaminantes para nuestro medio ambiente, y los
que son de origen natural, tienen debilidad ya sea en su aplicación, precio o
resultados; nuestro producto es 100% natural, que además de cumplir con sus
expectativas, contribuirá al cuidado y preservación de nuestro medio ambiente,
además de tener un precio razonable y las garantías del caso.
La inversión para realizar este proyecto es elevado, es por eso que se
solicitarán préstamos bancarios que según los estudios económicos y financieros
realizados a continuación, luego de un cierto tiempo, se logrará recuperar todo lo
invertido.
Nuestro objetivo principal es ser líderes en el mercado y contar con el 100% de
su aprobación y confianza, haciendo de nuestro producto una herramienta
fundamental y necesaria para el desarrollo y producción de sus productos
agrícolas.
“bio jatropha” 6
El proyecto cuenta con ocho capítulos en los cuales detalla información de
estudio de mercado, estado económico, legal y organizacional, proyección de
ingresos, inversión y financiamiento y la evaluación económica financiera; la cual
nos permitirá determinar si es viable llevar a cabo el proyecto:
En el Módulo I encontraremos datos importantes como la ubicación de nuestro
proyecto, los objetivos y las respectivas oportunidades de negocio.
En el Módulo II encontraremos todo respecto al Estudio de Mercado de la cual
resalta la encuesta realizada con la que obtuvimos datos importantes para llevar a
cabo el proyecto.
En el Módulo III describiremos el Estudio Técnico del cual cabe destacar la
localización específica de nuestro proyecto.
En el Módulo IV veremos todo acerca de temas legales para poder poner en
marcha el proyecto.
En el módulo V evaluaremos los ingresos que obtendremos en los primero años
de funcionamiento.
En el módulo VI analizaremos todo tipo de presupuesto para poder llevar a cabo
nuestro proyecto de inversión.
En el módulo VII veremos toda la inversión necesaria que necesitaremos, ya
sean propios o financiado por terceros.
Finalmente en el módulo VIII determinaremos si nuestro proyecto será factible o
no.
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EXECUTIVE SUMMARY
Today, agriculture in Peru is a category in which many people are intruded, depending economic solvency of it in its entirety or, in some cases, most.
Agriculture today is the main source of income than 2.3 million families in Peru (34% of Peruvian households) therefore has the necessary importance to care for the full
development and knowledge of procedures, and derivatives of their products reach each of our homes as final goods for our consumption.
This investment project entitled "BIO JATROPHA" is to run a company that sells and distributes the oil extracted from the original plant called Jatropha Central. This oil has the ability to regenerate farmland that by constant use loses most of its properties previously
held; therefore, improve the crop as the quality of products that are extracted after application.
Given the above problem, various products currently derived from highly polluting chemicals to our environment are used, and those that are natural, have a weakness either in its application, price or performance; our product is 100% natural, which also meet your expectations, contribute to the care and preservation of our environment,
besides having a reasonable price and guarantees.
The investment for this project is high, that is why bank loans by economic and financial studies then after a certain time, be achieved recover all the investment will be requested.
Our main goal is to be market leaders and have 100% approval and trust, making our product a fundamental and necessary for the development and production of agricultural
products tool.
“bio jatropha” 8
The project has eight chapters in which detailed information on market research, economic, legal and organizational status, projected income, investment and financing and financial economic evaluation; which allow us to determine whether it is feasible to
carry out the project:
In Module I find important information such as the location of your project, aims and respective business opportunities.
In Module II will find everything about the market study which highlights the survey with which we obtained important information to carry out the project.
In Module III will describe the technical study which included the specific location of our project.
In Module IV will see all about legal issues in order to implement the project.
In Module V evaluate obtain income in the early years of operation.
In Module VI analyze every budget to carry out our investment project.
In Module VII see all the necessary investment need, whether owned or financed by third parties.
Finally in module VIII determine if our project is feasible or not.
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MODULO I: DATOS GENERALES
1.1 NOMBRE: “Bio Jatropha”
1.2 GIRO DEL NEGOCIO.
El giro del negocio consiste en el aceite de una planta original de Centroamérica
denominada Jatropha, este aceite tiene la capacidad de regenerar las propiedades
de los terrenos de sembrío, y de esta manera aumentar la productividad y mejorar
la calidad de los productos de cosecha.
1.3 UBICACIÓN.
Se decidió con todos los inversores que el mejor lugar para el desarrollo de la
empresa será ubicada en el departamento de JUNIN provincia de HUANCAYO,
gracias a la gran ventaja geográfica con la que cuenta este lugar en comparación
con nuestros competidores.
1.4 CODIGO CIIU2421 Fabricación de plagulcidas y otros productos de uso agropecuario.
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1.5 PRESENTACION DE LOS PROMOTORES
Los promotores son estudiantes de la universidad continental de la facultad de
ingeniería de las distintas escuelas académicas.
PROMOTORES.
INTEGRANTES CARRERA.
GAGO ORNA Gerald Waldir ING. MINAS
MELENDEZ SANTANA Carlos A. ARQUITECTURA
1.6 PROBLEMA IDENTIFICADO
El problema identificado fue la mala calidad en los productos agrícolas regionales
que se están observando últimamente, además de que los terrenos de sembrado
ya no cuentan con las mismas propiedades que hace algunos años; es por eso
que en estos casos nuestro producto es el que entrará en acción para
solucionarlos.
1.7 IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO
En la actualidad se busca que todos los productos que podamos utilizar sean
naturales y que no contaminen nuestro medio ambiente; ante esta situación
nuestro producto encajaría perfectamente, ya que es 100% natural y no
contaminaremos en lo absoluto a nuestro medio ambiente.
1.8 OBJETIVOS DEL PROYECTO1.8.1 OBJETIVO GENERAL.
Determinar la viabilidad y factibilidad del proyecto.
1.8.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS Desarrollar óptimamente el estudio de mercado.
Elaborar un estudio Técnico.
Elaborar el estudio legal y organizacional.
Desarrollar la proyección de nuestros ingresos.
Elaborar el Estudio Económico.
“bio jatropha” 11
Desarrollar la Inversión y Financiamiento.
1.9 OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO
1.9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA
La oportunidad de oferta estará dirigida netamente hacia la población rural
de Huancayo, que en su mayoría se dedican a la Agricultura, por lo tanto
tendríamos buena acogida.
1.9.2 OPORTUNIDAD DE DEMANDALa oportunidad de demanda de nuestro producto se dará con la asociación
a algunos puestos agropecuarios en los cuales los clientes en un 100%
buscan mejorías para su producción, por lo tanto así lograrán conocer más
acerca de nuestro producto y ganar confianza en él.
1.10 ESTRATEGIA DEL PROYECTO
Se realizó un análisis FODA para poder analizar las oportunidades, debilidades,
fortalezas y las amenazas de nuestra empresa.
FORTALEZAS DEBILIDADES Menor riesgo Buena reputación Capacidad para introducir
nuevos productos y servicios. Calidad del producto
Altos riesgos de producción.
Factor humano poco capacitado
Modelo de negocio nuevo en nuestro medio
OPORTUNIDADES AMENAZAS Poca competencia. Diferenciación del producto. Crecimiento del mercado por
el crecimiento de la actividad
Poca información sobre la función del producto.
“bio jatropha” 12
agrícola.
MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1. CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA
2.1.1. UNIVERSO
2.1.1.1. SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICA
El producto “BIO JATROPHA” se localizará en la ciudad incontrastable
de Huancayo ubicada en el departamento de JUNÍN; según INEI alberga
una población de 466 346 de habitantes en sus tres distritos: EL TAMBO,
HUANCAYO Y CHILCA.
ZONA: De este total se ve la siguiente distribución, y es la población
Rural la que está más enfocada en labores agrícolas.
FUENTE: Estadísticas INEI 2007
El cuadro que se presenta a continuación presenta como dato final el universo; el
cual es la base para hallar la muestra y así saber la cantidad de encuestas que se
realizara, ya que esta fuente será la que usaremos para el estudio de mercado.
CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN VALORES RESULTANTES
VALORES PORCENTUALES
Población de provincia Huancayo 466 346
Población Rural 7275 1.56%
UNIVERSO 7275
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HUANCAYO
98.44%Urbana
1.56%Rural
Fuente: INEI. Censo de población y vivienda 2007, APEIM 2008.
Elaboración propia. Huancayo, Septiembre 2014.
2.1.1.2.1.2. MUESTRA
2.1.2.1 Método de muestreo
Aleatorio simple, con población finita.
2.1.2.1. Tamaño de la muestra
El tamaño de la muestra será definida por la fórmula de población
finita.
Formula:
n= N ×Z2×P× (1−P )e2×N−1+Z2×P× (1−P )
Cálculos:
Variables de Fórmula
N 7275
P 0.76
Q 0.24
Z 1.96
E 5%
N 271
n= 7275∗1,962∗0.76∗(1−0.76)0.052∗(7275−1)+1.962∗0.76∗(1−0.76)
=270
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2.1.3. Cuestionario de la encuesta concluyente para “BIO JATROPHA”
Encuesta (Aceite de Jatropha).Somos una empresa nueva que desea incursionar dentro del mercado agrícola; ofrecemos un producto nuevo e innovador fabricado a base de una planta llamada Jatropha, cuyo aceite posee propiedades regenerativas que ayudará en la regeneración y mejora de sus tierras de sembrado, teniendo como consecuencia mejores productos y por consiguiente, mayor solvencia económica.
A continuación le presentaremos una serie de preguntas, por favor marque con un aspa en las alternativas con total sinceridad.
1. ¿Le interesa mejorar la calidad de los productos agrícolas qué usted produce?
a) Sí.b) No.
2. ¿Usted cree que un terreno reusado seguirá teniendo sus mismas características de cultivo?
a) Sí.b) No.
3. ¿Conoce usted algún producto químico o natural que tenga la propiedad de regenerar el terreno?
a) Sí.b) No.
4. ¿Utiliza usted productos que regenere sus terrenos de cultivo?
a) Sí.b) No.
5. (Respuesta 2: Sí) ¿Cuánto paga usted por este producto?
a) 0 – S/.250b) S/.250 – S/.500c) S/.500 – más
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6. ¿Cuántas veces al año utiliza usted este producto?
a) 1 vez/añob) 2 veces/añoc) 3 veces/añod) Otro: ____
7. (Respuesta 2: Sí) ¿Cuán satisfecho está usted con ese producto?:
a) Insatisfecho.b) Satisfecho.c) Muy satisfecho.
8. ¿Le gustaría conocer un nuevo producto natural con propiedades regenerativas para sus terrenos de sembrado?
a) Sí.b) No.
9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto?
a) 0 – S/.250b) S/.250 – S/.500c) S/.500 – más
10.¿Dónde le gustaría que vendan este producto?
a) Centro Comercial.b) Internet.c) Televisión.d) Otros. ____________
11.A través de qué medio le gustaría recibir información sobre este producto?
a) Internet.b) Anuncios.c) Correo.d) Televisión.e) Otro. _____________
Sugerencias: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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Gracias por su colaboración.
2.1.4. Análisis de resultados de la encuesta concluyente
¿Conoce algún producto que regenere el terreno?
El 100% de los encuestados conoce algún producto que cumple la misma función que el nuestro.
¿Utiliza algún producto con la capacidad de regenerar sus terrenos de sembrío?
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El 100% de las personas han usado algún producto similar al que nosotros queremos vender.
¿Cuántas veces al año utilizas ese producto?
El 20% de las personas dijo que usaban un producto que regeneraba su terreno una vez al añoEl 62% dijo que habían usado un producto regenerador de tierra ,2 veces al añoY el 18% dijo que usaron 3 veces al año
¿Cuán satisfecho estás con el producto que utilizas?
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El 50% de las personas afirmaron que estaban insatisfechos con ese producto que usaron 1,2 o hasta 3 veces al año.El 28% de las personas estaban satisfechas, y el 22 % estaban muy satisfechas
¿Cuánto paga por ese producto?
1.- de 0-250 soles2.-de 250-500 soles3.- de 500 a más
El 60% de las personas encuestadas afirmaron que pagarían más de 500 soles.Un 35% solo pagarían de 250-500 soles.Y el 5% restante solo pagarías de 0-250 soles.
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¿Le gustaría conocer algún producto nuevo con las mismas características?
Todas las personas afirmaron que estaban interesadas en conocer un nuevo producto
¿Dónde te gustaría que vendan este producto?
Del total de personas que son 270, el 6% dijo que les gustaría que vendieran este producto por otros medios de comunicación.El 26% quieren que vendamos este producto en un centro comercialEl 41% quieren que vendamos este producto por el internetY el 27% dijo que lo vendamos por televisión
¿Por qué medio te gustaría que te informen acerca del producto?
“bio jatropha” 20
El 30% de las personas querían que este producto sea informado a través del internetUn 34% afirmo que quería información a través de anuncios (periódicos, revistas, etc.)Un 27% quiso recibir información a través del correoUn 7% declaro que la información sea propagada por la televisiónY un 2% quiso por otros medios
¿Cuánto está dispuesto a pagar por este producto?
1.- de 0-250soles2.- de 250-500 soles3.- de 500 a más
Observamos que la gente está dispuesta a pagar entre 250-500-a más en un 80%.
“bio jatropha” 21
2.1.5 Análisis del Macro entorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER)
Un análisis de los factores políticos, económicos, sociales y tecnológicos revelará
muchas de las influencias externas que pasan sobre el rendimiento del negocio.
2.1.5.1. Políticos
Hay un crecimiento en los programas de apoyo a la creación y
formalización de empresas por parte del Estado.
En toda la ciudad de Huancayo, verifican tanto el cuidado por el medio
ambiente, ya sea mediante la limpieza, seguridad y protección al medio
ambiente.
Hay exigencia por parte del Municipio a cumplir con las normas de
higiene, seguridad (INDECI), salubridad (DIGESA) para los Centro
Comerciales; para la otorgación de licencias de funcionamiento.
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2.1.5.2. EconómicosLa economía del Perú está creciendo en los últimos años, con
inversiones públicas y privadas, generando empleo y mejora en los
ingresos.
La inflación se mantiene baja, generando una estabilidad en las
expectativas de la gente. Se ha incrementado el número de entidades
financieras en Huancayo, generando gran competencia y facilidades de
créditos a la Pymes con menores tasas de interés.
Además tenemos la presencia de Centro Comercial importante en
Huancayo que viene cambiando los hábitos de compra de la población
huancaína, con productos de buena calidad a precios competitivos y de
amplia variedad y estándares de calidad internacional, con alto atractivo
para esta población.
2.1.5.3 Social
Hay una tendencia creciente por consumir productos naturales, sin
conservantes, pero que sean saludables. La población de Huancayo viene
creciendo debido al crecimiento natural y a la emigración de zonas
vecinas, como son de Huancavelica, Ayacucho, Cuzco y Cerro de Pasco
que es un número importante de potenciales clientes para el negocio. Hay
un crecimiento importante de jóvenes de la Selva Central y Regiones
vecinas que vienen a estudiar a los Universidades e Institutos de
Huancayo y que son potenciales clientes.
2.1.5.4. Tecnológicos
Hay en el mercado tecnologías de distintos países disponibles para la
industria alimentaria a precios competitivos.
“bio jatropha” 23
Así mismo, se ofertan hardware y software de sistemas de gestión de
negocios. Se encuentra fácilmente información variada sobre comidas
criollas y otros aspectos para el cuidado de la salud huancaína.
“bio jatropha” 24
2.1.6. Análisis de competencia – Cruz de Porter
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Segmento Político - Legal
Segmento Socioeconómico Segmento
Tecnológico
Segmento Demográfico
Segmento Global
Segmento macroeconómico
Fuerzas competitivas que surgen de la amenaza por la entrada de nuevos
rivales.
Poder de negociación e influencia sobre las empresas
Alianzas estratégicas
SUSTITUTOS
COMPRADORES Personas de
Huancayo, tambo y chilca generalmente dedicadas al sector de la agricultura.
RIVALES Carbón Vegetal. Hongos regeneradores. Regeneradores a base de químicos.
PROVEEDORESProveedores locales que nos abastezcan de tecnología de producción: Trituradores, hornos, etc.
Fuerzas competitivas que provienen de los intentos que hacen los extraños en el mercado a fin de obtener
compradores.
COMPETENCIA POTENCIALRegeneradores a base de químicos.
2.1.6. ANÁLISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)
2.1.6.1. Competencia potencial
a. ¿Quién es competencia futuro?Productos que también están basados de elementos naturales
al igual que el nuestro, pueden ir tomando solidez con el paso
del tiempo y la aceptación de la gente.
b. Barreras de entrada Fidelización de los clientes ofreciendo promociones y regalos
(manuales de buen cultivo, etc.)
Tener sucursales cada vez más cerca al sector de labor del
cliente.
Nuestro producto se diferencia de los demás porque está
hecho a base de una planta natural que no altera la cosecha
ni causa contaminación.
2.1.6.2. Sustitutosa. ¿Quiénes son ellos?
Productos con el mismo fin que el nuestro, pero hecho a
base de químicos.
b. Barreras de entrada
Innovación del servicio.
Posicionamiento de la marca en la mente del consumidor.
2.1.6.3. Proveedores
a. ¿Quiénes son los proveedores?
En nuestro rubro de comercialización de productos agrícolas
necesitaremos de otras empresas que nos abastezcan con hornos
industriales, y máquinas de molienda y trituración; así como también
necesitaremos de mano de obra humana en el sembrío de esta planta
que es nuestro principal elemento.
“bio jatropha” 26
b. ¿Qué negociamos? Calidad, precio.
Condiciones de pago.
Exclusividad.
2.1.6.4. Clientesa. Segmento de consumo
Nuestro servicio está orientado a personas que residen generalmente en
la zona rural de la provincia de Huancayo que en su mayoría se dedica a
la agricultura, así como también existen personas de zona urbana que
también se dedican a este rubro.
b. ¿Qué negociamos?
Precios, calidad y garantía. Así como algunas promociones y regalos
para clientes fieles y de mayor intervención con nuestro producto.
2.1.7. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN2.1.7.1. Producto
2.1.7.1.1. Descripción del productoNuestro producto está hecho a base de la planta de Jatropha, una
planta de Centroamérica que posee un aceite que tiene propiedades
regenerativas en los terrenos de sembrío; este aceite mezclado con
agua y aplicado directamente en los terrenos de sembrío regenerará
las propiedades de éste, y aumentará la calidad del cultivo, ya que es
un producto 100 % natural.
2.1.7.1.2. Marca Para el nombre de la marca se ha seleccionado: “BIO JATROPHA”.
2.1.7.1.3. IsologoEn el siguiente isologo se puede apreciar
“bio jatropha” 27
2.1.7.1.4. Niveles del productoProducto básico: Aceite de Jatropha.
Producto esperado: Aceite de Jatropha con la capacidad de
regenerar tus terrenos de sembrío.
Producto aumentado: El Aceite de Jatropha es un producto 100
% natural que no alterará tus cosechas ni ocasionará ningún caso
de contaminación al medio ambiente.
2.1.7.1.5. PosicionamientoNuestro servicio pretende ubicarse en la mente del comprador como
un producto confiable y que cumple con las expectativas que éste
espera.
2.1.7.3. PlazaLa distribución de nuestro producto será de forma directa y también
se puede ordenar el producto por internet o teléfono.
La ubicación se encontrará en la zona céntrica de Huancayo, ya que
es un lugar adecuado para que el cliente pueda conocer y preguntar
sobre nuestro producto; así como también realizar cualquier tipo de
consulta o reclamo que este puede tener.
2.1.7.4. Promoción La utilización de la promoción es básicamente para estimular a los
clientes a comprar el producto.
o Obsequios como: manuales de buen sembrado, llaveros, etc.
o Nosotros nos daremos a conocer principalmente por los
siguientes medios:
Volantes.
Radio.
Televisión.
Internet.
“bio jatropha” 28
Dirigida al Consumidor:
Nuestras promociones, se llevarán a cabo de la siguiente manera:
En el primer año de introducción, nuestra publicidad se llevará a
cabo en base a afiches, volantes y una página web con
fotografías que demuestren nuestro propósito de trabajo.
En el primer año de crecimiento usaremos también el medio de
comunicación como la radio, pasando un minuto de publicidad
por 3 veces a la semana.
En el segundo año de crecimiento, emplearemos la televisión,
usaríamos 2 minutos de comerciales, 3 veces a la semana, ya
que es un medio caro.
En los dos siguientes años de madurez, emplearíamos toda la
publicidad que anteriormente mencionamos.
Dirigida a los Proveedores:
Esta estará basada en una publicidad compartida, de manera
que en la publicidad que nosotros manejamos para la empresa,
se le pueda otorgar un espacio a nuestros proveedores.
2.1.7.4.1. Publicidad2.1.7.4.1.1 Objetivo
Crear demanda primaria. El propósito será informativo,
considerando la etapa introductoria de nuestro producto.
Posteriormente se convertirá en una herramienta de
recordación de la existencia del producto.
2.1.7.4.1.2. Mensajes a transmitir
Beneficios para los compradores:
o Calidad de producto.
o Garantía.
o Precio.
“bio jatropha” 29
2.1.7.4.1.3. Medios de publicidad:
PRESUPUESTO DE PUBLICIDADPRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL
MEDIO UM PRECIO MENSUAL UM PRECIO
ANUALPagina web (por única vez) 1 Web site 850 1 Web site 850Dominio para internet panel 1 Mes 10 3 Veces 30Paneles 2 Paneles 55 2 Veces 110
Radio 2 Pasadas (20 seg/pasada) 90 3 Veces 270
TV 50 Pasadas (20 seg/pasada) 400 3 Meses 1200
TOTAL 1405 2460
Fuente: Elaboración propia. Huancayo, Febrero 2015.
2.1.7.4.1.4. Presupuesto de publicidad
PRESUPUESTO ANUAL PROYECTADOMEDIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Pagina web (por única vez) 1500 1530.00 1560.60 1591.81 1623.65Dominio para internet panel 120 122.40 124.85 127.34 129.89Paneles 4800 4896.00 4993.92 5093.80 5195.67Radio 900 918.00 936.36 955.09 974.19TV 3600 3672.00 3745.44 3820.35 3896.76
TOTAL 10920 11138.40 11361.17 11588.39 11820.16
Fuente: Elaboración propia. Huancayo, Febrero 2015.
“bio jatropha” 30
2.1.7.2. PrecioPara la fijación del precio se tuvo en cuenta diversos factores como
son:
Costo de producción.
Impuestos.
Utilidades.
Precio de competidores.
Según nuestras encuestas:
¿Cuánto está dispuesto a pagar por este producto?
1.- de 0-250soles2.- de 250-500 soles3.- de 500 a más
Observamos que la gente está dispuesta a pagar entre 250-500-a más en un 80%.
Por lo tanto nuestro servicio buscara un equilibrio entre la competencia directa e indirecta
sin desmerecer la calidad de producto propuesta. Y por el resultado de las encuestas más
la comparación con la competencia se llegó a un precio ideal de S/. 500.
Formas de pago
Se realizara en efectivo.
Con tarjetas de crédito.
“bio jatropha” 31
2.1.9 CICLO DE VIDA DEL PROYECTO
CICLO DE VIDA DE LA EMPRESA “ACEITE DE JATROPHA”
PRODUCTO ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA
PRECIO S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500
PROMOCION
CLIENTES: DESCUENTOS POR CONSUMOS GRANDESPUBLICIDAD: AFICHES, VOLANTES Y PAGINA WEB
CLIENTES: DESCUENTOS POR CONSUMOS GRANDESPUBLICIDAD: RADIO Y TELEVISION
SE MANTIENE SE MANTIENE
PLAZA HUANCAYO HUANCAYO HUANCAYO HUANCAYO
ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACION
ESTRATEGIA DIFERENCIACION DIFERENCIACION DIFERENCIACION NICHO
PERIODO 1 A 2 AÑOS 3 A 4 AÑOS 5 A 8 AÑOS 8 AÑOS
Fuente: Elaboración propia. Huancayo, Febrero 2015.
“bio jatropha” 32
MODULO III: ESTUDIO TECNICO
3.1 TAMAÑO3.1.1 TAMAÑO NORMAL
El tamaño normal calculado fue de 430 productos al año.
3.1.2 TAMAÑO TEÓRICO
El tamaño teórico es el aumentado a la tasa poblacional (2.2%) y vendría a
ser 450.
3.2 PROCESO3.2.1 Flujograma
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 33
a. Preparación de Tubetes: Consiste en la elaboración de unos
pequeños tubos en donde se colocará Arena, Humus y tierra de la zona.
b. Colocación de Semillas en los Tubetes: Se procede con la colocación
de la semilla en el interior del tubete.
c. Tapado de Tubetes: Aquí se procede a tapar el tubete con la misma
mezcla de materiales que se utilizó en la preparación.
d. Germinación: En esta parte comenzará la afloración de las semillas
colocadas anteriormente.
e. ¿Cumple los Requisitos de Calidad?: En esta parte se verá el fruto
germinado cumple con los requisitos de calidad, en el caso de que no
cumplan será rechazado inmediatamente; pero en el caso contrario
pasará a la siguiente etapa.
f. Máquina Extractora de Aceite: Se colocarán los frutos en la máquina
extractora que no hará más que triturarlos por 30 min. y obtener el aceite
que llevan en su interior.
g. Traslado a Hornos: Luego del proceso de trituración, se procederá con el
traslado hacia los hornos.
h. Cocción de PRE-Aceite: Pasará por el primer proceso de cocción por 30
min.
i. Traslado a Colador: Teniendo ya el PRE-Aceite cocido se trasladará a el
colador.
j. Colado de PRE-Aceite Cocido: .Se colará el PRE-Aceite cocido
eliminando los residuos sólidos.
k. Agregado de Suplementos Naturales: En este paso se agregarán
algunos suplementos necesarios como son: Algunos Bioquímicos y
harina.
l. Segunda Cocción: El PRE-Aceite con los suplementos agregados
pasará por un 2do proceso de cocción para consolidarse como una misma
mezcla.
m. Envasado: Luego de que la temperatura disminuya después de la 2da
cocción se procederá con el envase en botellas de 1 L.
n. Almacén: Una vez envasado el aceite se llevará inmediatamente el
producto al almacén respectivo.
“bio jatropha” 34
3.2.3 Requerimiento de Materia Prima Directa
MATERIA PRIMA E INSUMOSPARA ELABORAR 100 BOTELLAS DE 1 L DE ACEITE DE JATROPHA
ITEMCANTIDAD
KgPRECIO
UNITARIOCOSTO TOTAL
Materia prima (Jatropha(Kg)) 42 S/. 6.00 252Semillas de Jatropha. 12 S/. 6.00 72Harina (kg) 60 S/. 2.20 132Suplementos Bioquímicos (g) 0.245 S/. 8.00 1.96Catalizador (cultivo) (g) 0.2 S/. 2.00 0.4Bisulfito de sodio (g) 0.1 S/. 10.00 1Biopectinasa (g) 0.1 S/. 10.00 1
TOTAL S/. 460,36
3.2.4 Requerimiento de Mano de Obra Directa
PUESTO ESTUDIOS/ TITULOS
CARGA HORARIA EDAD SALARIO
Jefe de PlantaIngeniero en
industrias alimentarias
48h sem.25 – 35 años 1500.00
Jefe de Control de Calidad
Técnico en Industrias
Alimentarias
48h sem.25-30 años 1200.00
Triturado - Mezclado
Técnico en industrias
alimentarias
48h sem.20-30 años 900.00
Embotellado - Entapado
Técnico en industrial
alimentarias
48h sem.20-30 años 750.00
“bio jatropha” 35
Fuente: Elaboración propia, Huancayo, Febrero 2015
3.2.6. Requerimiento de gastos administrativos
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Gastos administrativos 90579.00 90760.16 90941.68 91123.56 91305.81
GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS
OTROS GASTOS DMINISTRATIVOS
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Útiles de escritorio 1200.56 1202.96 1205.37 1207.78 1210.19Agua 6000.00 6012.00 6024.02 6036.07 6048.14Luz 7500.00 7515.00 7530.03 7545.09 7560.18Arbitrios 2783.50 2789.07 2794.65 2800.23 2805.83Internet 2200.00 2204.40 2208.81 2213.23 2217.65Radio 1200.00 1202.40 1204.80 1207.21 1209.63
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Otros gastos administrativos 3704.52 3711.93 3719.35 3726.79 3734.25
TOTAL OTROS GASTOS DMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS DMINISTRATIVOS
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Total gastos administrativos 143836.06 144123.73 144411.98 144700.80 144990.21
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Total gastos administrativos 94283.52 94472.09 94661.03 94850.35 95040.05
TOTAL GASTOS DMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS DMINISTRATIVOS
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Total gastos administrativos 143836.06 144123.73 144411.98 144700.80 144990.21
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero 2015.
“bio jatropha” 36
Se tiene un total de S/. 94 283,52 de gastos administrativos que deberán ser asumidos al inicio de la operación de la empresa.3.2.7. Requerimiento de gastos de ventas
Los requerimientos de los gastos de ventas se muestran en los siguientes cuadros
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
CANTIDAD BIENES COSTO UNIT. TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5150 Llaveros 0.6 90 90 91.80 93.64 95.51 97.42200 Boligrafos 0.2 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30100 Libretas 0.4 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30
170 170 173.40 176.87 180.41 184.01TOTAL
INVERSIÓN EN MERCHADINSING
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 52460 2509.20 2559.38 2610.57 2662.78170 173.40 176.87 180.41 184.01
2630.00 2682.60 2736.25 2790.98 2846.80Merchadinsing
TOTAL
TOTAL PUBLICIDAD
Publicidad
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Se tiene un total de S/. 2630.00 nuevos soles de gastos de ventas.
“bio jatropha” 37
3.2.8. Requerimiento de tangibles
La inversión de los intangibles se muestra en el siguiente cuadro:
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Se tiene un requerimiento de tangibles de S/. 98 302.00 nuevos soles
“bio jatropha” 38
3.2.9. Requerimiento de intangibles
La inversión de los tangibles se muestra en el siguiente cuadro:
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
ITEM TASA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Sofware para administración de local 10% 400 400 400 400 400Constitución de la empresa 10% 156.3 156.3 156.3 156.3 156.3Lanzamiento de la empresa 10% 400 400 400 400 400Registro de marca y otros signos 10% 50 50 50 50 50
TOTALES 1006.3 1006.3 1006.3 1006.3 1006.3 FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Se tiene un total de S/. 4747.60 nuevos soles en inversión intangibles
“bio jatropha” 39
3.3LOCALIZACIÓN
3.3.1. Cuadro de Localización por el método de puntos
FACTORES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN PUNTAJE CALIFICACIÓN PUNTAJESeguridada de la zona 10% 6 0.6 7 0.7Servicios básicos disponibles 10% 8 0.8 8 0.8Accesibilidad 20% 7 1.4 8 1.6Cercanía con otros competidores 30% 7 2.1 8 2.4Tranquilidad y buenas costumbres 10% 6 0.6 6 0.6Disponibilidad de terreno para construcción 20% 4 0.8 6 1.2
TOTAL 100% 6.3 7.3
EL TAMBO CENTRO DE HUANCAYOCUADRO DE LOCALIZACIÓN POR EL MÉTODO DE PUNTOS
a. Seguridad de la zona: La zona de centro de Huancayo no es una zona
tan afectada por las malas costumbres de las partes desarrolladas.
b. Accesibilidad: En accesibilidad Huancayo es el que tienen puntaje
debido a la gran cantidad de rutas que facilitan el acceso.
3.3.2. Macrolocalización
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 40
3.3.3. Microlocalización
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
3.3.4. Matriz de impacto ambiental
IMPACTOS GENERADOS DISEÑO INSTALACIÓNOPERACIÓN ABANDONO
Sobre el aguaContaminaciónDisminución del caudal X X XCambio de uso
Sobre el aireContaminaciónIncremento de ruidoPresencia de malos olores
Sobre el climaCambio de temperaturaAumento de las lluviasAumento de la evaporación
Sobre el suelo
Pérdida del suelo XAcidificaciónSalinizaciónGeneración de pantanosProblemas de drenaje
Sobre la vegetación y la fauna
Pérdida de biodiversidadEfectos sobre especies endémicasEfectos sobre especies protegidas
Sobre la población Sobre poblaciónPérdida de base de recursosTraslado de población
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
El principal elemento que vamos a necesitar es el agua, pero contaremos con un alcantarillado para no ocasionar contaminación de ninguna forma.
“bio jatropha” 41
Luego de la germinación de la planta, los tubetes que sobrarán serán enviados a un centro de reciclaje en el cual pasarán por un proceso y serán reutilizados.
MODULO IV: Estudio Legal y Organizacional
4.1 FORMA SOCIETARIAPara elegir la forma societaria que se empleará en nuestro proyecto es necesario
comparar los tipos de formas societarias; están se muestran en el siguiente cuadro.
A. Sociedad Comercial de responsabilidad Limitada
CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 socios participacionistasDENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad
Comercial de Responsabilidad Limitada", o de las siglas "S.R.L."
ÓRGANOS Junta General de Socios y GerenciaCAPITAL SOCIAL Representado por participaciones y deberá estar
pagada cada participación por lo menos en un 25%DURACIÓN IndeterminadaTRANSFERENCIA La transferencia de participaciones se formaliza
mediante escritura pública y debe inscribirse en el Registro Público de Personas Jurídicas.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
B. Sociedad Comercial de responsabilidad Limitada
CARACTERÍSTICAS Es aquella que realizó oferta primaria de acciones u obligaciones convertibles en acciones, tiene más de 750 accionistas, más del 35% de su capital pertenece a 175 o más accionistas, se constituye como tal o sus accionistas deciden la adaptación a esta modalidad.
DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Abierta", o de las siglas "S.A.A."
ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio y GerenciaCAPITAL SOCIAL Representado por participaciones y deberá estar
pagada cada participación por lo menos en un 25%DURACIÓN Determinado o IndeterminadoTRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el
Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
“bio jatropha” 42
C. Sociedad Anónima Cerrada
CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 accionistas.
DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."
ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia
CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnológicas intangibles.
DURACIÓN Determinado o Indeterminado
TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
D. Sociedad Anónima
CARACTERÍSTICAS 2 accionistas como mínimo. No existe número máximo.
DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima", o de las Siglas "S.A."
ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia.
CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera, y en contribuciones tecnológicas intangibles.
DURACIÓN Determinado o Indeterminado
TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
Para nuestro caso el número de participantes será mínimo de 2 personas y sin llegar
a 20, solo se requiere una junta de socios y gerentes designados, la existencia de la
sociedad será por tiempo indeterminado, no requerimos de un directorio para el
manejo del negocio, por tanto nuestra opción elegida es la Sociedad de
Responsabilidad Limitada y la denominación a emplear será “Bio Jatropha” S.R.L.
“bio jatropha” 43
4.1.1 Sociedad de Responsabilidad Limitada
En este tipo de sociedad el capital está dividido en participaciones iguales, que
no son acciones y que tampoco pueden ser incorporadas en títulos valores.
Los socios no pueden exceder de veinte (20) y no responden personalmente
por las obligaciones de la empresa.
La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.) tiene una
denominación, pero puede utilizar además un nombre abreviado al que se debe
añadir la indicación «Sociedad Comercial de Responsabilidad
Limitada» o su abreviatura («S.R.L.»).
El capital social está compuesto por las aportaciones de los socios,
denominadas «participaciones », y deberá estar suscrito totalmente, es decir,
por el número total de participaciones.
El aporte de cada uno de los socios se consignará en el Contrato Social, y
deberá ser cancelado en por lo menos 25 por ciento. Para constituir la sociedad
no se exige un monto mínimo de capital social.
La administración de la sociedad se encarga a uno o más gerentes, socios o no,
quienes la representan. Los órganos o integrantes de la empresa constituyen la
Junta General de Socios, y la Gerencia es conformada por un mínimo de dos
socios (personas naturales o jurídicas) y un máximo de veinte.
VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE UNA S.R.L.VENTAJAS DESVENTAJAS
o La responsabilidad de los socios está limitada al monto de sus aportaciones.
o Menor reglamentación, están libres de exigencias y formalidades de la sociedad anónima
o Valor relativamente bajo de los bienes básicos mínimos y poca exigencia administrativa.
o Los socios participan en la gestión de la sociedad.
o Es menos costosa que otras formas de las sociedades.
o No existe un monto mínimo de
o Depósito obligatorio de los aportes en numerario.
o Restricciones a la ampliación del capital.
o El capital es indivisible.o Solamente se pueden aportar a
la sociedad bienes o derechos susceptibles de valoración.
o Negociaciones administrativas más exigentes con las autoridades.
“bio jatropha” 44
capital requerido.o Puede estar totalmente
administrada por acuerdo requerido de la sociedad.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
4.2 RÉGIMEN LABORAL
Por los ingresos anuales proyectados a percibir, podemos determinar que nuestra organización se clasifica como una microempresa, tal como se muestra en la siguiente tabla.
CARACTERISTICAS DE LAS MYPES
Número total de trabajadores
Niveles de venta anuales
MICROEMPRESA Ya no se considera el
número de trabajadores
para ser considerado
microempresa (13 de julio
de 2013)
Sus volúmenes de venta
no excedan las 150 UIT
(UIT = 3800.00 nuevos
soles)
PEQUEÑA EMPRESA Ya no se considera el
número de trabajadores
para ser considerado
microempresa (13 de julio
de 2013)
Sus volúmenes de venta
sean superiores a 150
UIT (UIT = 3800.00
nuevos soles) hasta
1700 UITFuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
Por tanto tenemos la opción de incluirnos en el régimen especial de la ley MYPE, el
cual brinda algunas ventajas al empresario en relación del régimen general. Las
diferencias entre ambos regímenes se muestran en el siguiente cuadro.
CUADRO COMPARATIVO DE REGÍMENES LABORALESCONCEPTO REGIMEN GENERAL REGIMEN ESPECIAL
REMUNERACIÓN Remuneración mínima vital (S/. 750.00)
IDEM
JORNADA LABORAL Para varones y mujeres mayores de edad, como
IDEM
“bio jatropha” 45
máximo 48 horas por semana.
SOBRETIEMPO Las dos primeras horas, un primer sobrecargo no menor del 25% del valor de la hora de trabajo y 35% las horas restantes.
IDEM
TRABAJO NOCUTURNO (10:00PM a 6:00 AM)
Se aplica sobrecargo del 35% de la renumeración
Solo empresas que realicen este trabajo en forma esporádica
DESCANSO SEMANAL OBLIGATORIO
Mínimo 24 horas consecutivas de descanso en cada semana, preferentemente el día domingo
IDEM
DESCANSO VACACIONAL
El trabajador que cumpla con una jornada ordinaria mínima de 4 horas, tiene derecho a 30 días calendarios por cada año completo de servicios.
15 días por cada año completo de servicios. Se aplica tanto a micro como a pequeña empresa.
DESPIDO INJUSTIFICADO
1y ½ remuneración mensual por año completo de servicios, con un máximo de 12 remuneraciones mensuales.
Para la micro empresa es 10 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios hasta 90 remuneraciones diarias. Para la pequeña empresa es 20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios hasta 120 remuneraciones diarias
SEGURO SOCIAL DE SALUD
Asegurados regulares Para la microempresa, sistema contributivo.La pequeña empresa asegurados regulares.
REGIMEN PENSIONARIO Obligatorio Obligatorio para las pequeñas empresas, opcional para las microempresas.
GRATIFICACIONES Una remuneración por fiestas patrias y por navidad
Solo se aplica a las pequeñas empresas. No se aplica a las microempresas.
CTS Se aplica CTS Solo se aplica a las pequeñas empresas. No se aplica a las microempresas.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
“bio jatropha” 46
4.2.1 Régimen Especial de las Microempresas
4.2.1.1 Beneficio del régimen especialSi una microempresa se acoge al Régimen Especial debe sujetarse a
lo siguiente:
a. Remuneración: El empleado tiene derecho a percibir por lo menos
la remuneración mínima vital, que asciende a S/. 750,00 nuevos
soles.
b. Descanso vacacional: El empleado tiene derecho, como mínimo, a
quince (15) días calendario de descanso por cada año completo de
servicios.
c. Jornada de trabajo: Es de 8 horas diarias ó 48 semanales.
d. Descanso semanal y descanso por días feriados: 24 horas.
e. Seguro Social (EsSalud): El Empleador deberá efectuar un aporte
mensual por cada trabajador afiliado equivalente al 50% del aporte
total del régimen semicontributivo en salud. El 50% restante será
cubierto por el Estado.
f. Régimen Provisional o Sistema de Pensiones: El aporte
mensual será hasta un máximo del 4% de la remuneración, sobre la
base de 12 aportaciones al año. Los trabajadores y conductores de
las microempresas podrán afiliarse a cualquiera de los regímenes
previsionales:
Sistema Nacional de Pensiones, Sistema Privado de Pensiones y
Sistema de Pensiones Sociales.
g. Despido injustificado: 10 remuneraciones diarias por cada año
completo de servicios hasta 90 remuneraciones diarias.
“bio jatropha” 47
4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO
Bajo este régimen, tendrás las siguientes obligaciones tributarias:
Tipo de comprobante de pago que puedes emitir
Factura o boleta de venta.
Ticket o cinta emitidos por máquinas registradoras
que no dan derecho al crédito fiscal ni pueden
utilizarse para sustentar gasto o costo con efectos
tributarios.
Guía de remisión-remitente y transportista.
Otros comprobantes autorizados por el reglamento
de comprobantes de pago.
Libros de contabilidad legalizados
Registro de ventas.
Registro de compras.
Tributos a los que se está afecto
Impuesto a la renta: pago de cuota mensual
equivalente al 1.5% de tus ingresos netos
mensuales.
Impuesto general a la renta (IGV): tasa del 19%.
Essalud (9%) y ONP (13%).Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.
“bio jatropha” 48
4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero del 2015.
“bio jatropha” 49
4.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
NOMBRE DEL CARGO GERENTEPerfil Administrador de empresas, contabilidad y finanzasSalario básico 2500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios superiores en administración,
conocimiento de computación básica y marketing, dominio del idioma ingles
Experiencia laboral Experiencia mínima 3 años en el cargoFunciones Desarrolla planes de venta
Estudia su presupuesto de negocio buscando superarlo
Supervisar que el centro de consumo cuente con el equipo necesario en óptimas condiciones de limpieza como lo establecen los estándares
Controla los inventarios como equipo deoperación
Solicita reportes sobre las condiciones en que se encuentra el equipo de operación y elabora las ordenes de trabajo necesarias
Hace juntas con todo el personal Realiza cursos de capacitación Soluciona problemas y quejas de
clientes Hace relaciones publicas con sus
clientes Desarrolla promociones
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO CONTADORPerfil Profesional titulado Salario básico 1500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios superiores en contabilidad; contador
público colegiado con edad de 20-40 añosExperiencia laboral Experiencia mínima 3 años en el cargoFunciones Liquidación de impuestos
Contabilidad del negocioFUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 50
NOMBRE DEL CARGO JEFE DE PRODUCCIÓNPerfil Ingeniero Industrial de profesión, experto en
productos con procedimiento naturalSalario 1500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Profesional en cocina nacional y extranjera con
certificado en servicio al cliente y certificado en manipulación de alimentos; edad de 20 – 40 años
Experiencia laboral Mínimo 5 años ejerciendo su profesiónJefe inmediato GerenteFunciones Diseñar el procedimiento adecuado para
elaborar el producto. Supervisar que dicho procedimiento se lleve
adecuadamente. Elaborar informes de calidad y de
producción.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO AYUDANTE DE PROCESOSPerfil Capacidad de trabajo en equipo, proactivo,
creativo, dinámico, líder y edad promedio de 20-40 años
Salario 900Prestaciones BásicasRequisitos laborales Ingeniero IndustrialExperiencia laboral Mínimo 1 año y medio ejerciendo su profesiónJefe inmediato ChefFunciones Prepara trabajos especiales en la
preparación previa al servicio. Multifuncional en todo aspecto que se le
requiera. Capacidad de observación y de generar
ideas.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO PEÓNPerfil Personal con capacidad de realizar los
procedimientos de esfuerzo físico para la plantación y germinación de la planta de Jatropha.
Salario 750Prestaciones BásicasRequisitos laborales NingunoExperiencia laboral NingunaJefe inmediato GerenteFunciones Realizar las mezclas necesarias para
colocar en los tubetes.
“bio jatropha” 51
Realizar el sembrado adecuado en las tierras.
Cosechar y transportar los frutos hacia la planta de producción.
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO CAJEROPerfil Buena presencia, proactivo, capacidad de trabajo
en equipo y edad promedio 20-40 añosSalario 800Prestaciones BásicasRequisitos laborales Certificado de estudios en banca y/o finanzasExperiencia laboral Mínimo 1 año y medio ejerciendo su profesiónJefe inmediato GerenteFunciones Custodio de flujo
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO SECRETARIAPerfil Buena presencia, proactivo, promedio de edad de
19 a 25 añosSalario 1000Prestaciones BásicasRequisitos laborales Graduado en Secretariado.Experiencia laboral Mínimo 1 año con empresas de igual rubroJefe inmediato GerenteFunciones Contribuir con las exigencias y pedidos del
Gerente dentro del ámbito empresarial. Cumplir con las documentaciones
requeridas por la Gerencia.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
NOMBRE DEL CARGO ALMACENEROPerfil Ninguno.Salario 750Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios secundarios.Experiencia laboral NingunaJefe inmediato GerenteFunciones Cuidado y orden de los productos.
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 52
4.6 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
Son de gran importancia las políticas de la empresa “ BIO JATROPHA ” S. R.L. ya que
son necesarias para poder laborar en armonía y evitar conflictos entre el personal, e
integrarnos como equipo de trabajo y tener muy claro las reglas del juego a las que se
debe de a pegar el personal que labore en esta empresa.
Teniendo en cuenta que aquí le daremos valor a la disciplina, pues podrá darse el caso
que una regla no nos guste, pero por el bien del equipo y entendiendo que hay una razón
importante que justifican nuestras políticas, con respeto y convicción se tendrá que
cumplir con esta. SON DE CARÁCTER OBLIGATORIO PARA TODO EL PERSONAL y
son las siguientes:
4.6.1 Horarios
ARTÍCULO 1: El horario de trabajo consta de 2 turnos.
ARTÍCULO 2: Se labora de lunes a domingo con un día de descanso entre
semana.
ARTÍCULO 3: El administrativo laborara de lunes a viernes.
ARTÍCULO 4: El lugar para injerir los alimentos será en un área destinada
dentro de la empresa.
ARTÍCULO 5: Para el personal administrativo, este cuenta con una hora para
comer.
4.6.2 Comienzo de labores
ARTÍCULO 6: Al entrar a las instalaciones de la empresa iniciara la jornada de
trabajo. Por lo cual se prohíbe estar perdiendo el tiempo, platicando u otra cosa
que no sea relacionado con su trabajo.
ARTÍCULO 7: Se tomará como tardanza a todo el personal que llegue 11
minutos después de su horario de entrada.
“bio jatropha” 53
ARTÍCULO 8: Todo el personal que no firme su asistencia se le tomara como
falta, y si este no solicita con su jefe inmediato su llegada tarde se le tomará
como retardo o falta.
4.6.3 LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO
ARTÍCULO 9: La limpieza general de las áreas se realizara antes y después del
horario de trabajo.
ARTÍCULO 10: La limpieza y mantenimiento de las máquinas es importante y
de suma importancia.
ARTÍCULO 11: En las oficinas es responsabilidad de la persona de limpieza
realizar esta, antes del horario de labores del personal de oficina.
ARTÍCULO 12: Los muebles (sillas, mesas, loza y equipo de trabajo de cada
área) son responsabilidad del personal que los utilice, y le corresponde
cuidarlos y mantenerlos en buen estado.
4.6.4 Pago de nomina
ARTÍCULO 13: El pago de nómina se realizara mediante la tarjeta de débito
designada.
ARTÍCULO 14: Cada corte de nómina, la cual se calculara y pagara de manera
quincenal, por cada tres retardos acumulados dentro de una misma quincena se
le tomará como una falta y se le descontara un día.
ARTICULO 15: Para efectos del programa “el empleado del mes “, solo podrán
calificar como candidatos todos aquellos que durante el mes, no haya tenido
ninguna falta injustificada, si la falta es justificada si podrá participar en este
programa
“bio jatropha” 54
4.6.5 Riesgos de trabajo
ARTÍCULO 16: Una vez terminada la jornada de trabajo y que se retire el
personal será responsabilidad del personal de limpieza que todo esté limpio y
en orden.
ARTÍCULO 17: No se permite que los empleados utilicen otro lockers que no
les fueron asignados para su uso.
ARTÍCULO 18: La persona responsable de caja debe solicitar un retiro de
efectivo, cada vez que se acumule más de $1.000 en caja, ya que estas no
podrán tener más de esta cantidad en cambio.
ARTÍCULO 19: Los empleados de la empresa deben de utilizar la vestimenta
adecuada.
ARTÍCULO 20: En caso de un problema mayor se deben utilizar los teléfonos
de emergencia ubicados en el área de recepción.
4.6.6 Exámenes médicos
ARTÍCULO 21: Es responsabilidad de los empleados acudir a la unidad de
medicina familiar para su chequeo cada seis meses, y una vez contagiados de
alguna enfermedad leve. (gripa, tos, diarrea, etc.)
ARTICULO 22: Cada empleado deberá de presentar su diagnóstico firmado por
el medico con su supervisor, para que se integre en su expediente.
4.6.7 Permisos y licencias
Todo el personal que labore en la Empresa “Aceite de Jatropha” tendrá derecho
a las siguientes prestaciones extras:
ARTICULO 24: Permiso con goce de sueldo el día de su cumpleaños
ARTICULO 25: Permiso de tres días con goce de sueldo por defunción de un
familiar de primer grado (Papá, Mamá, esposa, hermano o hijo).
“bio jatropha” 55
4.6.8 Vacaciones
ARTÍCULO 26: Las vacaciones se deberán gozar dentro del año
correspondiente. Para evitar se han anuladas. Ya que no se podrán acumular.
ARTÍCULO 27: Para gozar de las vacaciones a las que cada trabajador tenga
derecho, será necesario realizar el trámite de estas, con el gerente para acordar
las fechas autorizadas así como el número de días y se firme el documento de
trámite con la autorización del gerente y acuerdo del trabajador.
“bio jatropha” 56
MODULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTOProducto Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Aceite de Jatropha
Cantidad (unid) 450 460 470 480 490
Precio 500 500 500 500 500
Ingresos 225000 230000 235000 240000 245000
5.1 INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 57
MODULO VI
ESTUDIO ECONOMICO6.1 Presupuesto de Materia Prima Directa
MATERIA PRIMA E INSUMOSPARA ELABORAR 100 BOTELLAS DE 1 L DE ACEITE DE JATROPHA
ITEMCANTIDAD
KgPRECIO
UNITARIOCOSTO TOTAL
Materia prima (Jatropha(Kg)) 42 S/. 6.00 252Semillas de Jatropha. 12 S/. 6.00 72Harina (kg) 60 S/. 2.20 132Suplementos Bioquímicos (g) 0.245 S/. 8.00 1.96Catalizador (cultivo) (g) 0.2 S/. 2.00 0.4Bisulfito de sodio (g) 0.1 S/. 10.00 1Biopectinasa (g) 0.1 S/. 10.00 1
TOTAL S/. 460,36
6.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa
PUESTO ESTUDIOS/ TITULOS
CARGA HORARIA EDAD SALARIO
Jefe de PlantaIngeniero en
industrias alimentarias
48h sem.25 – 35 años 1500.00
Jefe de Control de Calidad
Técnico en Industrias
Alimentarias
48h sem.25-30 años 1200.00
Triturado - Mezclado
Técnico en industrias
alimentarias
48h sem.20-30 años 900.00
Embotellado - Entapado
Técnico en industrial
alimentarias
48h sem.20-30 años 750.00
“bio jatropha” 58
Fuente: Elaboración propia, Huancayo, Febrero 2015
6.5. PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Gastos administrativos 90579.00 90760.16 90941.68 91123.56 91305.81
GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
TOTAL OTROS GASTOS DMINISTRATIVOSITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Otros gastos administrativos 3704.52 3711.93 3719.35 3726.79 3734.25
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOSITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Total gastos administrativos 94283.52 94472.09 94661.03 94850.35 95040.05FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
6.6. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE VENTAS
“bio jatropha” 59
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
CANTIDAD BIENES COSTO UNIT. TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5150 Llaveros 0.6 90 90 91.80 93.64 95.51 97.42200 Boligrafos 0.2 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30100 Libretas 0.4 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30
170 170 173.40 176.87 180.41 184.01TOTAL
INVERSIÓN EN MERCHADINSING
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 52460 2509.20 2559.38 2610.57 2662.78170 173.40 176.87 180.41 184.01
2630.00 2682.60 2736.25 2790.98 2846.80Merchadinsing
TOTAL
TOTAL PUBLICIDAD
Publicidad
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 60
6.8. PRESUPUESTOS DE INVERSIONES TANGIBLES
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
6.9. DEPRECIACIÓN
“bio jatropha” 61
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
6.11. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 62
MODULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN TOTAL
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
7.2 PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO
“bio jatropha” 63
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo de Materiales Directos 87222 60636 61303 61978 62659Costo de Mano de Obra Directa 6756 6756 6756 6756 6756
CIF 14994 15159 15326 15494 15665Gastos de Administración 7605 7605 7605 7605 7605Gastos de Ventas 9182 9270 9359 9449 9540
Costo Total en Desembolsable 125759 99427 100349 101282 102224
Factor 1 mes = 1/12 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
Req Capital de trabajo 1 mes 10480 8286 8362 8440 8519
Variaciones 10480 -2194 77 78 78Inversion en Capital de Trabajo -10480 2194 -77 -78 -78 0
Recuperación Capital Trabajo 8519
Cálculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (us $)
Items En US$En
Porcentaje
Activo Fijo 7516 38.44%Activo Intangible 1559 7.97%Capital de Trabajo 10480 53.59%Total Inversión inicial 19555 100.00%
Estructura de inversiones
Items En US$ En PorcentajeCapital Propio 3911 20.00%
Préstamo 15644 80.00%
Total 19555 100.00%
Estructura de Financiamiento
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
7.3 CRONOGRAMA DE PAGOS DE FINANCIAMIENTO
ConceptoMonto del PréstamoPlazo en mesesInterés Anual en %Interés Mensual en %Período de gracia en meses
Datos Generales del FinanciamientoDatos
15643.94
48
19%
1.44879361%
3
“bio jatropha” 64
N° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final0 156441 15644 227 158712 15871 230 161013 16101 233 163344 16334 260 237 497 160745 16074 264 233 497 158106 15810 268 229 497 155437 15543 271 225 497 152718 15271 275 221 497 149969 14996 279 217 497 1471610 14716 283 213 497 1443311 14433 287 209 497 1414612 14146 292 205 497 1385413 13854 296 201 497 1355814 13558 300 196 497 1325815 13258 305 192 497 1295316 12953 309 188 497 1264417 12644 313 183 497 1233118 12331 318 179 497 1201319 12013 323 174 497 1169120 11691 327 169 497 1136321 11363 332 165 497 1103122 11031 337 160 497 1069523 10695 342 155 497 1035324 10353 347 150 497 1000625 10006 352 145 497 965526 9655 357 140 497 929827 9298 362 135 497 893628 8936 367 129 497 856929 8569 372 124 497 819730 8197 378 119 497 781931 7819 383 113 497 743532 7435 389 108 497 704733 7047 395 102 497 665234 6652 400 96 497 625235 6252 406 91 497 584636 5846 412 85 497 5434
Cronograma de pagos
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
MODULO VIII
EVALUACION ECONOMICAY FINANCIERA8.1 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
“bio jatropha” 65
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 114035 115289 116557 117840 119136 Costo de Ventas 108972 82551 83385 84228 85079
Utilidad bruta 5063 32738 33173 33612 34057 Gastos de Administración 7605 7605 7605 7605 7605
Gastos de Ventas 9182 9270 9359 9449 9540
Depreciación 984 984 984 984 984 Amortización de Intangibles 156 156 156 156 156
UAI -12864 14723 15069 15418 15772 Impuesto -3859 4417 4521 4625 4732 UDI -9005 10306 10548 10793 11041
Estado de Resultados en US$ sin financiamiento
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
8.2 FLUJO DE CAJA
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos 114035 115289 116557 117840 119136
Costo de Materiales -87222 -60636 -61303 -61978 -62659
Costo de MOD -6756 -6756 -6756 -6756 -6756 CIF -14994 -15159 -15326 -15494 -15665 Gastos de Administración -7605 -7605 -7605 -7605 -7605
Gastos de Ventas -9182 -9270 -9359 -9449 -9540
Impuesto 3859 -4417 -4521 -4625 -4732 Flujo Operativo en US$
-7865 11446 11688 11932 12180
Flujo Operativo en US$
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
“bio jatropha” 66
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Capital -19555 2194 -77 -78 -78 11115
Flujo Operativo -7865 11446 11688 11932 12180
Flujo de Caja Económico en US$
-19555 -5671 11369 11610 11854 23295
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN US$
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Préstamo 15644
Amortización -2480 -3848 -4572 Intereses después de impuestos
-2679 -2112 -1387
Escudo Fiscal 804 633 416 Flujo de Servicio de la Deuda En US$
15644 -4355 -5326 -5543 0 0
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
8.3 INDICADORES ECONOMICOS Y FINANCIEROS
Indicador Económico Indicador FinancieroVANE 3799 VANF 9243TIRE 27% TIRF 47%
B/C econ 1.19 B/C fin 3.36
Indicadores Económicos y Financieros
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
8.4 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
Periodo de Recupero de la InversiónAño Inversión Flujo de caja Flujo de caja acumulado FCA- Inversión
0 19555 1 -7865 -7865 -274202 11446 3581 -159743 11688 15269 -42864 11932 27201 76465 12180 39381 19826
FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Periodo de recupero del capital:
3+ 428611932
=3,359
“bio jatropha” 67
La inversión se recupera en 3 años y 4 meses.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El producto contará con gran acogida ya que la población agrícola tiene
problemas tales como la poca producción de sus terrenos y la mala calidad
de sus cosechas.
La viabilidad financiera del proyecto, es adecuada. Se estima recuperar la
inversión en un periodo de 3 años y 4 meses.
Se observa que según los indicadores del VAN, TIR, PRI, económico no
presentan datos favorables, pero esto es opuesto para el caso de los
indicadores financieros, lo cual nos indica que para llevar a cabo el proyecto
es mejor realizarlo con inversión de terceros.
“bio jatropha” 68
ANEXOS
ANEXO 01: MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (I).
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
En la matriz se puede apreciar que las ideas de negocios que mayor promedio
ponderado tienen son: lámpara led y la idea del Aceite de Jatropha. A continuación
analizaremos cada uno de los factores, respecto a las dos ideas de negocios con
mayor promedio ponderado.
INNOVACIÓN:
A la idea de negocio del Aceite de Jatropha, se le calificó con un puntaje de
9, ya que existe mucha gente en la actualidad que se dedica íntegramente a la
labor de sus tierras y sus sembríos, es por esta razón que este producto es
dirigido a ellos, para que puedan renovar y mejor el desempeño de sus tierras,
y por consiguiente, mejorar la calidad de sus productos para que puedan ser
óptimamente utilizados y consumidos por todos nosotros.
Para la propuesta de idea de negocio de LÁMPARAS LED, consideramos que
sería una idea novedosa en nuestra región y en el mercado nacional, ya que
“bio jatropha” 69
1 más favorable
10 más desfavorable
sería un muy fácil de usar y consumiría menor energía eléctrica en
comparación a las lámparas convencionales.
VIABILIDAD COMERCIAL:
La idea del Aceite de Jatropha obtuvo la más alta calificación debido a que
en la actualidad mucha gente que se dedica a la agricultura, necesita
elementos que ayuden a mejorar la calidad de sus productos, y de esta
manera puedan exportar e importar sin ninguna dificultad u objeción de sus
demandantes.
VIABILIDAD ECONÓMICA:
El financiamiento de las idea de negocio de lámparas led es muy elevada,
pudiendo significar así un obstáculo para concretarla; sin embargo la idea del
Aceite de Jatropha también lo es, pero la diferencia está en las utilidades que
se recibirán como ganancia en el futuro.
VIABILIDAD TECNOLOGICA:
En el caso de las lámparas led, indudablemente se necesita un mayor grado
de equipos técnicos sofisticados, en consecuencia necesita una mayor
inversión para ejecutar la idea de negocio. Sin embargo la idea del Aceite de
Jatropha tiene una elaboración muy simple, ya que al ser una planta muy
resistente, no necesita de un cuidado extremo.
VIABILIDAD LEGAL:
Las ideas de lámparas led y el Aceite de Jatropha no tienen ninguna objeción
legal para su ejecución y funcionamiento, pues los trámites sólo se basaran a
ciertos estándares de calidad, permisos municipales y garantías para los
consumidores respecto a los productos que se le ofrecerán.
“bio jatropha” 70
ANEXO 02: SEGUNDA MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (II).
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
En la matriz se observa que existe una mayor aceptación por la idea del Aceite de
Jatropha seguido por el Restaurante Criollo.
ANEXO 03: TERCERA MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (III).
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
La tercera matriz indica una mayor puntuación para el Aceite de Jatropha y para
lámparas led, ya que la disponibilidad de la materia prima para el desarrollo de
estas ideas es muy alta, sin embargo, podemos conseguir todo lo necesario en
nuestra localidad para poder llevar a cabo la idea del Aceite de Jatropha.
“bio jatropha” 71
ANEXO 04: MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN.
Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.
Al comparar las tres matrices anteriores se obtiene como idea de negocio
elegida al ACEITE DE JATROPHA, ya que este proyecto de inversión
propuesto obtuvo la mayor aceptación por parte de los inversores, también se
observó una mayor viabilidad en todas las área y además se obtuvo una
mayor disponibilidad, facilidad económica y legal de su puesta en marcha en
la región.
“bio jatropha” 72
ANEXO 05:
“bio jatropha” 73
ANEXO 06:
“bio jatropha” 74
“bio jatropha” 75
ANEXO 07:
“bio jatropha” 76