1.3 LIQUIDACION PRESUPUESTO DE GASTOS 2004
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Memoria Económica 2004 1.3 LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. El artículo 176 de los Estatutos de la Universidad de Málaga, determina, que el estado de gastos vendrá por clase, naturaleza del gasto y por el destino al que corresponda dentro de la organización de la Universidad de Málaga. Además en su apartado 2º señala que la estructura se debe adecuar a los criterios generales de la normativa legal sobre presupuestos públicos. Conjugando ambos preceptos, el presupuesto de gastos del ejercicio quedó estructurado inicialmente en los capítulos I, gastos de personal, II gastos corrientes en bienes y servicios y capítulo IV transferencias corrientes de operaciones corrientes y solamente los capítulos VI, inversiones reales VIII activos financieros y IX pasivos financieros en las operaciones de capital. El estado de gastos del presupuesto liquidado del año 2004, alcanza la cifra de 188.507.173,24€, ya que del crédito inicial de 164.419.922,00€, se han efectuado modificaciones presupuestarias por importe de 24.087.251,24€. Las obligaciones contraídas han sido de 157.428.528,51€, de las que han sido pagadas145.175.815,24€ ,que conforma la relación de acreedores de la Universidad de Málaga, en la liquidación del año 2004. Las grandes cifras sobre la distribución del gasto en este ejercicio se presentan en el siguiente cuadro donde se agrupan en función de la finalidad a que han sido aplicadas, que se corresponden con los diversos capítulos que componen el presupuesto de gastos. La información incluye el crédito definitivo, una vez efectuadas las modificaciones presupuestarias, las obligaciones contraídas y los pagos netos efectuados. La estructura presupuestaria liquidada de los mismos es la siguiente: CAPITULOS CREDITO TOTAL OBLIGACIONES RECONOCIDAS PAGOS NETOS I GASTOS DE PERSONAL 98.182.049,00 98.046.605,25 97.262.143,52 II GASTOS CORRIENTES 26.333.148,87 26.259.114,01 20.011.263,10 III GASTOS FINANCIEROS 1.756.047,96 1.711.146,20 1.425.740,73 IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.404.109,56 4.385.452,75 3.517.346,83 VI INVERSIONES REALES 51.083.793,00 20.423.090,95 16.356.201,71 VIII ACTIVOS FINANCIEROS 462.029,92 317.124,42 317.124,42 IX PASIVOS FINANCIEROS 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93 TOTAL 188.507.173,24 157.428.528,51 145.175.815,24 En el siguiente gráfico se muestra de forma más clara la distribución del gasto, destacando por encima de cualquier otro, el dedicado a personal, un 62%, seguido a gran distancia del capitulo II, de gastos corrientes, con un 17%, las
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Memoria Económica 2004
1.3 LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS.
El artículo 176 de los Estatutos de la Universidad de Málaga, determina, que el estado de gastos vendrá por clase, naturaleza del gasto y por el destino al que corresponda dentro de la organización de la Universidad de Málaga. Además en su apartado 2º señala que la estructura se debe adecuar a los criterios generales de la normativa legal sobre presupuestos públicos.
Conjugando ambos preceptos, el presupuesto de gastos del ejercicio quedó estructurado inicialmente en los capítulos I, gastos de personal, II gastos corrientes en bienes y servicios y capítulo IV transferencias corrientes de operaciones corrientes y solamente los capítulos VI, inversiones reales VIII activos financieros y IX pasivos financieros en las operaciones de capital.
El estado de gastos del presupuesto liquidado del año 2004, alcanza la cifra de 188.507.173,24€, ya que del crédito inicial de 164.419.922,00€, se han efectuado modificaciones presupuestarias por importe de 24.087.251,24€. Las obligaciones contraídas han sido de 157.428.528,51€, de las que han sido pagadas145.175.815,24€ ,que conforma la relación de acreedores de la Universidad de Málaga, en la liquidación del año 2004.
Las grandes cifras sobre la distribución del gasto en este ejercicio se presentan en el siguiente cuadro donde se agrupan en función de la finalidad a que han sido aplicadas, que se corresponden con los diversos capítulos que componen el presupuesto de gastos. La información incluye el crédito definitivo, una vez efectuadas las modificaciones presupuestarias, las obligaciones contraídas y los pagos netos efectuados.
La estructura presupuestaria liquidada de los mismos es la siguiente:
CAPITULOS CREDITO TOTAL OBLIGACIONES
RECONOCIDAS PAGOS NETOS
I GASTOS DE PERSONAL 98.182.049,00 98.046.605,25 97.262.143,52
II GASTOS CORRIENTES 26.333.148,87 26.259.114,01 20.011.263,10
III GASTOS FINANCIEROS 1.756.047,96 1.711.146,20 1.425.740,73
IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.404.109,56 4.385.452,75 3.517.346,83
VI INVERSIONES REALES 51.083.793,00 20.423.090,95 16.356.201,71
VIII ACTIVOS FINANCIEROS 462.029,92 317.124,42 317.124,42
IX PASIVOS FINANCIEROS 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93
TOTAL 188.507.173,24 157.428.528,51 145.175.815,24
En el siguiente gráfico se muestra de forma más clara la distribución del gasto, destacando por encima de cualquier otro, el dedicado a personal, un 62%, seguido a gran distancia del capitulo II, de gastos corrientes, con un 17%, las
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inversiones reales, un 13%, pasivos financieros un 4%, las transferencias corrientes un 3%, y los gastos financieros han supuesto un 1% .
Es decir los gastos de funcionamiento han alcanzado un 83% del total de los gastos realizados.
Gráficamente, la composición de las obligaciones reconocidas es la siguiente:
COM PARACION OBLIGACIONES RECONOCIDAS 2004
I GASTOS DE PERSONAL
62%
III GASTOS FINANCIEROS
1%
VI INVERSIONES REALES
13%
IV TRANSFERENCIAS
CORRIENTES3%
II GASTOS CORRIENTES
17%
VIII ACTIVOS FINANCIEROS
0% IX PASIVOS FINANCIEROS
4%
En el siguiente cuadro se compara la liquidación del ejercicio económico de 2004 con la del año 2003.
COMPARACIÓN LIQUIDACIÓN DE GASTOS 2004-2003
CAPITULOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS
2004
OBLIGACIONES RECONOCIDAS
2003
DIFERENCIA %
I GASTOS DE PERSONAL 98.046.605,25 91.064.537,06 6.982.068,19 8%
II GASTOS CORRIENTES 26.259.114,01 24.972.041,89 1.287.072,12 5%
III GASTOS FINANCIEROS 1.711.146,20 12.361.312,77 994.925,66 -86%
IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.385.452,75 3.390.527,09 -2.642.958,19 29%
VI INVERSIONES REALES 20.423.090,95 23.066.049,14 18.149,58 -11%
VIII ACTIVOS FINANCIEROS 317.124,42 298.974,84 18.149,58 6%
IX PASIVOS FINANCIEROS 6.285.994,93 129.733,46 6.156.261,47 4745%
TOTAL 157.428.528,51 155.285.179,25 2.143.349,26 1%
Memoria Económica 2004
La representación grafica es la siguiente:
COM PARACION LIQUIDACION DE GASTOS 2004-2003
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
90.000.000
100.000.000
I GASTOS DEPERSONAL
II GASTOSCORRIENTES
III GASTOSFINANCIEROS
IVTRANSFERENCIAS
CORRIENTES
VI INVERSIONESREALES
VIII ACTIVOSFINANCIEROS
IX PASIVOSFINANCIEROS
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 2004 OBLIGACIONES RECONOCIDAS 2003
A continuación procedemos a analizar en detalle cada uno de los capítulos presupuestarios, teniendo en cuenta que las cifras corresponden a obligaciones contraídas a 31 de diciembre de 2004, es decir corresponden a deudas reconocidas por la Universidad de Málaga, hacía terceros se encuentren éstas liquidadas o pendientes de pago al finalizar el ejercicio.
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CAPITULO I. GASTOS DE PERSONAL
El presupuesto inicial de 103.375.049 €, tras las modificaciones presupuestarias -5.328.444€, se ha convertido en un crédito total definitivo de 98.182.049€, lo que representa el 62,28 por ciento del total de los gastos. La cantidad pendiente de pago, 784.461,73€ se corresponde con la cuota patronal de la Seguridad Social del mes de Diciembre que se ingresa en Enero del ejercicio siguiente.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
CAPITULO I GASTOS DE PERSONAL IMPORTE %
CREDITO INICIAL 103.375.049,00 100%
CREDITO TOTAL 98.182.049,00 94,98%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 98.046.605,25 99,86%
PAGOS NETOS 97.262.143,52 99,19%
PENDIENTES DE PAGOS 784.461,73 0,81%
La representación gráfica es la que sigue:
CAPITULO I GASTOS DE PERSONAL
0,00
20.000.000,00
40.000.000,00
60.000.000,00
80.000.000,00
100.000.000,00
120.000.000,00
CREDITO INICIAL CREDITO TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTES DEPAGOS
En el siguiente cuadro se compara el ejercicio 2004-2003
CAPITULO I GASTOS DE PERSONAL 2004 2003
CREDITO INICIAL 103.375.049,00 95.794.794,00
CREDITO TOTAL 98.182.049,00 91.158.824,80
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 98.046.605,25 91.064.537,06
Memoria Económica 2004
PAGOS NETOS 97.262.143,52 90.342.473,91
PENDIENTES DE PAGOS 784.461,73 722.063,15 TOTAL 397.650.308,50 369.082.692,92
Su representación gráfica es la siguiente:
GASTOS DE PERSONAL 2004-2003
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
CREDITO INICIAL CREDITO TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTES DEPAGOS
2004 2003
En el siguiente cuadro se comparan las obligaciones reconocidas en los ejercicios 2004 y 2003 de los distintos conceptos que conforman este Capitulo I.
Clasificación Económica Obligaciones Reconocidas
2004
Obligaciones Reconocidas
2003
120 PDI Funcionario 55.160.992,08 51.380.024,77
121 PAS Funcionario 11.462.963,33 10.960.833,48
122 PAS Funcionario Interino 1.430.047,93 1.170.446,48
131 PAS Laboral Fijo 9.775.341,04 9.230.757,48
132 PAS Laboral Eventual 3.935.740,91 2.484.666,13
133 PAS Laboral Sustituciones 2.769,86 1.003.406,26
141 PDI Contratado 6.413.818,04 5.807.798,08
160 Seguridad Social 9.864.932,06 8.966.741,31
TOTAL 98.046.605,25 91.004.673,99
Memoria Económica 2004
Su representación gráfica sería:
C LA SIF IC A C ION EC ON OM IC A C A P IT ULO I GA ST OS D E P ER SON A L
05.000.000
10.000.000
15.000.00020.000.00025.000.00030.000.000
35.000.00040.000.00045.000.00050.000.000
55.000.00060.000.000
PDI FUNCIONARIO PAS FUNCIONARIO PAS FUNCIONARIOINTERINO
PAS LABORAL FIJO PAS LABORALEVENTUAL
PAS LABORALSUSTITUCIONES
PDI CONTRATADO SEGURIDAD SOCIAL
2004 2003
Analizando los distintos colectivos que configuran este Capitulo, el Personal Docente e Investigador, tanto funcionario como contratado aumenta su gasto en un 7,67%. Su distribución a 31de diciembre de 2004 es la siguiente:
P.D.I. 2004
Catedráticos Universidad. 175
Titulares de Universidad. 769
Catedráticos Escuelas Universitarias. 71
Titulares de Escuelas Universitarias. 319
Profesores Asociados. 543
Ayudantes Universidad 11
Ayudantes Escuela Universitaria. 10
Ayudantes LOU 30
Eméritos 7
Profesores Comisión Servicios Ens. No Univ. 15
Memoria Económica 2004
Profesores Ayudantes Doctores 14
Profesores Colaboradores 3
Profesores Contratados Doctores 28
TOTAL 1995
La evolución de este personal en los cinco últimos años es como sigue:
2000 2001 2002 2003 2004 Catedráticos de Universidad 152 150 175 176 175
Titulares de Universidad. 544 639 702 775 769 Catedráticos Escuelas Universitarias. 52 54 63 72 71
Titulares de Escuelas Universitarias. 297 305 316 320 319
Profesores Asociados. 676 649 595 559 543
Ayudantes Universidad 53 46 26 15 11 Ayudantes Escuela Universitaria. 26 21 16 13 10
Ayudantes LOU 0 0 14 35 30 Visitante 1 1 0 0 0 Eméritos 0 2 2 5 7 Profesores Comisión Servicios Ens. No Univ.
32 30 24 17 15
Profesores Ayudantes Doctores 0 0 0 0 14
Profesores Colaboradores 0 0 0 0 3
Profesores Contratados Doctores 0 0 0 0 28
TOTAL 1.833 1.897 1.933 1.987 1995
Por lo que respecta al Personal de Administración y Servicios se incrementa el personal funcionario e interino en un 6,27% y en un 7,82% el personal laboral fijo, eventual y por sustituciones.
El colectivo de funcionarios está constituido por 588 personas a 31 de Diciembre de 2004, de los que 483 son de carrera, mientras que 105 son interinos.
Su composición es la siguiente:
Memoria Económica 2004
P.A.S. Funcionario 2004 ESCALA CARRERA EMPLEO TOTAL
Gerente 1 1Facultativos Archivos, Bib. y Museos 12 12Técnico de Gestión 13 13Esc. Sup. Sistemas y Tecnol. Información 10 10Personal Eventual 2 2Total Grupo A 36 2 38Ayte. Archivos, Bibliot. y Museos 30 6 36Gestión Universitaria 45 45Gestión de Sistemas e Informática 18 3 21C. Técnico Auditoría y Contabilidad 1 1Total Grupo B 94 9 103Administrativo Univ. Málaga 297 297Técnico Auxiliar Informática UMA 12 2 14Personal Eventual 3 3Total Grupo C 309 5 311Aux. Administrativo Un. Málaga 43 89 132E. Conductores y de Taller PMM 1 1Total Grupo D 44 89 133TOTAL P.A.S. FUNCIONARIO 483 105 588
Su evolución en los últimos cinco años refleja en números de efectivos un
incremento del 14,3%, destacando el área de Administración con un 15,05%. El siguiente cuadro muestra esta evolución.
2000 2001 2002 2003 2004
ADMINISTRACIÓN 425 447 461 472 489
BIBLIOTECAS 49 47 46 47 48
CONSERJERÍAS 1 1 0 0 0
INFORMÁTICA 38 40 42 44 45
PERSONAL EVENTUAL 1 1 1 1 5
CONDUCTOR 0 1 1 1 1
Total P.A.S. Funcionario 514 537 551 565 588
Durante el ejercicio del año 2004 no se han convocado Ofertas Públicas de Personal Funcionario. Fueron nombrados 23 funcionarios interinos, de los cuales 20 han sido de la Escala de Auxiliares Administrativos, 2 Ayudantes de Biblioteca
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y 1 Técnico Auxiliar de Informática y fueron resueltos 13 plazas de Concurso de Promoción Interna.
El personal laboral se compone de 689 efectivos, de los que 480 son fijos y 209 son contratados eventuales. Su distribución por grupos y categorías es la siguiente:
P.A.S. Laboral 2004 CATEGORÍA FIJO CONTRATADO
T. Sup. Director Servicio 4 1 5T. Sup. Apoyo Docencia e Investigación 8 1 9T. Sup. Prensa 1 0 1T. Sup. Deportes 2 0 2T. Sup. O.T.R.I. 2 0 2T. Sup. Servicio Médico 1 1T. Sup. Coop. Empres. y Promoc. Empleo 1 0 1Titulado Superior 1 1Total Grupo I 18 4 22T.G.M. Director Servicio 3 0 3T.G.M. Subdirector Servicio 3 0 3T.G.M. Apoyo Docencia e Investigación 24 9 33T.G.M. Escuela Infantil 1 0 1T.G.M. Deportes 1 0 1T.G.M. Medios Audiovisuales 2 3 5T.G.M. Serv. Médico 2 2T.G.M. Trabajador Social 1 0 1T.G.M. Protocolo 1 0 1Total Grupo II 36 14 50Encargado Equipo 12 0 12Encargado Equipo S.T.O.E.M. 4 0 4T. Esp. S.T.O.E.M. 35 7 42Delineante 1 0 1Coordinador de Servicios 8 0 8T. Esp. Bibliotecas, Archivos y Museos 85 15 100T. Esp. Laboratorio S.G.I. 36 33 69T. Esp. Medios Audiovisuales 14 4 18T. Esp. Escuela Infantil 8 8 16T. Esp. Deportes 6 0 6T. Esp. Almacén 2 1 3Intérprete Informador 4 0 4Conductor Mecánico 13 0 13Operador Instal. Central Teléfonos 5 0 5T.Esp. Reprografía 1 0 1T. Esp. Calidad y Planificación Estrat. 2 2
Memoria Económica 2004
Total Grupo III 234 70 304T. Aux. S.T.O.E.M. 2 13 15T. Aux. Instalaciones Deportivas 4 14 18T. Aux. Bibliotecas, Archivos y Museos 24 2 26T. Aux. Laboratorio 15 7 22T. Aux. Jardinería 4 9 13T. Aux. Servicios Conserjería 119 42 161T. Aux. Servicios 6 6Almacenero 1 1 2Motorista 1 5 6Socorrista 3 3T. Aux. Medios Audiovisuales 1 1Total Grupo IV 170 103 273Ayte. Servicios Conserjería 19 4 23Ayte. Servicios Limpieza 1 12 13Ayte. Oficio S.T.O.E.M. 2 2 4Total Grupo V 22 18 40TOTAL P.A.S. LABORAL 480 209 689
Su evolución en los últimos cinco años es como sigue:
2000 2001 2002 2003 2004
BIBLIOTECAS 114 119 120 122 126
CONSERJERÍAS 228 227 221 237 218
LABORATORIOS 104 116 124 127 134
MANTENIMIENTO 76 89 78 76 86
MEDIOS AUDIOVISUALES 21 21 22 24 25
ESCUELA INFANTIL 16 16 18 17 18
INSTALACIONES DEPORTIVAS 30 33 31 29 36
OTRO PERSONAL (Aux. Grabación, Intérprete, Serv. Médico, etc) 23 36 27 29 46
Total P.A.S. Laboral 612 657 641 661 689
Durante el año 2004 se convocaron 4 Concursos Internos de traslado y/o promoción con un total de 51 plazas, 3 pruebas selectivas convocadas y resueltas con un total de 19 plazas y se efectuaron 477 contrataciones de las que 137 fueron Eventuales por circunstancias de la producción a tiempo completo, y 48 a tiempo parcial, 30 por obra o servicio determinado a tiempo completo y 69 a tiempo parcial, 141 interinidades a tiempo completo y 7 a tiempo parcial y 45 ordinario a tiempo indefinido.
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Además de este personal laboral existen 98 personas contratadas de las que 39 corresponden a investigadores afectos a un proyecto o contrato de investigación, 56 contratos para la formación (Escuela Taller Jardineria) y 3 contratos de trabajo de incorporación de investigadores.
En el siguiente cuadro se detalla a nivel de subconcepto, concepto y artículo los gasto del Capitulo I.
DETALLE DE LOS GASTOS DE PERSONAL
Clasificación Económica Crédito Inicial Modificaciones Presupuestarias
Crédito Definitivo
Obligaciones Reconocidas
Pagos Netos
120.01 Funcionarios Docentes. Sueldos 17.285.094,00 -500.000,00 120.02 F. Docentes. Trienios 4.525.453,00 -808.000,00 3.717.453,00 1.398,83 0,00 120.03 F. Docentes. Pagas extras 3.714.234,00 505.000,00 4.219.234,00 1.208,54 0,00 120.04 F. Docentes. Complemento de destino 12.251.103,00 -222.000,00 12.029.103,00 2.592,16 0,00
120.05 F. Docentes. Complemento específico 7.581.664,00 427.000,00 8.008.664,00 501,31 0,00
120.06 F. Docentes. Complemento por cargo 1.171.821,00 -74.000,00 1.097.821,00 1.664,60 0,00 120.07 F. Docentes. Complemento por Méritos docentes 5.577.769,00 69.000,00 5.646.769,00 1.433,36 0,00
120.08 F. Docentes. Complem. Productividad (Sexenios) 2.122.287,00 -405.000,00 1.717.287,00 2.370,42 0,00
120.09 F. Docentes. Complem. Autonómico 2.482.781,00 -805.000,00 1.677.781,00 5.461,00 0,00 120.10 F. Docentes. Guardias médicas 1.265.988,00 -980.000,00 285.988,00 6.296,89 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 120 57.978.194,00 -2.793.000,00 55.185.194,00 24.201,92 0,00
121.01 Funcionarios PAS. Sueldos 4.325.199,00 -511.215,48 3.813.983,52 6.984,22 0,00 121.02 PAS. Trienios 705.937,00 -15.000,00 690.937,00 2.752,84 0,00 121.03 PAS. Pagas extras 990.119,00 -30.000,00 960.119,00 5.943,85 0,00 121.04 PAS. Complemento de destino 2.516.266,00 0,00 2.516.266,00 353,06 0,00 121.05 PAS. Complemento Específico 2.871.957,00 -70.000,00 2.801.957,00 3.442,30 0,00 121.06 PAS. Jornada Partida 128.548,00 10.000,00 138.548,00 6.162,95 0,00 121.08 PAS. Gratificación Servicios Extraordinarios 14.407,00 10.000,00 24.407,00 4.637,96 0,00
121.09 PAS. Complemento personal no absorbible 67.670,00 -20.000,00 47.670,00 1.046,84 0,00
121.10 PAS. Productividad 493.662,00 0,00 493.662,00 124,97 0,00 121.11 PAS. Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 121.12 PAS. Complemento Docente 5.719,00 10.000,00 15.719,00 8.856,20 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 121 12.119.484,00 -616.215,48 11.503.268,52 40.305,19 0,00
122.01 PAS Funcionario Interino. Sueldos 581.239,00 17.131,93 598.370,93 3.059,42 0,00 122.03 PAS interino. Pagas extras 118.825,00 500,00 119.325,00 497,04 0,00 122.04 PAS interino. Complemento de destino 329.273,00 9.500,00 338.773,00 2.685,39 0,00
122.05 PAS interino. Complemento específico 352.653,00 10.000,00 362.653,00 2.111,89 0,00
122.06 PAS interino. Jornada Partida 20.926,00 0,00 20.926,00 1.646,26 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 122 1.402.916,00 37.131,93 1.440.047,93 10.000,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 12 71.500.594,00 -3.372.083,55 68.128.510,45 74.507,11 0,00
131.01 Laborales Fijos. Sueldo 6.188.899,00 -1.346.545,44 4.842.353,56 1.270,51 0,00 131.02 Lab. Fijos. Trienios 772.898,00 -195.000,00 577.898,00 1.801,88 0,00 131.03 Lab. Fijos. Complemento de categoría 2.501.215,00 -355.000,00 2.146.215,00 4.538,04 0,00
Memoria Económica 2004
131.04 Lab. Fijos. Pagas extras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.05 Lab. Fijos. Complemento personal 132.580,00 0,00 132.580,00 4.677,78 0,00 131.06 Lab. Fijos. Complemento personal transitorio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
131.07 Lab. Fijos. Atrasos plus sábados y festivos 70.087,00 -10.000,00 60.087,00 4.395,00 0,00
131.08 Lab. Fijos. Plus desgaste vestuario 157.714,00 12.000,00 169.714,00 1.755,60 0,00 131.10 Lab. Fijos. Plus trabajos nocturnos 22.974,00 1.000,00 23.974,00 793,19 0,00 131.11 Lab. Fijos. Complemento personal no absorbible 0,00 4.000,00 4.000,00 1.138,46 0,00
131.12 Lab. Fijos. Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.13 Lab. Fijos. Complemento de dirección 46.249,00 -5.000,00 41.249,00 914,02 0,00
131.14 Lab. Fijos. Complemento de homologación 295.668,00 0,00 295.668,00 2.188,25 0,00
131.15 Lab. Fijos. Pagas Extras 1.707.918,00 -200.000,00 1.507.918,00 2.842,79 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 131 11.896.202,00 -2.094.545,44 9.801.656,56 26.315,52 0,00
132.01 Laborales eventuales. Sueldo 1.623.402,00 729.409,44 2.352.811,44 1.289,02 0,00 132.02 Lab. Eventuales. Trienios 48.249,00 20.000,00 68.249,00 2.714,97 0,00 132.03 Lab. Eventuales. Complemento de categoría 559.849,00 259.904,83 819.753,83 1.676,03 0,00
132.04 Lab. Eventuales. Complemento trabajos nocturnos 1.015,00 8.000,00 9.015,00 3.568,55 0,00
132.05 Lab. Eventuales. Complemento sábados y festivos 42.276,00 0,00 42.276,00 1.057,80 0,00
132.06 Lab. Eventuales. Desgaste vestuario 73.097,00 0,00 73.097,00 3.581,00 0,00 132.07 Lab. Eventuales. Complemento de dirección 5.028,00 1.000,00 6.028,00 965,32 0,00
132.08 Lab. Eventuales. Complemento de homologación 0,00 1.000,00 1.000,00 724,61 0,00
132.09 Laborales Eventuales. Pagas Extras 417.944,00 163.000,00 580.944,00 1.856,06 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 132 2.770.860,00 1.182.314,27 3.953.174,27 17.433,36 0,00 133.01 Personal laboral contratado. Sustituciones. Sueldo 0,00 2.674,69 2.674,69 0,00 0,00
133.01 Personal lab. cont. Sustituciones. Comp. de categoría 0,00 95,17 95,17 0,00 0,00
Subtotal (Euros) Concepto 133 0,00 2.769,86 2.769,86 0,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 13 14.667.062,00 -909.461,31 13.757.600,69 43.748,88 0,00
141.01 Contratados PDI. Sueldo 4.673.497,00 -1.048.467,09 3.625.029,91 2.741,10 0,00 141.02 Contratados PDI. Complemento destino 2.493.886,00 -455.000,00 2.038.886,00 4.220,82 0,00
141.03 Contratados PDI Complemento Autonómico 800.407,00 -755.000,00 45.407,00 2.895,00 0,00
141.04 Contratados PDI. Complemento específico 342.827,00 150.000,00 492.827,00 530,60 0,00
141.05 Contratados PDI. Sustituciones 225.000,00 0,00 225.000,00 2.944,35 0,00 Subtotal (Euros) Concepto 141 8.535.617,00 -2.108.467,09 6.427.149,91 13.331,87 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 14 8.535.617,00 -2.108.467,09 6.427.149,91 13.331,87 0,00 160.01 Cuotas Seg. Soc. conting. Com. PAS Func. 2.497.155,39 330.662,96 2.827.818,35 0,00 195.124,05
160.02 Cuotas Seg. Soc. conting. Com. Laborales Fijos 3.061.827,16 1.602.240,97 4.664.068,13 3.855,89 375.513,69
160.03 Cuotas Seg. Soc. Conting. Com. PAS Func. interino 0,00 6.425,41 6.425,41 0,00 0,00
160.04 Cuotas Seg. Soc. conting. Com. Contratados PDI 2.399.782,33 -57.744,27 2.342.038,06 0,00 210.894,80
160.05 Cuotas Seg. Soc. conting. Com. Lab. Eventuales 713.011,12 -684.573,12 28.438,00 0,00 2.929,19
Subtotal (Euros) Concepto 160 8.671.776,00 1.197.011,95 9.868.787,95 3.855,89 784.461,73
Subtotal (Euros) Artículo 16 8.671.776,00 1.197.011,95 9.868.787,95 3.855,89 784.461,73
Total Capitulo I 103.375.049,00 -5.193.000,00 98.182.049,00 135.443,75 784.461,73
Memoria Económica 2004
CAPITULO II. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
En este capitulo se agrupan los gastos ocasionados por la adquisición de bienes no inventariables y por la contratación de servicios que la Universidad de Málaga necesita que se realicen para el funcionamiento de los diferentes unidades, tales como Vicerrectorados, Centros, Servicios, etc. que la componen.
De un crédito inicial de 21.191.946€, tras las modificaciones presupuestarias de 5.141.202,87€, se ha pasado a un crédito total de 26.333.148,87€. Las obligaciones reconocidas alcanzan la cifra de 26.259.114,01€, es decir el 16,68% de las obligaciones totales.
La estructura presupuestaria de este capitulo es la siguiente:
CAPITULO II GASTOS CORRIENTES IMPORTE %
CREDITO INICIAL 21.191.946,00 100,00%CREDITO TOTAL 26.333.148,87 123,32%OBLIGACIONES RECONOCIDAS 26.259.114,01 99,71%PAGOS NETOS 20.011.263,10 76,21%
PENDIENTE DE PAGOS 6.247.850,91 23,79%
Gráficamente quedaría representada como sigue:
CAPITULO II GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
30.000.000,00
CREDITOINICIAL
CREDITOTOTAL
OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTE DEPAGOS
En el siguiente cuadro se compara las obligaciones reconocidas en los ejercicios 2004 y 2003 de los distintos conceptos que conforman este Capitulo II.
Memoria Económica 2004
Clasificación Económica Obligaciones Reconocidas 2004
Obligaciones Reconocidas 2003
20 Arrendamientos 618.493,98 559.410,55
Reparaciones 2.870.754,14 2.365.669,56
Material 4.289.162,90 3.894.368,22
Suministros 2.233.863,72 3.217.438,49
Comunicaciones 863.202,65 864.481,67
Transporte 359.945,02 358.966,50
Primas De Seguros 171.960,67 118.784,19
Tributos 24.917,53 176,6
Gastos Diversos 3.753.787,41 3.230.507,12
Trabajos Realizados Por Empresas Y Profesionales 10.308.044,25 9.493.181,88
Indemnizaciones por razón Servicios 764.990,74 869.057,11
Total 26.259.114,01 24.972.041,89
Las obligaciones pagadas han representado un 76,21% con respecto a las contraidas, lo que muestra una capacidad de pago superior a la del ejercicio 2003, en 6,21 puntos.
Es de destacar la contención de los gastos de este capitulo como venia ocurriendo en ejercicios anteriores al 2003, lo que permite poder cumplir con el Plan de Viabilidad contemplado en el Convenio firmado entre la Consejería de Economía y Hacienda, la Consejería de Educación y las Universidades Andaluzas para el saneamiento financiero.
Para una mayor explicación vamos a analizar los distintos conceptos de este Capitulo.
Los arrendamientos se incrementan en un 10,56% como consecuencia de acudir a formatos de leasing o renting para el equipamiento tanto de aulas como de Departamentos o Centros. Especial mención merece el concepto 206 Arrendamientos de equipos de procesos de información debido a los concursos públicos de arrendamientos de equipos informáticos
La comparación con el ejercicio anterior se expresa en el siguiente cuadro.
Memoria Económica 2004
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
202 Arrendamientos de edificios y otras construcciones 191.810,14 178.607,65
203 Arrendamientos de maquinaria, instalaciones y utillaje 8.314,65 17.434,89
204 Arrendamientos de material de transporte 4.754,45 6.249,53
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres 12.764,62 4.410,63
206 Arrendamientos equipos proceso de información 264.768,98 200.918,42
209 Arrendamientos de otro inmovilizado material 136.081,14 151.789,43
TOTAL 618.493,98 559.410,55
La representación gráfica es la siguiente:
ARRENDAMIENTOS Y CANONES
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
Arrendamientosde edificios y
otrasconstrucciones
Arrendamientosde maquinaria,instalaciones y
utillaje
Arrendamientosde material de
transporte
Arrendamientosde mobiliario y
enseres
Arrendamientosequipos procesode información
Arrendamientosde otro
inmovilizadomaterial
2004 2003
Las reparaciones se incrementan en un 21,35% cuyo detalle se expresa a continuación:
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
212 Reparaciones de edificios y otras construcciones 940.764,89 630.975,95
213 Reparaciones de maquinaria, instalaciones y utillaje 1.164.728,56 995.763,21
Memoria Económica 2004
214 Reparaciones de elementos de transporte 30.662,50 22.904,50
215 Reparaciones de mobiliario y enseres 32.189,88 21.408,50
216 Reparaciones equipos inform. Docencia e investig. 652.909,59 615.970,99
219 Reparaciones de otro inmovilizado material 49.489,72 78.646,41
TOTAL 2.870.745,14 2.365.669,56
La representación gráfica es la siguiente:
REPARACIONES MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
Reparaciones deedificios y otrasconstrucciones
Reparaciones demaquinaria,
instalaciones yutillaje
Reparaciones deelementos de
transporte
Reparaciones demobiliario y
enseres
Reparacionesequipos inform.
Docencia einvestig.
Reparaciones deotro inmovilizado
material
2004 2003
El articulo 22, incrementa sus gastos en un 10,14%, siendo su distribución y comparación con el ejercicio 2003 la siguiente:
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
220.00 Ordinario no inventariable 1.158.000,45 1.340.550,25
220.01 Material informático no inventariable 456.381,33 447.361,63
220.02 Publicaciones periódicas 1.340.732,72 1.523.027,37
220.03 Libros 632.300,39 583.428,97
220.04 material de oficina no inventariable 376.075,15
220.05 Material de laboratorio no inventariable 263.844,44
220.06 Material deportivo 29.530,50
Memoria Económica 2004
220.07 Material didáctico y cultural 32.257,92
TOTAL 4.289.162,90 3.894.368,22
La disminución del concepto 220.02, Publicaciones periódicas se explica por acudir a formatos electrónicos, si bien el número de revistas y publicaciones es superior al del ejercicio de 2003.
Los subconceptos 220.04 Material de oficina no inventariable 220.05, Material de laboratorio no iventariable, 220.06 Material deportivo y 220.07 Material didáctico y cultural, no existían en el ejercicio de 2003, estaban sus cantidades en otros conceptos que configuran este mismo capítulo.
MATERIAL
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
Ordinario noinventariable
M aterialinformático noinventariable
Publicacionesperiódicas
Libros M aterial deof icina no
invenntariable
M aterial delaboratorio noinventariable
M aterialdeport ivo
M aterialdidáct ico y
cultural
2004 2003
El artículo de suministros disminuye un 30,57%, en relación con el ejercicio anterior, si bien, hay que tener presente que desaparecen partidas presupuestarias en 2004, por encontrarse en otros articulos de este capitulo.
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
221.00 Energía Eléctrica 1.701.562,48 1.723.347,58
221.01 Combustible 66.188,50 22.675,94
221.02 Material Deportivo 0,00 53.662,54
221.03 Material didáctico y cultural 0,00 83.348,52
221.04 Agua 65.596,36
Memoria Económica 2004
221.09 Otros suministros 400.516,38 1.334.443,91
TOTAL 2.233.863,72 3.217.438,49
Su representación gráfica es la siguiente:
SUMINISTROS
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
Energia Electrica Combustible MaterialDeportivo
Materialdidáctico y
cultural
Agua Otrossuministros
2004 2003
El concepto de comunicaciones ha permanecido estable como consecuencia del acuerdo vigente con Telefónica en la red fija, a pesar de haberse incrementado el número de puestos de servicios.
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
222.00 Comunicaciones telefónicas 765.885,09 762.485,74
222.01 Otras comunicaciones 97.317,56 101.995,93
TOTAL 863.202,65 864.481,67
Gráficamente sería:
Memoria Económica 2004
C OM UN IC A C ION ES
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
900.000
Comunicaciones telefónicas Otras comunicaciones
2004 2003
Los Gastos diversos se incrementan en un 16,20% con respecto al año 2003 donde en el subconcepto Gastos Diversos Otros se incluían partidas como publicidad, gastos de actividades deportivas, actuaciones protocolarias, etc. En el Presupuesto del ejercicio de 2004 se han desagregado para obtener una mayor transparencia en el gasto y permitir un mayor control sobre el mismo.
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
226.01 Atenciones protocolarias y representativas 421.812,32 310.047,58
226.02 Publicidad, propaganda y relaciones públicas 410.228,12 670.955,58
226.06 Reuniones y conferencias 2.145.857,83 992.494,30
226.07 Desplazamientos de los equipos deportivos 135.027,24 473.864,84
226.08 Actividades culturales 212.318,76 56.965,33
226.09 Gastos diversos, otros 11.955,61 646.741,40
226.10 Inscripciones en congresos 60.793,76 47.078,86
226.12 Arbitrajes 46.412,88 22.500,59
226.13 Certámenes y premios 12.537,02 9.858,64
226.14 Cuotas de Asociaciones 45.961,26
226.15 Cursos de Formación PAS 76.041,38
226.16 Participación en CAP 174.841,23
TOTAL 3.753.787,41 3.230.507,12
Memoria Económica 2004
La representación gráfica es la siguiente:
GASTOS DIVERSOS
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
Atencionesprotocolarias yrepresentativas
Reuniones yconferencias
Actividadesculturales
Inscripciones encongresos
Certámenes ypremios
Cursos deFormación PAS
2004 2003
Los trabajos realizados por otras empresas se han incrementado en un 8,58% por ciento destacando el incremento del concepto 227.06 Estudios y trabajos técnicos como consecuencia de los proyectos técnicos de obras para la construcción de los nuevos edificios, con respecto al ejercicio de 2003. En este ejercicio de 2004, se han desagregado para obtener una mayor transparencia en el gasto y permitir un mayor control sobre el mismo.
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
227.00 Limpieza 5.640.256,89 5.431.507,77
227.01 Seguridad 2.064.487,08 1.911.240,30
227.02 Imprenta 702.600,38
227.03 Mudanzas 7.287,28
227.04 Asesoramiento jurídico 102.860,88
227.06 Estudios y trabajos técnicos 334.371,16 23.212,37
227.07 Monitores de deportes 279.037,80 246.165,29
227.08 Conferencias Cursos de extranjeros 542.935,51 411.305,53
227.09 Trabajos realizados por otras empresas, otros 510.476,17 1.366.416,62
227.10 Hospedaje Cursos de extranjeros 123.731,10 103.334,00
TOTAL 10.308.044,25 9.493.181,88
Memoria Económica 2004
Gráficamente es :
TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EM PRESAS
0
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
5.000.000
6.000.000
Limpieza Seguridad Imprenta M udanzas Asesoramientojurídico
Estudios ytrabajostécnicos
M onitores dedeportes
ConferenciasCursos deextranjeros
Trabajosrealizados por
otrasempresas,
otros
HospedajeCursos deextranjeros
2004 2003
Las indemnizaciones por razón del servicio han disminuido en un 11,97% como consecuencia del cambio de acceso a las plazas de Profesores Numerarios. El aumento de los concepto 230.08 Asistencia a pruebas selectivas y 230.09 Otras dietas obedece fundamentalmente a Tribunales de selectividad así como a desplazamientos de Decanos, Directores y Profesores a reuniones de la implantación del Espacio Europeo.
Clasificación económica Obligaciones
Reconocidas 2004 Obligaciones
Reconocidas 2003
230.00 Concursos 59.693,95 192.099,94
230.01 Tesis 145.086,81 172.155,83
230.08 Asistencia a pruebas selectivas 332.868,42 294.016,08
230.09 Otras dietas 227.341,56 210.785,26
TOTAL 764.990,74 869.057,11
La representación gráfica de las obligaciones reconocidas de este articulo 23 con respecto a las obligaciones reconocidas del ejercicio 2003 es la siguiente
Memoria Económica 2004
DIETAS
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
Concursos Tesis Asistencia a pruebasselectivas
Otras dietas
2004 2003
Los conceptos de transporte, primas de seguros y tributos no merecen una explicación detallada al ser partidas únicas y estar su evolución en el detalle que se expresa a continuación a nivel de subconcepto, concepto y articulo de los gastos de este Capitulo II de gastos corrientes en bienes y servicios.
DETALLE DE LOS GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
Clasificación Económica Crédito InicialModificaciones Presupuestarias
Crédito Definitivo
Obligaciones Reconocidas
Pagos Netos
202 Arrendamientos de edificios y otras construcciones 210.000,00 -18.000,00 192.000,00 191.810,14 191.396,01
Subtotal (Euros) Concepto 202 210.000,00 -18.000,00 192.000,00 191.810,14 191.396,01 203 Arrendamientos de maquinaria, instalaciones y utillaje 10.000,00 0,00 10.000,00 8.314,65 3.088,91
Subtotal (Euros) Concepto 203 10.000,00 0,00 10.000,00 8.314,65 3.088,91 204 Arrendamientos de material de transporte 6.000,00 0,00 6.000,00 4.754,45 4.024,45
Subtotal (Euros) Concepto 204 6.000,00 0,00 6.000,00 4.754,45 4.024,45
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres 3.000,00 10.000,00 13.000,00 12.764,62 6.550,96 Subtotal (Euros) Concepto 205 3.000,00 10.000,00 13.000,00 12.764,62 6.550,96 206 Arrendamientos equipos proceso de información 187.000,00 80.000,00 267.000,00 264.768,98 212.525,94
Subtotal (Euros) Concepto 206 187.000,00 80.000,00 267.000,00 264.768,98 212.525,94 209 Arrendamientos de otro inmovilizado material 140.000,00 -609,58 139.390,42 136.081,14 118.749,04
Subtotal (Euros) Concepto 209 140.000,00 -609,58 139.390,42 136.081,14 118.749,04
Subtotal (Euros) Artículo 20 556.000,00 71.390,42 627.390,42 618.493,98 536.335,31 212 Reparaciones de edificios y otras construcciones 410.400,00 531.000,00 941.400,00 940.764,89 503.390,64
Subtotal (Euros) Concepto 212 410.400,00 531.000,00 941.400,00 940.764,89 503.390,64 213 Reparaciones de maquinaria, instalaciones y utillaje 820.800,00 345.000,00 1.165.800,00 1.164.728,56 532.139,61
Subtotal (Euros) Concepto 213 820.800,00 345.000,00 1.165.800,00 1.164.728,56 532.139,61
Memoria Económica 2004
214 Reparaciones de elementos de transporte 24.624,00 7.000,00 31.624,00 30.662,50 30.653,70 Subtotal (Euros) Concepto 214 24.624,00 7.000,00 31.624,00 30.662,50 30.653,70
215 Reparaciones de mobiliario y enseres 6.156,00 27.000,00 33.156,00 32.189,88 22.062,04 Subtotal (Euros) Concepto 215 6.156,00 27.000,00 33.156,00 32.189,88 22.062,04 216 Reparaciones equipos inform. Docencia e investig. 492.480,00 160.705,16 653.185,16 652.909,59 465.083,36
Subtotal (Euros) Concepto 216 492.480,00 160.705,16 653.185,16 652.909,59 465.083,36 219 Reparaciones de otro inmovilizado material 123.120,00 -72.819,70 50.300,30 49.489,72 40.840,20
Subtotal (Euros) Concepto 219 123.120,00 -72.819,70 50.300,30 49.489,72 40.840,20
Subtotal (Euros) Artículo 21 1.877.580,00 997.885,46 2.875.465,46 2.870.745,14 1.594.169,55
220.00 Ordinario no inventariable 1.300.000,00 -141.532,51 1.158.467,49 1.158.000,45 855.299,17 220.01 Material informático no inventariable 450.000,00 7.088,80 457.088,80 456.381,33 325.991,59 220.02 Publicaciones periódicas 1.487.839,00 -146.000,00 1.341.839,00 1.340.732,72 1.222.427,29 220.03 Libros 600.000,00 32.522,41 632.522,41 632.300,39 472.403,73 220.04 Material de oficina no inventaruable 300.000,00 76.670,34 376.670,34 376.075,15 267.398,58 220.05 Material de laboratorio no inventariable 200.000,00 64.096,60 264.096,60 263.884,44 180.426,46
220.06 Material deportivo 20.000,00 12.000,00 32.000,00 29.530,50 13.956,97 220.07 Material didáctico y cultural 70.000,00 -35.000,00 35.000,00 32.257,92 32.131,90 Subtotal (Euros) Concepto 220 4.427.839,00 -130.154,36 4.297.684,64 4.289.162,90 3.370.035,69
221.00 Energía eléctrica 1.100.000,00 602.000,00 1.702.000,00 1.701.562,48 1.150.230,41 221.01 Combustible 25.000,00 41.730,00 66.730,00 66.188,50 24.550,27 221.02 Material deportivo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 221.03 Material didáctico y cultural 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 221.04 Agua 100.000,00 -34.000,00 66.000,00 65.596,36 0,00 221.09 Otros suministros 26.027,00 374.705,34 400.732,34 400.516,38 371.400,58 Subtotal (Euros) Concepto 221 1.251.027,00 984.435,34 2.235.462,34 2.233.863,72 1.546.181,26
222.00 Comunicaciones telefónicas 821.000,00 -53.993,68 767.006,32 765.885,09 661.840,96 222.01 Otras comunicaciones 100.000,00 -74,01 99.925,99 97.317,56 72.456,79 Subtotal (Euros) Concepto 222 921.000,00 -54.067,69 866.932,31 863.202,65 734.297,75
223 Transportes 240.000,00 120.471,59 360.471,59 359.945,02 297.980,21 Subtotal (Euros) Concepto 223 240.000,00 120.471,59 360.471,59 359.945,02 297.980,21
224 Primas de seguros 120.000,00 52.965,86 172.965,86 171.960,67 139.531,31 Subtotal (Euros) Concepto 224 120.000,00 52.965,86 172.965,86 171.960,67 139.531,31
225 Tributos 6.000,00 20.000,00 26.000,00 24.917,53 24.873,59 Subtotal (Euros) Concepto 225 6.000,00 20.000,00 26.000,00 24.917,53 24.873,59 226.01 Atenciones protocolarias y representativas 256.500,00 166.384,51 422.884,51 421.812,32 334.119,38
226.02 Publicidad, propaganda y relaciones públicas 400.000,00 11.164,25 411.164,25 410.228,12 315.516,06
226.06 Reuniones y conferencias 750.000,00 1.396.886,09 2.146.886,09 2.145.857,83 1.044.104,15 226.07 Desplazamientos de los equipos deportivos 40.000,00 96.210,10 136.210,10 135.027,24 121.634,37
226.08 Actividades culturales 400.000,00 -186.863,90 213.136,10 212.318,76 197.880,17 226.09 Gastos diversos, otros 300.000,00 -284.552,65 15.447,35 11.955,61 9.452,55 226.10 Inscripciones en congresos 50.000,00 12.000,00 62.000,00 60.793,76 49.872,57 226.12 Arbitrajes 25.000,00 24.377,04 49.377,04 46.412,88 46.172,88 226.13 Certámenes y premios 60.000,00 -46.259,82 13.740,18 12.537,02 11.187,02 226.14 Cuotas de Asociaciones 0,00 47.000,00 47.000,00 45.961,26 35.577,43 226.15 Cursos de formación PAS 0,00 82.020,66 82.020,66 76.041,38 55.189,74 226.16 Participación en CAP 0,00 176.000,00 176.000,00 174.841,23 173.958,81 Subtotal (Euros) Concepto 226 2.281.500,00 1.494.366,28 3.775.866,28 3.753.787,41 2.394.665,13
227.00 Limpieza 5.600.000,00 45.000,00 5.645.000,00 5.640.256,89 4.686.804,69 227.01 Seguridad 1.850.000,00 215.000,00 2.065.000,00 2.064.487,08 1.887.102,38 227.02 Imprenta 300.000,00 403.658,81 703.658,81 702.600,38 520.295,22
Memoria Económica 2004
227.03 Mudanzas 100.000,00 -90.000,00 10.000,00 7.287,28 2.439,48 227.04 Asesoramiento jurídico 110.000,00 -3.415,49 106.584,51 102.860,88 97.860,88 227.06 Estudios y trabajos técnicos 155.000,00 183.015,07 338.015,07 334.371,16 299.194,30 227.07 Monitores de deportes 150.000,00 129.294,46 279.294,46 279.037,80 277.717,80 227.08 Conferencias Cursos de extranjeros 500.000,00 43.000,00 543.000,00 542.935,51 411.569,11 227.09 Trabajos realizados por otras empresas, otros 60.000,00 451.524,76 511.524,76 510.476,17 399.618,49
227.10 Hospedaje Cursos de extranjeros 110.000,00 15.000,00 125.000,00 123.731,10 123.731,10 Subtotal (Euros) Concepto 227 8.935.000,00 1.392.077,61 10.327.077,61 10.308.044,25 8.706.333,45
Subtotal (Euros) Artículo 22 18.182.366,00 3.880.094,63 22.062.460,63 22.004.884,15 17.213.898,39
230.00 Concursos 30.000,00 30.000,00 60.000,00 59.693,95 33.045,28 230.01 Tesis 123.000,00 23.000,00 146.000,00 145.086,81 109.111,29 230.08 Asistencia a pruebas selectivas 300.000,00 34.000,00 334.000,00 332.868,42 332.868,42 230.09 Otras dietas 123.000,00 104.832,36 227.832,36 227.341,56 191.834,86 Subtotal (Euros) Concepto 230 576.000,00 191.832,36 767.832,36 764.990,74 666.859,85
Subtotal (Euros) Artículo 23 576.000,00 191.832,36 767.832,36 764.990,74 666.859,85
Total Capitulo 2 21.191.946,00 5.141.202,87 26.333.148,87 26.259.114,01 20.011.263,10
Memoria Económica 2004
CAPITULO III. GASTOS FINANCIEROS
Como gastos financieros se incluyen los intereses que tiene que abonar la Universidad de Málaga a la Entidad financiera Unicaja con la que tiene concertada una póliza de préstamo por 69.357.606€, para el saneamiento de la deuda con la Agencia Estatal de la Administración Tributaria, y autorizada por la Consejería de Economía y Hacienda por resolución de 13 de Octubre de 2003.
Los otros intereses corresponden a un préstamo con Banesto para la construcción del Edificio de las Ingenierías (Informática y Telecomunicaciones) por nominal de 634.384,68€ y vencimiento 24 de septiembre de 2005, y cuyo capital pendiente de pago a 31 de diciembre de 2004 es de 101.987,73 euros.
La estructura presupuestaria de este capitulo es la siguiente:
CAPITULO III GASTOS FINANCIEROS IMPORTE %
CREDITO INICIAL 1.906.010,00 100,00%
CREDITO TOTAL 1.756.047,96 92,13%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 1.711.146,20 97,44%
PAGOS NETOS 1.425.740,73 83,32%
PENDIENTES DE PAGO 285.407,47 16,67%
Gráficamente es como sigue.
CAPITULO III GASTOS FINANCIEROS
0,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
2.500.000,00
CREDITOINICIAL
CREDITOTOTAL
OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTESDE PAGO
Memoria Económica 2004
En el siguiente cuadro se comparan las obligaciones reconocidas en los ejercicios 2004-2003 de los distintos conceptos que conforman este Capitulo III.
DE PRESTAM OS DEL INTERIOR
02.000.0004.000.0006.000.0008.000.000
10.000.00012.000.00014.000.000
Intereses
2004 2003
En este concepto 339 Otros gastos financieros, se recogen gastos
correspondientes a comisiones, gastos de avales, etc.
Clasificación económica Obligaciones
reconocidas 2004Obligaciones
reconocidas 2003
Otros gastos financieros 1.169,58 143.082,15
TOTAL 1.169,58 143.082,15
OTROS GASTOS FINANCIEROS
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
Otros gastos financieros2004 2003
Clasificación económica
Obligaciones reconocidas 2004
Obligaciones reconocidas 2003
Intereses 1.709.976,62 12.218.230,62
TOTAL 1.709.976,62 12.218.230,62
Memoria Económica 2004
A continuación se detalla por concepto, subconcepto y articulo este
capítulo
DETALLE DE LOS GASTOS FINANCIEROS
Crédito Inicial
Modificaciones Presupuestarias
Crédito Total Obligaciones Reconocidas.
Pagos Netos
320 Intereses 1.900.000,00 -150.489,36 1.749.510,64 1.709.976,62 1.424.571,15 Subtotal Concepto 320 1.900.000,00 -150.489,36 1.749.510,64 1.709.976,62 1.424.571,15 Subtotal Artículo 32 1.900.000,00 -150.489,36 1.749.510,64 1.709.976,62 1.424.571,15 339 Otros gastos financieros 6.010,00 527,32 6.537,32 1.169,58 1.169,58 Subtotal Concepto 339 6.010,00 527,32 6.537,32 1.169,58 1.169,58 Subtotal Artículo 33 6.010,00 527,32 6.537,32 1.169,58 1.169,58
Total Capítulo 3 1.906.010,00 -149.962,04 1.756.047,96 1.711.146,20 1.425.740,73
Memoria Económica 2004
Memoria Económica 2004
CAPITULO IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se incluye en este capitulo IV, Transferencias corrientes, las aportaciones que realiza la Universidad de Málaga y otros organismos por la concesión de becas y ayudas a estudiantes, Personal Docente e Investigador y Personal de Administración y Servicios de la misma.
En este ejercicio de un crédito inicial de 3.775.875€, tras 628.234,56€ de
modificaciones presupuestarias se ha liquidado un crédito definitivo de 4.404.109,56€. Las obligaciones contraidas 4.385.452,75€, representan un 2,78% de las obligaciones reconocidas totales.
Entre lo más interesante a destacar de este capitulo se encuentran las
siguientes ayudas y subvenciones:
A) Becas y ayudas propias a estudiantes.
Estas ayudas convocadas por el Vicerrectorado de Estudiantes y por la Consejería de Innovación, Ciencia y Empresa, presentan unas obligaciones reconocidas de 1.981.236€ de un crédito total de 1.990.184,99€, es decir una ejecución del 99,55%. La aportación de la Universidad de Málaga es de 883.262€, es decir el 44,58% del crédito liquidado por este concepto. El pendiente de pago de estos conceptos es de 593.286,89€ y corresponde a la compensación de Becarios de la Junta de Andalucía.
B) Becas y ayudas propias a Personal de Administración y Servicios y Personal Docente e Investigador.
En estas partidas se recogen la aportación de la UMA para la compensación de precios públicos en sus centros para el PDI y el PAS; así como los gastos correspondientes a ayudas de acción social que convoca el Vicerrectorado de Servicios a la Comunidad Universitaria mediante convocatorias públicas. Las obligaciones reconocidas ascienden a 804.422€, el grado de ejecución es del 100% y el pendiente de pago es de 69.009€ correspondiendo 56.332€ a ayudas de comedor y 12.677€ a otras ayudas.
La estructura presupuestaria de este capitulo es la siguiente:
CAPITULO IV GASTOS FINANCIEROS IMPORTE %
CREDITO INICIAL 3.775.875,00 100,00%
CREDITO TOTAL 4.404.109,56 116,64%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 4.385.452,75 99,58%
Memoria Económica 2004
PAGOS NETOS 3.517.346,83 80,20%
PENDIENTES DE PAGO 868.105,92 24,68%
Gráficamente es como sigue:
CAPITULO IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
2.500.000,00
3.000.000,00
3.500.000,00
4.000.000,00
4.500.000,00
5.000.000,00
CREDITO INICIAL CREDITO TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTES DEPAGO
A continuación se detalla por conceptos la comparación entre los ejercicios 2004 y 2003.
Clasificación económica Obligaciones
reconocidas 2004 Obligaciones
reconocidas 2003
Becas y Ayudas Estudiantes 1.981.236,14 2.168.930,10
Becas y Ayudas PDI 1.672.457,94 466.143,39
Becas y Ayudas Comunidad Universitaria 678.466,28 657.677,90
Otras Ayudas 50.649,97 54.931,66
Otras Becarios 2.642,24 42.844,04
TOTAL 4.385.452,75 3.390.527,09
La representación gráfica es la siguiente:
Memoria Económica 2004
A FAM ILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO
0,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
2.500.000,00
Becas y AyudasEstudiantes
Becas y Ayudas PDI Becas y AyudasComunidadUniversitaria
Otras Ayudas Otras Becarios
2004 2003
A continuación se detalla a nivel de subconcepto, concepto y articulo este capítulo de transferencias corrientes.
DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Crédito Inicial
Modificaciones Presupuestarias Crédito Total
Obligaciones Reconocidas.
Pagos Netos
480.00 Co. becarios J. A. 517.421,00 37.378,09 554.799,09 552.999,19 0,00 480.01 Be. y ay. a estudiantes 220.000,00 -75.071,59 144.928,41 144.928,41 120.323,21 480.02 Becas prácticas empresas 11.100,00 -11.100,00 0,00 0,00 0,00 480.03 Ay. co. Pr. in. 92.500,00 43.328,01 135.828,01 135.828,01 135.828,01 480.04 Becas Programas Internacionales 194.200,00 371.100,00 565.300,00 565.300,00 565.300,00 480.05 Becas programa Harvard 22.660,00 -17.401,15 5.258,85 5.258,85 5.258,85 480.06 Becas Est. Intercambio 293.000,00 -261.051,62 31.948,38 31.948,38 18.848,38 480.07 Co. familia numerosa 354.350,00 -8.000,00 346.350,00 343.948,17 343.948,17 480.08 Co. matrícula honor y COU 109.910,00 0,00 109.910,00 108.324,20 108.324,20 480.09 Co. discapacitados 69.805,00 0,00 69.805,00 67.969,92 67.969,92 480.10 Be. Fo. Pe. Do. e In. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480.11 Becas y Premios Nortel 0,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 480.12 Co. víctimas terrorismo 8.062,00 0,00 8.062,00 6.735,76 6.735,76 480.13 Programa. De atención especial universitarios discapacitados 0,00 12.595,25 12.595,25 12.595,25 10.012,75
Subtotal Concepto 480 1.893.008,00 97.176,99 1.990.184,99 1.981.236,14 1.387.949,25
481.00 Becas MECDFPU 756.000,00 -756.000,00 0,00 0,00 0,00 481.01 Becas MCYT, FPI 360.000,00 -360.000,00 0,00 0,00 0,00 481.02 Becas apoyo investigación 115.200,00 437.676,44 552.876,44 552.876,44 370.689,01 481.03 Becas Convenio UMA 73.248,00 -584,00 72.664,00 72.664,00 72.664,00 481.04 Becas FPI Junta de Andalucía 0,00 1.050.489,36 1.050.489,36 1.046.917,50 1.023.295,84 Subtotal Concepto 481 1.304.448,00 371.581,80 1.676.029,80 1.672.457,94 1.466.648,85
Memoria Económica 2004
482.00 Ju. y Comités de Personal 6.010,00 -5.000,00 1.010,00 0,00 0,00 482.01 Becas comedor y guardería 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 482.02 Ay. so. ta. fu. UMA 214.032,00 0,00 214.032,00 210.317,69 210.317,69 482.03 Gastos intercambio 37.000,00 2.240,00 39.240,00 37.828,21 37.828,21 482.04 Ay. ma. di. personal 15.025,00 299,86 15.324,86 15.324,86 15.324,86 482.05 Ay. ma. di. hi. personal 69.116,00 1.588,86 70.704,86 70.704,86 70.704,86 482.06 Ay. gu. externa personal 72.131,00 1.497,37 73.628,37 73.628,37 73.628,37 482.07 Ay. sa. y quirúrgicas 38.000,00 760,00 38.760,00 38.760,00 38.760,00 482.08 Ayudas discapacitados 9.015,00 89,09 9.104,09 9.104,09 9.104,09 482.09 Ay. nacimiento adopción 42.070,00 680,00 42.750,00 42.750,00 42.750,00 482.10 Ay. co. be. y contratados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 482.11 Ay. co. becarios externos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 482.12 Ayudas Escuela Infantil 6.000,00 119,63 6.119,63 6.119,63 6.119,63 482.13 Ay. intervención ocular 12.020,00 -5.547,43 6.472,57 6.472,57 6.472,57 482.14 Ayudas comedor 58.000,00 109.456,00 167.456,00 167.456,00 111.124,00 Subtotal Concepto 482 578.419,00 106.183,38 684.602,38 678.466,28 622.134,28
483 Otras ayudas 0,00 50.649,97 50.649,97 50.649,97 37.972,03 Subtotal Concepto 483 0,00 50.649,97 50.649,97 50.649,97 37.972,03
484 Otros becarios 0,00 2.642,42 2.642,42 2.642,42 2.642,42 Subtotal Concepto 484 0,00 2.642,42 2.642,42 2.642,42 2.642,42
Subtotal Artículo 48 3.775.875,00 628.234,56 4.404.109,56 4.385.452,75 3.517.346,83
Total Capítulo 4 3.775.875,00 628.234,56 4.404.109,56 4.385.452,75 3.517.346,83
Memoria Económica 2004
CAPITULO VI. INVERSIONES REALES.
Este capitulo comprende los créditos destinados a atender los gastos a realizar tanto en inmovilizado material, es decir elementos patrimoniales tangibles como en inmovilizado inmaterial, que se concreta en bienes intangibles y derechos susceptibles de valoración económica, compartiendo ambas la obligatoriedad de su inclusión en inventario, su naturaleza amortizable y su permanencia en el tiempo.
Por lo tanto en este capitulo se recoge tanto la infraestructura y equipamiento como la investigación. Merece especial explicación las modificaciones de crédito de este capítulo, ya que representan el 97,3% del total de modificaciones presupuestarias. Estas comprenden:
A) Los remanentes afectados del ejercicio anterior, siendo los créditos que se incorporan los siguientes:
Descripción Importe Ayudas a la Investigación 4.148.999,40Proyectos de Investigación 3.005.686,28Cursos, contratos y convenios 5.245.330,42Proyectos Europeos de Investigación 106.479,78Relaciones Internacionales 155.507,80Instituto de Salud Carlos III 4.956,00Inversiones en Infraestructura y Equipamiento 360.980,85Inversiones, Infraestructura, FEDER 1.243.695,00Inversiones FEDER 40.073,99TOTAL 14.311.709,52
Liquidados con remanentes específicos, tal como se hará referencia en el capitulo VIII, Activos Financieros
B) Generación de crédito por incorporación de mayores subvenciones recibidas en los conceptos que se detallan:
Descripción Importe Ayudas a la Investigación 4.486.765,67Cursos, contratos y convenios (art.83) 34.175,85Proyectos Europeos de Investigación 16.156,37Relaciones Internacionales 137.186,93 Infraestructura y Equipamiento J.A. 334.463,27Infraestructura, FEDER 2.366.793,63TOTAL 7.375.541,72
Memoria Económica 2004
C) Transferencias de crédito, entre los diversos conceptos del presupuesto de gastos de esta Universidad
Descripción Importe Material inventariable. Maquinaria y utillaje 52.153,80Elementos de transporte 52.316,96Material inventariable 683.378,50Equipos para procesos de información 828.360,33Obras de Arte 279,60Gtos. Invers. Caract. Inmat. 147.748,57TOTAL 1.764.237,76
También destacar en este capitulo los créditos disponibles 30.660.702€, de los que 20.557.186€ corresponden a inversión nueva y 10.103.516€ corresponden a inversión nueva en infraestructura.
La estructura presupuestaria de este Capitulo es:
:
Su representación gráfica es:
CAPITULO VI INVERSIONES REALES IMPORTE %
CREDITO INICIAL 27.632.304,00 100,00%
CREDITO TOTAL 51.083.793,00 184,87%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 20.423.090,95 39,98%
PAGOS NETOS 16.356.201,71 80,09%
PENDIENTES DE PAGO 4.066.889,24 24,86%
Memoria Económica 2004
CAPITULO VI INVERSIONES REALES
0,00
10.000.000,00
20.000.000,00
30.000.000,00
40.000.000,00
50.000.000,00
60.000.000,00
CREDITO INICIAL CREDITO TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTES DEPAGO
La comparación con el ejercicio del año 2003 queda reflejada en el
siguiente cuadro:
Clasificación económica Obligaciones reconocidas 2004
Obligaciones reconocidas 2003
Material Inventariable. Maquinaria y utillaje 43.652,00 173.436,48
Elementos de transporte 49.534,98 0
Inventariable.Mobiliario, Equipos Oficinas 1.284.786,57 1.151.348,28
Equipos Proceso Información 1.764.972,39 1.541.374,93
Material Inventariable .Obras de arte. 16.807,43 28.804,42
Inversiones de carácter Inmaterial 10.846.921,92 10.884.636,54
Inversiones de carácter Material 6.416.415,66 9.286.448,49
TOTAL 20.423.090,95 23.066.049,14
Gráficamente es como sigue:
Memoria Económica 2004
INVERSION NUEVA
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
Mat erialInvent ar iable.Maquinar ias
y Ut illaje
Element os de t ransport e Mat erial Invent ar iable Equipos para procesos deinf ormación
Mat erialinvent ar iable.Obras de Art e
Gast os Inversiones decaracat er inmat erial
2004 2003
El concepto 609 “Gastos inversiones de carácter inmaterial incluye principalmente lo siguiente:
Ayudas a la Investigación
Las obligaciones reconocidas por este concepto en 2004 ascienden a 3.854.638 euros y corresponden gastos de material fungible, mantenimiento de equipos e instalaciones, viajes y dietas y material de apoyo financiados por la Junta de Andalucía mediante las distintas convocatorias del III Plan Andaluz de Investigación y ayudas a las Universidades y Centros de Investigación de Andalucía para apoyar a los Grupos de Investigación y Desarrollo Tecnológico andaluces.
Proyectos de Investigación Durante el ejercicio 2004 se han reconocido obligaciones por este concepto por 2.910.282€, que corresponden a gastos relacionados con el desarrollo y ejecución de las actividades de investigación financiadas por el Ministerio de Ciencia y Tecnología en el marco de determinados programas del Plan Nacional de Investigación Científica, Desarrollo e Innovación Tecnológica 2000-2003.
Contratos y Convenios
La Universidad presta servicios a otras entidades formalizados en contratos y convenios al amparo de lo contemplado en el Art. 83 de la L.O.U. Estos servicios pueden ser prestados por los Departamentos, Institutos Universitarios, los servicios generales o profesores de la Universidad, y todos son tramitados por la Oficina de Transferencia de Resultados de Investigación (OTRI). Los gastos relacionados con el desarrollo y ejecución de contratos y convenios registrados como obligaciones reconocidas en 2004 ascienden a 3.779.003 euros.
Memoria Económica 2004
Las obligaciones reconocidas en el artículo 61 "Inversión nueva en infraestructura" incluyen las facturas registradas en 2004 por adaptaciones y compras de equipamiento para el Centro de Investigaciones Médicas por importe de 2.014.576 y 454.207 euros respectivamente. El resto de obligaciones reconocidas en este concepto corresponden a adaptaciones y ampliaciones en diferentes centros así como a la adquisición de equipamientos menores.
A continuación se detalla a nivel subconcepto, concepto y articulo este capítulo sexto de Inversiones Reales.
DETALLE DE LAS INVERSIONES REALES
Crédito Inicial
Modificaciones Presupuestarias
Crédito Total Obligaciones Reconocidas.
Pagos Netos
603.00 Ma. in. Maquinaria 236.000,00 52.153,80 288.153,80 43.611,28 27.617,16 603.01 Ma. in. Utillaje 20.000,00 0,00 20.000,00 40,72 0,00 Subtotal Concepto 603 256.000,00 52.153,80 308.153,80 43.652,00 27.617,16
604.00 Elementos de transporte 0,00 52.316,96 52.316,96 49.534,98 49.534,98 Subtotal Concepto 604 0,00 52.316,96 52.316,96 49.534,98 49.534,98
605.00 Material invent. Eq. Inv. 616.626,00 194.554,12 811.180,12 471.178,66 199.684,98 605.01 Material inventariable eq 233.275,00 0,00 233.275,00 0,00 0,00 605.02 Ma. in. Mobiliario 310.000,00 474.394,32 784.394,32 762.488,30 301.016,38 605.03 Ma. in. Eq. de oficina. 61.500,00 14.430,06 75.930,06 51.119,61 13.153,80 Subtotal Concepto 605 1.221.401,00 683.378,50 1.904.779,50 1.284.786,57 513.855,16
606.00 Eq. pa. pr. de in. 955.000,00 834.008,20 1.789.008,20 1.764.972,39 1.113.403,42 Subtotal Concepto 606 955.000,00 834.008,20 1.789.008,20 1.764.972,39 1.113.403,42
608 Ma. in. Obras de arte 40.000,00 279,60 40.279,60 16.807,43 16.807,43 Subtotal Concepto 608 40.000,00 279,60 40.279,60 16.807,43 16.807,43
609.01 Ayudas a la investigación 1.360.873,00 8.906.636,82 10.267.509,82 4.033.355,86 3.501.631,55 609.03 Pr. de Investigación 4.935.604,00 3.005.677,98 7.941.281,98 2.910.281,53 2.442.675,54 609.05 Co. cursos y convenios 5.500.000,00 5.248.793,91 10.748.793,91 3.541.401,13 3.371.914,15 609.07 Pr. eu. de investigación 393.238,00 30.233,63 423.471,63 237.601,71 212.380,10 609.09 Re. internacionales 0,00 292.694,73 292.694,73 119.325,69 114.886,45 609.11 Proyectos Inversión Feder 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 609.12 In. de Salud Carlos III 24.040,00 4.956,00 28.996,00 4.956,00 4.956,00 609.13 Contratos inserción INEM 60.000,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00 609.14 Programa Ramón y Cajal 406.575,00 0,00 406.575,00 0,00 0,00 Subtotal Concepto 609 12.980.330,00 17.488.993,07 30.469.323,07 10.846.921,92 9.648.443,79
Subtotal Artículo 60 15.452.731,00 19.111.130,13 34.563.861,13 14.006.675,29 11.369.661,94
610.04 Infraestructura y equipamiento 0,00 680.530,14 680.530,14 622.217,28 621.796,28 610.06 Inversión completa 9.554.880,00 -119.034,69 9.435.845,31 3.654.806,75 2.266.353,27 610.08 Infraestructura FEDER 2.624.693,00 3.613.129,01 6.237.822,01 2.012.054,12 1.985.054,12 610.10 Inversiones FEDER 0,00 165.734,41 165.734,41 127.337,51 113.336,10 Subtotal Concepto 610 12.179.573,00 4.340.358,87 16.519.931,87 6.416.415,66 4.986.539,77
Subtotal Artículo 61 12.179.573,00 4.340.358,87 16.519.931,87 6.416.415,66 4.986.539,77
Total Capítulo 6 27.632.304,00 23.451. 489,00 51.083.793,00 20.423.090,95 16.356.201,71
Memoria Económica 2004
Memoria Económica 2004
CAPITULO VIII. ACTIVOS FINANCIEROS.
El capítulo recoge los anticipos reintegrables de remuneraciones concedidas por la Universidad de Málaga a su personal, 251.170,80€, así como los anticipos de subvenciones a los investigadores que siendo beneficiarios de una subvención no han cobrado del Organismo concedente al tener que justificar previamente la adquisición de los bienes y servicios subvencionados.
La estructura presupuestaria es la siguiente:
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS IMPORTE %
CREDITO INICIAL 438.738,00 100,00%
CREDITO TOTAL 462.029,92 105,31%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 317.124,42 72,28%
PAGOS NETOS 317.124,42 72,28%
PENDIENTES DE PAGO 0,00 0,00%
Gráficamente es:
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS
0,00
50.000,00
100.000,00
150.000,00
200.000,00
250.000,00
300.000,00
350.000,00
400.000,00
450.000,00
500.000,00
CREDITOINICIAL
CREDITOTOTAL
OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTESDE PAGO
La comparación con el ejercicio del año 2003 queda reflejada en el
siguiente cuadro:
Memoria Económica 2004
Clasificación económica Obligaciones
reconocidas 2004Obligaciones
reconocidas 2003
Prestamos al personal 130.998,80 111.407,64
Anticipos de subvenciones 186.125,62 187.567,20
Total 317.124,42 298.974,84
La representación gráfica es:
CONCESION DE PRESTAMOS
0
50.000
100.000
150.000
200.000
Prestamos al personal Anticipos de subvenciones
2004 2003
A continuación se detalla por subconcepto, concepto y articulo los activos
financieros de este capítulo octavo de gastos.
DETALLE DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS
Crédito Inicial Modificaciones de crédito
Crédito Total Obligaciones Reconocidas
Pagos Netos
820 Préstamos al personal 258.435,00 0,00 258.435,00 130.998,80 130.998,80 Subtotal concepto 820 258.435,00 0,00 258.435,00 130.998,80 130.998,80
821 Anticipos de Subvenciones 180.303,00 23.291,92 203.594,92 186.125,62 186.125,62 Subtotal concepto 821 180.303,00 23.291,92 203.594,92 186.125,62 186.125,62
Subotal articulo 82 438.738,00 23.291,92 462.029,92 317.124,42 317.124,42
Total Capitulo 8 438.738,00 23.291,92 462.029,92 317.124,42 317.124,42
Memoria Económica 2004
Memoria Económica 2004
CAPITULO IX.PASIVOS FINANCIEROS
Con fecha 3 de julio de 2003, la Universidad de Málaga, junto con el resto de Universidades públicas de Andalucía, formalizó con la Consejería de Econmía y Hacienda de la Junta de Andalucía un Convenio para el Saneamiento de su situación financiera
Con fecha 21 de octubre de 2003 la Consejería de Economía y Hacienda autorizó a la Universidad mediante Resolución dictada en dicha fecha, a realizar una operación de préstamo por importe máximo de 69.357.606.
En este contexto, la Universidad realizó durante el ejercicio 2003 una operación de crédito mediante la formalización de un préstamo mercantil con la entidad Unicaja de fecha 28 de octubre de 2003, por el importe máximo autorizado por la Consejería de Economía y Hacienda, y cuya finalidad última es la consecución de los objetivos de estabilidad presupuestaria previstos en la Ley 18/2001, y la Ley Orgánica Complementaria 5/2001.
Las obligaciones reconocidas en este capitulo corresponden a:
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS IMPORTE %
CREDITO INICIAL 6.100.000,00 100,00%
CREDITO TOTAL 6.285.994,93 103,05%
OBLIGACIONES RECONOCIDAS 6.285.994,93 103,05%
PAGOS NETOS 6.285.994,93 103,05%
PENDIENTES DE PAGO 0,00 0,00%
Gráficamente es como sigue:
Memoria Económica 2004
CAPITULO IX PASIVOS FINANCIEROS
0,00
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
CREDITO INICIAL CREDITO TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS
PAGOS NETOS PENDIENTES DEPAGO
En el siguiente cuadro se comparan las obligaciones reconocidas en los ejercicios 2004 y 2003 de los distintos conceptos que conforman este capitulo IX de Pasivos Financieros
Clasificación económica Obligaciones
reconocidas 2004Obligaciones
reconocidas 2003
Amortizacion prestamos recibidos 6.285.994,93 129.733,46
Total 6.285.994,93 129.733,46
PRESTAM OS RECIBIDOS DEL INTERIOR
0
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
5.000.000
6.000.000
7.000.000
Amortizacion prestamos recibidos
2004 2003
Memoria Económica 2004
A continuación se detallan por subconcepto, concepto y articulo los
contenidos de este capitulo noveno.
DETALLE DE LOS PASIVOS FINANCIEROS
Crédito Inicial Transferencias de crédito
Crédito Total Obligaciones Reconocidas
Pagos Netos
910 Préstamos recibidos del sector privado
6.100.000,00 185.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93
Subtotal concepto 910 6.100.000,00 185.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93
Subtotal articulo 91 6.100.000,00 185.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93
Total Capitulo 9 6.100.000,00 185.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93 6.285.994,93
Memoria Económica 2004
