17-07-10 Manual de Proyecto -PIPEA 2
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MANUAL DE CAPACITACIÓN PARA LA FORMULACIÓN DE PROYECTOS DE INNOVACIÓN Y DESARROLLO PARA LA COMPETITIVIDAD – CONCURSO PIPEA
1. ANÁLISIS DEL SECTORIDENTIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES Y AMENAZAS
Consideraciones para el análisis del entorno de la empresa – Macroentorno
Fuerzas Claves del Macroentorno
Político-Legal Económico
Socio-cultural Tecnológico
Ambiental EMPRESA
Identificación de Oportunidades y Amenazas del Macroentorno
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
Aspecto Información Oportunidades AmenazasEconómico Evolución de las
exportaciones peruanas de kiwicha procesada
En los últimos 3 años se ha venido incrementando a una tasa prom. anual de 10%.
Tecnológico Desarrollo tecnológico de maquinaria y equipos
Estancamiento del desarrollo tecnológico debido a la escasa inversión en maquinaria y equipos.
Político Tratados de Libre Comercio
Firma de TLC con EEUU principal consumidor de kiwicha procesada.
….
Consideraciones para el análisis del entorno de la empresa – Microentorno
Fuerzas Claves del Microentorno
EMPRESA
Rivalidadentre la
CompetenciaActual
Poder deNegociación
de losProveedores
Poder deNegociación
de losClientes
Amenaza de nuevos Competidores
Amenaza de Productos yServicios Sustitutos
Identificación de Oportunidades y Amenazas del Microentorno
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
Actores Condición Oportunidades AmenazasCompetidores actuales
Rivalidad entre empresas
Incremento de la capacidad de producción de las empresas procesadoras de kiwicha.
Potenciales competidores
Barreras de ingreso al mercado
Falta de experiencia de las nuevas empresas.
Productos sustitutos
Barreras de ingreso al mercado
Productos sustitutos no cuentan con características nutricionales similares.
Proveedores Poder de negociación Son pocos los agricultores que abastecen actualmente a las empresas transformadoras.
Clientes Poder de negociación Los clientes valoran al producto por su alto valor nutricional.
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 1: Análisis del Sector, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, el punto 3.a.- Situación del entorno empresarial.
Relación con el Formato de Proyecto
2. SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIOIDENTIFICACIÓN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES
La cadena valor es una herramienta de gestión que permite realizar un análisis interno de una empresa, a través de su desagregación en sus principales actividades generadoras de valor.
Consideraciones para el análisis interno de la empresa
Aprovisionamiento
Gestión de recursos humanos
Logística de
entradaLogística de salida
Análisis Interno
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
Actividades Primarias
Sub Actividades Productos Infraestructura
Gestión Recursos Humanos
Desarrollo Tecnológico Aprovisionamiento Resultado Tipo de Indicador
Logística de entrada
Control de inventarios
Materia prima e insumos
clasificados
Almacén adecuado
Personal capacitado Adecuado Reposición oportuna Menos pérdidas - Tamaño de la pérdida
(Kg).
Operaciones Proceso de tostado Kiwicha pop No Adecuada Poco
especializadosNecesidad de
mejora
Adquisición de instrumentación y
equipos
Ineficiencia en el uso de recursos
- Volumen producido (Kg) - Rendimiento (Kg/Hora)
Logística de salida
Distribución-Exportación
Envío del producto al
clienteTercerizada Tercerizados Adecuado Compra de cajas,
sacos para embalaje
Despachos menores generan
alto costo
- Costos de comercialización (S/.)
Marketing y ventas Ventas Ingresos
monetarios
Falta de estudio de mercado limita
las ventas
Limitadas capacidades
Necesidad de mejora
Boletas, facturas, formatos de cotización
impresos
Producto de alto margen
- Precio de venta (S/.) - Volúmenes de venta (Unid., Kg., TM, etc)
Servicios Atención al cliente
Envío de muestras No Adecuada Personal no
capacitadoNecesidad de
mejoraCompra de base datos de clientes potenciales Genera alto costo - N° de clientes nuevos
Identificación de Fortalezas y Debilidades
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
Fortalezas DebilidadesAdecuado control de
inventariosIneficiente proceso de
tostadoServicio de exportación
garantizadoPersonal poco especializado en el proceso tecnificado de
tostadoEstrecha relación con los
agricultores proveedores de kiwicha
Desconocimiento de oportunidades comerciales
… Condiciones inadecuadas para la promoción y venta del
producto.
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 2: Situación actual del negocio, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, el punto 1.a.- Situación actual de la empresa con respecto a su negocio.
Relación con el Formato de Proyecto
3. ANÁLISIS DE LA PROBLEMÁTICAIDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA CENTRAL, CAUSAS Y EFECTOS
El análisis de problemas se hace mediante el Árbol de Problemas (AP):
CAUSAS DIRECTAS
PROBLEMA CENTRAL
EFECTOS DIRECTOS
EFECTOS INDIRECTOS
EFECTOS FINAL
CAUSAS INDIRECTAS
3. Las “ramas” del árbol:• Conformada por el conjunto de efectos que son las consecuencias del problema central.• Se dividen en efectos directos e indirectos.
1. El “tronco”:PROBLEMA CENTRAL
2. Las “raíces”:• Conformada por el conjunto de causas que originan el problema central.• Se dividen en causas directas e indirectas.
1. Problema Central
CAUSAS DIRECTAS
PROBLEMA CENTRAL
EFECTOS DIRECTOS
EFECTOS INDIRECTOS
EFECTOS FINAL
CAUSAS INDIRECTAS
• Es solamente uno.• Se deben escribir en
negativo• NO debe incluir
palabras como “ausencia de”, “falta de”, “carencia de”, “poco (a)…”.
• Describir la ubicación del proyecto.
• Describir el producto o servicio nuevo o mejorado.
2. Causas
CAUSAS DIRECTAS
PROBLEMA CENTRAL
EFECTOS DIRECTOS
EFECTOS INDIRECTOS
EFECTOS FINAL
CAUSAS INDIRECTAS
Las causas se entiendencomo las razones que originan el problemacentral
Preguntas ayuda paraubicarlas:
¿Qué es lo que origina el
problema central?
¿Cuáles son los motivosque hacen que exista elproblema central?
3. Efectos
CAUSAS DIRECTAS
PROBLEMA CENTRAL
EFECTOS DIRECTOS
EFECTOS INDIRECTOS
EFECTOS FINAL
CAUSAS INDIRECTAS
•Son las consecuencias o el resultado de la ocurrencia del problema central.
•Se dividen en efectos directos e indirectos.
•El Efecto final (o copa de árbol) es una consecuencia del problema central, en un sentido amplio o macro.
Preguntas ayuda paraubicarlos:
- ¿Qué efectos tiene actualmente el problema central?- ¿Qué situaciones negativas me genera el problema central?- ¿Cuáles son sus consecuencias?
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
EfectoFinal
Efectos Indirectos
EfectosDirectos
Problema Central
CausasDirectas
CausasIndirectas
Deficiente proceso de transformación de"kiwicha pop"de la Empresa Porcesadora AA EIRL
Tostado no homogéneo
Desbalance en la linea de
produccción
Deficiente monitoreo del
Tostado
Discontinuidad en el abastecimiento del grano crudo
Deficiente manejo de la temperatura
Inexactitud en el tiempo de
tostado
Elevadas pérdidas en la salida del
producto tostadoInadecuada
instrumentaciónDesconocimiento técnico por parte
del personal
Baja productividad
Pérdida de la eficiencia en el uso de recursos
Reducción de margen de ganancias
Altos costos
Pérdida de clientes
Poca oferta de producto
Bajo nivel de competitividad empresarial
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 3: Análisis de la problemática, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, el punto 2.a.- Identificación y análisis de los aspectos necesarios a superar (problemas o condiciones actuales por superar con la innovación).Dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, el punto 1. Diagnóstico.
Relación con el Formato de Proyecto
4. ANÁLISIS DE LOS INVOLUCRADOS
IDENTIFICACIÓN DE PARTICIPANTES
¿Por qué es importante realizar el Análisis de Involucrados?
Este análisis se hace para identificar y esclarecer qué grupos y organizaciones están directa o indirectamente involucrados en el problema de desarrollo específico que se intentan resolver con el proyecto, para tomar en consideración sus intereses, su potencial y sus limitaciones.
Preparando el análisis con una tabla de columnas filas para cada grupo …
GRUPOS INTERESES
PROBLEMA PERCIBIDO
RECURSOS MANDATOS
Entidad Solicitante
Entidad Asociada 1
Entidad Asociada 2
INTERESESAquellos que cada grupo tiene en relación directa con el problema percibido. Si el problema los perjudica, es posible poner aquí la solución sugerida.
PROBLEMA PERCIBIDOSon condiciones negativas relacionadas con el problema central, tales como las percibe el grupo afectado. No debe ser planteada como solución encubierta (no tenemos la máquina) sino como condiciones negativas (la producción es deficiente)
RECURSOSPuedes ser financieros como no financieros.
MANDATOSEs la línea de acción, políticas de trabajo, misión que tiene cada uno de los grupos organizados.
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
GRUPOS INTERESES
PROBLEMA PERCIBIDO
RECURSOS MANDATOS
Entidad Solicitante: Empresa Procesadora AA EIRL
Obtener un producto de calidad
Inadecuado proceso de transformación
Maquinaria (tostadora, tolvas y computador), productos (derivados de kiwicha) y personal (ing. mecánico para pruebas de funcionamiento del sistema)
Producir y comercializar productos de calidad con alto valor nutricional
Entidad Asociada 1: Universidad Tecnológica del Centro
Poder poner en práctica los conocimientos de su institución
Deficiente manejo tecnológico
Personal (ing. informático para la programación del software de monitoreo y capacitación; y técnico en sistemas para la elaboración de manual de usuario del sistema de monitoreo
Mantenerse a la vanguardia en la innovación tecnológica
Entidad Asociada 2
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 4: Análisis de involucrados para la implementación del proyecto, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección A: Identificación de Entidades Participantes, los puntos 4.a.- Principales actividades, 4.b.- Principal infraestructura física y equipamiento.
Relación con el Formato de Proyecto
5. DISEÑO DEL ÁRBOL DE OBJETIVOSIDENTIFICACIÓN DE MEDIOS Y FINES
El análisis de objetivos se hace mediante el Árbol de Objetivos (AO):
3. Las “ramas” del árbol:Ahora se llaman “fines” y son las consecuencias positivas de lograr el objetivo del proyecto.
1. El “tronco”:OBJETIVO DEL PROYECTO
2. Las “raíces”:Conformada por el conjunto de medios que logran el alcance del objetivo del proyecto.
MEDIOS DIRECTOS
OBJETIVO DEL
PROYECTO
FINES DIRECTOS
FINES INDIRECTOS
FINALIDAD
MEDIOS INDIRECTOS
1. Objetivo del Proyecto
• Es solamente uno.
• Es la solución al problema central o la meta deseada que se debe obtener al término de la ejecución del proyecto.
• El logro del OBJETIVO GENERAL y de los medios (directos e indirectos) es de responsabilidad entera de la entidad solicitante.
• Se obtiene cambiando a sentido positivo el problema central del AP.
MEDIOS DIRECTOS
OBJETIVO DEL
PROYECTO
FINES DIRECTOS
FINES INDIRECTOS
FINALIDAD
MEDIOS INDIRECTOS
2. Medios
• Cada medio representa la solución a una de las causas del AP.
• Se expresan en sentido positivo.
• Se dividen en directos e indirectos.
• Se obtienen reemplazándolos por la situación opuesta o cambiando la situación negativa del AP a una situación positiva o deseada.
• Medios directos: Su redacción incluye palabras como “eficiente”, “adecuado”, “aumento/mejora”, “mejoramiento”, etc.
MEDIOS DIRECTOS
OBJETIVO DEL
PROYECTO
FINES DIRECTOS
FINES INDIRECTOS
FINALIDAD
MEDIOS INDIRECTOS
3. Fines
• Son las consecuencias positivas de la ocurrencia de alcanzar el objetivo general.
• Se dividen en directos e indirectos.
• El Fin (o copa de árbol) es una consecuencia del objetivo general, en un sentido amplio o macro.
MEDIOS DIRECTOS
OBJETIVO DEL
PROYECTO
FINES DIRECTOS
FINES INDIRECTOS
FINALIDAD
MEDIOS INDIRECTOS
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
FinÚltimo
FinesIndirectos
FinesDirectos
Propósito
MediosDirectos
MediosIndirectos
Mejoras en el proceso de transformación de"kiwicha pop"de la Empresa Porcesadora AA EIRL
Implementación de un tostado homogéneo
Balance de la linea de
produccción
Adecuado sistema de monitoreo
Continuidad en el abastecimiento del grano crudo
Manejo eficiente de la temperatura
Control de tiempo de
tostado
Control de salida del producto tostado
Instrumentación adecuada
Personal capacitado
Mejores rendimientos en
el tostado
Eficiencia en el uso de recursos
Incremento de margen de ganancias
Reducción de costos en el proceso de
tostado
Incremento en las ventas
Incremento en la oferta del producto
Contribuir con la mejora de la competitividad empresarial
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 5: Diseño del árbol de objetivos, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, los puntos 2.b.- Características del producto o servicio a ofertarse, 2.c.- Identificación y propuesta de solución de los puntos críticos del proceso de innovación o mejora propuesto, 2.d.- Aspectos del proyecto relacionados con la competitividad empresarial Dentro de la Sección D: Marco Lógico y Presupuesto del Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Obj_y_Med
Relación con el Formato de Proyecto
6. ANÁLISIS DE LAS POSIBLES ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE LA MEJOR ALTERNATIVA
Análisis de Alternativas
El análisis de alternativas consiste en identificar estrategias alternativas a partir del árbol de objetivos, que si son ejecutadas, podrían promover el cambio de la situación actual a la situación deseada.
Después de identificadas las distintas estrategias se debe evaluar cada una con varias herramientas de análisis que en realidad son filtros para ir seleccionando.
La selección debiera hacerse tomando en cuenta:
1.Los intereses de los involucrados en el proyecto.2.Los recursos financieros disponibles.3.Los resultados de estudios económicos (costos
totales, beneficios), financieros, sociales, institucionales y ambientales, impacto social, sostenibilidad, experiencias previas.
4.Los intereses y mandatos de entidades participantes.
Pasos del análisis de alternativas:
1. Identificar diferentes conjuntos de objetivos (escalones medios-fin) que pudieran ser estrategias potenciales de un proyecto.
2. Eliminar los objetivos que no son éticamente deseables o políticamente factibles, o aquellos que ya están siendo perseguidos por otros proyectos de la institución solicitante o de la asociación estratégica.
3. Evaluar las alternativas respecto de los recursos disponibles, la viabilidad política, los intereses de los involucrados, de la entidad ejecutora prevista y de las fuentes de financiamiento.
4. Realizar los estudios pertinentes para el tipo de operación considerando lo económico (costo-beneficio para cada alternativa), lo financiero (si el ente solicitante tiene fondos de contrapartida para el proyecto), lo social (implicancias para los grupos afectados), lo ambiental, etc.
5. Decidir cuál es la estrategia o combinación de estrategias (alternativas) más apropiadas para el proyecto.
Justificación tecnológica del proyecto … Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
ALTERNATIVA TECNOLÓGICA
JUSTIFICACIÓN VENTAJAS DESVENTAJAS
Alternativa seleccionada para el proyecto: Implementación de tecnología especializada diseñada para la mejora en la transformación de kiwicha pop
Necesidad de implementar un sistema de monitoreo y control del proceso de tostado de granos de kiwicha
Se incurren en menores costos.Se cuenta con tecnología especialmente diseñada para el proceso.Control de temperatura y tiempo de preparación.
Alternativa 1: Importación de maquinaria para la transformación de kiwicha pop
No se dispone en el mercado nacional de este tipo de maquinaria.
Maquinaria de alto costo.La maquinaria importada no necesariamente está diseñada para la transformación de kiwicha pop, por lo que habría que adecuarla.
Alternativa 2Alternativa 3
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 6: Análisis de las posibles alternativas de solución e identificación de la mejor alternativa, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo, el punto 5.-Justificación tecnológica del proyecto
Relación con el Formato de Proyecto
7. ORIGINALIDAD DE LA PROPUESTA SELECCIONADA
DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EN TÉRMINOS DE INNOVACIÓN
Se debe describir, el estado actual de los conocimientos, productos, procesos y tecnologías, (internacional, nacional, sectorial y propio de la Entidad Solicitante) en relación con los objetivos del proyecto, identificando las desventajas y/o limitaciones de lo ya existente.
Indicar si existen antecedentes locales e internacionales que permitan sustentar las hipótesis de investigación elegidas en el Proyecto, llevadas a cabo por el grupo técnico que interviene. Citar los trabajos de investigación públicos y/o privados que se ejecutaron o se vienen ejecutando en el país o en el extranjero en relación a la hipótesis básica de la investigación, en los últimos 15 años.
Explicitar si el conocimiento o la tecnología que se utilizará son de uso libre o restringido, si existen patentes directamente relacionadas con las alternativas tecnológicas elegidas, tanto a nivel nacional como internacional.
Antecedentes e investigaciones recientes sobre el problema central a ser resuelto con el proyecto
Precisar si se trata una innovación tecnológica “Radical” (producto, proceso o servicio totalmente nuevo en el país y el mundo) o “Incremental” (producto, proceso o servicio existente mejorado en algunos de sus atributos y/o usos). Justificar.
Originalidad
Grado de innovación Indicar si las actividades a desarrollar con el proyecto conllevan o
contribuyen a innovaciones tecnológicas de nivel nacional y/o internacional. Explicar y justificar.
Colocar si los resultados del proyecto darán origen a patente(s) y/o derechos de autor
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 7: Originalidad de la propuesta seleccionada, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, los puntos 2.a.- Antecedentes e investigaciones recientes sobre el problema central a ser resuelto con el proyecto, 2.b.- Originalidad, 2.c.- Grado de innovación, 2.d.- Indicar si los resultados del proyecto darán origen a patente(s) y/o derechos de autor
Relación con el Formato de Proyecto
8. ANÁLISIS DE MERCADO
Se debe presentar un análisis del sector, teniendo en cuenta el nivel de competitividad existente.
Se deberá hacer referencia a: la infraestructura existente, los recursos empleados y disponibles, compradores (comercializadores, clientes,
consumidores), proveedores, y competidores.
Situación del entorno empresarial
Se debe identificar el mercado potencial considerando: las características de los clientes o
consumidores, sus hábitos de compra o consumo, la empleabilidad o uso y sus necesidades insatisfechas.
Identificación del mercado potencial
Dentro del mercado potencial se deberá realizar una segmentación que permita identificar y determinar, en base a criterios definidos, el tamaño de mercado que existe para el producto o servicio nuevo o mejorado.
Identificación del segmento meta
Presentar datos históricos del mercado al cual se dirigirá el producto o servicio, mostrando la evolución del mismo y las proyecciones que existen sobre la base de información que permita visualizar las perspectivas del mismo.
Análisis y determinación de la demanda del segmento meta
Debe determinar un punto de partida Para el mercado local: Volúmenes de compras realizadas por el (los)
mercado (s) al (a los) que está dirigido el producto (acopiador local, mayoristas, plantas procesadoras, supermercados, empresas industriales, etc).
Para el mercado externo: Volumen de importaciones del país de destino. Demanda aparente del mercado destino (Producción+Importaciones-
Exportaciones). Cuando el producto es único se toma como referencia las
importaciones o demanda aparente de un producto con similares características y dirigido al mismo mercado.
Debe utilizar una tasa de crecimiento (+ ó -) Para el mercado local: crecimiento poblacional, crecimiento del
volúmenes de compra, crecimiento del consumo; Para el externo: crecimiento poblacional, crecimiento de los volúmenes
de importaciones del mercado de destino, crecimiento del mercado.Cuando es un producto que nunca se ha exportado anteriormente, referirse a la tasa de crecimiento de un producto con características o procesos productivos similares.
Proyección de la demanda de mercado
Identificar qué parte del mercado se estaría atendiendo sobre la base de la proyección de las ventas.
La participación de mercado de un producto o servicio de una empresa, se obtiene de la relación que existe entre las ventas de dicho producto o servicio y la demanda total del mercado meta existente.
Alcances respecto a la participación de mercado según volúmenes de venta
Debe determinar un punto de partida. Para el mercado local: pedidos hechos a la empresa por sus clientes;
en caso de vender por primera vez: nivel de ventas de una empresa con similar producto o estructura que mi capacidad de oferta;
Para el mercado externo: pedidos hechos a la empresa por sus clientes; en caso de exportar por primera vez: nivel de exportaciones de una empresa con similar producto o estructura que mi capacidad de oferta exportable.
Debe utilizar una tasa de crecimiento (+ ó -) Para el mercado local: crecimiento de los pedidos hechos a la empresa,
crecimiento del mercado, tasa de consumo per-cápita, crecimiento de las ventas de la empresa;En caso de vender por primera vez: tasa de crecimiento que han tenido las empresas vinculadas a nuestros negocios (similar estructura de capacidad oferta).
Para el externo: crecimiento de los pedidos hechos a la empresa, crecimiento del mercado, consumo per-cápita, crecimiento de exportaciones de la empresa.En caso de exportar por primera vez: tasa de crecimiento de exportaciones que han tenido las empresas vinculadas a nuestros negocios (similar estructura de capacidad oferta exportable)
Proyección de las ventas de la empresa
Metodología para hallar tasa de crecimiento con volúmenes dados
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Empresa A a b c d
(t1) x (t2) x (t3) equivalente a [(t1)*(t2)*(t3)]^(1/n) = N
donde n = número de años - 1
t1 = d/c t2 = c/b t3 = b/a
Tasa de crecimiento = (N-1) x 100 = T%
n
t1
t2t3
NO! (t1+t2+t3) / 3
Volúmenes dados por la Empresa A
Aplicación para hallar tasa de crecimiento con volúmenes dados
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Empresa A 16 20 10 18
(1.8) x (0.5) x (1.25) equivalente a [(1.8)*(0.5)*(1.25)]^(1/3) = 1.04
donde n = 4 - 1 = 3
t1 = 18/10 = 1.8t2 = 10/20 = 0.5t3 = 20/16 = 1.25
Tasa de crecimiento = (1.04-1) x 100 = 4.00%
3
t1
t2t3
NO! (1.8+0.5+1.25) / 3
Volúmenes dados por la Empresa A
Metodología para hallar tasa de crecimiento geométrico cuando es necesario promediar más de una tasa dada
Si:t1 = a% Nota: t1, t2 y t3 deben estar sin porcentajet2 = -b% Ejemplo: si t1= 2% entonces t1= 0.02t3 = -c%
(t1+1) x (t2+1) x (t3+1) equivalente a [(t1+1)*(t2+1)*(t3+1)]^(1/n) = N
donde n = número de tasas usadas
Tasa de crecimiento = (N-1) x 100 = T%
n
Aplicación para hallar tasa de crecimiento geométrico cuando es necesario promediar más de una tasa dada
Si:t1 = 2% Nota: t1, t2 y t3 deben estar sin porcentajet2 = - 1% Ejemplo: si t1= 2% entonces t1= 0.02t3 = - 30%
(0.02 + 1) x (-0.01 + 1) x (-0.30 + 1)
equivalente a [(0.02 + 1)*(-0.01 + 1)*(-0.30 + 1)]^(1/3) = 0.8908
donde n = 3
Tasa de crecimiento = (0.8908 - 1) x 100 = - 10.92%
3
Es una relación entre:Ventas totales de la empresa (Año t) = Tasa porcentualDemanda total del mercado (Año t)
Las ventas y la demanda deben estar expresadas en volumen (kilos, toneladas, litros, unidades, etc)
Determinación de la participación de mercado
Se debe sustentar la oportunidad comercial existente, evaluando las condiciones que tiene el mercado y sobre la base de las perspectivas de venta de la empresa.
De ser necesario y si lo requiere el Fondo, se solicitará que se adjunten cartas de intención o solicitudes de compra que posea la empresa.
Sustentación de la oportunidad comercial existente
Fuentes Públicas: Organismos del Estado (BCR, INE, Ministerios, Bibliotecas, etc.) Embajadas. En su mayoría son gratis y de libre disposición. Problema con su verificación o certeza.
Fuentes Privadas: Entidades Especializadas en generación de información (Universidades, Centros de Investigación, Organismos especializados en Comercio Exterior [Adex, Promperú, Cámaras de Comercio, etc.], ONGs, Trading Companies, etc.).
Revistas especializadas: Existen muchas revistas para cada tema de estudio. En ellas se listan proveedores, demandantes, oportunidades de negocios, cursos, etc.
Dónde buscar información
Internet: Muchas empresas publican diferentes datos sobre producción, ofertas y demandas de mercado, condiciones de pago, etc. Buscadores: Google, Sunat, etc. Hay que tener cuidado de verificar la empresa / persona que envía la información recibida.
Participación en ferias, ruedas de negocios, visitas, etc.
Información interna de la empresa. Información de expertos.
Dónde buscar información
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 8: Análisis de mercado, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, los puntos 3.b.- Identificación del mercado potencial, 3.c.- Identificación del segmento meta, 3.d.- Análisis y determinación de la demanda del segmento meta, 3.e.- Alcances respecto a la participación de mercado según volúmenes de venta, 3.f.- Sustentación de la oportunidad comercial existente.
Relación con el Formato de Proyecto
9. DISEÑO DE ESTRATEGIAS SOBRE LA BASE DE LA RELACIÓN FORTALEZAS - OPORTUNIDADES
ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN
Detallar qué características posee el producto o servicio que lo hacen diferenciarse de la competencia y como éstas hacen que el producto o servicio sea cada vez más demandado.
Ventajas del producto o servicio frente a su competencia
Posicionamiento Se debe expresar la imagen o percepción que se busca
lograr alcanzar en la mente del cliente y/o consumidor en relación al producto o servicio ofertado.
Estrategia de mercadeo Producto (Servicio): ¿qué presentación o atributos posee
su producto o servicio? Plaza: ¿cómo se distribuirá su producto o servicio? Promoción: ¿cómo se dará a conocer su producto o
servicio en el mercado? Precio: ¿cuál es la mejor opción respecto a la valoración de
la calidad del producto o servicio ofrecido?
Propuesta de inserción del producto o servicio al mercado
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 9: Diseño de estrategias sobre la base de la relación Fortalezas-Oportunidades, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, los puntos 4.a.-Ventajas del producto o servicio frente a su competencia, 4.b.- Propuesta de inserción del producto o servicio al mercado.
Relación con el Formato de Proyecto
10. IMPACTOS
Impactos esperados – en perspectiva Son la contribución de los resultados del proyecto
(propósito y entregables finales) al mediado y largo plazo. Los impactos esperados como positivos deben ser los
mismos descritos en el Marco Lógico a nivel de FIN.
A. ECONÓMICOS Y SOCIALESB. DE TECNOLOGÍA…E. AMBIENTALESMedidas de mitigación para los impactos ambientales identificados como negativos y permanentes (o temporales)
Impactos esperados – en perspectiva
ECONÓMICO (SOCIAL) En términos del mejoramiento de la competitividad de los productos,
bienes, servicios y procesos, y qué población se vería beneficiada. Señalar indicadores que puedan proporcionar sostenibilidad a los
resultados del Proyecto. Indicar la población que se vería beneficiada por la optimización de la
producción, productividad y rentabilidad en forma directa e indirecta. DE TECNOLOGÍA
Posible contribución a la ciencia y tecnología de los conocimientos, técnicas, productos, bienes, servicios y procesos generados por el Proyecto.
FORMACIÓN DE CADENAS PRODUCTIVAS O CLUSTERS Posible contribución de los resultados del proyecto a la formación de
cadenas productivas o clusters.
POTENCIALIDAD DE SER REPLICADO POR EMPRESAS SIMILARES
Replicabilidad de los resultados para el incremento de la productividad y competitividad.
AMBIENTALES Posible contribución a la mejora ambiental. Impacto ambiental negativo: En caso de riesgos ambientales
permanentes o temporales, señalar las medidas de mitigación que se tomarán en el desarrollo del Proyecto.
Impactos esperados – en perspectiva
Ejemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
A. ECONÓMICOS Y SOCIALES Contribuir con la eficiente gestión empresarial de la empresa Procesadora AA EIRL.- Incremento en las ventas.- Incremento en el margen de ganancias.
B. DE TECNOLOGÍA Contribuir con la mejora tecnológica para la transformación kiwicha pop.
… …Medidas de mitigación para los impactos ambientales identificados como negativos y permanentes (o temporales)
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 10: Impactos, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, el punto 7.- Fin e impactos esperados.
Relación con el Formato de Proyecto
11. MARCO LÓGICO
Matriz de Marco Lógico (MML)
La MML es una herramienta para: la concepción, el diseño, la ejecución, el seguimiento de desempeño, y la evaluación de un proyecto.
Ordena la relación causal de las soluciones propuestas en el AO.
Debe ser revisada, modificada y mejorada en todo el proceso de diseño y ejecución.
Matriz de Marco Lógico (MML)
La MML es el último paso después de: 1. AP y 2. AO. Está compuesta por filas y columnas para ordenar la
relación de causalidad propuesta en el AO.
JERARQUÍA DE OBJETIVOS INDICADORES VERIFICABLES
MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
FIN
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
COMPONENTES (OBJETIVOS ESPECÍFICOS)
ACTIVIDADESSise logran las
Se logra la
Si se logran los Se logran los
Si se logra elSe logran el
Lectura vertical :
Estas 3 partes son de exclusiva responsabilidad de la entidad solicitante y han de lograrse al final del proyecto
Todo proyecto responde a un problema u obstáculo, que ha sido detectado.
El Fin expresa la solución del problema de desarrollo que ha sido diagnosticado.
Es muy importante delimitar el grado en que el proyecto contribuye a dicho fin.
Fin
Propósito
El logro del propósito contribuirá a alcanzar el Fin. Expresa narrativamente el objetivo general para la
solución del problema central. Es el cambio que fomentará el proyecto. Es un efecto
de nuestros componentes y puede y debe ser medido. Se expresa como un resultado u oferta del Proyecto -
p.e. “Mejora necesaria para lograr el objetivo tecnológico” (y no, mejorará).
Se debe describir en forma breve y concisa el “Propósito” del proyecto para la solución del problema central identificado. Incluir un solo propósito.
Componentes
O líneas de acción; proporcionan productos intermedios que, en conjunto, son necesarias para alcanzar el propósito. Se deben describir en forma breve y concisa, los “Componentes” u “Objetivos Específicos” que llevarán al logro del Propósito, y que atacarán o controlarán las causas del problema central identificado.
Actividades
Son aquellas que la gerencia o conducción del proyecto debe asegurar que se lleven a cabo para producir cada uno de los componentes.
Es necesario tener una lista detallada de las actividades pues será la base para la elaboración del diseño del plan de actividades.
Se coloca cada actividad requerida para un componente en orden cronológico y se estima el tiempo y recursos requeridos para realizarla. En la MML la ejecución está directamente relacionada con el diseño.
Relación entre AP, AO y MML
J erarqu ía de Objetiv osJ erarqu ía de Objetiv os
Columna 1: Jerarquía de objetivos
Los medios directos se plantean como componentes y cambian de redacción más no en el contenido.
El cumplimiento del Propósito (Objetivo General) contribuirá al logro del Fin del ML.
ARBOL DE OBJETIVOS JERARQUÍA DE OBJETIVOS INDICADORES VERIFICABLES
MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
FIN FIN
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
MEDIOS DIRECTOS COMPONENTES (OBJETIVOS ESPECÍFICOS)
MEDIOS INDIRECTOS ACTIVIDADES
R elac ión
Iguales en contenido
Iguales en contenido
Se convierten en
Permiten formular
Columna 2: Indicadores
Se definen como metas que trazan el grado de avance del proyecto.
Deben lograrse para alcanzar el éxito del mismo. Los indicadores se redactan según sus características.
JERARQUÍA DE OBJETIVOS INDICADORES VERIFICABLES
MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
FIN
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
COMPONENTES (OBJETIVOS ESPECÍFICOS)
ACTIVIDADES
Cada indicador debe cumplir con: 1. Calidad: Qué? el indicador
per se o variable a señalar como indicador
2. Cantidad: Cuánto? Expresión en números o porcentajes.
3. Tiempo: Cuándo? Tiempo en que debe lograrse el indicador.
Algunos indicadores incluyen además:
4. Grupo Beneficiario: Quiénes? los productores
5. Lugar: Dónde? indicación del lugar
Columna 3: Medios de verificación
Documentos requeridos para medir cada indicador y verificar su cumplimiento.
Cada indicador debe tener su(s) propio(s) medio(s) de verificación. Junto con los indicadores, sirven para el monitoreo y evaluación del
proyecto.
JERARQUÍA DE OBJETIVOS INDICADORES VERIFICABLES
MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
FIN
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
COMPONENTES (OBJETIVOS ESPECÍFICOS)
ACTIVIDADES
Columna 4: Supuestos
Deben redactarse como escenarios favorables para la realización de las actividades del ML.
Vienen del Macro ambiente, columna “Amenazas”, pero en el ML se redactan en sentido favorable. Ejemplo: condiciones climáticas favorables/estables, estabilidad del nivel de precios del producto, ausencia de conflictos sociales, etc.
JERARQUÍA DE OBJETIVOS INDICADORES VERIFICABLES
MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
FIN
PROPÓSITO (OBJETIVO GENERAL)
COMPONENTES (OBJETIVOS ESPECÍFICOS)
ACTIVIDADES
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 11: Marco Lógico, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, los puntos 3.- Objetivos y entregables, 7.- Fin e impactos esperados.Dentro de la Sección D: Marco Lógico y Presupuesto del Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Matriz_ML
Relación con el Formato de Proyecto
12. METODOLOGÍA Y DISEÑO DE LAS ACTIVIDADES DE LA PROPUESTA
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Tecnología a DesarrollarEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Sistema de Control. Sistema de Monitoreo.
Automatizar el proceso de tostado de kiwicha.
Visualización centralizada de parámetros.
ComponentesEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Tostado Homogéneo. Balance en la Línea de Producción. Adecuado Sistema de Monitoreo.
ActividadesEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Calibración. Diseño. Programación. Instalación.
IndicadoresEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Calibración de Válvula
Calibración del Accionador Eléctrico
IndicadoresEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Calibración del Sensor de Temperatura
IndicadoresEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Calibración del Sensor de Nivel
IndicadoresEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Módulo de Acondicionamiento
Diagrama de GanttEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha Sistema de Control y Monitoreo
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 12: Metodología y diseño de las actividades de la propuesta, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, los puntos 6.a.- Plan Metodológico del Proyecto (diseños experimentales, sistemas de registros, técnicas a utilizar, factores y variables a estudiar, otros), 6.b.- Diseño de actividades.Dentro de la Sección D: Marco Lógico y Presupuesto del Proyecto (plantilla de Excel) la hoja Def.Act
Relación con el Formato de Proyecto
13. ORGANIZACIÓN
Presentación del equipo técnico
Indicar los antecedentes y experiencia previa del equipo de trabajo a cargo del Proyecto.
Destacar los antecedentes del equipo en materia de investigación y desarrollo y/o desarrollos tecnológicos relacionados con el tema que ocupa el Proyecto, con el objeto de garantizar una adecuada ejecución del mismo.
Materiales y Equipos requeridos para el proyecto Describir y justificar los medios logísticos necesarios
para ejecutar las investigaciones, desarrollo tecnológico, validaciones o transferencia de tecnología (insumos, materiales, equipos, herramientas, instrumentos de medición, materiales de registro, características y procedencia del material biológico, etc.)
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 13: Organización, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo, los puntos 8.a.- Presentación del equipo técnico, 8.b.- Materiales y equipos requeridos para el proyecto.
Relación con el Formato de Proyecto
14. ASOCIACIONES ESTRATÉGICAS – IDENTIFICACIÓN DE COMPROMISOS
Fijando compromisos entre las entidades participantes … Ejemplo: Empresa procesadora de Kiwicha
ENTIDAD TIPO DE INTERVENCIÓN
ETAPAS EN LAS QUE
INTERVENDRÁ
ACTIVIDADES A REALIZAR
CONDICIÓN CONTRACTUAL
CON LA ENTIDAD
SOLICITANTEEntidad Solicitante: Empresa Procesadora AA EIRL
Coordinación general del proyecto
Implementación de tostado homogéneoBalance de la Línea de ProducciónAdecuación del sistema de monitoreo
Pruebas del funcionamiento del sistema
Entidad Asociada 1: Universidad Tecnológica del Centro
Soporte técnico Adecuación del sistema de monitoreo
Programación del software de monitoreo y capacitaciónElaboración de manual de usuario del sistema de monitoreo
Sólo para estas actividades del proyecto
Entidad Asociada 2
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 14: Asociaciones estratégicas – Identificación de compromisos, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección A: Identificación de Entidades Participantes, los puntos 5.- Compromisos de las entidades participantes en el proyecto
Relación con el Formato de Proyecto
15. PLANES DE CONTINGENCIAOFERTA – DEMANDAOBJETIVOS Y ENTREGABLES
Planes de contingencia
Riesgos futuros en Oferta y Demanda Identificación de los posibles riesgos y planteamiento de las
alternativas viables que permitirían reducir los mismos: acciones preventivas y acciones correctivas.
Se debe calificar el riesgo si es bajo, medio o alto dependiendo de la su probabilidad de ocurrencia y el impacto que podría generar.
Riesgos que dificultaría el logro de objetivos y entregables
Riesgos que podrían afectar el logro del propósito del proyecto, sus componentes y por lo tanto de sus entregables.
Riesgos que podrían afectar el logro del propósito del proyecto, sus componentes y por lo tanto de sus entregables.
Calificando el riesgo
Tabla. Calificación del Riesgo
B ajo Medio Alto
Alta ME DIO AL T O AL T O
Media B AJ O ME DIO AL T O
B aja B AJ O B AJ O ME DIO
IMP AC T O
PR
OB
AB
ILID
AD
Riesgos futuros en Oferta y DemandaEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
No contar con el suficiente abastecimiento de materia prima para ser procesada y ofertada.
Media Medio Medio
Identificación y registro de zonas de cultivo, a fin de cubrir de la posibilidad de un desabastecimiento de materia prima.
Procesar productos similares a la kiwicha.
No existen empresas que produzcan maquinaria para la industrialización de la kiwicha.
Alta Alto AltoDarle un adecuado uso y mantenimiento a las máquinas que se tienen actualmente.
Invertir en investigación y desarrollo para generar alternativas viables para la empresa.
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
Incremento de la producción de las empresas competidoras restan participación de mercado.
Media Alto AltoMantener niveles de producción acordes a las necesidades del mercado.
Producir manteniendo niveles de stock vinculados a una estrategia de captar nuevos clientes.
Los clientes encuentran alternativas a la kiwicha por lo que las ventas de la empresa se afectan.
Baja Medio Bajo
Establecer con los actuales clientes una mejor relación comercial y darles a conocer lo importante del consumo de kiwicha.
Estar en la búsqueda de nuevos clientes y alternativas de producción similares a la kiwicha aprovechando los actuales canales de comercialización.
Oferta
Demanda
Riesgos que dificultarían el logro de objetivos y entregablesEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha (1)
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
… … … … … …
El sistema de tostado no opera eficientemente. Baja Medio Bajo Monitoreo del tostado
homogéneo.
Rectificar las condiciones de los sensores de temperatura y la inclinación de la máquina.
La máquina no opera continuamente, tiene averías.
Baja Alto Medio Control respecto al balance en línea de la máquina.
Rectificar el abastecimiento del grano crudo a la máquina de tostado y controlar las salidas de grano tostado.
Propósito del Proyecto (Objetivo General)
Riesgos que dificultarían el logro de objetivos y entregablesEjemplo: Empresa Procesadora de Kiwicha (2)
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
… … … … … …
La soldadura del sensor a la máquina no está en óptimas condiciones.
Baja Alto MedioEvaluar las condiciones de la soldadura que fija los sensores a la máquina tostadora.
Rectificar la soldadura adecuadamente.
… … … … … …
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
… … … … … …
La alarma del control de nivel no funciona de manera aleatoria.
Baja Alto Medio Realizar las suficientes pruebas.
Realizar cambio o ajuste de componentes.
… … … … … …
Identificación del Riesgo Probabilidad de ocurrencia
Impacto Calificación del Riesgo Acciones preventivas Acciones correctivas
… … … … … …
Los componentes del módulo de monitoreo no funcionan correctamente.
Alta Alto AltoRealizar un control respecto al funcionamiento de los sensores de voltaje.
Reparar los sensores de voltaje.
… … … … … …
Componente 3
Componente 1
Componente 2
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 15: Planes de contingencia, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, el punto 2.e.- Planes de contingencia para reducir posibles riesgos futuros en la oferta y demanda que perjudicarían la sostenibilidad de la innovación o mejora propuesta.Dentro de Sección C: Memoria Técnica – Plan de Investigación y Desarrollo Tecnológico, el punto 4.- Riesgos que dificultarían el logro de los objetivos y entregables
Relación con el Formato de Proyecto
16. PRESUPUESTORECURSOS NECESARIOS
INFORMACIÓN GENERAL
Tipos de partidas presupuestalesDe acuerdo al sistema de costeo del presupuesto Partidas Presupuestales, se presentan dos tipos :
-Partidas Presupuestales TRANSVERSALES.- Describen un costo global al proyecto, no se calcula la distribución del costo por actividad.
-Partidas Presupuestales NO TRANSVERSALES.- Describen el costo por cada actividad del proyecto.
Partida TRANSVERSAL
Componente 01
Act.1.1 Act.1.2
Componente 01
Act.2.1 Act.2.2
S/.15,000.00
Partida NO TRANSVERSAL S/.850 S/.500 S/.0.00 S/.1,000
EJEMPLO:
Partidas presupuestales transversales
2. HonorariosRRHH Adicionales
RRHH Ent. SolicitanteRRHH Ent. Asociada
1. Maquinaria, Equipos e Instrumentos
MEeI a ser adquiridosMEeI a ser valorizados
3. Gastos de Gestión Gastos de Gestión
Partidas Presupuestales Formatos en Excel
Partidas presupuestales NO transversales
Partidas Presupuestales Formatos en Excel
5. Consultorías
4. Materiales e Insumos
Costo unitario por actividad
6. Servicios Tecnológicos
7. Pasajes y Viáticos
8. Otros Gastos Elegibles
Tipos de aportesTipos de Aportes por ENTIDADES PARTICIPANTES
ENTIDAD ASOCIADA
ENTIDAD DEMANDANTE
FIDECOM S/. XXX
S/. XXX
S/. XXX
MONETARIO NO MONETARIO
S/. XXX
S/. XXX
El valor de este aporte se le denomina RNR (recursos no reembolsables), dicho valor NO PUEDE ser mayor
a S/.404,100.00 sea cual sea la distribución porcentual de los aportes o el costo total del
proyecto.
S/. XXX
FIDECOM no hace aporte “NO MONETARIOS”
Tipos de aportes
Tipos de Aportes por PARTIDAS
5. Consultorías4. Materiales e Insumos
6. Servicios Tecnológicos7. Pasajes y Viáticos8. Otros Gastos Elegibles
2. Honorarios
1. Equipos y Bienes duraderos
3. Gastos de Gestión
MONETARIO NO MONETARIO
S/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXXS/. XXX S/. XXX
CUADRO Nº 1: Datos GeneralesEn este cuadro se completa la información general de la entidad Demandante. Así como de las entidades Asociadas.
Si una de las entidades Asociada es un Centro de Investigación o una universidad el Porcentaje máximo de aporte con RNR es 75%. En caso
contrario sólo será de 60%
Si la entidad Asociada es un Centro de Investigación o una universidad marcar estos recuadros con una “X” en caso contrario mantener los números predeterminados.
Título del proyecto:
Entidad Solicitante Nº de RUC - E.S. Fecha Inicio: Duracion:12
Entidad Asociada 1: Universidad Nº de RUCEntidad Asociada 2: Universidad Nº de RUCEntidad Asociada 3: Universidad Nº de RUCEntidad Asociada 4: Universidad Nº de RUC
Partidas Específicas(Costeo por actividades)
Partidas Generales(Actividades transversales)
COSTEO DE ACTIVIDADESPartidas NO Transversales
Costeo de Actividades
PASO 1: DEFINICIÓN DE ACTIVIDADES
El CUADRO Nº10 contiene los formatos del MARCO LÓGICO que deberán ser completados.
En este formato se redactan las actividades que se van a costear. Las metas físicas, financiera y unidades de medida se definen en el PASO 02.
El proyecto podrá contar con 10 COMPONENTES como máximo y cada componente podrá contar con
10 ACTIVIDADES como máximo.
Costeo de Actividades
PASO 2: PLANING DE ACTIIVDADES
En este paso se definen los siguientes puntos por cada actividad:
2.1.- Unidades de Medida, es el “concepto” que permite medir si una actividad se ejecuta o no.
Por ejemplo:
“Simulación de resultados por cada biotipo”. La unidad de medida será experimento o simulación.
“Visitas a centros de investigación extranjeros”. La unidad de medida será viaje o visita.
La unidad de medida debe estar en singular .
Costeo de ActividadesPASO 2: PLANING DE ACTIVIDADES
2.2.- Metas Físicas.- Es la suma de las unidades de medida.
“Visitas a centros de investigación extranjeros”. Viaje
2.3.- Gant .- La unidad de medida, determina si la actividad logró su objetivo o no. Sin embargo, no mide el periodo de trabajo necesario para lograr dicho objetivo. Por ello, se requiere determinar el Gant.
4
M.FU.MACTIVIDAD
1 2 3 4 5 6
1X X X
Trimestre 1 Trimestre 2
1 2 3 4 5 6
1 3
Trimestre 1 Trimestre 2
“Análisis de resultados de prototipo NV-1” Inform
e 1
M.FU.MACTIVIDAD
Costeo de ActividadesPASO 2: PLANING DE ACTIVIDADES
2.4.- Ejecución del Presupuesto.- Es el cronograma de gasto del presupuesto por actividad.
“Visitas a centros de investigación extranjeros”.
Viaje 4M.FU.MACTIVIDAD
“Análisis de resultados de prototipo NV-1”
Informe 1
M.FU.MACTIVIDAD1 2 3 4 5 6
1X X X
35% 35% 30%
Trimestre 1 Trimestre 2
1 2 3 4 5 6
1 3X X
40% 60%
Trimestre 1 Trimestre 2
100%
100%
Costeo de ActividadesPASO 2: PLANING DE ACTIVIDADES
El CUADRO Nº12 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, contiene los formatos para completar la información de unidades de medida, metas físicas, Gant y cronograma de gastos por actividades.
Las Metas financieras (costo total de la actividad) que se indican en el presente cuadro son calculadas en el formato de
los CUADROS de “Costeo Unitario por Actividad”.
MetaFísica
Unidad deMedida Meta Financiera
(En singular) Nuevos Soles
1 800.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Prueba 800.00 1.03 X X X
100 50 50
1 Informe 1 000.00 1.04 X X X X
100 50 50
-
GANTT (Marque con X los meses de trabajo)
Nombre del Componente / Actividad Año 1
Trimestre 2
Com
pone
nte
1
1.2
Trimestre 3Trimestre 1
Mensualice las Metas financieras en %
1.3
1.1
Mensualice las Metas físicasMi Actividad 1GANTT (Marque con X los meses de trabajo)
Mensualice las Metas físicasMi Actividad 2
Mensualice las Metas financieras en %
Mensualice las Metas físicas
Haga click sobre el Nro de cada actividad para costearla
Costeo de ActividadesPASO 3: COSTO TOTAL DE ACTIVIDAD
En este paso se detallan cada uno de los requerimientos necesarios para ejecutar la actividad. Así como su financiamiento. Para ello:
3.1.- Cada requerimiento deberá ser clasificada dentro de las 5 Partidas Presupuestales No transversales de acuerdo a su naturaleza.
“Pruebas de laboratorio”
Partida NO TRANSVERSAL Descripción
Materiales e InsumosMateriales e InsumosServicios
TecnológicosAnálisis de laboratorioTubos de EnsayoReactivos AB-5 x100m l
Consultoría Ingeniero bioquímico
Costeo de Actividades
PASO 3: COSTO TOTAL DE ACTIVIDAD
3.2.- Cada requerimiento deberá contar con su respectiva unidad de medida, costo unitario y cantidad requerida.
“Pruebas de laboratorio”ACTIVIDAD
Partida NO TRANSVERSAL Descripción
Costo Unitari
oCantida
dCosto Total
Materiales e InsumosMateriales e InsumosServicios
TecnológicosAnálisis de laboratorio
Tubos de EnsayoReactivos AB-5 x100 ml
Consultoría Ingeniero Bioquímico
S/.500.00
2 S/.1,000.00S/.50.00 4 S/.200.00
S/.1,200.00
4 S/.4,800.00S/.1,200.00
1 S/.1,200.00
S/.7,200.00
Costeo de ActividadesPASO 3: COSTO TOTAL DE ACTIVIDAD
3.3.- Finalmente se deberá detallar por si cada requerimiento la distribución de su costo en los aportes monetarios y no monetarios de las entidades participantes del proyecto.
ACTIVIDAD“Pruebas de laboratorio”
DescripciónCost
o TotalS/.1,000
S/.200
S/.4,800
S/.1,200
S/.7,200
FIDECOMRNR
E. DemandanteM.
E. AsociadasN.M. M. N.M.
Nombre de E.
AsociadasS/.800.00 S/.200.00
S/.200
S/.4,800.00
S/.1,200 Universidad Agraria
Análisis de laboratorio
Tubos de EnsayoReactivos AB-5 x100m l
Ingeniero Bioquímico
Universidad Agraria
S/.5,600 S/.200 S/.0 S/.0 S/.1,40077.78% 2.78% 0% 0% 19.44%
CUADRO Nº 2: Marco LógicoPASO 3: COSTO TOTAL DE ACTIVIDADEn el CUADRO 19 – Actividad 1.1: Se debe costear cada uno de los requerimientos conforme a los puntos 3.1 y 3.2. Una vez calculados los costos totales de los requerimientos se debe distribuir dicho costo entre los aporte de cada entidad.
Monetario no Monetario Monetario
Totales por Actividad 2 750.00 500.00 200.00 1 800.00 150.00 Porcentajes 100.00% 18.18% 7.27% 65.45% 5.45%
01 Reactivos Litro 250.00 1.00 250.00 250.00
02 Alguna Consultoría Informes 1 500.00 1.00 1 500.00 1 500.00
03 Fotocopias Millar 100.00 10.00 1 000.00 500.00 200.00 50.00 150.00
Ord Descripción CostototalPartida de Gasto Unidad Costo
Unitario Cant.
MATERIALES E INSUMOSCONSULTORÍASSERVICIOS TECNOLÓGICOS
Monetario no Monetario Monetario no Monetario Entidad
500.00 200.00 1 800.00 150.00 100.00 18.18% 7.27% 65.45% 5.45% 3.64%
250.00 1 500.00
500.00 200.00 50.00 150.00 100.00
Entidad solictanteFIDECOM
Asociadas
Universidad Cayetano Heredia
COSTEO DE ACTIVIDADESPartidas Transversales
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOSPASO 1: PLANING DE EQUIPOS
1.1.- Compra de nuevos Equipos:
“Software especializado ”.
Sistemas 1M.FU.MEQUIPO
100%
1 2 3 4 5 6
1X X X X X X
100%
Trimestre 1 Trimestre 2
1.2.- Uso de equipos existentes:
“Servidor”. Equipos 2M.FU.MEQUIPO
100%
1 2 3 4 5 6
2X X X X X
20% 20% 20% 20% 20%
Trimestre 1 Trimestre 2
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOSPASO 1: PLANING DE EQUIPOS
El CUADRO Nº12 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, contiene los formatos para completar.
Las Metas financieras (costo total de Equipo necesario) que se indican en el presente cuadro son calculadas en el formato
de los CUADROS 13 y 14.
MetaFísica
Unidad deMedida Meta Financiera
(En singular) Nuevos Soles
20 000.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Gasto 17 500.00 1.01 X
100 100
1 Activo 2 500.00 1.01 X
100 100
Activ
idad
es tr
ansv
ersa
les
11.1
Equipos y Bienes Valorizados
Nombre del Componente / Actividad Año 1
Trimestre 2Trimestre 1
Mensualice las Metas físicasGANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas financieras en %
Actividades transversales
11.2
Equipos y Bienes por Adquirir
Mensualice las Metas financieras en %
Mensualice las Metas físicasGANTT (Marque con X los meses de trabajo)
Haga click sobre el Nro de cada actividad para costearla
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOS
PASO 2: COSTO TOTAL
2.1- Costo de equipo: El calculo se detalla en los diagramas. Adicionalmente cada equipo solicitado deberá contar adicionalmente con información clave como el uso en el proyecto, la fecha y vigencia de la cotización que sustenta el presupuesto.
Compra de nuevos Equipos
Descripción C. U Cantidad
Costo Total
Software especializado
Servidor
S/.8,000 1
S/.8,000.00
S/.8,000
Valorización de Equipos Existentes
Descripción C. U Cantidad
Costo Total
S/.1,000 5
S/.7,500.00
S/.5,000
Esp. Técnica
Esp. Técnica
Avantis 3.2
NF-T120Unidad
Unidad
Equipo
Alq x mes
Servidor-Simulador S/. 500 5 S/.2,500HP Greek 1800 Alq x mes
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOS
Nuevos Equipos
Descripción de Equipos
Costo Total
S/.8,000
FIDECOMRNR
E. SolicitanteM.
E. AsociadaN.M. M. N.M.
Nombre de E. Asociada
S/.6,000
S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.080.00% 20.00
%0% 0%
PASO 2: COSTO TOTAL
2.2- Financiamiento de Equipos: En el caso de los nuevos equipos solo contarán con la opción de Aportes Monetarios, mientras que los equipos existentes deben ser financiados con aportes No Monetarios.
S/.1,200
Software especializado
Equipos Existentes
Descripción de Equipos
Costo Total
S/.7,500
FIDECOMRNR
E. SolicitanteM.
E. AsociadaN.M. M. N.M.
Nombre de E. Asociada
S/.0 S/.0 S/.2,00 S/.0 S/.5,0000% 0% 33.33
%0% 66.67
%
S/.2,500
Univ. AgrariaServidor
S/.6,000
S/.2,000
0%
SimuladorS/.5,000
S/.5,000S/.2,50
0
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOS
PASO 2: COSTO TOTALEl CUADRO Nº13 – MAQUINARIAS, EQUIPOS e INSTRUMENTOS A SER ADQUIRIDOS, contiene los formatos para completar.Costeo de Equipos:
Aportes de Entidades Participantes:
Totales S/. 2 500.00 Porcentajes % 100.00%
01 Equipo mg-33909 Traslado de material 01/07/2010 30 Unidad 2 500.00 1.00 2 500.00
-
Ord Vigencia(Días)
Uso en elproyecto
Maquinaria, Equipo o Instrumento
Costototal S/.Canti.Unidad Costo
UnitarioProforma(Fecha)Especificaciones técnicas
Actvidades en las que se usa
Monetario Monetario Nombre de la Entidad C. en el proyecto
2 500.00 2 000.00 - 500.00
100.00% 80.00% 0.00% 20.00%
2 500.00 2 000.00 500.00 1.1, 1.2, 1.3
- - -
Entidad solictanteCostototal S/. FIDECOM
Entidades Asociadas
Ingrese el Nro. de la Actividad del Marco Lógico (p.e. 1.1 - 2.3 - 3.1)
Universidad Cayetano Heredia
Costeo de Partidas Transversales: EQUIPOS
PASO 2: COSTO TOTALEl CUADRO Nº14 – MAQUINARIAS, EQUIPOS e INSTRUMENTOS VALORIZADOS, contiene los formatos para completar.Valorización de Equipos:
Aportes de Entidades Participantes:
Totales S/. 17 500.00 Porcentajes % 100.00%
01 Camion Volvo Traslado de maeterial Unidad 2 500.00 1.00 2 500.00
02 Computador DELL P-1800 Simulación de escenarios Hora 50.00 300.00 15 000.00
-
Canti.Ord Maquinaria, Equipo o Instrumento Especificaciones técnicas Uso en el
proyecto Unidad CostoUnitario
Costototal S/.
Actvidades en las que se usa
No monetario No monetario Nombre de la Entidad C. en el proyecto
17 500.00 15 000.00 2 500.00 100.00% 85.71% 14.29%
2 500.00 2 500.00 1.1, 1.2, 1.3
15 000.00 15 000.00 1.1, 1.2
-
Entidades Asociadas
Ingrese el Nro. de la Actividad del Marco Lógico (p.e. 1.1 - 2.3 - 3.1)
Costototal S/.
Entidad solictante
Universidad Cayetano Heredia
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOSPASO 1: PLANING DE HONORARIOS
1.1.- Contratación de Personal Adicional:
EspecialistaHonorari
o mensual
9M.FU.MHONORARIOS
100%
EspecialistaHonorari
o semanal
12M.FU.MHONORARIOS
100%
1.2.- Valorización de Personal:
1 2 3 4 5 6
3 3 3 3X X X X
25% 25% 25% 25%
Trimestre 1 Trimestre 2
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS
PASO 1: PLANING DE HONORARIOS
El CUADRO Nº12 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, contiene los formatos para completar.
MetaFísica
Unidad deMedida
Meta Financiera
(En singular) Nuevos Soles Trimestre 1
Nombre del Componente / Actividad Año 1
Trimestre 2Haga click sobre el Nro de cada actividad para costearla
Gasto -
Gasto -
Contrato - Mensualice las Metas físicas11.5
RRHH Adicionales - Contratación de Personal
11.3
RRHH E.S. - Valorización de Personal Mensualice las Metas físicasGANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas financieras en %
GANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas financieras en %
GANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas físicas
11.4
RRHH E.A. - Valorización de Personal
Mensualice las Metas financieras en %
Gasto -
11.7
RRHH E.A. - Incentivo FIDECOM Mensualice las Metas físicasGANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas financieras en %
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS
PASO 2: COSTO TOTAL
2.1- Costo de Honorarios: El calculo se detalla en los diagramas. Adicionalmente, las funciones y DNI. En el caso de las valorizaciones del personal ya existente se deberá indicar el porcentaje de participación de su tiempo en el proyecto.
Contratación de Personal
Descripción C. U Cantidad
Costo Total
Javier Echeandía Pérez
Federico Pantoja Sol
S/.1,000
S/.10,000.00
S/.6,000
Valorización Personal Ent. Asociada
Descripción C. U Cantidad
Costo Total
S/.100 9
S/.900.00
S/.900
Profesión
Profesión
Administrador
QuímicoUnidad
Unidad
Mes
Semanal
6Pablo Ramírez Aguilar S/.1,000 S/.4,000Ingeniero Mes 4
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS
Valorización de Honorarios
Descripción de Equipos
Costo Total
S/.8,000
FIDECOMRNR
E. SolicitanteM.
E. AsociadaN.M. M. N.M.
Nombre de E. Asociadas
S/.0 S/.0 S/.20000% 0%
PASO 2: COSTO TOTAL
2.2- Financiamiento de Honorarios: En el caso de los nuevos equipos solo contarán con la opción de Aportes Monetarios, mientras que los equipos existentes deben ser financiados con aportes No Monetarios.
S/.900Federico Pantoja
Contratación de Honorarios
Descripción de Equipos
Costo Total
S/.10,000
FIDECOMRNR
E. SolicitanteM.
E. AsociadaN.M. M. N.M.
Nombre de E. Asociadas
S/.6,000
S/.0 S/.0 S/.4,000
S/.060% 0% 0% 40
%0%
S/.4,000
Univ. Agraria
Javier Echeandía
S/.2,000
100%
Pablo RamírezS/.6,000
S/.6,000 S/.4,00
0S/.00%
S/.00%
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS
PASO 2: COSTO TOTALRRHH Entidad Solicitante.- Son todas las personas que la Entidad Proponente aportará al proyecto, se les considera como un aporte no monetario.El CUADRO Nº15 - contiene los formatos para completar.
Actvidades en las que participaNo monetario en el proyecto
Totales 4,500.00 4,500.00 Porcentajes 100.00% 100.00%01 Torres Benitez Jaime nn capataz 22674207 50.00 Mes 1,500.00 6.00 4,500.00 4,500.00 1.1
Ingrese el Nro de la Actividad del Marco Lógico p.e. 1.1,2.3,3.1)
Entidad Sol.Costototal
En esta hoja inscriba a cada una de las personas de la Entidad Solicitante que participarán en el proyecto. Valorizados como Aporte No monetario
(1) Este grupo de RRHH no puede repetirse en el cuadro de RRHH adicionales, ni consultorías y servicios tecnológicos.(2) Incluir al personal en relación de dependencia y contratado, cuyos roles se relacionen estrictamente con las actividades del Proyecto. Se debe colocar el sueldo que percibe actualmente.(3) La dedicación mínima será de 20%. (4) El sueldo deberá sustentarse con la documentación respectiva.(5) Los meses de participación en el proyecto, no pueden exceder el período de ejecución.
Actvidades en las que participaNo monetario en el proyecto
Totales 4,500.00 4,500.00 Porcentajes 100.00% 100.00%01 Torres Benitez Jaime nn capataz 22674207 50.00 Mes 1,500.00 6.00 4,500.00 4,500.00 1.1
Ap. materno NombresOrd Ap. paterno
En esta hoja inscriba a cada una de las personas de la Entidad Solicitante que participarán en el proyecto. Valorizados como Aporte No monetario
(1) Este grupo de RRHH no puede repetirse en el cuadro de RRHH adicionales, ni consultorías y servicios tecnológicos.(2) Incluir al personal en relación de dependencia y contratado, cuyos roles se relacionen estrictamente con las actividades del Proyecto. Se debe colocar el sueldo que percibe actualmente.(3) La dedicación mínima será de 20%. (4) El sueldo deberá sustentarse con la documentación respectiva.(5) Los meses de participación en el proyecto, no pueden exceder el período de ejecución.
Valorización de Honorarios:
Aportes de Entidad Proponente:
Actvidades en las que participaNo monetario Nombre de la Entidad C. en el proyecto
Totales 6,000.00 1,000.00 6,000.00 Porcentajes 16.67% 100.00%01 Mayuntuppa Punto Rosa periodista RR.PP. 32956585 50.00 Mes 2,000.00 6.00 6,000.00 1,000.00 6,000.00 1.1
Ord Ap. Paterno Profesión y especialidad Función en elproyectoNombresAp. materno Costo
total%
DedicaciònDNI Unidad Honorario Mensual Cant.
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOS
PASO 2: COSTO TOTALRRHH Entidad Solicitante.- Son todas las personas que la Entidad Proponente aportará al proyecto, se les considera como un aporte no monetario.El CUADRO Nº15 - contiene los formatos para completar.Valorización de Honorarios:
1. El Coordinador Administrativo debe provenir de la Entidad Solicitante. Es obligatorio la inclusión.
2. No puede repetirse en el cuadro de RRHH adiciónales, ni consultorías y servicios tecnológicos.
3. Puede tener una relación de dependencia o contratado con el entidad Solicitante.4. LA dedicación mínima será mínima de 20%.5. Se deberá sustentar sus honorarios6. Los meses de participación no pueden exceder la duración del proyecto,
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOSPASO 2: COSTO TOTALRRHH Entidad Asociada.- Son todas las personas que la Entidad Asociada aportará al proyecto, se les considera como un aporte no monetario. Tonar en cuenta que si la entidad Asociada es una Universidad o Centro de investigación se podrá incorporar incentivos.El CUADRO Nº16 - contiene los formatos para completar.
Aportes de Entidad Asociada :
Valorización de Honorarios:
Actvidades en las que participaNo monetario Nombre de la Entidad C. en el proyecto
- - 0.00%
- -
Entidades AsociadasFIDECOMIncentivo
Ingrese el Nro. de la Actividad del Marco Lógico ( p.e. 1.1 - 2.3 - 3.1 )
DNI Otro
Totales ( S/. ) - Porcentajes (%)
- - - -
Unidad CostoTotal S/.
Honorario MensualOrd Ap. Paterno ProfesiónNombresAp. materno Cant.%
DedicaciónDocumento identidad
Especialidad Función en elproyecto
DNI Otro
Totales ( S/. ) - Porcentajes (%)
- -
Ord Ap. Paterno ProfesiónNombresAp. materno Especialidad
Costeo de Partidas Transversales: HONORARIOSPASO 2: COSTO TOTALRRHH Adicionales requeridos por la ENTIDAD SOLICITANTE.- Son todas las personas que serán contratadas adicionalmente al personal que pueda aportar la Entidad Proponente o Asociada.El CUADRO Nº17 - contiene los formatos para completar.Costeo de Honorarios:
Aportes de Entidad Participantes:
DNI Otro
Totales (S/.)Porcentajes (%)
01 García Espinoza Pedro Arquitecto Diseño de estructuras Construcción de Vivero experimental
10765432 Mes
UnidadDocumento identidad
Ord Ap. Paterno Profesión Función en elproyectoNombresAp. Materno Especialidad
Cant. Actvidades en las que participaMonetario Monetario Nombre de Entidad C. en el proyecto
15 000.00 8 000.00 3 000.00 4 000.00 100.00% 53.33% 20.00% 26.67%
Mes 2 500.00 6.00 15 000.00 8 000.00 3 000.00 4 000.00 1.1, 1.2
Ingrese el Nro. de la Actividad del Marco Lógico (p.e. 1.1 - 2.3 - 3.1)
Costototal S/. FIDECOM
Entidad Sol. Entidades AsociadasHonorario MensualUnidad
Universidad Cayetano Heredia
Costeo de Partidas Transversales: GASTOS DE GESTIÓNPASO 1: PLANINGEl CUADRO Nº12 – CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, contiene los formatos para completar.
La unidad de medida recomendada en esta partida es Informe mensual. El cronograma de Gastos deberá estar conforme al CUADRO 18.
MetaFísica
Unidad deMedida Meta Financiera
(En singular) Nuevos Soles
44 900.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Gasto 6 900.00 1.01 X
100 100Activ
idad
es
trans
vers
ales
11.6
Gastos de Gestión Mensualice las Metas físicasGANTT (Marque con X los meses de trabajo)Mensualice las Metas financieras en %
Nombre del Componente / Actividad Año 1
Trimestre 2Trimestre 1
Actividades transversales
Haga click sobre el Nro de cada actividad para costearla
Costeo de Partidas Transversales: GASTOS DE GESTIÓN
Costeo de Servicios y Materiales:
PASO 2: COSTEO
El CUADRO Nº18 – GASTOS DE GESTIÓN, contiene los formatos para completar.
Aportes de Entidad Asociada:Monetario no Monetario Monetario No monetario Entidad
Totales GASTOS DE GESTION - - - - - - Porcentajes 0.00%
01 Formulación del Proyecto -
02 Elaboración del POP, CD y PAC / Curso PMI. - 03 Elaboración de la Línea de Base - 04 Elaboración de la Línea de Salida - 05 Utiles de oficina -
Entidades AsociadasOrd Descripción Costo
total S/.Entidad solicitante
FIDECOM
Totales GASTOS DE GESTION - Porcentajes 0.00%
01 Formulación del Proyecto Proyecto 1.00 -
02 Elaboración del POP, CD y PAC / Curso PMI. Curso 1.00 -
03 Elaboración de la Línea de Base Estudio 1.00 - 1.00 04 Elaboración de la Línea de Salida Estudio 1.00 -
05 Utiles de oficina Paquete 1.00 -
Ord Descripción Costototal S/.Unidad Costo
Unitario Cant.
Costeo de Partidas Transversales: GASTOS DE GESTIÓN
Equipo Formulador del Proyecto
PASO 2: COSTEO
El CUADRO Nº18 – GASTOS DE GESTIÓN
Teléfonofijo Correo electrónicoOrd Paterno Materno Nombres DNI Celular
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 16: Presupuesto, usted podrá desarrollar, la Sección D: Marco Lógico y Presupuesto (plantilla de Excel).
Relación con el Formato de Proyecto
17. ANÁLISIS ECONÓMICO DE LA PROPUESTA
COSTO / BENEFICIO
Análisis Económico
Aplicar la técnica de análisis de Costo/Beneficio mediante la comparación de los beneficios (ingresos) esperados en relación a los costos y gastos (egresos) previstos.
Este análisis permite valorar la necesidad de oportunidad de la realización de un proyecto.
Permite estimar adecuadamente los recursos económicos necesarios en el plazo de tiempo requerido.
Rentabilidad
La evaluación del proyecto
Comparar flujos de ingresos y egresos para estimar su
rentabilidad
Decisión de aprobarlo e
implementarloConsiste en
Es un análisis incremental La inversión
del proyecto
incremento de los ingresos operativos
Se compara
VS.incremento de los costos operativos-
El instrumento indispensable para la evaluación del proyecto es el FLUJO DE CAJA que sintetiza todos los movimientos en EFECTIVO durante toda la vida del proyecto
Evaluación del proyecto
Paso 1: Elaboración del Flujo de Caja Paso 2: Determinación del Valor Actual Neto (VAN) Paso 3: Determinación de la Tasa Interna de Retorno
(TIR)
Paso 1: Elaboración del Flujo de Caja
Comprende 3 módulos: Inversión Ingresos Incrementales Egresos operativos incrementales
1. Determinación de la Inversión = costo total del proyecto desagregado a nivel de componentes y actividades transversales (se obtiene del Presupuesto)
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10I. MÓDULO DE INVERSIÓN (Expresados en "negativo") - Componente 1 - Componente 2 - Componente … - Componente … - Componente n - Actividades Transversales
Paso 1: Elaboración del Flujo de Caja
2. Determinación de los Ingresos Incrementales, consiste en la comparación de los ingresos en la situación con proyecto versus los ingresos de la situación sin proyecto (situación actual, ingresos de cada uno de los productos antes del proyecto).
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10A. INGRESOS INCREMENTALES (a - b)(a) Ingresos con proyecto 100 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 Ventas producto x …. …. …. Ventas producto n(b) Ingresos sin proyecto 200 300 500 700 600 800 850 1000 1125 1250 Ventas producto y …. …. …. Ventas producto n
Paso 1: Elaboración del Flujo de Caja
3. Determinación de los Egresos Operativos Incrementales, consiste en la comparación de los costos y gastos operativos en la situación con proyecto versus los costos y gastos operativos de la situación sin proyecto (situación actual).
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10(c) Costos y gastos operativos con proyecto 80 110 300 500 550 600 600 600 600 600 …. …. ….
(d) Costos y gastos operativos sin proyecto 50 110 200 600 700 400 450 400 350 500 …. …. ….
Paso 1: Elaboración del Flujo de Caja
4. Determinación del Flujo de Caja, es la diferencia entre los ingresos operativos incrementales menos la suma de la inversión total y los egresos operativos incrementales
FLUJO DE CAJA = - INVERSIÓN + INGRESOS INCREMENTALES – EGRESOS INCREMENTALES
Estructura del Flujo de Caja
Entre los ingresos se puede mencionar:
Ingresos por Inversión: p.e venta de un activo tangible o intangible.
Ingresos por Operaciones: p.e. venta de un producto o servicio.
Ingresos por Financiamiento: p.e. préstamo.
Entre los egresos se puede mencionar:
Egresos por Inversión: p.e compra de un activo tangible o intangible.
Egresos por Operaciones: p.e. pago de alquiler, servicios, personal, proveedores.
Egresos por Financiamiento: p.e. intereses.
Son originados por el ingreso de dinero en efectivo a la empresa
Son originados por la salida de dinero en efectivo de la empresa
INGRESOS EGRESOS
Estructura del Flujo de Caja
En éste será posible reflejar el volumen de unidades a vender, el precio de venta y cuánto se recibiría en total por dicha venta.
Registrar cada uno de los procesos que se realizarán antes y durante la operatividad del proyecto.
PRESUPUESTO DE VENTAS E INGRESOS
PRESUPUESTO DE COSTOS
Identificar los recursos a costear por cada proceso, indicando: En qué se emplearán (p.e. mano de obra, materia prima, insumos,
alquileres, consultorías). Cómo se medirá lo que se empleará (p.e. remuneraciones, kilos,
litros, sacos, toneladas, meses, días, horas). Cuánto de esto se empleará (p.e. 5 profesionales, 4 kilos, 2 litros,
7 sacos, 10 tonelada, 1 mes, medio día, 5 horas). Cuál es el valor de la unidad a emplear (S/. / unidad).
Con ello, se podrá obtener el costo total por proceso a asignarse dentro del presupuesto de costos
Flujo de caja proyectado RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año n-1 Año n
I. MÓDULO DE INVERSIÓN (Expresados en "negativo") - Componente 1 - Componente 2 - Componente … - Componente … - Componente n - Actividades transversales - Otras I nversionesII. MÓDULO DE OPERACIÓN (A -B)A. INGRESOS INCREMENTALES (a - b)(a) Ingresos con proyecto Ventas producto x …. …. …. Ventas producto n(b) Ingresos sin proyecto Ventas producto y …. …. …. Ventas producto nB. EGRESOS OPERATIVOS INCREMENTALES (c - d)(c) Costos y gastos operativos con proyecto …. …. ….
(d) Costos y gastos operativos sin proyecto …. …. ….
FLUJO DE CAJA NOMINAL ( I + II ) R1 R2 R3 R… R… R… R… R… Rn-1 RnFLUJO DE CAJA ACUMULADO R1 R1 + R2 R1 + R2 + R3 … + R… … + R… … + R… … + R… … + R… … + Rn-1 … + RnVALOR ACTUAL NETO ( VAN )TASA INTERNA DE RETORNO ( TIR )
Paso 2: Determinación del Valor Actual Neto
VPN FNC
(1 + k)
tt
t = 1
=n
Io = Inversión Inicialk = Tasa de descuento o COKt = Tiempon = Años de vida útil del negocio
Es el resultado de comparar la Inversión con todos los ingresos incrementales y los egresos incrementales actualizados que genera el proyecto.
VAN > 0, significa que con el proyecto se obtiene un valor adicional después de haber recuperado el valor de la inversión realizada en él y garantiza una tasa positiva de rentabilidad sobre la inversión
La forma de obtenerlo es sumando todos los valores del Flujo de caja nominal
- 2’000 600 1’600 2’400
HOY
-2’000
1’322.3
545.45
1’803.2
1’670.95
6001.1 1’600
1.1 2’400 1.1
23
Resultados
Aplicación del Valor Presente Neto
1
Con un COK = 10 %EL NEGOCIO GENERÓ
UNA GANANCIA NETA
20001.1 0
Paso 3: Determinación de la Tasa Interna de Retorno
VPN FNC
(1 + k)
tt
t = 1
=n
Io = Inversión Inicialk = Tasa de descuento o COKt = Tiempon = Años de vida útil del negocio
Es la tasa que iguala el VAN de los flujos del proyecto a cero, o el que iguala el valor presente de todos ingresos a los egresos.
TIR > COK, significa que el proyecto se debe aceptar pues se estima un rendimiento mayor al mínimo requerido.
TIR < COK, significa que el proyecto se debe rechazar pues se estima un rendimiento menor al mínimo requerido.
El procedimiento matemático para hallar la TIR es el siguiente:
= 0
La rentabilidad mínima que se exige a los proyectos del PIPEA es 11%
Con la información obtenida de trabajar el Capítulo 17: Análisis Económico de la Propuesta, usted podrá desarrollar, dentro de la Sección B: Plan de Negocios – Mejora Empresarial, el punto 5.- Flujo de caja proyectado.
Relación con el Formato de Proyecto