01 Academia Fico-gl

Manual de Configuraciones y Funcional FI-GLAcademia FI - Sub-Módulo GL (General Ledger Accounting)

Grupo Modelo (AR-UY-PY)Sociedad Modelo Argentina (AR)

Sociedad Modelo Uruguay (AR)Sociedad Modelo Paraguay (AR)

Proceso:Capacitación

Academia FICOModulo FI-GL

General Ledger Accounting

Autor:Softtek Argentina Manual de Configuraciones y Funcional

Contenido1.1. WORKSHOPWORKSHOP............................................................................................................................................................................................................ 442.2. PARAMETRIZACIÓNPARAMETRIZACIÓN..............................................................................................................................................................................22222.1.2.1. ESTRUCTURA FINANCIERAESTRUCTURA FINANCIERA......................................................................................................................................22222.2.2.2. VERIFICACIONES A NIVEL PAÍSVERIFICACIONES A NIVEL PAÍS..........................................................................................................................23232.3.2.3. VARIANTE DE EJERCICIOVARIANTE DE EJERCICIO.............................................................................................................................................. 25252.4.2.4. CREAR SOCIEDAD FICREAR SOCIEDAD FI..............................................................................................................................................................26262.5.2.5. PARAMETRIZAR MONEDASPARAMETRIZAR MONEDAS........................................................................................................................................28282.5.1.2.5.1. TIPOS DE COTIZACIÓN PARA CONVERSIÓN DE MONEDAS PLANTIPOS DE COTIZACIÓN PARA CONVERSIÓN DE MONEDAS PLAN 28282.5.2.2.5.2. DEFINIR FACTORES DE CONVERSIÓNDEFINIR FACTORES DE CONVERSIÓN............................................................................................29292.5.3.2.5.3. ESPECIFICAR TIPOS DE COTIZACIÓNESPECIFICAR TIPOS DE COTIZACIÓN................................................................................................30302.6.2.6. COMPLETAR PARÁMETROS DE SOCIEDAD FICOMPLETAR PARÁMETROS DE SOCIEDAD FI..........................................................................30302.7.2.7. DEFINICIÓN PLAN DE CUENTASDEFINICIÓN PLAN DE CUENTAS........................................................................................................................31312.8.2.8. ASIGNACIÓN SOCIEDAD – PLAN DE CUENTASASIGNACIÓN SOCIEDAD – PLAN DE CUENTAS........................................................................32322.9.2.9. ESTRUCTURA BALANCE – PLAN DE CUENTASESTRUCTURA BALANCE – PLAN DE CUENTAS........................................................................33332.10.2.10. PARAMETRIZACIONES BÁSICAS DE GESTIÓN FINANCIERAPARAMETRIZACIONES BÁSICAS DE GESTIÓN FINANCIERA............................41412.10.1.2.10.1. CREAR VARIANTE DE STATUS CAMPOCREAR VARIANTE DE STATUS CAMPO............................................................................................41412.10.2.2.10.2. ASIGNAR SOCIEDAD A VARIANTE DE STATUS CAMPOASIGNAR SOCIEDAD A VARIANTE DE STATUS CAMPO......................................42422.11.2.11. APERTURA Y CIERRE DE EJERCICIOSAPERTURA Y CIERRE DE EJERCICIOS..................................................................................................42422.11.1.2.11.1. CREAR VARIANTES PARA APERTURA Y CIERRE DE EJERCICIOSCREAR VARIANTES PARA APERTURA Y CIERRE DE EJERCICIOS.. 42422.11.2.2.11.2. ASIGNAR VARIANTES A LA SOCIEDADASIGNAR VARIANTES A LA SOCIEDAD............................................................................................43432.12.2.12. ABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLESABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLES....................................................................................44442.13.2.13. DOCUMENTOSDOCUMENTOS.................................................................................................................................................................................. 45452.13.1.2.13.1. RANGOS DE NÚMEROS DE DOCUMENTOSRANGOS DE NÚMEROS DE DOCUMENTOS..............................................................................45452.13.2.2.13.2. CLASES DE DOCUMENTOCLASES DE DOCUMENTO........................................................................................................................................46462.14.2.14. SUCURSALES Y NUMERACIÓN LEGAL DE DOCUMENTOSSUCURSALES Y NUMERACIÓN LEGAL DE DOCUMENTOS..................................47472.14.1.2.14.1. CATEGORÍAS DE DOCUMENTOCATEGORÍAS DE DOCUMENTO....................................................................................................................47472.14.2.2.14.2. SUCURSALES / PUNTOS DE VENTASUCURSALES / PUNTOS DE VENTA......................................................................................................48482.14.3.2.14.3. ASIGNAR CLASE DE DOCUMENTO A TIPO DE DOCUMENTOASIGNAR CLASE DE DOCUMENTO A TIPO DE DOCUMENTO....................50502.14.4.2.14.4. CARACTERES DE IMPRESIÓNCARACTERES DE IMPRESIÓN..........................................................................................................................53532.14.5.2.14.5. DEFINICIÓN DEL CAIDEFINICIÓN DEL CAI..........................................................................................................................................................56562.14.7.2.14.7. GRUPO DE NUMERACIÓNGRUPO DE NUMERACIÓN........................................................................................................................................59592.14.8.2.14.8. INTERVALOS PARA RANGOS DE NÚMEROSINTERVALOS PARA RANGOS DE NÚMEROS..........................................................................60602.15.2.15. PARAMETRIZACIONES CONTABILIDAD PRINCIPALPARAMETRIZACIONES CONTABILIDAD PRINCIPAL..........................................................62622.15.1.2.15.1. DEFINIR GRUPO DE CUENTASDEFINIR GRUPO DE CUENTAS........................................................................................................................62622.15.2.2.15.2. CUENTA REMANENTECUENTA REMANENTE....................................................................................................................................................63633.3. FUNCIONALFUNCIONAL..........................................................................................................................................................................................................64643.1.3.1. DATOS MAESTROSDATOS MAESTROS....................................................................................................................................................................66663.1.1.3.1.1. CUENTAS DE MAYOR (PLAN DE CUENTAS)CUENTAS DE MAYOR (PLAN DE CUENTAS)............................................................................66663.2.3.2. PROCESOS Y OPERACIONESPROCESOS Y OPERACIONES................................................................................................................................ 7373

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3.2.1.3.2.1. CARGAR ASIENTO – REGISTRAR DOCUMENTO DE CUENTA DE MAYORCARGAR ASIENTO – REGISTRAR DOCUMENTO DE CUENTA DE MAYOR7373

3.2.2.3.2.2. CARGAR ASIENTO - CONTABILIZACIÓN GENERALCARGAR ASIENTO - CONTABILIZACIÓN GENERAL......................................................76763.2.3.3.2.3. MODIFICACIÓN DE DOCUMENTOS CONTABLESMODIFICACIÓN DE DOCUMENTOS CONTABLES............................................................81813.2.4.3.2.4. VISUALIZACIÓN DE DOCUMENTOS CONTABLESVISUALIZACIÓN DE DOCUMENTOS CONTABLES............................................................83833.2.5.3.2.5. ANULACIÓN DE DOCUMENTOSANULACIÓN DE DOCUMENTOS......................................................................................................................84843.2.6.3.2.6. VISUALIZACIÓN DE SALDOS DE CTAS. DE MAYORVISUALIZACIÓN DE SALDOS DE CTAS. DE MAYOR....................................................85853.2.7.3.2.7. LISTA DE PARTIDAS INDIVIDUALES DE CTAS. DE MAYORLISTA DE PARTIDAS INDIVIDUALES DE CTAS. DE MAYOR............................87873.3.3.3. TIPOS DE CAMBIOTIPOS DE CAMBIO........................................................................................................................................................................91913.4.3.4. CIERRES Y GESTIÓN DE INFORMESCIERRES Y GESTIÓN DE INFORMES..........................................................................................................92923.4.1.3.4.1. ABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLESABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLES..............................................................................92923.4.2.3.4.2. BALANCE GENERALBALANCE GENERAL............................................................................................................................................................94943.4.3.3.4.3. LIBRO DIARIOLIBRO DIARIO................................................................................................................................................................................ 97974.4. TRABAJO PRACTICO GRUPALTRABAJO PRACTICO GRUPAL............................................................................................................................................9999

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1. WORKSHOP

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2. PARAMETRIZACIÓN

Objetivo: En el presente documento se explica la forma en que se configuran las funciones más importantes del módulo de Finanzas, sub módulo GL (General Ledger Accounting) en SAP R/3. El mismo está orientado más al efecto que tienen las diferentes opciones contenidas en SAP. Se asume para este documento que se conoce la funcionalidad de los objetos a configurar, y que por lo tanto, no es necesario entrar en demasiados detalles sobre su utilidad, objetivo y funcionamiento.

2.1. Estructura Financiera

2.1.1. Definir Países (Parametrización moneda fuerte)

Actividad IMG

Path Código de Transacción

SAP Netweaver > Parametrizaciones Generales > Configurar países > Definir países en Sistema R/3

OY01

Acceso

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2.2. Verificaciones a Nivel País

Actividad IMG


SAP NetWeaver > Parametrizaciones Generales > Configurar países > Configurar verificaciones especificas a nivel país

SPRO

Acceso

Próxima Pantalla

22





2.3. Variante de Ejercicio

Actividad IMG


Gestión Financiera > Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera > Libros > Ejercicio y Periodos contables > Actualizar variante de ejercicio (actualizar ejercicio corto)

OB29

Acceso

Para una variante de ejercicio puede definir las siguientes propiedades:

Cuántos períodos contables tiene un ejercicio. Cuántos períodos especiales necesita. Cómo debe determinar el sistema los períodos contables durante la contabilización.

Variante:

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Periodos Textos de Periodos:

2.4. Crear Sociedad FI

Actividad IMGPath Código de Transacción

Estructura de la empresa > Definición > Gestión Financiera > Tratar, copiar, borrar, verificar sociedad.

OX02

Acceso

Sociedad FIA continuación se trata la creación de la sociedad FI y sus parámetros generales.

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Alta de una nueva sociedad

Continuar por función “copiar”

Siguiente

Para dar de alta una nueva Sociedad, SIEMPRE debe tomarse como modelo una ya existente.

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Modificación de datos de una sociedad

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La creación de la sociedad conlleva el ingreso de determinados parámetros: País Moneda Idioma Nombre de la Sociedad

Oprimir el botón para completar los campos referidos a nombre y dirección de la sociedad

IMPORTANTE: Estos datos de la Sociedad deben ser completados en cada mandante.

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2.5. Parametrizar Monedas

2.5.1. Tipos de Cotización para conversión de monedas Plan


SAP NetWever > Parametrizaciones Generales > Monedas > Verificar Tipos de Cotización

SPRO

Acceso

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El Flag de Inverso que esta marcado Este indicador tiene como efecto que, caso de faltar en el sistema una entrada para el tipo de cambio de conversión de una moneda a otra, también se pueda emplear una relación de tipo de cambio inversa.

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2.5.2. Definir factores de conversión


SAP NetWever > Parametrizaciones Generales > Monedas > Definir factores de conversión para conversión de moneda

SPRO

Acceso

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2.5.3. Especificar Tipos de Cotización


SAP NetWever > Parametrizaciones Generales > Monedas > Especificar cotización estándar para tipos de cambio

SPRO

Acceso

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2.6. Completar parámetros de Sociedad FI

Actividad IMG


Gestión Financiera > Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera > Parámetros globales para la sociedad > Verificar y completar parámetros globales

OBY6

Acceso

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Próxima Pantalla

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2.7. Definición plan de cuentas

Acceso

Próxima Pantalla

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Actividad IMG


Gestión Financiera > Contabilidad Principal > Datos maestros >Cuentas de Mayor > Tratamiento inicial > Tratar índice planes de cuentas

OB13





2.8. Asignación Sociedad – Plan de cuentas

Acceso

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Se asigna a la sociedad correspondiente el plan de cuentas creado.

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Actividad IMG


Gestión Financiera > Contabilidad Principal > Datos maestros >Cuentas de Mayor > Tratamiento inicial > Asignar sociedad a un plan de cuentas

OB62





2.9. Estructura Balance – Plan de cuentas

Acceso

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Actividad IMG


Gestión Financiera (nuevo) > Contabilidad Principal (nuevo) > Datos maestros > Cuentas de Mayor > Definir estructura balance/PyG

FSE2 / OB58





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La “Estructuras de Balance” es una disposición jerárquica de cuentas de mayor, de esta forma es posible disponer las cuentas de acuerdo con las normativas legales utilizadas para crear los balances y otra alternativa puede consistir en disponer las cuentas de acuerdo con las necesidades del usuario.

Su utilización cubre las siguientes funciones:

Se pueden crear e imprimir balances contables. Se pueden crear y ejecutar varios informes, como por ejemplo una lista estructurada de saldos. Se puede utilizar como base para la planificación en la Contabilidad principal. Se pueden definir diversas estructuras de balance/PyG para crear balances contables utilizando formatos

diferentes.

El sistema estándar se suministra con estructuras de balance/PyG predefinidas. Podrá copiarlos o modificarlos para sus propias estructuras.

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Estructura Balance/Cta. PyG

Transacción: OB58

Desde esta transacción se pueden:

Crear nuevas “Estructuras de Balance” oprimiendo el botón

Copiar “Estructuras de Balance” existentes para crear nuevas oprimiendo el botón una vez que se seleccione la estructura de la cual se quiere copiar los datos

Modificar una “Estructura de Balance” existente haciendo doble click sobre la línea a modificar

Crear Estructura de Balance

En la transacción OB58 oprimimos el botón y completamos los siguientes campos:

Nombre del Campo

Significado Valor propuesto

Estructura de Balance/PyG

Código de 4 caracteres alfanuméricos que determinan el código de la estructura de balance.

A DEFINIR POR EL USUARIO

Denominación Nombre de la estructura de Balance A DEFINIR POR EL USUARIO

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Idioma Actualización

La clave de idioma indica el idioma

en que serán visualizados los textos en que se podrán introducir textos en que será la salida de impresión del sistema

ES

Plan de CuentasCódigo del plan de cuentas del cual se asignaran las cuentas contables en las distintas posiciones de balance de la estructura

PDCM

Una vez completados estos datos, se graba la estructura con y pasamos a crear las posiciones con

.

Crear Posiciones

El título que puede modificarse es el que esta en celeste, haciendo doble click sobre el mismo:

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Las posiciones marcadas son las recomendadas para completar, ya que una determina el nombre en la estructura de balance y la otra representa el total en los distintos reportes.

A estas posiciones, se les puede asignar otras posiciones en el mismo nivel (rango) o como dependiente

(subordinado). Para ello nos paramos sobre la posición y presionamos

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Presionamos y nos queda de la siguiente manera:

En caso de querer pasar una posición de igual rango a subordinado o viceversa, debe marcarse la posición a

reasignar y presionar y luego posicionarse en el grupo con el que va a relacionar y presionar donde debemos indicarle el cambio:

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Luego presionamos y visualizamos la reasignación:

Asignar cuentas a posiciones

Para asignar las cuentas que forman parte de cada posición, nos paramos sobre una de ellas y presionamos

:

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En la primer línea, se asigna un rango de cuentas. En la segunda y tercera solo una cuenta. Son las dos opciones posibles. Luego, observamos las cuentas que asignó:

En las líneas vacias se pueden agregar mas cuentas o mas rangos de cuentas. En caso de querer desasignar

cuentas de la posición, deben posicionarse sobre la fila y presionar .

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2.10. Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera

2.10.1. Crear variante de status campo

Actividad IMG


Gestión financiera (nuevo) > Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) > Libros > Campos > Definir variantes de status de campos

SPRO

Acceso

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IMPORTANTE: De esta misma transacción se crearon los siguientes grupos de status campos y se asignaron a la variante AGSA (SON COPIA DE LOS ESTANDAR DE SAP)

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2.10.2. Asignar sociedad a variante de status campo

Actividad IMG


Gestión financiera (nuevo) > Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) > Libros > Campos > Asignar sociedad a variantes status campos

SPRO

Acceso

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2.11. Apertura y Cierre de Ejercicios

2.11.1. Crear Variantes para apertura y cierre de ejercicios

Acceso

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Se parametrizan los siguientes rangos para limitar la apertura y cierre de ejercicios de las cuentas:

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Actividad IMG


Gestión financiera (nuevo) >Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) >Ejercicio y períodos contables >Períodos contables>Definir variantes para períodos contables abiertos

SPRO





2.11.2. Asignar variantes a la sociedad

Actividad IMG


Gestión financiera (nuevo) >Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) >Ejercicio y períodos contables >Períodos contables>Asignar Variante a Sociedad

SPRO

Acceso

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De acuerdo al Diseño, se parametrizan los siguientes rangos para limitar la apertura y cierre de ejercicios de las cuentas:

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2.12. Abrir y Cerrar Periodos Contables

Actividad IMG


Gestión financiera (nuevo) >Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo)>Libros>Ejercicio y períodos contables> Períodos contables> Abrir y Cerrar períodos contables

SPRO

Acceso

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2.13. Documentos

2.13.1. Rangos de Números de Documentos

Actividad IMG


Gestión Financiera > Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera > Documento > Rangos de Números de Documentos > Definir Rangos de Números de Documento de la vista de entrada de datos

FBN1

Acceso

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Se definen los rangos de números de documentos del 01 al 40 según las clases de documento a utilizar para las operaciones contables (luego se asignarán a las respectivas clases de documento que se utilizarán).

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2.13.2. Clases de Documento

Acceso

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En esta actividad se definen las combinaciones de las clases de documento con los rangos de numeración ingresados en la actividad anterior

Las siguientes son algunas de las clases Utilizadas:

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Actividad IMG


Gestión Financiera > Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera > Documento > Clases de Documento > Definir Clases de Documento de la vista de entrada de datos

OBA7





2.14. Sucursales y Numeración Legal de Documentos

2.14.1. Categorías de Documento

Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Definir clases de documentos

SPRO

Acceso

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Las categorías de documento son nexos entre las clases de documento y los caracteres de impresión. También se las denomina Clases de Documento Oficiales (porque se refieren a documentos de uso oficial como facturas, notas de crédito, etc)

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Se debe parametrizar la siguiente tabla de categorías oficiales por país por temas de Localización:Tabla (V_DOCCLS):

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Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Define Definir sucursales emisoras

SPRO

2.14.2. Sucursales / Puntos de Venta

Acceso

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En esta actividad se especifican los lugares comerciales de la Compañía.Se cargan las definidas en el diseño (dirección, región y país).

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2.14.3. Asignar clase de documento a tipo de documento

Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Asignar clase de documento a Tipo de documento

SPRO

Acceso

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Actividad Complementaria:


Transacción SM30 - Tabla: V_T003_B SM30

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Se asocian las categorías de documento (clases de documento oficial), sobre las clases de documento estándar que se utilizaran

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2.14.4. Caracteres de Impresión

Acceso

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Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Definir Caracteres de Impresión

SPRO





2.14.5. Definición del CAI

Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Definir códigos de autorización de impresión

SPRO

Acceso

En esta sección se deben cargar los CAI con su fecha de validez para cada una de las sucursales o puntos de venta por sociedad, de acuerdo al diseño:

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Próxima Pantalla

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2.14.6.Crear Grupos de Numeración-Talonario de Documentos

Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Crear grupos de Numeración

SPRO

Acceso

En esta sección se deben asociar los puntos de venta con las categorías de documentos oficiales (facturas, notas de crédito, etc) y los correspondientes caracteres de impresión, para poder validar los talonarios de factura vigente en cada punto de venta:

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2.14.7. Grupo de Numeración

Actividad IMG


Componentes Multiplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiplicaciones > Argentina > Conservar grupos de numeración

SPRO

Acceso

Este grupo de números determina la asignación automática de números para la numeración oficial de documentos en Argentina

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En esta transacción se generan los grupos de numeración que luego contendrán el rango de números específicos para los formularios especificados más adelante:

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2.14.8. Intervalos para Rangos de Números

Actividad IMG


Componentes Multiaplicaciones > Funciones de Aplicación generales > Numeración de Documentos Multiaplicaciones > Argentina > Conservar rangos de números

SPRO

Acceso

En esta sección se generan los rangos de números dentro de los grupos de numeración creados anteriormente de manera que cada talonario de documento tenga su numeración. Para los rangos de números de formularios que se utilicen manualmente (no a través del sistema), la asignación deberá ser contemplada como “externa”.

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2.15. Parametrizaciones Contabilidad Principal

2.15.1. Definir Grupo de Cuentas

Actividad IMG


Gestión Financiera > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Definir Grupo de Cuentas

OBD4

Acceso

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2.15.2. Cuenta Remanente


Gestión Financiera > Contabilidad Principal > Operaciones periódicas > Arrastrar > Especificar cuenta de remanente

OB53

Acceso

Se trata de la cuenta de refundición de resultados al cierre de ejercicio:

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3. FUNCIONAL

Introducción

En el presente documento, se explicarán las funcionalidades estándar del módulo de Contabilidad General del sistema SAP R3 (GL) con el fin de obtener un manual de instrucción de Usuario Clave.

Módulo de Contabilidad General en SAP R/3

El módulo de GL administra la totalidad de las registraciones contables de la sociedad FI. A través del mismo, puede obtenerse información cierta y oportuna de los movimientos que afectan a la sociedad, reportes e información de tipo legal para presentación ante entes u organismos públicos.

La tarea central de la contabilidad principal consiste en proporcionar un cuadro general de la contabilidad. El registro de todas las operaciones contables (contabilizaciones de referencia y liquidaciones desde la contabilidad interna) en un sistema de software completamente integrado con todas las otras áreas operacionales de una empresa garantiza que los datos de contabilidad siempre estén completos y sean exactos.

Sociedad FI : se entiende por sociedad FI a aquel ente jurídico independiente que emite sus balances en forma individual.

Plan de Cuentas: todas las registraciones de SAP utilizan el esquema de documentos contables, empleando cuentas definidas en el Plan de Cuentas de la sociedad.

Clases de documentos: Es una herramienta de control para facilitar la tarea de análisis de cuentas, dado que todo registro contable tendrá asociado un número de documento, que es generado secuencialmente por el sistema.

De ella se deja constancia en la cabecera del documento.

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Circuito

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3.1. Datos Maestros

Veremos los siguientes datos maestros:

Plan de Cuentas

3.1.1. Cuentas de mayor (Plan de Cuentas)

Los registros maestros de cuenta de mayor comprenden los datos que siempre necesita el libro mayor para determinar la función de la cuenta. Los registros maestros de cuenta de mayor controlan la contabilización de las operaciones contables en cuentas de mayor y el procesamiento de los datos contables.

Se trata de una lista de todas las cuentas de mayor utilizadas por una o varias sociedades.Para cada cuenta de mayor, el plan de cuentas contiene: el número de cuenta, el nombre de la cuenta y la información que controla cómo funciona una cuenta.

Estructura Los registros maestros de cuenta de mayor se dividen en dos áreas para que las sociedades con el mismo plan de cuentas puedan utilizar las mismas cuentas de mayor.

Área del plan de cuentas (FSP0)El área del plan de cuentas comprende los datos válidos para todas las sociedades, por ejemplo el número de cuenta.

Área específica de la sociedad (FSS0)El área específica de la sociedad comprende datos que pueden variar de una sociedad a otra, tales como la moneda en que se puede contabilizar la cuenta.

CreaciónPara la creación de los registros maestros de cuenta de mayor se pueden realizar tres transacciones.

FS00 - CentralDesde esta transacción se crean cuentas en el maestro del plan de cuentas y en la sociedad al mismo tiempo.

FSP0 – En el Plan de CuentasDesde esta transacción se crean solo los datos de la/s cuenta/s en el maestro del plan de cuentas.

FSS0 – En la SociedadDesde esta transacción se asocia la/las cuenta/s creadas en el maestro de cuentas a cada una de las sociedades, completando los campos adicionales relacionados a la sociedad.

La creación de cuentas a través de la transacción FS00 es la sumatoria de las transacciones FSP0 y FSS0, por esta razón solo se incluye en el presente manual la primera de las transacciones.

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Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Datos Maestros / Tratamiento Individual / Central

Transacción: FS00

Datos Generales

Nombre del Campo Significado ValoresPropuestos

Cuenta de mayor El número de cuenta de mayor identifica unívocamente la cuenta de mayor en un plan de cuentas.

F4

Sociedad Clave que identifica unívocamente la sociedad. Para Empresa NN. En este caso: 1000

1000

Grupo de Cuentas Con el grupo de cuentas se determinan los campos para las pantallas de entrada cuando se crea o modifica una sociedad FI. Adicionalmente puede indicarse el rango de números en el cual ha de estar el número de cuenta.

F4

Ctas. Beneficio / Cta. Balance

Seleccionar la que corresponda: Cuentas de Beneficio: corresponde a las de Resultado y Cuentas de Balance: corresponde a las Patrimoniales

Texto breve Denominación breve de la Cuenta de MayorTexto explicativo Denominación extensa de la Cuenta de MayorSociedad GL asociada Número de empresa unívoco dentro del grupo. Para

Empresa NN

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Para pasar a la próxima lengüeta o solapa, utilizar el mouse ó (Ctrl. + F11). Datos de Control:


Moneda de la cuenta La moneda de la cuenta describe la moneda en la que se gestiona la cuenta.

F4

Saldos sólo moneda local Este indicador señala que en las contabilizaciones de la cuenta, los datos sólo se actualizan en la moneda local. Fije este indicador en las cuentas para las que no desea una actualización separada por monedas de cifras de

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negocios.Clave de diferencias T/C Clave para la determinación de cuentas en la valoración

de moneda extranjera de cuentas de balance. Mediante esta clave se han encontrado las cuentas para las pérdidas o beneficios por valoración al valorar los saldos en moneda extranjera. Con la clave de diferencia de cambio, el usuario indica en el sistema las cuentas en las que se han de contabilizar las diferencias de valoración.

Categoría Fiscal Decida si desea utilizar la cuenta para contabilizaciones relevantes para impuestos. Si no es así, deje el campo vacío. Decida si desea utilizar la cuenta exclusivamente para la contabilización de impuestos:

> I.V.A. Repercutido (DF)

< I.V.A. Soportado (CF)

Decida si desea utilizar la cuenta como cuenta de mayor en la que se pueden efectuar contabilizaciones relevantes para impuestos.

* Se permiten todas las clases de impuestos

F4

Permitida cont. sin IVA Provoca que también se pueda contabilizar la cuenta sin tener que introducir un indicador de impuestos. Si al contabilizar esta cuenta se introduce un indicador de impuestos se verifica dicha entrada con la categoría fiscal. En la cuenta se deben registrar simultáneamente las contabilizaciones a declarar y a no declarar.Generalmente se instala un indicador de impuestos propio para las operaciones que no se han de declarar. Sin embargo, esto no vale para registrar impuestos con código de emplazamiento fiscal, ya que no se puede indicar un código de emplazamiento fiscal para los clientes del extranjero. En tal caso, se dejan sin indicador de impuestos las contabilizaciones de las correspondientes cuentas de gastos y de ingresos. Las contabilizaciones del control de facturas no requieren este indicador, pues las imputaciones suelen derivarse del pedido. Por consiguiente, en estas contabilizaciones no se tiene en cuenta el indicador de impuestos.

Cta. asociada p/clase cta. Caracteriza la cuenta de mayor como cuenta asociada. La Acreedores

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cuenta asociada asegura la integración de una cuenta de la contabilidad auxiliar en el libro mayor.

Deudores

Clave de inflación Indica el identificador de la clave de inflación. Monetaria y No Monetaria

MONETNO_MONET

Gestión partidas abiertas Especifica que se gestionen las partidas abiertas para la cuenta. Para las cuentas con gestión de partidas abiertas, las partidas correspondientes se identifican como abiertas o compensadas. El saldo de una cuenta con gestión de PAs se deriva siempre del saldo de las partidas abiertas. Se gestionan cuentas con gestión de PAs cuando una contabilización en esa cuenta tiene asignada la correspondiente contrapartida. Las contabilizaciones en esta cuenta representan operaciones no finalizadas.

Visualizar partidas individuales

Permite visualizar partidas individuales de la cuenta. Para ello se almacena, para cada posición de documento, una entrada en una tabla de índices, que establece la conexión entre la posición de documento y la cuenta. Este indicador no debe activarse para aquellas cuentas, en las que no tiene sentido la visualización de partidas individuales en diálogo, debido al número de apuntes. Entre ellas están, por ej.

las cuentas de impuestos

créditos

deudas

cuentas de ingresos y de gastos

Para pasar a la próxima lengüeta o solapa, utilizar el mouse ó (Ctrl. + F11).

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Control de Entrada


Grupo status campo Determina el formato de imagen en la entrada de documentos. Se introduce el grupo de status de campo en el registro maestro de una cuenta de mayor. Al entrar un documento, entrarán en vigor las definiciones establecidas para el grupo en cuestión.

F4

Sólo contab. automáticamente

Indicador que determina que esta cuenta sólo deberá admitir contabilizaciones automáticas; es decir, las

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hechas por el sistema.Nivel de tesorería El nivel de tesorería se emplea para el control en la

gestión de caja.F4

Relevante para movim. caja

Este indicador señala que en la cuenta de mayor en cuestión se contabilizan movimientos de caja.

Banco propio Con la clave se determinan todos los datos bancarios. F4ID de cuenta En combinación con la clave del banco propio, esta clave

identifica unívocamente una cuenta bancaria.F4

Para pasar a la próxima lengüeta o solapa, utilizar el mouse ó (Ctrl. + F11).Para volver a la lengüeta o solapa anterior, utilizar el mouse ó (Ctrl. + F10).

Para Grabar presiono el icono de Grabación. o “Ctrl. + S” o Menú – Cta. Mayor - Grabar

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3.2. Procesos y Operaciones

3.2.1. Cargar Asiento – Registrar Documento de Cuenta de Mayor

Se puede utilizar esta función para introducir contabilizaciones en cuentas de mayor. Esta transacción es utilizada por los usuarios para realizar entradas rápidas y no muy complejas.

Contabilización General

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Contabilización / Registrar documentos de cuenta de mayor

Transacción: FB50

DATOS CABECERA

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Datos de cabecera


Fecha documento La fecha de documento es la fecha de creación del documento original.

Clase doc. La clase de documento sirve para clasificar los documentos contables.De ella se deja constancia en la cabecera del documento.

SA

Sociedad Código de la sociedad 1000

Fecha contabilización Fecha con la que un documento entra en la contabilidad financiera o en la contabilidad de costes.

Moneda Moneda de la contabilización. F4

Cuenta Cuenta del Plan de Cuentas F4

IMPORTANTE

Al acceder a la transacción el sistema toma por default la última sociedad utilizada. Siempre antes de ingresar los

datos de cabecera se deberá seleccionar en el botón la sociedad con la cual se desea trabajar.

Datos de Posiciones



D/H Seleccionar DEBE o HABER. Esto determina el signo del importe ingresado (los importes siempre se ingresan en sus valores absolutos).

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Importe Importe de la posición de documento en la moneda del documento.

Indicador Impuesto El indicador de impuestos representa una categoría impositiva que debe tenerse en cuenta en la declaración a Hacienda.

F4

Asignación La asignación es una información adicional en la posición del documento.

Texto Texto explicativo para posición de documento. F4

Centro de Coste Clave que identifica un centro de coste de forma unívoca. Ingresar solo en los casos correspondientes.

F4

Orden Clave que identifica una orden unívocamente dentro del mandante. Ingresar solo en los casos correspondientes.

F4

Oprimiendo se obtiene un resumen del documento.

Para Grabar presiono el icono de Grabación. o “Ctrl. + S” o Menú – Documento – ContabilizarAl grabar SAP nos informara que los datos fueron salvados correctamente con el mensaje:

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3.2.2. Cargar Asiento - Contabilización General

Se puede utilizar esta función para introducir contabilizaciones en cuentas de mayor. Esta transacción es utilizada por los usuarios expertos para ingresar transacciones complejas.

Contabilización General

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Contabilización / Contabilización General

Transacción: F-02

DATOS CABECERA

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Fecha documento La fecha de documento es la fecha de creación del documento original.

Clase doc. La clase de documento sirve para clasificar los documentos contables.De ella se deja constancia en la cabecera del documento.

SA

Sociedad Clave que identifica unívocamente la sociedad. Para Empresa NN.

1000

Fecha contab Fecha con la que un documento entra en la contabilidad financiera o en la contabilidad de costes.

Período Mes del año. F4

Moneda Moneda de la contabilización. F4

T/C Generalmente, los importes del impuesto se convierten con el tipo de cambio determinado por los importes base del impuesto. Se efectúa esta parametrización cuando se desea indicar o proponer un tipo de cambio diferente para la conversión. Si se utiliza otro tipo de cambio, en el documento aparece un saldo en moneda local que se contabiliza en una cuenta propia mediante un apunte contable generado automáticamente.

F4

Número de tienda La sucursal es una unidad organizativa asignada a una sociedad. Refleja el nivel en el cual se encuentra asignado el número del comprobante en Argentina.

F4

ClvCT Clave de contabilización con la que ha de entrarse la próxima posición de documento.

F4


(F8) para pasar a una posición nueva o Enter.

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Posición 1



Centro de Coste Indicar centro de coste cuando corresponda. F4



(F8) para pasar a una posición nueva o Enter.

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Posición 2



Fecha valor La fecha valor se utiliza en las cuentas bancarias y transitorias.



(F8) para pasar a una posición nueva o Enter.Shift + F7, para moverse a la siguiente posición.

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Shift + F6, para moverse a la anterior posición.Shift + F2, para mostrar el resumen del documento.

Resumen de Documentos:

Para Grabar presiono el icono de Grabación. o “Ctrl. + S” o Menú – Documento - Contabilizar

Al grabar SAP nos informara que los datos fueron salvados correctamente con el mensaje:

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3.2.3. Modificación de documentos contables

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Documento / ModificarTransacción: FB02

Acceso

En la pantalla anterior se debe ingresar el n° de documento, que a modo de ejemplo se utiliza el contabilizado anteriormente; y la sociedad. Se presiona Enter:

Modificar datos de cabecera: Se debe presionar y nos va a mostrar con fondo blanco, aquellos datos de cabecerar que pueden ser modificados. Aquellos cuyo fondo no es blanco, no pueden ser modificados y, de existir error en algunos de ellos, el documento debería anularse y volverse a registrar.

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Modificar datos de posición: A continuación se ubica el puntero del mouse en una posición del asiento, por ejemplo en la primera. Aquí da lo mismo clickear en cualquiera de los campos de la posición (Pos., N° cta., Denominac. ó Importe):

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Muestra en amarillo los datos de los únicos campos que admiten modificación: Asignación y Texto. Obsérvese que en Asignación se puede proponer una serie de datos (por ejemplo, la fecha del asiento), dato que lo aplica el sistema al no haberse ingresado dato alguno en el momento de la contabilización del asiento.

En ambos casos, para grabar la modificación debe presionarse .

3.2.4. Visualización de documentos contables

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Documento / VisualizarTransacción: FB03

Acceso

Por defecto siempre viene propuesto el último número de documento grabado. Sino se desea este documento, se tipea otro junto con la sociedad y el ejercicio económico.

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3.2.5. Anulación de documentos

Path: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Documento /Anular / Anulación IndividualTransacción: FB08

En la primera pantalla se debe completar los campos N° de documento, sociedad, ejercicio y motivo de anulación; para este último campo hay asignada una tabla de motivos de anulación, que en el caso del ejemplo se supone que corresponde a una anulación por error en período actual:

Se indica el n° de motivo de anulación (digitándolo ó haciendo doble click sobre la opción correspondiente del cuadro Motivo de anulación, para el ejemplo 01), luego es conveniente visualizar el documento a anular, con la

opción:

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Luego se retrocede a la pantalla anterior (con back - -) y se presiona el icono , grabándose la

anulación. . La leyenda inferior izquierda del cuadro indica el número de documento que generó la anulación.

3.2.6. Visualización de saldos de ctas. de mayor

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Cuenta / Visualizar SaldosTransacción: FS10N

El saldo de una cuenta de mayor es la suma de los saldos Haber y Debe de la cuenta. Hay dos clases de saldos:

Saldos Haber Saldos Debe

Estructura

En el saldo de cuenta se visualiza lo siguiente:

El saldo inicial (el arrastre de saldos del ejercicio anterior) El total de todos los movimientos de cada período de contabilización, desglosado en contabilizaciones en

el Debe y en el Haber (cifras de movimientos)

A partir de estas cifras, el sistema también calcula lo siguiente para la visualización del saldo de cuenta:

El saldo por período contable

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El saldo de cuenta acumulado

Ingreso la Cuenta de Mayor, la sociedad, el ejercicio. Presiono el icono , o F8.

Haciendo doble click sobre cualquier campo de la grilla, se podrá visualizar el informe de partidas individuales.Lista de Partidas Individuales.

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3.2.7. Lista de partidas individuales de ctas. de mayor

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Cuenta / Visualizar/Modificar Partidas

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Transacción: FBL3N

Puede visualizar las partidas individuales para una o varias cuentas. Las partidas individuales son las posiciones de documento que se contabilizaron en una cuenta específica. En contraste con una posición de documento, una partida individual contiene únicamente la información del documento que es relevante desde el punto de vista de la cuenta. Se pueden visualizar las siguientes partidas individuales:

Partidas abiertas Partidas compensadas Apuntes estadísticos Partidas preliminares

Dependiendo de los permisos otorgados desde esta transacción se puede también modificar partidas.


Cuenta de mayor Cuenta de Mayor del Plan de Cuentas F4

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Sociedad Clave que identifica unívocamente la sociedad. 1000

Partidas abiertas Se visualizan partidas que están abiertas o han sido abiertas para la fecha clave indicada.

Partidas compensadas Se visualizan partidas que se han compensado para la fecha de compensación y que han sido abiertas para la fecha clave. En caso de que no se haga ninguna indicación para la fecha de compensación y para la fecha clave, se visualizan las partidas compensadas.

Todas las partidas Abiertas y Compensadas.

Presiono el icono de Ejecutar , o bien (F8). Aquí en ejemplo, se realizó una consulta de Todas las Partidas

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Haciendo doble click sobre la línea del Documento, se puede visualizar la posición contable de ese Documento.

Para cambiar entre la forma visualizar y/o modificar partidas se debe oprimir el botón

NOTA: No todos los campos son susceptibles de modificación (solo aquellos que no se encuentren grisados). En el caso del ejemplo, solo podrían modificarse los campos: Asignación - Texto

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Doble Click sobre el documento





3.3. Tipos de Cambio

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Entorno / Opciones Actuales / Introducir Tipos de cambio

Transacción: S_BCE_68000174 o OB08

Presionar el icono para cargar nuevos tipos de cambio. Si se desea se puede copiar cono referencia a algún tipo de cambio ya cargado en otra fecha, modificándose todos los campos que sean

necesarios con el icono .

Con el icono se puede borrar una línea que se haya cargado mal.

Con el icono se puede modificar/ visualizar los tipos de cambios.

Tipo de Cotización

Válido desde Fecha a partir de la cual es válido el tipo de cambio.

Parámetro Ingresar la moneda de procedencia y la moneda de conversión.Cotización Directa Es el tipo de cambio del día, nota cuando se tengan operaciones en moneda

extranjera es necesario que se actualice la tabla de tipos de cambio en forma diaria, es decir; sólo debe existir un usuario responsable para que realice dicha operación.

Se presiona el icono y los cambios quedan guardados.

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3.4. Cierres y Gestión de Informes

Las tareas de cierre se repiten periódicamente y se pueden subdividir como se indica a continuación en la Gestión Financiera:

Cierre del día El cierre del día incluye todas las actividades necesarias al final del día para verificar si las operaciones empresariales contabilizadas se han procesado correctamente. No se requiere ninguna contabilización adicional para el cierre del día.

Cierre del mes El cierre del mes comprende todas las actividades relacionadas con el cierre de un período contable.

Abrir y cerrar períodos contablesCierre uno o varios períodos contables del pasado para la contabilización, y permita que se realice la contabilización para uno o varios períodos de contabilización actuales o futuros

Crear informes externosPuede utilizar programas de informe para crear, por ejemplo el “Balance General”, “Libro IVA”, etc.

Documentación de los datos de contabilizaciónComo por ejemplo “Listado de partidas abiertas”, “Libro Diario”, “Libro Mayor”, etc.

Llevar a cabo evaluaciones internas Reorganizar y archivar los documentos

Periódicamente se desea archivar documentos que ya no son necesarios en el sistema online

Cierre del ejercicio

Al inicio del nuevo ejercicio, se abren nuevos períodos de contabilización y se arrastran los saldos del ejercicio anterior. La primera contabilización del nuevo ejercicio abre automáticamente ese ejercicio (se debe haber abierto en primer lugar el período contable relevante).

Entonces, se debe preparar y crear los balances contables, documentar las operaciones de la empresa utilizando el historial de cuenta, y archivar aquellos documentos que ya no se necesiten online.

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3.4.1. Abrir y Cerrar Periodos Contables

Normalmente, sólo se abre el período contable actual para la contabilización. El resto de los periodos se cierra. Al final de este período contable, se cierra el periodo y se abre el período contable siguiente

Path: Menú SAP: Finanzas / Gestión Financiera / Libro Mayor / Entorno / Opciones actuales / Abril y Cerrar Periodos Contables

Transacción: S_ALR_87003642

Las tareas de cierre se repiten periódicamente y se pueden subdividir como se indica a continuación en la Gestión Financiera:

El cierre se puede ir realizando por Subledger (Cuentas a Pagar, a Cobrar, Activos Fijos, etc) pero antes es necesario haberlo realizado para toda la compañía, para ellos se utiliza la línea indicada con el símbolo “+”. En nuestro ejemplo utilizamos la Variante de Contabilización 1000 que está asociada a la Empresa Modelo.


De Periodo Junto con la indicación del año, determina el inicio del intervalo de contabilización permitido.

Ejercicio Junto con la indicación del período, este campo determina el inicio del intervalo de contabilización permitido.

A Periodo Junto con la indicación del año, determina el final del intervalo de contabilización permitido.

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Ejercicio Junto con la indicación del período, este campo determina el final del intervalo de contabilización permitido.

3.4.2. Balance General

Path: Gestión financiera / Libro Mayor / Sistema de Información / Informes de libro mayor (nuevo) / Balance/PyG/Flujo de caja / General / Comparaciones real/real / S_ALR_87012284 - Balance/PyG

Transacción: S_ALR_87012284

Parámetros de Acceso

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Se completan los parámetros según la búsqueda de datos, completando principalmente el Plan de Cuentas, Cuentas de Mayor, Sociedad

Nombre del Campo Descripción

Plan de cuentas Descripción de Plan de cuentas: Ejemplo: PDCM

Sociedad Descripción de Sociedad: Ejemplo: 1000

Estructura balance/PyG Descripción de Estructura balance/PyG: Ejemplo: 1000

Idioma Descripción de Idioma: Ejemplo: ES

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Año del informe Descripción de Año del informe: Ejemplo: 2008

Períodos del informe Descripción de Períodos del informe: Ejemplo: 1

A Descripción de a: Ejemplo: 16

Año de comparación Descripción de Año de comparación: Ejemplo: 2006

Períodos de comparación Descripción de Períodos de comparación: Ejemplo: 1

A Descripción de a: Ejemplo: 16

Luego se ejecuta el Reporte:

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3.4.3. Libro Diario

Path: Finanzas/ Gestión Financiera / Sistema de Información / Informes de libro mayor (nuevo) / Documento / Argentina / Diario compacto de documentos Transacción: S_ALR_87012294

Parámetros de acceso

0Cuando sea necesario, complete / revise los campos siguientes:


Sociedad Descripción de Sociedad.Ejemplo: 1000

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Ejercicio Descripción de Ejercicio.Ejemplo: 2008

Fecha de contabilización Descripción de Fecha de contabilización

A Descripción de a.

Luego se ejecuta el Reporte:

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4. Entregable GL - GRUPAL

a) Crear una estructura de Balance “FIGL” en la que se incluyan todas las cuentas de la sociedad 1000 (usar un criterio lógico que pueda utilizarse en una empresa: Activo, Pasivo, etc.). Cada rubro debe incluir, entre 2 y 3 niveles.

b) Crear una cuenta de mayor por cada usuario (10 en total) y asignarle una posición dentro de la estructura de balance creada (FIGL).

Dentro de las cuentas creadas, deben existir:

Cuentas de Balance Cuentas de Beneficio Dentro de las cuentas creadas por lo menos una debe ser de “partidas abiertas”

c) Generar 3 clases de documento y asignarles un rango de numeración a cada una de ellas.

d) Actualizar el tipo de cambio para las siguientes conversiones: ARS-USD y ARS-EUR

e) Por cada clase de documento creada, generar 5 documentos contables (15 en total). Para ellos:

Utilizar las cuentas de mayor creadas en b). Al menos 2 asientos deben contabilizarse en dólares (USD) Al menos 2 asientos deben ser en euros (EUR)

f) Anular 3 asientos de los generados en e).

g) Ejecutar un balance a la fecha del día, utilizando la estructura creada en a).

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01 Academia Fico-gl

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