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5/14/2018 sisconger 3 - slidepdf.com
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Para el año 2009 se tiene:
Yanvals S.A
Balance General
31 de Diciembre de 2009
Activos Pasivos
Activo Corriente Pasivos Corrientes
Caja $ 117.330 Cuentas Por Pagar $ 6.210
Arriendo por anticipado $ 1.920 Obligación Financiera $ 7.500
Seguro por anticipado $ 4.000 Impuestos por Pagar $ 4.298
Portafolio $ 1.820 Prestamo Largo Plazo $ 25.000
Cuentas Por Cobrar $ 22.700 Total Pasivo Corriente $ 43.008
Provisión $ (1.135)
Total Activo Corriente $ 146.635
Total Pasivos $ 43.008
Activo no Corriente Patrimonio
Muebles Y Enseres $ 11.500
Motos $ 1.800
Capital Social $ 108.200
Reserva legal $ 873
Total Activo no Corriente $ 13.300 Utilidad Ejercicio $ 7.854
Utilidad Retenida $ -
Total Patrimonio $ 116.927
Total Activos $ 159.935 Total Pasivos y Patrimonio $ 159.935
Yanvals S.A
Estado de Resultados
31 de Diciembre de 2009
Ventas $ 90.801
CMV $ (20.700)
Utilidad Buta $ 70.101
Gastos Operacionales $ (55.240)
Utilidad Operacional $ 14.861
Otros ingresos
Provision $ (1.135)
Gastos Financieros $ (700)
Utilidad antes de impuestos $ 13.026
Impuestos $ (4.298)
Utilidad Neta $ 8.727
Reserva Legal $ (873)
Utilidad Neta Final $ 7.854
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Caja
Capital 108200
Prestamo 25000
Obligación 7500
Muebles -11500
Motos -1800
Arriendo -5760
Seguro -5000
Portafolio -1820
Gasto ventas -14490
Ventas 68100,375
Nomina -36000
Servicios -14400
Gastos Financieros -700
Total 117330,375
Para el año 2010
Yanvals S.A
Balance General
31 de Diciembre de 2010
Activos 2010 Pasivos 2010
Activo Corriente Pasivos Corrientes
Caja $ 106.402 Cuentas Por Pagar $ -
Arriendo por anticipado $ - Obligación Financiera $ -
Seguro por anticipado $ 3.000 Impuestos por Pagar $ -
Portafolio $ 1.980 Prestamo Largo Plazo $ 25.000
Cuentas Por Cobrar $ 21.200 Total Pasivo Corriente $ 25.000
Provisión $ (1.135)
Total Activo Corriente $ 131.447
Total Pasivos $ 25.000
Activo no Corriente PatrimonioMuebles Y Enseres $ 11.500
Motos $ 1.800
Depreciación Acumulada $ (3.948) Capital Social $ 108.200
Reserva legal $ 873
Total Activo no Corriente $ 9.352 Utilidad Ejercicio $ (928)
Utilidad Retenida $ 7.654
Total Patrimonio $ 115.799
Total Activos $ 140.799 Total Pasivos y Patrimonio $ 140.799
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Yanvals S.A
Estado de Resultados
31 de Diciembre de 2010
Ventas $ 84.800
CMV $ (22.500)
Utilidad Buta $ 62.300
Gastos Operacionales $ (62.788)
Utilidad Operacional $ (488)
Inversion $ 180
Perdida por cambio en tasa $ (20)
Gastos Financieros $ (600)
Utilidad antes de impuestos $ (928)
Impuestos
Utilidad Neta $ (928)
Reserva LegalUtilidad Neta Final $ (928)
Caja anterior 117330
Cuentas por Cobrar 22700
Cuentas por Pagar -6210
Ventas 63600
Gasto de Ventas -22500
Nomina -38400
Servicios -15600Pago Arriendo -1920
Gasto Financiero -600
Abono Obligaciones -7500
Dividendos -200
Pago impuestos -4298
Total 106402
Finalmente para el año 2011 se tiene:
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Yanvals S.A
Balance General
31 de Diciembre de 2011
Activos 2011 Pasivos 2011
Activo Corriente Pasivos Corrientes
Caja $ 26.292 Cuentas Por Pagar $ 2.500
Arriendo por anticipado $ - Obligación Financiera $ -
Seguro por anticipado 2000 Impuestos por Pagar $ 1.033
Portafolio $ 2.178 Prestamo Largo Plazo $ 22.780
Cuentas Por Cobrar $ 27.740 Hipoteca Largo Plazo $ 40.000
Provisión $ (1.135) Total Pasivo Corriente $ 66.313
Total Activo Corriente $ 57.075
Total Pasivos $ 66.313Activo no Corriente Patrimonio
Muebles Y Enseres $ 11.500
Motos $ 1.800
Edificio 96000 Capital Social $ 108.200
Terreno 24000
Depreciación Acumulada $ (7.167) Reserva legal $ 1.083
Total Activo no Corriente $ 126.133 Utilidad Ejercicio $ 1.887
Utilidad Retenida $ 5.726
Total Patrimonio $ 116.896
Total Activos $ 183.208 Total Pasivos y Patrimonio $ 183.208
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Yanvals S.A
Estado de Resultados
31 de Diciembre de 2011
Ventas $ 94.000
CMV $ (25.000)
Utilidad Buta $ 69.000
Gastos Operacionales $ (65.419)
Utilidad Operacional $ 3.581
Inversion $ 198
Perdida por cambio en tasa $ -
Gastos Financieros $ (650)
Utilidad antes de impuestos $ 3.129
Impuestos $ (1.033)
Utilidad Neta $ 2.096
Reserva Legal $ (210)Utilidad Neta Final $ 1.887
Caja
Caja anterior $ 106.402
Edificio y Terreno -80000
Recupera Cartera 16960
Ventas 70500
Gasto en Compra -22500
Nomina -44400
Servicios -16800
Gasto Financiero -650
Abono -2220
Dividendos -1000
Total $ 26.292
Las tablas de depreciación son las siguientes:
Muebles Depreciación periodo Acumulada Valor en libros
0 0 0 11500
1 3641,666667 3641,66667 7858,333333
2 2913,333333 6555 4945
3 2185 8740 2760
4 1456,666667 10196,6667 1303,333333
5 728,3333333 10925 575
5/14/2018 sisconger 3 - slidepdf.com
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Motos Depreciación periodo Acumulada Valor en libros
0 0 0 1800
1 306 306 1494
2 306 612 1188
3 306 918 882
4 306 1224 576
5 306 1530 270
Edificio Depreciación periodo Acumulada Valor en libros
0 0 0 96000
1 3840 3840 92160
2 3840 7680 88320
3 3840 11520 84480
4 3840 15360 806405 3840 19200 76800
6 3840 23040 72960
7 3840 26880 69120
8 3840 30720 65280
9 3840 34560 61440
10 3840 38400 57600
11 3840 42240 53760
12 3840 46080 49920
13 3840 49920 46080
14 3840 53760 42240
15 3840 57600 38400
16 3840 61440 34560
17 3840 65280 30720
18 3840 69120 26880
19 3840 72960 23040
20 3840 76800 19200