PLANEACIÓN AGREGADA DE LAS OPERACIONES

ING. ÁLVARO JUNIOR CAICEDO ROLÓN

Generalidades•Establece como trabajará la compañía por

grupo de productos (familias) o productos para un periodo de tiempo (mediano plazo 6-18 meses) para alcanzar las metas, considerando restricciones de capacidad (tasa de Pn).

El propósito principal del plan agregado es especificar la

combinación factible u óptima de:

Combinación basada en los pronósticos y capacidades

En empresas manufactureras •El plan agregado se conoce como el plan

de producción, enfocada a la tasa de producción y manejo de inventarios.

En empresas de servicios

•El plan agregado se conoce como el plan de personal, enfocado en la composición del personal

EL PROCESO DE PLANIFICACION

1. DETERMINAR LOS REQUISITOS DE LA DEMANDA• Por medio de los métodos de pronósticos se puede estimar la

demanda para un horizonte de planificación.

•Estrategias puras: una variable absorbe las fluctuaciones de la demanda

•Estrategias mixtas: dos variables absorben las fluctuaciones de la demanda

•Subcontratación Consiste en subcontratar una parte de la producción. (se subcontrata debido a las variaciones (fluctuaciones) de la demanda). Es parecida a la estrategia de contratar o despedir, pero en este caso se toma la decisión de subcontratar o no.

Físicas (capacidad)

•Locativas: las instalaciones de capacitación q solo pueden atender a un # limitado de nuevos empleados.---espacios de almacenamiento (inadecuado)

•Máquinas: la capacidad limita la producción máxima

Políticas administrativas

•Cantidad aceptable de órdenes atrasadas

•Subcontratación u horas extras (25%)

•Niveles de inventarios mínimos para alcanzar inventarios de seguridad deseados

Costos básicos de producción

•Costos fijos (m.o.i, jefes, supervisores, directores)

•Costos variables: Materiales (m.p) m.o. tiempo normal o regular

incluye salario más prestaciones tiempo extra (incluye salario

más recargo)

Costo de contratar

•Proceso reclutamiento (anuncios de vacantes)

•Proceso de selección (entrevistas)•Proceso de capacitación•Pérdida de productividad•Desperdicio de material por inexperiencia

Costo de despedir

•Indemnizaciones•Capacitación de trabajadores actuales

para que asuman la nueva responsabilidad (administrativos)

•Pérdida de productividad

Costo por mantener inventario • Costo de capital invertido• Costo de manejo de inventarios• Celador• Arrendamiento• Depreciación• Obsolescencia • Seguros, impuesto 

Costo de desabasto (faltantes)

•Pérdida de ingresos por ventas•Pérdida de clientes•Pedidos atrasados y despachos

acumulados, requieren más recursos

3. PREPARAR UN PLAN ACEPTABLE

•Es un proceso iterativo donde inicialmente se elabora un plan prospecto o provisional, luego se debe revisar de acuerdo con las restricciones y evaluar en términos de objetivos estratégicos (menor costo, mayor ganancia). Si no es aceptable se debe elaborar un nuevo plan prospecto

•Permite realizar cambios del plan durante el proceso de implementación.

METODOS DE PLANEACION AGREGADA

PASO 1. Convertir pronóstico de dda a requerimientos de

producción

PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de

selección el costo mínimo (Excel)

•Plan de producción 1. Producir exactamente los requerimientos

mensuales de producción, empleando jornada regular de 8 horas, variando el tamaño de la fuerza de trabajo (contratando o despidiendo)

• Plan de producción 2.

Fuerza de trabajo constante; variar inventarios y existencias agotadas

PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de

selección el costo mínimo (Excel)

PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de

selección el costo mínimo (Excel)

•Plan de producción 3. Fuerza de trabajo insuficiente;

subcontratar

PASO 2. Planes alternativos tomando como criterio de

selección el costo mínimo (Excel)

•Plan de producción 4. Fuerza constante de trabajo; horas extras

EJEMPLO

• Las hojas de cálculo se usan por su simplicidad y dan una solución factible.

• Debido a los grandes costos que intervienen en la planeación agregada, es una razón para buscar la mejor (óptima) solución al plan

• El método de transporte se relaciona más con los planes de producción de las empresas manufactureras q los planes de personal de los proveedores de servicios

Suposición: todos los costos están relacionados linealmente con la cantidad de bienes producidos (es decir un cambio en el volumen de los bienes, genera un cambio proporcional en los

costos).

INFORMACIÓN DE ENTRADA1. REQUERIMIENTOS O PRONÓSTICO DE LA DEMANDA

 F1, F2, F3, F4, Fn.

2. DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA: Es la disponibilidad de horas/hombre, para cada uno de los periodos del horizonte de planeación. Tiempo regular o normal------ 8 horasTiempo extra-------------------- HE=HR*25%

3. NIVELES DE INVENTARIO Io= nivel de inventario inicialIn= nivel de inventario final 

INFORMACION DE ENTRADA4. COSTOS

 CTR---costo de una hora de trabajo en tiempo regularCTE---costo de una hora de trabajo en tiempo extraCm---costo de mtto de inventario por unidadCS---costo de subcontratar una unidad

 5. TASA DE PRODUCCION (TP): Horas requeridas para

fabricar una unidad

6. SUBCONTRATACIONES: Unidades disponibles a fabricar en cada periodo del horizonte de planificación por los satélites de producción.

 

PROCEDIMIENTO1. DETERMINE CAPACIDADES DE

PRODUCCION Y SUBCONTRATACION

Unidades a producirUNE TR ó TE = disponibilidad TR ó TE

TP

PROCEDIMIENTO2. DETERMINE LOS COSTOS 

• Costo estándar por unidad en tiempo regular

CTR = CTR * TPU

• Costo estándar por unidad en tiempo extra CTE = CTE * TP U

• Costo de mtto de inv. Por unidad por periodo Cm U

ELABORE LA MATRIZ DE COSTOS Y DE ASIGNACIÓN

Tipo De Tiempo

(Alternativas)

PERIODO Inv. Final Capacidad No

Usada Sobrante

Capacidades (Une)1 2 3 n

Io 0 Cm 2Cm (n-1)Cm n Cm IoTR1TE1S1

CTR/UCTE/UCS/U

CTR/U+CmCTE/U+CmCS/U+Cm

CTR/U+2CmCTE/U+2CmCS/U+2Cm

CTR/U+ (n-1)CmCTE/U+(n-1)CmCS/U+ (n-1)Cm

CTR/U+ nCmCTE/U+nCmCS/U+ nCm

UNETR1

UNETE1

UNES1

TR2TE2S2

CTR/UCTE/UCS/U

CTR/U+CmCTE/U+CmCS/U+Cm

CTR/U+2CmCTE/U+2CmCS/U+2Cm

CTR/U+ (n-1)CmCTE/U+(n-1)CmCS/U+ (n-1)Cm

UNETR2

UNETE2

UNES2

TR3TE3S3

CTR/UCTE/UCS/U

CTR/U+CmCTE/U+CmCS/U+Cm

CTR/U+2CmCTE/U+2CmCS/U+2Cm

UNETR3

UNETE3

UNES3

TRnTEnSn

CTR/UCTE/UCS/U

CTR/U+CmCTE/U+CmCS/U+Cm

UNETRn

UNETEn

UNESn

Demanda pronosticada

D1 D2 D3 Dn In So

NOTA: el proceso de asignación se desarrolla teniendo en cuenta el comportamiento del costo mínimo. Observando el criterio de

factibilidad es decir que deben satisfacer en primer término los requerimientos (demanda) pero cumpliendo con las capacidades

CAPACIDAD NO USADA O SOBRANTE

 So= Io + ∑ UNETRi + ∑ UNETEi + ∑ UNESi - ∑

Di - In

(+) Capacidad no usada. > oferta q demanda(-) > Demanda que oferta; se debe buscar

segundo turno o buscar más subcontrataciones

EJEMPLO