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Conferencia“Controllers 2004”
Sergio Elcunovich
Service Corporation InternationalJardin del Pilar S.R.L.
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• SCI -Service Corporation International- es la compañía de servicios funerarios de mayor prestigio con presencia en 18 países en 4 continentes..
• Posee en el mundo 2.225 funerarias, 417 cementerios y 183 crematorios
• En nuestro país, coordina los servicios de los más reconocidos cementerios privados y cuenta con importantes casas funerarias.
Nuestro Grupo
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Nuestros cementerios ...
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Nuestras casas funerarias...
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HERRAMIENTAS PARA LA GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN Y LA CREACIÓN DEL VALOR DEL
REPORTING
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Gestión de la información, gestión del conocimiento…
“Un gramo de información vale un kilo de datos;un gramo de conocimiento vale un kilo de información;un gramo de entendimiento vale un kilo de conocimiento;un gramo de sabiduría vale un kilo de entendimiento.”
Russell L. Ackoff, “Recreación de las Corporaciones”.
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NECESIDAD DE NUEVAS TECNOLOGÍAS
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Entorno
� Globalización.� Competencia agresiva � Avance tecnológico en materia de comunicaciones..� Cambio en la importancia relativa de los factores
económicos: de la tierra, capital y trabajo al capital Intelectual (conocimiento).
� Menor tiempo para la toma de decisiones.� Fusiones y Adquisiciones (volumen, desuniformidad)
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El reporte financiero y el Rol del Departamento de Finanzas.
Desde
� una filosofía exclusivamente “desde abajo hacía arriba”
� y una relación de poder con otros departamentos de la compañía
Hacia
� una filosofía de “compartir la información para ayudar a la creación de valor”
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Rol creciente…tareas multiplicadas
� Recopilar, comprobar, manipular datos� Presupuestación� Consolidación� Reporting� Análisis� Revisión y aprobación� Gestión de procesos� Validaciones
� …
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… y sistemas saturados
� Cantidad creciente de información a manipular� Cambios continuos de estructura a aplicar� Los sistemas tradicionales, basados en datos extraídos de
las distintas fuentes (ERP, contabilidad, RRHH, etc) e integrados en hojas Excel no pueden responder a estas necesidades
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Hojas de cálculo desbordadas
� Normalmente indocumentadas
� Restricción de volumen de datos
� Mantenimiento costoso (estructuras cambiantes)
� Integridad de datos escasa
� Interfaces con otros sistemas difícil
� Capacidad de análisis multidimensional limitado (tablas dinámicas)
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El reto tecnológico
• Superar los obstáculos que hoy dificultan el trabajo– Automatizar las tareas mecánicas
• Recopilación de información segura• Consolidación rápida
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El reto tecnológico
• Y fomentar las tareas que agreguen valor– Distribución y compartimiento de la
información– Análisis profundo– Simulación de escenarios
(presupuestación, rollingforecast,…)
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El reto tecnológico
PASADO
Sistemas TransaccionalesHOY
FUTURO
Aplicaciones Analíticas
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Respuesta tecnológica a necesidades del management
“Set de herramientas para la recolección de datos y manejo de la información, que implementa soluciones orientadas al usuario final para apoyar la toma de decisiones, aprovechando la información disponible en cualquier parte de la organización”.
=Business Intelligence
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• Data Warehouse: Repositorio completo de datos de la empresa previo proceso de selección, depuración, transformación, organizados del modo que la empresa los utilizara.
• Data Marts: Repositorio parcial de la empresa, donde se almacenan datos tácticos y operativos.
Glosario de Business Intelligence (BI)
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• DSS (Decision Support System): Incorporan reglas de decisión y análisis de datos no predefinidos en la posibilidades de un EIS (por qué?)
– OLAP (On Line Analytical Process): Principal componente de DSS: análisis multidimensional, volumen de datos, drill down, drill through.
– Data Mining: Técnicas de análisis de datos encaminadas a obtener información oculta en un repositorio de datos (predictivos, segmentación, descubrir sin hipótesis).
– Query and Reporting Tools: Disminución o eliminación de la dependencia de los departamentos tecnológicos.
Glosario de Business Intelligence (BI) (cont.)
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EIS ( Executive Information System): Herramientas para proveer información a los ejecutivos de lo que quieren controlar, proveyendo visualización simultanea de diferentes indicadores, en forma amigable y sencilla.– BSC (Balance Scored Card): Herramienta para medir el
desempeño de las empresas para alcanzar sus objetivos de mediano y largo plazo desde diversas perspectivas.
Glosario de Business Intelligence (BI) (cont.)
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Business Intelligence
DataWarehouse
OLAP DATAMINING
QUERY AND
REPORTING
TOOLS
BALANCE
SCORECARDE.I.S
EIS
DSS
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� Análisis multidimensional de la información� Proyecciones, tendencias y simulaciones� Tiempo de respuesta� Volumen de datos� Calidad de la información� Accesibilidad� Reducción de costos operativos� Democratización de la información� …..
Algunas ventajas del BI
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Caso SCI Argentina: Integración Gestión y Análisis de la Información
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Antecedentes
�17 Empresas locales familiares adquiridas entre 1997 y 1999 por una Corporación Americana SEC
�Diferencias conceptuales en el manejo del Negocio
�Falta de solución tecnológica Corporativa�Políticas contables e impositivas diversas�70.000 Clientes �Permanencia de ex Accionistas en cargos
directivos
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Antecedentes (cont.)
� Diferentes sistemas transaccionales� USGAAPs� Necesidad de manejo de la información integrada sin
perder la individualidad legal o de negocio� Información histórica poco confiable� Baja calidad de datos o ausencia de los mismos� Reporte mensual al exterior� Enfoque bottom-up
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“El Desafio”...
Unificar la gestión de negocios
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Limitaciones
� Restricciones contractuales� Falta de una visión común� Soportar nuevos requerimientos� Grado de madurez organizacional� Posibilidad de soluciones Corporativas para la
Región.� Presupuesto
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EVOLUCION DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN
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AR - OP
Paz
Solomon
2.06
AR - OP
Memo
Cobol
AR
Gloriam
AR - OP
Campanario
AR
L.Costa
Contabilidad
Paz
Solomon
AP
Paz
Solomon
AP para todas las compañias
Solomon 2.06
Contabilidad para todas las compañias
Solomon 2.06
CRM
BUC
WEB
Telem
agic
AR - OP
Campanario
Solomon
2.06
AR - OP
Gloriam
Solomon
2.06
AR
Todas las
Funerarias
Strad – Sol 4
AP para todas las compañias
Solomon 4.01
Caja consolidada para todas las compañias
Solomon 4.01
Contabilidad para todas las compañias
Solomon 4.01
Datawarehouse Cuentas a Cobrar, Contratos y Ventas
AR - OP
Lujan
Cobol
OLAP Financiero y Ventas
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SOLUCIONES DE BI APLICADAS
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Base Única de Contactos (DSS/ RT)
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CRM (DSS/ OLAP)
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Análisis Multidimensional y Reporte (OLAP)
CogsCogsMarginMargin
Total Exp.Total Exp.ProfitProfit
TVTV
VCRVCR
JanJanFebFeb
Qtr 1Qtr 1MarMar
EastEast WestWestActualActual ActualActualBudgetBudget BudgetBudget
JanJanFebFeb
Qtr 1Qtr 1MarMar
JanJanFebFeb
MarMarAprApr
EastEast
WestWest
ActualActualBudgetBudget
VarianceVarianceForecastForecast
SalesSales MarginMarginTVTV TVTVVCRVCR VCRVCR
ActualActualBudgetBudget
VarianceVarianceForecastForecast
WestSFSF
LALADenverDenver
SalesSales
MarginMargin
CameraCameraTVTV
AudioAudioVCRVCR
FebruaryFebruary MarchMarchActualActual ActualActualBudgetBudget BudgetBudget
CameraCameraTVTV
AudioAudioVCRVCR
JanJanFebFeb
MarMarAprApr
TVTV
VCRVCR
EastEastWestWest
TotalTotalSouthSouth
EastEastWestWest
TotalTotalSouthSouth
ActualActual BudgetBudgetSalesSales SalesSalesMarginMargin MarginMargin
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IMPACTO DE LAS SOLUCIONES
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88.04% 91.55%87.27%
87.83%89.01%
89.89%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2003 2004 2003 2004 2003 2004
4 5 6
Vencida
Final i zada s/ r etr aso
Final i zada c/ r etr aso
A Vencer
Empr esa (Todas)
Cant de Tickets
Mes de l l amada Año de l l amada
Estado
Atención de Clientes (CRM/ BUC)
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Atención de Clientes (Cont.)
�Mejora en la comunicación: alineación de mensaje
�Eficiencia en la distribución de los recursos
�Anticipación del comportamiento de Clientes�Medición de la calidad de atención �Desarrollo de distintas estrategias con
impacto en los Clientes
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Gestion de Clientes Morosos
Estado del Contrato ACTIVOLocalidad All LocalidadProducto All ProductoFecha_Contrato All Fecha_ContratoUbicación All UbicaciónMedio All Medio
Cantidad Saldo AlGrupo Gestion 2002-06 2003-06 2004-06MOROSOS COBRANTIA
GESTION EXTERNA 5.832 7.141 8.104GESTION INTERNA 16.493 13.503 8.341
Total MOROSOS * 22.325 20.644 16.445
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Gestión de Clientes Morosos
16.493
13.503
8.341
5.8327.141 8.104
22.32520.644
16.445
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
Gestion Interna Gestion Externa Total
Jun-02
Jun-03
Jun-04
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Gestión de Clientes Morosos
Contar de Cliente Campaña
Gestor SIN CAMPAÑA
CAMPAÑA BLANCA
CAMPAÑA AMARILLA
CAMPAÑA CELESTE
CAMPAÑA AZUL
CAMPAÑA ROJA
CAMPAÑA VERDE
Total general
% Sobre el Total
VIVIANA TEIXEIRA MENDEZ 36 362 223 193 20 31 4 869 12,85
SAMANTA SCHWITZKY 34 344 225 194 33 38 8 876 12,95
MARIA FERNANDA AMEZTOY 28 348 217 189 23 35 5 845 12,49
PAOLA BEATRIZ AGUILERA 43 342 218 201 30 36 5 875 12,93
DIEGO GABRIEL OLIVETO 28 347 186 156 27 20 3 767 11,34
MERCEDES ALBA LOPEZ 26 351 213 142 36 30 4 802 11,86
ANDREA C. GELVEZ RIOS 47 348 202 210 27 32 4 870 12,86
DIEGO HERNAN NOBLIA 36 351 221 185 35 28 5 861 12,73
Total general 278 2.793 1.705 1.470 231 250 38 6.765 100,00
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Gestión de Clientes Morosos
Información disponible:
� Comparativo de periodos� Información en $ y cantidad de casos� Apertura por grupo de clientes (morosos, normales)� Apertura de deuda por producto� Apertura de deuda por Marca / zona geográfica� Cobranzas por segmento, etc.
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Gestión de Clientes Morosos
Acciones:
� Segmentación� Controles preventivos (scoring)� Tercerización de la gestión � Reducción de costos de cobranzas� Gestión de campañas por segmento� Utilización de nuevas tecnologías (IVR)
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Reporting, Control de Gestión
Suma de YTD JulioAGRUPAC. FIJO-VARIABLE Total04 VENTAS 100,000,00060 VARIABLES -20,000,00065 SEMI VARIABLES -2,000,00070 FIJOS -15,500,000Total general 62,500,000
Suma de YTD JulioAGRUPAC. FIJO-
VARIABLEGRUPO PRINCIPALES RUBROS Total
70 FIJOS 95 OTROS GASTOS -800,00094 GASTOS DE ENVIO Y CORRESPON -100,00093 GASTOS DE COBRANZAS -1,000,00092 GASTOS GENERALES -800,00091 PAPELERIA Y UTILES -100,00090 MARKETING -2,400,00089 MOVILIDAD Y VIATICOS -800,00088 TELEFONIA Y COMUNICACIÓN -100,00086 SEGUROS -3,000,00084 SIEMBRA Y MANT DE PARQUES -800,00083 BIENES DE USO -100,00082 GASTOS SOBRE INMUEBLES -1,000,00081 HONORARIOS -800,00075 OTROS GASTOS DEL PERSONAL -100,00074 CARGAS SOCIALES -1,000,00073 SUELDOS Y JORNALES -800,000110 OTROS INGRESOS Y EGRESOS -800,000100 GASTOS NO OPERATIVOS -1,000,000
Total 70 FIJOS -15,500,000Total general -15,500,000
Suma de YTD Julio Negocio
AGRUPAC. FIJO-VARIABLE
GRUPO PRINCIPALES RUBROSCEMENTERIOS
Y CREMATORIOS
SERVICIOS FUNERARIOS
Total general
70 FIJOS 95 OTROS GASTOS -560,000 -240,000 -800,00094 GASTOS DE ENVIO Y CORRESPON -70,000 -30,000 -100,00093 GASTOS DE COBRANZAS -700,000 -300,000 -1,000,00092 GASTOS GENERALES -560,000 -240,000 -800,00091 PAPELERIA Y UTILES -70,000 -30,000 -100,00090 MARKETING -1,680,000 -720,000 -2,400,00089 MOVILIDAD Y VIATICOS -560,000 -240,000 -800,00088 TELEFONIA Y COMUNICACIÓN -70,000 -30,000 -100,00086 SEGUROS -2,100,000 -900,000 -3,000,00084 SIEMBRA Y MANT DE PARQUES -800,000 -800,00083 BIENES DE USO -70,000 -30,000 -100,00082 GASTOS SOBRE INMUEBLES -700,000 -300,000 -1,000,00081 HONORARIOS -560,000 -240,000 -800,00075 OTROS GASTOS DEL PERSONAL -70,000 -30,000 -100,00074 CARGAS SOCIALES -700,000 -300,000 -1,000,00073 SUELDOS Y JORNALES -560,000 -240,000 -800,000110 OTROS INGRESOS Y EGRESOS -560,000 -240,000 -800,000100 GASTOS NO OPERATIVOS -700,000 -300,000 -1,000,000
Total 70 FIJOS -11,090,000 -4,410,000 -15,500,000Total general -11,090,000 -4,410,000 -15,500,000
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Reporting, Control de Gestión
65%
14%
12%
8%
61%
18%
12%
8%
67%
12%
12%
9%
57%
12%
13%
18%
55%
12%
26%
8%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Po
rcen
taje
est
ruct
ura
fij
os
GLORIAM PAZ CAMPANARIO LUJAN MEMORIAL
Sueldos y relacionados Gastos sobre inmuebles Bienes de Uso Otros
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Reporting, Control de Gestión
Ventajas:
� Optimización de recursos� Reducción de costo de auditoria externa� Cada usuario arma su set de reportes� Potencia análisis económico: por negocio, centro de
costos, sucursal, etc.� Aumenta la efectividad en la toma de decisiones.� Democratiza el control de gestión.� Disminución tiempos de análisis y gestión de
reportes� Anticipación (Prevención)
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Para Terminar...
�No existe la bala de plata �Manejar el concepto de Tecnología aplicado al
negocio�Tener visión de mediano plazo, un paso
adelante y no dos�Evitar el efecto el túnel�Buscar el mejor ROI�Evaluar la etapa de madurez organizacional�Buscar apoyo dentro de la Organización�Consultar otras experiencias
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Fin de la presentación
Muchas gracias por su atención!
SERGIO ELCUNOVICH- SCI
selcunovich@sciarg.com