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CONTRALORÍA
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MANUAL DE NORMAS Y
PROCEDIMIENTOS PARA EL EJERCICIO
DE LA POTESTAD INVESTIGATIVA
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PROCEDIMIENTOS PARA EL
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INTRODUCCION:
La potestad investigativa esta prevista en el Capítulo I del Título III de la Ley Orgánica
de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, este
procedimiento comprende la facultad de los órganos de control fiscal para realizar las
actuaciones que sean necesarias, a los fines de verificar la ocurrencia de actos, hechos u
omisiones presuntamente contrarios a una disposición legal o sublegal vinculada con el
manejo, custodia o administración de fondos o bienes públicos y determinar el monto de los
daños causados al patrimonio público, si fuere el caso .
El objetivo del manual es desarrollar los aspectos normativos y procedimentales de la
potestad de investigación describiendo en forma sistemática y secuencial cada una de las
actividades y tareas que deben realizarse durante las distintas fases de dicho procedimiento.
Este manual está integrado por los siguientes aspectos:
1. Marco Legal.
2. Normas Generales.
3. Normas Específicas.
4. Procedimiento.
5. Glosario.
6. Modelos.
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1. MARCO LEGAL:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. (G.O. Ext. 5.453, de
fecha, 27-03-2000).
Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema
Nacional de Control Fiscal. (G.O. 6.013, de fecha, 23-12-2010).
Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema Nacional de Control Fiscal. (G.O. 39.240, de fecha, 12-08-09).
Ley Orgánica de la Administración Pública. (G.O. Ext. 5.890, de fecha, 31-
07-2008).
Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos. (G.O: Ext. 2.818, de fecha,
01-07-1981).
Ley Contra la Corrupción. (G.O Ext. 5.637, de fecha, 07-04-2003).
Ley Orgánica del Poder Público Municipal. (G.O. 6.015, de fecha, 28-12-
2010).
Ordenanza sobre Contraloría Municipal. (G.M. Ext. De fecha 16-04-1991).
Resolución N° 00-18-2011 de fecha 13/12/2011, Organización y
Funcionamiento de las Direcciones de Control. (G.M. 293/2011, de fecha, 14-
12-11).
Demás normas legales aplicables.
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2. NORMAS GENERALES
Este procedimiento será ejercido por las Direcciones de Control a través del
Abogado designado y se regirá por los principios de imparcialidad, objetividad, celeridad y
economía procesal, respetando en todo momento el debido proceso y el derecho a la defensa.
De las actuaciones fiscales realizadas por las Direcciones de Control, se formalizará
una valoración preliminar del informen definitivo por parte del Abogado designado junto con
los auditores que realizaron la actuación fiscal, donde deberán dejar constancia de sus
resultados y mediante auto motivado ordenará el archivo de la actuación fiscal o el inicio de
la potestad investigativa si surgen indicios que hagan presumir la ocurrencia de actos, hechos
u omisiones contrarios a una norma legal o sublegal, subsumibles en los hechos generadores
de responsabilidad administrativa previstos en el artículo 91 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal
(LOCGRSNCF). Concluidas las actuaciones necesarias, el Abogado designado remitirá el
proyecto de auto de proceder al Director de Control a cuyo sector se encuentre sujeto el ente
u organismo objeto de la investigación, para su aprobación, una vez aprobado el auto de
proceder, se formará el expediente con toda la información recabada.
Si una vez dictado el auto de proceder, se omitieron actos, hechos u omisiones
contrarios a una norma legal o sublegal que ocasionen daños al patrimonio público que se
desprendan de los autos del expediente, se procederá dictar un “Auto” con fundamento en
lo previsto en el artículo 53 de la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos, a
través del cual se ordenará la investigación de tales actos, hechos u omisiones, en este caso
debe efectuarse una nueva notificación a los interesados legítimos a fin de ponerlos en
conocimiento de los actos, hechos u omisiones, confiriéndoles nuevamente los lapsos para la
promoción y evacuación de pruebas.
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Cuando se detecte un error de montos o cifras, se elaborará un alcance al informe
definitivo de la actuación de control, incorporando la corrección correspondiente, en el caso
que ya se hubiere dictado el auto de proceder, se elaborará uno nuevo, señalando las
modificaciones realizadas. Todas estas actuaciones deberán ser notificadas a los interesados
legítimos, a fin de ponerlos en conocimiento de tales circunstancias.
En el ejercicio de la potestad investigativa podrán practicarse todas las actuaciones
que fueren necesarias para verificar la ocurrencia de los actos, hechos u omisiones objeto de
la investigación. A tal fin podrá efectuarse la revisión de los libros y documentos, solicitar
información y/o documentación a cualquier ente u organismo público o privado, así como a
cualquier particular.
Los funcionarios designados para ejercer la potestad investigativa deberán inhibirse
del conocimiento del expediente, si se encuentran enmarcados en los supuestos previstos en
el artículo 36 de la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos.
Solo tendrán acceso al expediente los funcionarios que intervengan en el
procedimiento, los interesados legítimos que han sido notificados y sus representantes
legales debidamente acreditados, quienes deberán identificarse antes de permitirles acceso al
expediente. En el caso de los representantes legales, deberán presentar poder autenticado o
registrado, o en su defecto otorgársele poder apud acta.
A los efectos de las notificaciones, las personas directamente vinculadas a los actos
hechos u omisiones a que se contraen las Investigaciones serán consideradas como
interesados legítimos.
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3. NORMAS ESPECIFICAS
A. AUTO DE PROCEDER
El auto de proceder deberá contener:
La identificación del órgano de control fiscal así como de la Dirección de
Control que efectuó la respectiva actuación de control, con indicación expresa
del alcance de la misma y de las disposiciones reglamentarias y legales que
fundamentan su competencia.
Identificación del órgano o entidad objeto de la actuación de control fiscal.
La descripción de los actos, hechos u omisiones presumiblemente contrarios a
una norma legal o sublegal, con expresión de la fecha de la ocurrencia de los
mismos, del monto de los daños causados al patrimonio público y de la
vinculación de tales actos, hechos u omisiones con personas especificas.
La indicación de todos los elementos probatorios recabados durante la
respectiva actuación de control fiscal.
Ordenar que se practiquen todas las actuaciones y diligencias que sean
necesarias para verificar la ocurrencia de actos, hechos u omisiones
presumiblemente irregulares y se forme el correspondiente expediente, en el
cual se insertaran todos los documentos que se recaben con ocasión de la
investigación.
La orden de que sean notificados los interesados legítimos con indicación de
los lapsos de diez (10) días hábiles, para exponer sus argumentos y promover
pruebas y quince (15) días hábiles para evacuarlas, una vez notificados
quedarán a derecho para todos los efectos de la investigación.
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B. FORMACION DEL EXPEDIENTE:
De Inmediato al auto de proceder, se formará un Expediente que contendrá toda la
información y evidencias detectadas en la actuación de control fiscal practicada; por cada
actuación de control se formará un solo expediente.
Al expediente se le asignará un número o código de identificación, el cual será fijado
por la Dirección de Control responsable.
Los folios que conforman el expediente deberán ser numerados en orden correlativo
y de manera ascendente a partir del folio numero uno (1), en la parte superior derecha, en
letras y números, con bolígrafo tinta negra y sin enmendaduras.
Todos los documentos que se incorporen al expediente deberán ser originales o copias
debidamente certificadas e insertados en orden cronológico.
El expediente deberá estar integrado por un número no mayor de doscientos cincuenta
(250) folios, en caso que el expediente exceda de este numero de folios se deberá dictar un
Auto de cierre y apertura de pieza; las piezas se identificarán en orden numérico ascendente a
partir del numero 1.
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Los documentos consignados por los interesados legítimos o sus apoderados, serán
incorporados al expediente mediante un auto que deberá expresar el nombre, apellido y
número de cédula de identidad de la persona que consigna la documentación, número de
folios de la documentación consignada y la orden de incorporación de dicha documentación
al expediente.
A los fines de la formación del Expediente el mismo debe contener los siguientes
requisitos:
El auto de proceder, que será el primer documento inserto.
Informe definitivo de la actuación de control.
Credenciales de los funcionarios que realizaron la actuación de control.
Toda la documentación probatoria vinculada con los actos, hechos u omisiones
objeto de la investigación.
Certificación de cargos.
Notificaciones.
Autos.
Informe de resultados.
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C. DE LAS NOTIFICACIONES:
A fin de informar de manera específica y clara al interesado legítimo de la ocurrencia
de actos, hechos u omisiones que podrían comprometer su responsabilidad, a tenor de lo
dispuesto en el artículo 79 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema del Control Fiscal, el Director de Control responsable, inmediatamente después
de dictar el Auto de Proceder y de formarse el Expediente, elaborará el oficio de
notificación, a fin de que se practiquen las notificaciones correspondientes.
El oficio de notificación deberá contener los siguientes aspectos:
Mención los aspectos referidos en el artículo 79 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República y del Sistema del Control Fiscal.
Identificación del Organismo Contralor y de la Dirección de Control que practica
la notificación.
Señalar la ocurrencia de actos, hechos u omisiones, disposición legal o sublegal, la
relación de causalidad entre el acto hecho u omisión y el interesado legítimo.
Identificación plena del interesado legítimo, cargo que ocupa u ocupaba y el
señalamiento expreso de las pruebas que lo comprometen.
Determinación del monto de los daños causados al patrimonio público si fuera el
caso. Mención de las garantías del derecho de la defensa y el debido proceso que
tiene el interesado de conformidad con lo previsto en el artículo 49, numeral 1 de la
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
Señalar el número asignado, y la Unidad donde se encuentra el expediente, entre
otros.
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Lapso probatorio, diez (10) días hábiles para promover y quince (15) días hábiles
para evacuar, según lo dispuesto en el último aparte del artículo 76 del Reglamento
de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la Republica y del Sistema
Nacional del Control Fiscal, señalando que todas las pruebas presentadas deben ser
legales y pertinentes para su admisión.
Señalamiento expreso que los resultados de la investigación quedarán plasmados en
un Informe.
Indicación de que debe firmar un ejemplar del oficio de notificación, como
constancia de haber sido notificado.
Firma del Director Correspondiente.
Cuando fuese impracticable la notificación personal, se procederá a la Notificación por
Carteles, tal y como lo establece el artículo 76 de la Ley Orgánica de Procedimientos
Administrativos.
El cartel deberá indicar lo siguiente:
- Identificación del Organismo Contralor y de la Dirección de Control que practica la
notificación.
- Identificación plena del interesado legítimo y el cargo que ocupa u ocupaba.
- Mención del artículo 79 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República
y del Sistema del Control Fiscal y de las normas que atribuyen la competencia a la
Dirección de Control para iniciar la potestad investigativa.
- Señalar la ocurrencia de actos, hechos u omisiones, disposición legal o sublegal,
fecha en la que ocurrió, su vinculación con el interesado legitimo.
- Monto de los daños causados, si es el caso.
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- Indicación expresa de que el interesado se entenderá notificado quince (15) días
hábiles después de publicado el cartel y que a partir de ese momento dispondrá de
un lapso de diez (10) días hábiles conforme a la dispuesto en el artículo 48 de la
Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos, para la promoción de pruebas.
- Mención expresa de que transcurrido el lapso de promoción de pruebas se abrirá
un lapso de quince (15) días hábiles para su evacuación, de conformidad con el
artículo 55 de la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos.
- Señalamiento expreso que los resultados de la investigación quedarán plasmados
en un Informe, con base en el cual se ordenará el archivo de las actuaciones
realizadas o el inicio del procedimiento administrativo para la determinación de
responsabilidades.
- Mención expresa de que una vez efectuada la notificación, los interesados
legítimos o sus representantes legales, tendrán acceso inmediato al expediente y
quedarán a derecho para todos los efectos del procedimiento (señalar el número
de expediente, dependencia donde se encuentra ubicado, dirección y horario de
atención al público).
- Identificación del Director de Control correspondiente.
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D. DE LAS CITACIONES:
Si durante la investigación se requiera tomar declaración a cualquier persona en
relación con el hecho que se investiga, se ordenará su comparecencia mediante oficio de
citación según lo establecido en los artículos 7 y 77 de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de la República y del Sistema del Control Fiscal, dándole un plazo de diez (10)
días hábiles para su comparecencia según lo establecido en el artículo 80 del Reglamento
de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal. Cuando se necesite información sobre personas jurídicas se citará a su
representante legal.
Las personas llamadas a rendir declaración, lo harán en calidad de testigos y prestarán
juramento de decir la verdad, los interesados legítimos que ya han sido notificados rendirán
declaración sin juramento previa lectura del numeral 5 del artículo 49 de la Constitución de
la República Bolivariana de Venezuela.
El oficio de citación debe contener:
Identificación de la persona citada.
Dirección del domicilio o residencia del citado.
Hacer mención de los artículos 7 y 77 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República y del Sistema del Control Fiscal.
Identificación del Organismo, lugar, fecha y hora en que debe comparecer el citado.
Objeto de la citación.
Indicación de la obligación de firmar el duplicado del oficio, como constancia de
haber sido citado.
Firma del director correspondiente.
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Todas las declaraciones quedarán asentadas en un acta que contendrá los siguientes
requisitos:
Fecha y hora en que se celebra el acto.
Nombre del organismo y la dirección ante la cual comparece.
Identificación plena, domicilio y teléfono del citado.
Señalamiento de los artículos pertinentes, es decir, en el acta debe constar
que los citados han sido juramentados y que se les ha leído el contenido de
los artículos 7 y 77 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del Sistema del Control Fiscal y 243 del Código Penal, cuando
sean en calidad de testigos y cuando se trate de interesados legítimos se
dejará constancia que se le ha leído el numeral 5 del artículo 49 de la
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
Manifestación de no tener impedimento alguno para declarar.
El interrogatorio, señalando las preguntas consecutivamente numeradas.
Todas las páginas de las actas de declaración deben firmarse tanto por el
declarante como por el funcionario.
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E. DEL INFORME DE RESULTADOS:
Vencido el lapso probatorio otorgado al último de los notificados, se elaborará dentro
de los quince (15) días hábiles siguientes el informe de resultados por parte del Director de
Control responsable de la investigación, quien ordenará, el archivo de las actuaciones o el
inicio del procedimiento para la Determinación de Responsabilidad Administrativa.
El documento final de la potestad investigativa, debe estar ajustado a lo establecido
en los Artículos 77, 79 y 81 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema del Control Fiscal, en concordancia con los artículos 77 y 78 del Reglamento.
EL INFORME DE RESULTADOS DEBERÁ CONTENER:
Identificación del Organismo Contralor y de la Dirección de Control que realizó la
investigación.
Fecha
Título: “Informe de Resultados”.
Identificación del Expediente (Número).
Identificación del ente sujeto a control y alcance de la investigación.
Descripción de los actos, hechos u omisiones que sean contrarios a una norma legal
o sublegal; que ha causado daños al patrimonio público, si fuere el caso, así como
la procedencia de acciones fiscales.
Norma legal o sublegal que contraviene el acto hecho u omisión.
Elementos probatorios recabados y su vinculación con el interesado legítimo.
Alegatos del interesado legítimo y pruebas aportadas.
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Conclusiones, valorar y concluir si de los alegatos expuestos por el interesado
legítimo o de la documentación aportada o incorporada al Expediente, se logra
desvirtuar la ocurrencia del acto, hecho u omisión contrario a una norma legal o
sublegal, que ha causado daños al patrimonio público, si fuere el caso, así
como la procedencia de Acciones fiscales.
El Informe de Resultados deberá suscribirlo el Director de Control responsable
de la investigación.
El informe de resultados se incorporará al expediente y la Dirección de Control
responsable dejará copia del Informe de Resultados en sus archivos. A tal
efecto se conformará una carpeta que deberá contener la referida copia y el
correspondiente Auto.
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4. PROCEDIMIENTO.
RESPONSABLE:
Director de Control:
Abogado Designado:
Director de Control:
ACCIÓN:
1. Entrega al Abogado designado el informe definitivo de la
actuación de control, junto con los soportes
documentales/pruebas, credenciales de los auditores,
hallazgos, certificación de cargos y nombramientos.
2. Recibe el informe definitivo de la actuación de control, con
sus respectivos soportes.
3. Hace la valoración preliminar junto con los auditores que
realizaron la actuación fiscal y determina:
3.1 Si procede el inicio de la potestad investigativa, se
continúa con el Paso 5.
3.2 Si no procede, elabora el auto de archivo y lo remite al
Director de Control para su valoración, se continúa con el
Paso 4.
4. Valora el informe definitivo de la actuación de control, revisa
el auto de archivo y procede de la siguiente manera:
4.1 No aprueba: Gira instrucciones.
4.2 Aprueba: firma el auto de archivo y ordena el cierre de lo
actuado.
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Abogado Designado:
Director de Control:
Abogado Designado:
Director de Control:
5. Si procede el inicio de la potestad investigativa, elabora el
Auto de Proceder y lo remite al Director de Control, junto
con el informe definitivo.
6. Revisa el auto de proceder e informe definitivo y procede
de la siguiente manera:
6.1 No aprueba: Gira instrucciones.
6.2 Aprueba: firma y envía el auto de proceder junto con el
informe definitivo al Abogado designado.
7. Recibe el auto de proceder junto con el informe definitivo y
procede a la formación del expediente respectivo.
8. Elabora y entrega al Director de Control, el oficio de
notificación de los interesados legítimos, para su revisión.
9. Revisa el oficio de notificación:
9.1 No aprueba: Gira instrucciones.
9.2 Aprueba: Firma el oficio y ordena que se realicen los
trámites para la notificación personal de los interesados
legítimos.
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Funcionario Notificador:
Director de Control:
Abogado Designado:
10. Realiza todas las gestiones necesarias para notificar al
interesado legítimo.
10.1. Logra practicar la notificación en forma personal, se
continúa con el paso 14.
10.2. No logra practicar la notificación personal, se
continúa con el paso 11.
11. Ordena la notificación por carteles y dispone lo conducente a
fin de que el mismo sea publicado en la prensa.
12. Recibe la página completa del periódico donde se publicó el
cartel de notificación.
13. Entrega al abogado designado el cartel de notificación, a fin
de que lo incorpore al expediente.
14. Incorpora al expediente la notificación personal o el cartel de
notificación, según sea el caso.
15. Deja transcurrir el lapso para promover alegatos y pruebas.
16. En caso de recibir de parte del interesado legítimo, pruebas
que sirvan de argumentos para su defensa, serán
incorporadas en expediente; en caso contrario, se continua
con el paso 19.
17. Analiza y valora la pertinencia y legalidad de las pruebas
promovidas por el interesado legítimo.
18. Evacua las pruebas pertinentes y las incorpora al
expediente.
19. Elabora el informe de resultados, coloca su media firma y
lo entrega al director de control junto con el expediente
para su revisión.
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Director de Control:
Abogado Designado:
20. Revisa el informe de resultados y el expediente:
20.1. No aprueba: gira instrucciones.
20.2. Aprueba: firma y ordena remitir a la Dirección de
Determinación de Responsabilidades el informe de
resultados y el expediente respectivo, se continúa con el
Paso 21.
21. Remite el informe de resultados y el expediente respectivo a
la Dirección de Determinación de Responsabilidades.
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5. GLOSARIO
ALEGATO
AUTO
AUTO DE PROCEDER
AUTOS
CITACIÓN
Razones expuestas por el interesado legítimo o sus
representantes legales que sirven para fundamentar los
derechos del interesado legítimo.
Acto decisorio dictado por el Director de Control
competente que conoce del procedimiento de potestad
investigativa, mediante el cual realiza una
manifestación de voluntad, a fin de resolver
cuestiones incidentales de menor importancia con
miras a ordenar el desenvolvimiento del
procedimiento.
Documento a través del cual se formaliza la Potestad
Investigativa.
Conjunto de piezas o partes que conforman un
Expediente.
Documento mediante el cual se hace saber a cualquier
Persona el emplazamiento o llamamiento a
comparecer que realiza el Organismo Contralor, a fin
de sostener una entrevista o de rendir declaración.
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DECLARACIÓN
EXPEDIENTE
FOLIATURA
INFORME DE RESULTADOS
INTERESADO LEGÍTIMO
IMPERTINENCIA
NOTIFICACIÓN
Manifestación que hace una persona sobre hechos que
le son conocidos, sobre los cuales es interrogada.
Conjunto de documentos debidamente agrupados y
foliados, en forma consecutiva recabados en el
procedimiento de potestad investigativa.
Acción de numerar correlativamente cada unos de los
Documentos o folios que conforman el expediente.
Escrito mediante el cual se deja constancia de los
resultados de las actuaciones realizadas de
conformidad con lo previsto en el artículo 77 de la
Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del Sistema Nacional de Control Fiscal.
Persona directamente vinculada con los actos, hechos
u omisiones a que se contraen las investigaciones.
Causal de inadmisión de las pruebas que se produce
cuando el medio probatorio aportado no tiene relación
alguna con lo que se quiere probar.
Documento formal por medio del cual el Director
competente comunica a los interesados legítimos
actos, hechos u omisiones que se investigan.
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PODER
PODER APUD ACTA
POTESTAD INVESTIGATIVA
Instrumento mediante el cual una persona hace
constar la facultad que otorga a un abogado para que
intervenga, en su nombre, en un procedimiento o
proceso.
Mandamiento o poder mediante el cual se autoriza a
determinado abogado para ejercer la representación de
un interesado legítimo, que se le confiere en las
propias actas del expediente, a través de escrito o
diligencia que se estampa en el mismo.
Actuaciones realizadas por los órganos de control
fiscal, a fin de verificar la ocurrencia de actos, hechos
u omisiones contrarios a una disposición legal o
sublegal; determinar el monto de los daños causados
al patrimonio público, si fuere el caso, así como la
procedencia de acciones fiscales.
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6. MODELOS.
Auto de proceder.
Oficio de notificación
Auto de incorporación de documentos.
Auto de corrección de foliatura.
Auto de cierre y apertura de pieza.
Informe de resultados.
Valoración preliminar.
Auto de archivo.
Notificación por cartel.
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Dirección de Control
(Ciudad), ____de ________de ______
AUTO DE PROCEDER
Vista la actuación fiscal No …………, de fecha ………………., realizada por la Dirección de
Control ……………, según credencial suscrita con el N°………., de fecha ……………, al
Instituto Autónomo Municipal………………………., con el objeto de evaluar (alcance de la
actuación fiscal), quien suscribe, …………………., Directora de Control………………., en
uso de las atribuciones conferidas en el artículo …………….., de la Resolución N° 00-018-
2011, de fecha 13 de Diciembre de 2011, publicada en la Gaceta Municipal N° 293/2011, en
fecha 14 de Diciembre de 2011, actuando de conformidad con lo dispuesto en los artículos 46
y 77 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal, publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N°
6.013, de fecha 23 de Diciembre de 2010, observó lo siguiente:
1. …………………….
2. …………………….
Lo antes descrito tiene como soportes documentales, además de aquellos que resulten de la
investigación que se realiza, los siguientes:
1. ……………………..
2. ……………………..
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En consecuencia, quien suscribe, acuerda la apertura de la correspondiente investigación y a
tal efecto se ordena:
1. Fórmese el expediente administrativo correspondiente.
2. Incorpórese al expediente, todos los documentos originales o copias
debidamente certificadas, relacionadas con los hechos descritos.
3. Cítese e interróguese a cualquier persona que tuviese conocimiento del asunto
que se investiga.
4. Notifíquese a aquellas personas quienes se les atribuya algún acto, hecho u
omisión, de conformidad con lo previsto en el artículo 79 de la Ley Orgánica
de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control
Fiscal.
5. Practíquense todas las diligencias necesarias para el total esclarecimiento del
caso.
6. Incorpórese al Expediente toda la documentación probatoria promovida por
los interesados involucrados.
7. Evácuese cualquier medio probatorio solicitado por los interesados
involucrados, de resultar pertinente a los fines de la investigación.
Cúmplase,
Director de Control.
Resolución de nombramiento.
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Dirección de Control
(Ciudad), ____de ________de ______
Ciudadano:
XXXXXXXXXXXXXXXXXX.
Cédula de Identidad N°………….
Domicilio o residencia.
Tengo bien a dirigirme a usted, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 79 de la Ley Orgánica
de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en la
Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.013 del 23 de Diciembre de 2010, a fin
de informarle que la Dirección de Control…………………, en uso de las atribuciones conferidas en el
artículo………. de la Resolución N° 00-018-2011, de fecha 13 de Diciembre de 2011,
publicada en la Gaceta Municipal N° 293/2011, en fecha 14 de Diciembre de 2011, acordó
iniciar una investigación de los resultados obtenidos en la actuación fiscal N° ……………….., de
fecha ………………….., según credencial suscrita con el N°………….., de fecha………………..,
realizada por esta Dirección al Instituto Autónomo Municipal………………………., con el objeto
(alcance de la actuación fiscal).
De la referida investigación se pudo determinar los aspectos que a continuación se señalan:
1. …………………………
2. …………………………
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A los fines de garantizar el derecho a la defensa consagrado en el artículo 49, ordinal 1 de la
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, se le concede un lapso de diez (10) días
hábiles, contados a partir de la recepción de la presente notificación, para promover todos los medios
probatorios necesarios para su defensa, exponiendo sus pruebas y alegando sus razones. Transcurrido
dicho lapso, se abrirá otro de quince (15) días hábiles para la evacuación de los mismos, de ser el caso.
Informado como ha sido, le comunico que a partir de la fecha de recepción de la presente notificación,
usted o su apoderado, quedan a derecho para todos los efectos del procedimiento y tendrán acceso
inmediato al expediente distinguido con el N° ---------------, localizado en los archivos de la Dirección
de Control………………, ubicada en la sede de la Contraloría del Municipio Barinas, Calle Plaza
entre Avenida Páez y Avenida Ricaurte, Barinas Estado Barinas, en el siguiente horario: 8:00 a.m. a 12
pm y 1:00 pm a 4:00 p.m.
Finalmente le informo que, se dejará constancia de los resultados de la investigación aquí mencionada,
en el correspondiente Informe de Resultados, el cual quedará inserto en el expediente N° ----------------,
con base en el cual, se ordenará el archivo de las actuaciones realizadas o el inicio del procedimiento
previsto en el Capítulo IV del Título III de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema Nacional de Control Fiscal, de conformidad con lo previsto en el artículo 81 ejusdem.
A los fines legales consiguientes se le estima firmar el duplicado de la presente notificación indicando
nombre completo, fecha, cédula de Identidad y el lugar donde se encuentra al momento de suscribirla,
como constancia de la recepción de esta notificación.
Director de Control. Resolución de nombramiento.
Nombre: ___________________________________
Cedula: ____________________________________
Fecha: _____________________________________
Hora: ______________________________________
Lugar: _____________________________________
Firma: _____________________________________
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AUTO DE INCORPORACIÓN DE DOCUMENTOS
Visto el escrito constante de…… (….) folios útiles sin o con anexos, mediante el cual el
ciudadano……………………….., titular de la cédula de identidad N°…………., consigna alegatos y
aporta los elementos de juicio con ocasión de la imputación que se le hiciera en fecha (fecha del auto
de proceder) según Oficio N° (oficio de notificación) de fecha (fecha del oficio de notificación),
recibido en fecha (fecha de recepción del oficio de notificación). Ahora bien, con el objeto de preservar
su derecho a la defensa, tal y como lo consagra el artículo 49, ordinal 1, de la Constitución de la
República Bolivariana de Venezuela en concordancia con el artículo 79 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, se ordena su
incorporación en el Expediente identificado bajo el N°………………….
Cúmplase,
________________________________
Director de Control.
Resolución de nombramiento.
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(Ciudad), ____de ________de ______
AUTO DE CORRECIÓN DE FOLIATURA
Por cuanto en el presente Expediente N° ……………, se incurrió en error de foliatura, corríjase la
misma a partir del folio …… hasta el folio ….., anótese la numeración correcta en letras y números,
táchese con una línea la foliatura errada, dejando visible el error incurrido.
Incorpórese el presente auto al final de la documentación que a la fecha conste en el expediente.
Cúmplase,
________________________________
Director de Control.
Resolución de nombramiento.
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AUTO DE CIERRE Y APERTURA DE PIEZA
A los efectos del mejor manejo del Expediente Nº…………….., se ordena cerrar en el folio N° …… la
pieza N° …. y abrir una nueva pieza identificada con el N° ……., cuya foliatura correrá siguiendo el
mismo orden.
Incorpórese el presente Auto como último folio de la pieza que se cierra y copia del mismo como
primer folio de la que se abre.
Cúmplase,
________________________________
Director de Control.
Resolución de nombramiento.
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Expediente N° CM-PI-004-2011
INFORME DE RESULTADOS
I. ASPECTOS PRELIMINARES
En cumplimiento del Plan Operativo Anual ----------, previsto por la Dirección de Control ---------------------
----------- de la Contraloría del Municipio Barinas, de conformidad con las instrucciones contenidas en el
oficio credencial Nº ------------------, de fecha -------------------------, se procedió a realizar una Actuación
Fiscal en el Instituto Autónomo Municipal ------------------------------------, la misma se orientó (alcance de la
auditoria).
En virtud de los resultados obtenidos, en la actuación fiscal ya señalada, esta Dirección de Control, acordó
mediante Auto de Proceder de fecha ----------------------------, (Folios --- al --), el ejercicio de la Potestad
Investigativa, la cual es inmanente a toda actividad de control, vigilancia y fiscalización, en atención a las
previsiones contenidas en el artículo 77 de la Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial de la
República Bolivariana de Venezuela Nº 6.013 Extraordinario, de fecha 23-12-2010, en consonancia con el
artículo 70 del Reglamento de la citada Ley, publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de
Venezuela N° 39.240 Extraordinario, de fecha 12-08-2009, en este sentido se procedió a realizar las
actuaciones tendentes a verificar los hechos referidos a los hallazgos de auditoría.
II.- ACTOS, HECHOS U OMISIONES
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1. ………………………..
2. ……………………….
III.- ELEMENTOS PROBATORIOS Y SU VINCULACIÓN CON LOS INTERESADOS
LEGÍTIMOS (RELACIÓN DE CAUSALIDAD).
De la investigación realizada en razón del hallazgo obtenido en la Auditoría in comento, se obtuvo la
documentación probatoria en originales y copias debidamente certificadas, que se relaciona a continuación:
1. …………………….
2. …………………….
IV.- ALEGATOS DE LOS INTERESADOS LEGÍTIMOS Y ELEMENTOS PROBATORIOS
APORTADOS.
1. DE LA NOTIFICACIÓN
Esta Dirección de Control -----------------------------, a los fines previstos en los artículos 49 de la
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y 79 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, realizó Oficios de Notificación Nº ------------------
- (Folios --- al -----), de ---------------------------, recibido en fecha: -------------------, correspondiente al
ciudadano: ----------------------------, titular de la cédula de identidad N° ------------, con el fin de informarles
que se acordó iniciar una investigación sobre hechos ocurridos en el Instituto Autónomo Municipal ----------
-----------------------, durante la evaluación (alcance de la auditoria), período en el cual se desempeño (cargo
que ocupa u ocupaba).
2. DE LOS ALEGATOS DE LOS INTERESADOS LEGÍTIMOS
Ahora bien, dentro del lapso otorgado para alegar y promover las pruebas que considerare pertinentes para
su defensa, el ciudadano: -----------------------------, ya identificada, consignó escrito en fecha -----------------,
contentivos de ------- (----) folios útiles con sus anexos que corren del folio ------ al ------- en el cual expone
lo siguiente:
3. DE LOS ELEMENTOS PROBATORIOS APORTADOS
El ciudadano: ----------------------------, ya identificado, Interesado Legítimo en el presente expediente,
presentó los elementos probatorios para su defensa, marcados de la siguiente manera:
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A. ………………………..
B. ……………………….
V.- CONCLUSIONES
Una vez analizados los alegatos y elementos probatorios aportados por el Interesado Legítimo, ya
identificado, se realizan las siguientes consideraciones:
a) …………………………..
b) …………………………..
En consecuencia, de conformidad con lo previsto en el Título III, Capítulo I de la Ley de Reforma Parcial
de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal,
publicada en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.013 Extraordinario, de fecha 23
de Diciembre de 2010, en concordancia con el Reglamento de la mencionada Ley, publicado en Gaceta
Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.240, de fecha 12 de Agosto de 2009, Sección II, de
la Potestad Investigativa, y de conformidad con lo estipulado en el artículo -------------- numeral 21 de la
Resolución N° 00-018-2011, de fecha 13 de Diciembre de 2011, publicada en Gaceta Municipal Nº
293/2011, en fecha 14 de Diciembre de 2011, dictada por la Contraloría del Municipio Barinas, se acuerda
remitir a la Dirección de Determinación de Responsabilidades, el presente Informe de Resultados, así como
el expediente identificado con el Nº -----------------, a los fines de su valoración, de conformidad con el
artículo 81 de la mencionada Ley.
Cúmplase,
________________________________
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VALORACIÓN JURÍDICA DEL INFORME DEFINITIVO DE LA ACTUACIÓN
FISCAL PRACTICADA A----------------------------------------------------------------------
Día/Mes/Año.
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Organismo Alcance Objetivo
Origen de la actuación
Alcance de la actuación
fiscal
Objetivo General
Objetivos Específicos.
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Valoración Preliminar N° CM-(DCAD o DCAC)-001-2012.
Hecho el análisis y estudio al Informe Definitivo, y los soportes documentales recabados
durante la actuación fiscal, se procede a efectuar la valoración jurídica en los siguientes
términos:
1. ------------------------------
2. ------------------------------
Conclusión
(Dejar constancia de los resultados y mediante auto motivado ordenar el archivo de la
actuación fiscal o el inicio de la potestad investigativa si surgen indicios que hagan
presumir la ocurrencia de actos, hechos u omisiones contrarios a una norma legal o
sublegal, subsumibles en los hechos generadores de responsabilidad administrativa
previstos en el artículo 91 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema Nacional de Control Fiscal).
Abogado Designado por la Dirección de Control.
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AUTO DE ARCHIVO
Quien suscribe, -------------------------, actuando con el carácter de Directora de la Dirección de Control
-------------------------------, según consta en Resolución N° ---------------------, de fecha ---------------, y
actuando conforme a lo establecido en el artículo ---------, numeral ---------, de la Resolución N° -------
---------------, de fecha ------------------------, que contiene -------------------------------- de la Contraloría
del Municipio Barinas, publicado en la Gaceta Municipal N° ----------------------, en fecha ---------------
------ manifiesta que:
Vista la valoración preliminar N°----------------, de fecha -----------suscrita por el Abogado ---------------,
funcionario adscrito a este órgano de control fiscal, contentiva del análisis de los resultados de la
actuación fiscal practicada en ------------------, mediante la cual fueron desvirtuados los hallazgos de la
misma, ya que, no se configura la existencia de méritos suficientes que demuestren la ocurrencia de los
actos, hechos u omisiones contrarios a una disposición legal o sublegal, que sugieran iniciar el
procedimiento de Investigación, conforme a lo establecido en el Articulo 77 de la Ley de Reforma
Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal, por tal razón se acuerda el archivo y cierre de lo actuado.
Cúmplase,
________________________________
Director de Control.
Resolución de nombramiento.
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CARTEL DE NOTIFICACION
SE HACE SABER
Al ciudadano -----------------, titular de la cédula de identidad Nº -------------, de conformidad con el artículo 79 de la
Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, se le informa que
este Organismo Contralor, a través de la Dirección de Control --------------, en el ejercicio de las atribuciones
conferidas en el artículo ----, numeral ----, de la Resolución N° -----------, de fecha -----------, publicada en Gaceta
Municipal N° ----------, en fecha ------------, acordó iniciar una investigación por la presunta ocurrencia de actos,
hechos u omisiones en la actuación fiscal realizada a ---------------------, con el objeto de (alcance de la actuación
fiscal) ----------------------. Se hace del conocimiento del ciudadano --------------------------, en su condición de
interesado legítimo, en virtud de de haberse desempeñado para la fecha como (cargo que ocupa u ocupaba) y en tal
carácter haber intervenido en el referido proceso, se procede a efectuar la presente publicación, de conformidad con lo
previsto en el artículo 76 de la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos, por haber resultado impracticable la notificación personal, en virtud de lo cual, transcurrido quince (15) días hábiles contados a partir de la publicación del
presente cartel, usted o sus representantes legales se entenderán notificados y a derecho para todas las fases del
procedimiento, que se desarrollen en esta Dirección de Control. A los fines de garantizar su derecho a la defensa
consagrado en el artículo 49, numeral 1 de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, se le concede un
plazo de diez (10) días hábiles, contados a partir del momento en que surta efectos la presente notificación, para
exponer los alegatos y promover las pruebas que estime necesarias para su defensa, en relación con la presunta
ocurrencia de los actos, hechos u omisiones que se investigan. Vencido dicho plazo y en caso de haber promovido
alguna actividad probatoria, se procederá a su evacuación en un lapso de quince (15) días hábiles, todo de
conformidad con lo previsto en los artículos 48 y 55 de la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos. Una vez
notificado usted o sus representantes legales, tendrán acceso inmediato al expediente identificado con el Nº -------------
--, localizado en los archivos de la Dirección de Control de la Administración Descentralizada, ubicada en la sede de la Contraloría del Municipio Barinas, Calle Plaza entre Avenida Páez y Avenida Ricaurte, Barinas Estado Barinas, en
el siguiente horario: 8:00 a.m. a 12 pm y 1:00 pm a 4:00 p.m., Finalmente, le informamos que se dejará constancia de
los resultados de la investigación aquí mencionada, en el correspondiente Informe de resultados que quedará inserto
en el expediente, con base en el cual se ordenará el archivo de las actuaciones realizadas o en el inicio del
procedimiento administrativo para la determinación de responsabilidades, previsto en el Capítulo IV del Título III de
la referida Ley Orgánica, a tenor de lo previsto en el artículo 81 ejusdem.
Directora de Control.