UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE AGUASCALIENTES

INGENIERÍA EN SISTEMAS PRODUCTIVOS

NOMBRE DEL TRABAJO: PROYECTO (INSTALACIÓN Y APERTURA DE CONCRETERA TORRES S.A. DE C.V.)

MATERIA: Análisis de proyectos de inversión.

NOMBRE DEL ALUMNO:

SERGIO HUMBERTO TORRES ARÁMBULA

GRUPO: 4 “B”

Tabla de contenidoINTRODUCCIÓN.............................................................................................................................2

EMPRESA........................................................................................................................................3

GIRO.................................................................................................................................................4

MISIÓN.............................................................................................................................................4

VISIÓN..............................................................................................................................................4

VALORES.........................................................................................................................................4

INDICADORES MACROECONÓMICOS.....................................................................................5

PRESUPUESTO.............................................................................................................................9

INVERSION......................................................................................................................................9

VENTAS.........................................................................................................................................10

FINANCIAMIENTO........................................................................................................................10

PRESUPUESTO DE ESTABLECIMIENTO...............................................................................11

PRESUPUESTO DE OPERACIÓN............................................................................................12

ESTADOS FINANCIEROS..........................................................................................................13

BALANCE GENERAL...................................................................................................................13

ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA..............................................................................14

GRAFICAS.....................................................................................................................................15

FLUJO DE EFECTIVO EN 10 AÑOS (ESTIMADO).................................................................15

INGRESOS EN UN PERIODO DE 10 AÑOS (ESTIMADO)...................................................15

EGRESOS EN UN PERIODO DE 10 AÑOS (ESTIMADO).....................................................16

EVALUACIÓN DEL PROYECTO................................................................................................17

INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS DE EVALUACIÓN DE PROYECTO....................19

CONCLUSIÓN...............................................................................................................................19

INTRODUCCIÓN

En el siguiente documento se describen los pasos para la apertura de un negocio (CONCRETERA TORRES S.A. DE C.V.), en el cual podremos observar el tipo de inversión a realizar, el presupuesto de establecimiento, así como el presupuesto de operaciones, un pronostico de ventas durante un año, y la proyección de estas ventas a 10 años, también podremos analizar los indicadores, la grafica de ingresos, egresos, flujo de efectivo, el periodo de recuperación de la inversión realizada, así como la TIR, el VAN y algunos indicadores económicos del país en algunos años futuros, los cuales nos ayudaran a ver si el proyecto antes planteado es viable para su ejecución o si no es viable la aplicación del mismo.

Se podrá analizar esto antes mencionados con las tablas mostradas en el documento, así como algunas graficas de ventas, egresos y flujo de efectivo.

EMPRESA Concretos Torres S.A. de C.V.

GIRO Industria de la construcción.

MISIÓNSer una empresa de clase mundial, en la elaboración de concreto premezclado.

VISIÓNGarantizar a nuestros clientes un producto para la construcción. Elaborado con lata tecnología y bajo el concepto de calidad total.

VALORES Responsabilidad: al brindar el servicio. Respeto: ante nuestros clientes y compañeros de trabajo. Honestidad: ante nuestros clientes. Solidaridad: ante nuestros compañeros de trabajo. Puntualidad: a la hora de entrega de nuestro producto.

OBJETIVOS DE LA EMPRESA

Posicionarse en primer lugar a nivel nacional ante la competencia. Satisfacer las necesidades de la sociedad. Ofrecer un producto de excelente calidad y garantizado al 100%.

INDICADORES MACROECONÓMICOS

PRESUPUESTO

INVERSIONTOTAL ANUAL

MATERIA PRIMA $17,463,600.00DIESEL $1,872,000.00GASOLINA $432,000.00

CONCEPTO (MAQUINARIA) INICIALCAMIÓN REVOLVEDOR $6,000,000.00CAMIÓN TIPO BOMBA $1,500,000.00CAMIONETA SILEVERADO ( PARA CAMPO) $450,000.00PLANTA DOCIFICADORA DE CONCRETO $20,000,000.00TINACO $10,000.00TERRENO $40,000,000.00CONSTRUCCION DE OFICINAS $5,000,000.00CONSTRUCCION DE LABORATORIO DE PRUEBAS $15,000,000.00BOMBA ESTACIONARIA $400,000.00TOTAL $88,360,000.00

SALARIOS ANUAL $ 2,008,300.00

TOTAL DE INVERSION $110,135,900.00

VENTAS

FINANCIAMIENTO

TOTAL DE INVERSION $110,135,900.00 BANCOS $55,067,950.00ACCIONISTAS $55,067,950.00

PRESUPUESTO DE ESTABLECIMIENTO

LocalAlquiler $40,000,000Depósito para compra de local o negocio $0Depósito / Garantía (3 meses de alquiler) $0Derecho de llave / Fondo de Comercio $0Muebles y Remodelación $30,000otros $20,000,000Equipos de ProducciónMaquinarias $20,400,000Herramientas $50,000Otros $30,000

EquipamIento del LocalCaja registradora $0Mostrador $10,000Otros $0

Equipamiento de la OficinaMuebles ( escritorio, sillas, estantes, etc.) $20,000Computadora (impresora, red) $20,000Teléfono $10,000Fax $10,000Fotocopiadora $30,000Otros $0

Inventario / ComprasMateria Prima / semi-manufacturados $174,636,000Bienes Manufacturados (stock/inventario) $0Útiles $0Otros $0

Vehículos Depósito $7,950,000Otros costos de adquisición $0

AsesoresAbogado $0Contador $5,000Otros $0

MarketingPapel con membrete, tarjetas personales $5,000Catálogos $0Publicidad $20,000Letreros $10,000Recepción de apertura / lanzamiento $0Otros $0

Otros GastosSolicitud de Patente / Registro $0Otros

Total Costos $263,236,000

PRESUPUESTO DE OPERACIÓN

Periodo / 200- hasta / 200- 1 mes 2 meses 3 meses 4 meses 5 meses 6 meses 7 meses 8 meses 9 meses 10 meses 11 meses 12 meses total 12 meses

TurnoverVenta de producto no. 1 resistencia tipo 100 $90,000 $80,000 $95,000 $100,000 $120,000 $150,000 $200,000 $180,000 $100,000 $95,000 $90,000 $85,000 $1,385,000Venta de producto no. 2 resistencia tipo 150 $135,000 $120,000 $142,500 $150,000 $180,000 $225,000 $300,000 $270,000 $150,000 $142,500 $135,000 $127,500 $2,077,500Venta de producto no. 3 resistencia tipo 200 $180,000 $160,000 $190,000 $200,000 $240,000 $300,000 $400,000 $360,000 $200,000 $190,000 $180,000 $170,000 $2,770,000Venta de producto no. 4 resistencia tipo 250 $225,000 $200,000 $237,500 $250,000 $300,000 $375,000 $500,000 $450,000 $250,000 $237,500 $225,000 $212,500 $3,462,500Venta de producto no. 5 resistencia tipo 300 y 350 $270,000 $240,000 $285,000 $300,000 $360,000 $450,000 $600,000 $540,000 $300,000 $285,000 $270,000 $255,000 $4,155,000Total $900,000 $800,000 $950,000 $1,000,000 $1,200,000 $1,500,000 $2,000,000 $1,800,000 $1,000,000 $950,000 $900,000 $850,000 $13,850,000

Costos VariablesMateriales - Insumos $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $1,436,080 $17,232,960Sueldos $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $1,200,000Costos de Transporte $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Otros $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000 $720,000Costos Variables $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $1,596,080 $19,152,960

Beneficio (B): (Ventas - Costos Variables) -$696,080 -$796,080 -$646,080 -$596,080 -$396,080 -$96,080 $403,920 $203,920 -$596,080 -$646,080 -$696,080 -$746,080 -$5,302,960Margen (Beneficio en %) -38%

Costos FijosSueldos $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $180,000 $2,160,000Alquiler $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Electricidad, calefacción, agua $25,000 $0 $25,000 $0 $25,000 $0 $25,000 $0 $25,000 $0 $25,000 $0 $150,000Reparación y mantenimiento $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Limpieza $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $120,000Mantenimiento de vehículos/suplemento por kilometraje $30,000 $0 $30,000 $0 $30,000 $0 $30,000 $0 $30,000 $0 $30,000 $0 $180,000Costos de traslado $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Insumos de Oficina / teléfono $5,000 $0 $5,000 $0 $5,000 $0 $5,000 $0 $5,000 $0 $5,000 $0 $30,000Correspondencia y Cargos $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $120,000Red $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Teléfono Movil $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $180,000Conección a Internet $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $60,000Subscripción página web/hosting o actualización $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Marketing/publicidad $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $120,000Gastos de reunion $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Literatura Técnica $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Seguros $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $50,000 $600,000Subscripciones $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Gastos de Capacitación $30,000 $0 $0 $0 $0 $0 $30,000 $0 $0 $0 $0 $0 $60,000Equipos de Informática $20,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $20,000Gastos de Leasing $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Gastos menores $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Mantenimiento $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $120,000Contador $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $120,000Abogado $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Otras Consultorías $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Gastos inesperados 5% de costos fijos $20,500 $15,000 $18,000 $15,000 $18,000 $15,000 $19,500 $15,000 $18,000 $15,000 $18,000 $15,000 $202,000Total Costos Fijos $430,500 $315,000 $378,000 $315,000 $378,000 $315,000 $409,500 $315,000 $378,000 $315,000 $378,000 $315,000 $4,242,000

Resultado antes de Interés y Depreciación/Amortización -$1,126,580 -$1,111,080 -$1,024,080 -$911,080 -$774,080 -$411,080 -$5,580 -$111,080 -$974,080 -$961,080 -$1,074,080 -$1,061,080 -$9,544,960

InteresesIntereses - présbamo bancario $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Intereses - facilidad de sobregiro $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Otros intereses $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Total Intereses $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Amortización / DepreciaciónPlanta y maquinarias $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Otros $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Total Depreciación $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Costos Fijos - Intereses y Depreciación: $430,500 $315,000 $378,000 $315,000 $378,000 $315,000 $409,500 $315,000 $378,000 $315,000 $378,000 $315,000 $4,242,000

Beneficio Neto (B - Costos Fijos - Interes y Depreciación) -$1,126,580 -$1,111,080 -$1,024,080 -$911,080 -$774,080 -$411,080 -$5,580 -$111,080 -$974,080 -$961,080 -$1,074,080 -$1,061,080 -$9,544,960

ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERAL

$10,000,000.00$5,000,000.00 $8,260,192.50

$15,000,000.00 $8,260,192.50

$20,000.00 $19,273,782.50$20,000.00 $19,273,782.50

$7,950.00 $27,533,975.00$40,000,000.00

$20,000.00$40,067,950.00 $27,533,975.00

$27,533,975.00$55,067,950.00

$55,067,950.00

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010CONCRETERA TORRES S.A. DE C.V.

TOTAL PASIVO + CAPITAL

TOTAL PASIVO

CREDITOTOTAL PASIVO PLAZO

CAPITALCAPTITAL SOCIALTOTAL CAPITAL

PASIVO LARGO PLAZO

EDIFICIOSTOTAL ACTIVO FIJO

TOTAL ACTIVO

PASIVOPASIVO A CORTO PLAZOPROVEEDORESPORCION CORTO PLAZOTOTAL PASIVO CORTO PLAZO

TERRENOS

ACTIVOACTIVO CIRCULANTEBANCOINVENTARIOTOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO EQUIPO DE COMPUTOMOBILIARIO Y EQUIPOEQUIPO DE TRANSPORTE

ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA

2011 e 2012 e 2013 e 2014 e 2015 e 2016 e 2017 e 2018 e 2019 e 2020 eAÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

13,850,000.00$ 23,545,000.00$ 42,381,000.00$ 80,523,900.00$ 152,995,410.00$ 293,751,187.20$ 569,877,303.17$ 1,116,959,514.21$ 2,211,579,838.13$ 4,423,159,676.27$ 4,155,000.00$ 6,648,000.00$ 10,636,800.00$ 17,018,880.00$ 27,230,208.00$ 43,568,332.80$ 69,709,332.48$ 111,534,931.97$ 178,455,891.15$ 285,529,425.84$ 9,695,000.00$ 16,897,000.00$ 31,744,200.00$ 63,505,020.00$ 125,765,202.00$ 250,182,854.40$ 500,167,970.69$ 1,005,424,582.24$ 2,033,123,946.99$ 4,137,630,250.43$ 1,800,000.00$ 3,600,000.00$ 5,400,000.00$ 7,200,000.00$ 9,000,000.00$ 10,800,000.00$ 12,600,000.00$ 14,400,000.00$ 16,200,000.00$ 18,000,000.00$

50,000.00$ 80,000.00$ 110,000.00$ 140,000.00$ 170,000.00$ 200,000.00$ 230,000.00$ 260,000.00$ 290,000.00$ 320,000.00$ 7,845,000.00$ 13,217,000.00$ 26,234,200.00$ 56,165,020.00$ 116,595,202.00$ 239,182,854.40$ 487,337,970.69$ 990,764,582.24$ 2,016,633,946.99$ 4,119,310,250.43$

5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 5,506,795.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,101,359.00$ 1,236,846.00$ 6,608,846.00$ 19,626,046.00$ 49,556,866.00$ 109,987,048.00$ 232,574,700.40$ 480,729,816.69$ 984,156,428.24$ 2,010,025,792.99$ 4,112,702,096.43$

371,053.80$ 1,982,653.80$ 5,887,813.80$ 14,867,059.80$ 32,996,114.40$ 69,772,410.12$ 144,218,945.01$ 295,246,928.47$ 603,007,737.90$ 1,233,810,628.93$ 865,792.20$ 4,626,192.20$ 13,738,232.20$ 34,689,806.20$ 76,990,933.60$ 162,802,290.28$ 336,510,871.68$ 688,909,499.77$ 1,407,018,055.09$ 2,878,891,467.50$

CONCRETERA TORRES S.A. DE C.V.ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA

IMPUESTOS 30 %UTILIDAD NETA

UTILIDAD DE OPERACIÓN

AMORTIZACIONINTERESUAI

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

VENTASCOSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTAGASTOS DE VENTAS

GRAFICAS

FLUJO DE EFECTIVO EN 10 AÑOS (ESTIMADO).

1 2 3 4 5 6 7 8 9 106600tán28a5660

#FMT

#FMT

FLUJO DE EFECTIVO A 10 AÑOS

FlujosExponential (Flujos)

PERIODOS

FLUJ

O D

E EF

ECTI

VO

INGRESOS EN UN PERIODO DE 10 AÑOS (ESTIMADO).

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10$-

$500,000,000.00

$1,000,000,000.00

$1,500,000,000.00

$2,000,000,000.00

$2,500,000,000.00

$3,000,000,000.00

$3,500,000,000.00

$4,000,000,000.00

$4,500,000,000.00

$5,000,000,000.00

INGRESOS

INGRESOSExponential (INGRESOS)

PERIODOS

INGR

ESO

S

EGRESOS EN UN PERIODO DE 10 AÑOS (ESTIMADO).

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10$-

$200,000,000.00

$400,000,000.00

$600,000,000.00

$800,000,000.00

$1,000,000,000.00

$1,200,000,000.00

$1,400,000,000.00

$1,600,000,000.00

$1,800,000,000.00

EGRESOS

EGRESOSExponential (EGRESOS)

PERIODOS

EGRE

SOS

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS DE EVALUACIÓN DE PROYECTO.

Al analizar detenida mente los resultados obtenidos en la evaluación del proyecto, se llega a la conclusión de que el proyecto es viable ya que el valor actual neto (VAN) es considerable y positivo lo cual nos dice que el proyecto es viable para que se lleve a cabo ya que estaría generando ingresos, la TIR obtenida es buena ya que esta en un 43 % ya que también generaría sumas positivas y el PRI obtenido para recuperar lo invertido no es mayor a 6 años, prácticamente se recuperaría la inversión a mitad de la vida pronosticada antes de que se realice una renovación del equipo y actualización de la empresa.

CONCLUSIÓN

El proyecto antes desarrollado y planteado para la puesta en marcha fue viable ya que los factores a considerar para el establecimiento de la empresa arrojaron datos favorables lo cual nos dice que es una buena opción para invertir y generar grandes ganancias, cabe mencionar que los datos considerados fueron pronósticos y estimado realizados mediante un estudio de verdadero del material y equipo que se utilizara para el funcionamiento de la empresa.