2010 02 pasantía panamá proceso de implementación de basilea ii en perú_publicable
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Febrero 2010
Proceso de Implementación de Basilea II en Perú
Javier Poggi
Superintendente Adjunto de Estudios Económicos
Acción inicial de la SBS: Creación de Comisiones Especiales
Mediante la Resolución SBS Nº 1896-2005 de diciembre de 2005 se creó una la Comisión Especial de Pre-Implementación del NAC encargada de desarrollar actividades conducentes a extender los estudios técnicos realizados por la comisión anterior, divulgar el conocimiento adquirido al interior de la institución, perfeccionar el marco legal desarrollado y coordinar la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital con las instituciones supervisadas.
Mediante la Resolución SBS Nº 352-2003 de marzo de 2003 se nombró una Comisión Especial que se encargó de realizar los estudios técnicos acerca de la posibilidad de adecuar el marco regulatorio y de supervisión del sistema financiero nacional a los estándares incorporados en el Nuevo Acuerdo de Capital
Grupo 1: Análisis cuantitativo y estudios de impacto Liderado por el Jefe del departamento de investigación
Grupo 2: RegulaciónLiderado por el Jefe del departamento de regulación
Grupo 3: Supervisión and ValidaciónLiderado por el intendente general de banca
Comité de Pre-implementación del NAC: grupos de trabajo
Realización de estudios de impacto (EIC) para identificar cambios que tendrían un mayor efecto en el requerimiento de capital de las empresas. Además, los EIC permitieron:
Que las empresas supervisadas conozcan los principales efectos de Basilea II en el requerimiento de capital y desarrollen líneas de acción para asumir esos cambios.
Capacitar a las instituciones supervisadas sobre las metodologías utilizadas
Que las empresas conozcan desde un principio cuáles serán las nuevas reglas de juego y participen con sus preguntas y opiniones en la creación del marco normativo final.
Estrategias para facilitar la implementación (1)
Estrategias para facilitar la implementación (2)
Realización de cursos de capacitación para las instituciones supervisadas
Participación de las empresas, nombrando un representante ante el Comité para coordinar el proyecto, quienes han asistido a presentaciones periódicas realizadas por la SBS; como la referida a los Estudios de Impacto Cuantitativos internos.
2003 - 2004 2005 - 2006 2007 - 2008 2009 En proceso / Por hacer
Mejores Prácticas Bases de Datos Adecuación del Modelo Estudios de Impacto Leyes y Normas Supervisión Transparencia
Encuesta de Diagnóstico de las Prácticas de Supervisión en el
Sistema Financiero Peruano
Diagnóstico acerca de la estructura de información remitida a la Central de
Riesgos
Lectura, discusión y entendimiento del Nuevo
Acuerdo de Capital
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo: Método
Estandarizado para Riesgo de Crédito e Indicador Básico para
Riesgo Operacional
Identificación de los Principales Cambios a la
Regulación Vigente
Evaluación de Otros Requerimientos de Capital
en Basilea II
Evaluación de la Transparencia en el Sistema Financiero
Peruano
Evaluación de los Aspectos Cualitativos para la Adecuación al
NAC
Evaluación de Nueva Información necesaria para proceso de Supervisión bajo
Basilea II
Identificación de Principales Aspectos que requieren
evaluación para su implementación a la
realidad peruana
Estudio de Impacto Cuantitativo: Metodo
Estandarizado y Estandarizado Alternativo para Riesgo de
Operación.
Propuesta preliminar del Marco Normativo para
Riesgo de Crédito
Propuesta de Marco de Supervisión dentro del
Segundo Pilar de Basilea II
Propuesta de Implementación del Pilar
III en el Sistema Financiero Peruano
Formulación de Normativa con Practicas
de Gestión a Nivel General
Realización de la Plantilla de Información para una Central de Riesgos por
Operaciones
Análisis de Impacto de Reconocimiento de Colaterales
bajo el equema de Basilea II
Reglamento para la ponderación por Riesgo de Crédito de las Operaciones
de Titulización
Matriz de Requerimientos de Supervisión Ajustado a
Basilea II
Validación de la Propuesta de
Implementación del Pilar III en el SSFF peruano
Formulación de Normativa con Practicas
de Gestión a Nivel Específico
Encuesta para Medir el Grado de Adecuación y
Disponibilidad de Información asociados a
Basilea II
Actualización del Estudio de Impacto Cuantitativo del
Método Estandarizado para Riesgo de Crédito
Propuesta de Ley y Reglamento para
Requerimientos de Capital y Provisiones por Riesgo de
Crédito
Propuesta Marco de Supervisión
Propuesta de Modificación del Diseño de la Central de
Riesgos
Estimación Preliminar del Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito bajo el IRB
Fundamental
Propuesta de Ley y Reglamento para
Requerimientos de Capital por Riesgo de Operación
Validación de propuesta Marco de Supervisión
Términos de Referencia de la Central de Riesgos por
Operaciones: Incluye Comentarios de Bancos
Propuesta de Adecuación: Normas
Sistematización de la información del RCD y Anexos para la realización de Estudios
de Impacto Cuantitativo
Propuesta de Ley y Reglamento para
Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado
Realización de las Guías de Supervisión bajo Basilea II
Formación del Comité Especial de Implementación
de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Validación de Propuestas de Adecuación
Estudio de Impacto Cuantitativo para Riesgo de Crédito: Método
Estandarizado e IRB Fundamental
Versión Final de Ley y Reglamentos: Riesgo de Crédito, de Mercado y de
Operación
Implementación de la Nueva Central de Riesgos
por Operaciones
Decisión Estratégica a nivel Alta Dirección
Generación de la Regla de Provisiones en el marco del
NAC
Proceso Consultivo de la Ley y Reglamentos: Riesgo de Crédito, de Mercado y de
Operación
Inicio de operaciones de la Nueva Central de Riesgos
Propuesta Final de Adecuación
Estudio de Impacto Cuantitativo para Riesgo de Crédito:
Actualización a Diciembre 2005
Emisión de Reglamentos: Riesgo de Crédito, de
Mercado y de Operación
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Bancos y
Financieras
Versión final de reglamento de titulizaciones
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: IMFs y
Leasing
Modificación a reglamentos por cambios en marco
internacional
Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Método
estandarizado e IRB
Reglamento de autoevaluación de capital
(ICAAP)
Desarrollo de estudios de los aspectos identificados:
Riesgo País, Garantías Admisibles, Riesgo
Soberano, Ponderadores de exposiciones hipotecarias,
ponderadores de exposiciones de Consumo y
MES, Clasificaciones Externas, Haircuts, Impacto
sobre IMF, Titulización
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
MEJORES PRÁCTICAS
Encuesta de Diagnóstico de las Prácticas de Supervisión en el Sistema Financiero Peruano
Evaluación de los Aspectos Cualitativos para la Adecuación al NAC
Formulación de Normativa con Practicas de Gestión Integral de Riesgos
Formulación de Normativa con Practicas de Gestión en cada Riesgo Bancario
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
BASES DE DATOS
Diagnóstico acerca de la estructura de información remitida a la Central de Riesgos
Evaluación de Nueva Información necesaria para proceso de Supervisión bajo Basilea II
Realización de la Plantilla de Información para una Central de Riesgos por Operaciones
Encuesta para Medir el Grado de Adecuación y Disponibilidad de Información asociados a Basilea II
Propuesta de Modificación del Diseño de la Central de Riesgos
Términos de Referencia de la Central de Riesgos por Operaciones: Incluye Comentarios de Bancos
Formación del Comité Especial de Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Inicio de operaciones de la Nueva Central de Riesgos
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
1) Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Luego de realizar un proceso de validación con la Industria, se ha iniciado el proceso de implementación FECHAS
Definición de Estructuras y diagnóstico del SF Nov 2006 – Abr 2007
Definiciones funcionales y operativas Mar 2006 – Oct 2007
De ser desarrollo interno Nov 2007 – Jul 2009
Obtención de Hardware Nov 2007 – Feb 2009
Reporte de la informaciónMar 2007 – Abr 2007Ago 2008 – Jul 2009
Bases de datos
- Información financiera- Rating interno del deudor- Análisis del negocio- Información sobre el préstamo
- Información sobre colaterales
- PD
- LGD
- EAD
- Madurez
INSTITUCIÓN FINANCIERA
SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFPs
INSTITUCIÓN FINANCIERA
GRUPO FINANCIERO
SISTEMA FINANCIERO
Entrega de información
* Información sobre el deudor* Rating del deudor
* Datos sobre colaterales* Rating de operaciones
* Deuda directa* Deuda contingente
* Esquema de amortizaciones
Estimación(Modelo benchmark)
Nueva Central de Riesgos
Información disponible en la Nueva Central de Riesgos
ID del deudor
Transacción (Registro de salida)
Transacciones
Cronograma de pagos
Información financiera
Colaterales físicos
Colaterales financieros
Garantías
Colaterales (Registro de Salida)
INFORMACIÓN SOBRE EL DEUDOR
INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA
INFORMACIÓN SOBRE COLATERALES
OPERACIONES ESPECIALES
Transferencias
Adquisiciones
Colaterales en líneas de créditos de
terceros
Información sobre la exposición crediticia
total(Deudores minoristas)
Cambio en la deuda en default
Línea de Crédito Asignada
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
Avances del ComitéADECUACIÓN DEL NAC
Discusión interna del Nuevo Acuerdo de Capital
Identificación de Principales Aspectos que requieren evaluación para su implementación a la realidad peruana
Desarrollo de estudios de los aspectos identificados: Riesgo País, Garantías Admisibles, Riesgo Soberano, Ponderadores de exposiciones hipotecarias,
ponderadores de exposiciones de Consumo y MES, Clasificaciones Externas, Haircuts, Impacto sobre IMF, Titulización
Propuesta Preliminar de Adecuación
Validación de Propuestas de Adecuación y decisión Estratégica a nivel Alta Dirección
Propuesta Final de Adecuación
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
ESTUDIOS DE IMPACTO
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito e Indicador Básico para Riesgo Operacional
Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Metodo Estandarizado y Estandarizado Alternativo para Riesgo de Operación.
Análisis de Impacto de Reconocimiento de Colaterales bajo el equema de Basilea II
Tercer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito
Estimación Preliminar del Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito bajo el IRB Fundamental
Sistematización de la información del RCD y Anexos para la realización de Estudios de Impacto Cuantitativo
Cuarto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional
Apertura de Clasificaciones
Quinto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Bancos y Financieras
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: IMFs y Leasing
Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Sistema Financiero
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
LEYES Y NORMAS
Identificación de los Principales Cambios a la Regulación Vigente
Propuesta preliminar del Marco Normativo para Riesgo de Crédito
Reglamento para la ponderación por Riesgo de Crédito de las Operaciones de Titulización
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital y Provisiones por Riesgo de Crédito
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de Operación
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado
Versión Final de Ley y Reglamentos y proceso consultivo: Riesgo de Crédito, de Mercado y de Operación
Publicación de reglamentos para el requerimiento de capital: Riesgo de Crédito, de Mercado y de Operación
Versión final de reglamento de titulizaciones y modificación a reglamentos por cambios en marco internacional
Reglamento de autoevaluación de capital (ICAAP)
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Reforma Regulatoria de la SBS
Riesgo Cambiario Crediticio
Enero 2005 Resolución N° 0041-2005 Reglamento para la administración del riesgo cambiario crediticio
Mayo 2005 CIRCULAR Nº B- 2145 -2005 F- 0485 -2005CM- 0332 -2005CR- 0201 -2005EAF- 0229 -2005EDPYME- 0117 -2005
Sobreendeudamiento Setiembre 2006
Resolución S.B.S.Nº 1237 -2006 Reglamento para la administración del riesgo de sobre endeudamiento de deudores minoristas
Agosto 2008 Resolución S.B.S.Nº 6941 -2008Nuevo Reglamento Para La Administración Del Riesgo De Sobre Endeudamiento De Deudores Minoristas
Nueva Ley de Bancos Junio 2008 Decreto LegislativoN° 1028Decreto legislativo que modifica la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgánica de la superintendencia de banca y seguros
Provisiones Dinámicas Octubre 2008 Nuevo Reglamento para la Evaluación y Clasificación del deudor y la exigencia de provisiones.
Nuevos Requerimientos de Capital
Año 2009 Reglamentos de requerimiento de capital por riesgo de créditoReglamentos de requerimiento de capital por riesgo de mercadoReglamentos de requerimiento de capital por riesgo de operacional
Reforma Regulatoria de la SBS
Principales modificaciones en la ley de bancos – DL 1028
Requerimientos patrimoniales mínimos por riesgo de crédito, mercado y operacional (Pilar 1 de Basilea II)Incrementar ratio mínimo de capital y mantener márgenes adicionales adecuados, según el perfil de riesgo de la institución y el ciclo económico (Pilar 2 de Basilea II)Definir estructura del patrimonio efectivo y plantear límites en su composición (Basilea)Alinear al Nuevo Acuerdo de Convergencia, el tratamiento de las garantías para el cálculo de provisionesTransparencia de la Información (Pilar 3 de Basilea II)Transparencia: Obligación de Pre-Publicación de Reglas de Requerimientos Patrimoniales y Provisiones
Cambios específicos: reglamentos para la implementación
Fecha de Prepublicación
Fecha de publicación
Normas marco Gestión Integral de Riesgos ------- Enero 2008Gestión de Riesgo crediticio Marzo 2010 Junio 2010Gestión de Riegos de mercado Marzo 2010 Junio 2010Gestión de Riesgo operacional Octubre 2008 Abril 2009
Requerimientos De patrimonioefectivo
Riesgo crediticio Diciembre 2008 Octubre 2009Riesgo de mercado Setiembre 2008 Junio 2009Riesgo operacional Setiembre 2008 Abril 2009
Otros Reglamento de provisiones ------- Nov.2008Estructura de capital y Deuda Subordinada
Diciembre 2008 Junio 2009
Clasificadoras externas Marzo 2010 Julio 2009ICAAP: Palanca en la sombra Abril 2010 Julio 2010
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
SUPERVISIÓN
Evaluación de Otros Requerimientos de Capital en Basilea II
Evaluación del Marco de Supervisión dentro del Segundo Pilar en el marco de Basilea II
Propuesta Marco de Supervisión
Validación de propuesta Marco de Supervisión y realización de las Guías para su implementación
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Un Nuevo Enfoque de Supervisión en el Marco del Pilar II de Basilea II: ICAAP-SREP - Uso de Benchmarks
-Mantener la revisión de portafolios-Reforzar sistemas de auditoría interna-Fortalecer la evaluación de garantías
SUPERVISIÓN IN SITU
SUPERVISIÓN EXTRA SITU
- Validación y monitoreo de modelos internos- Stresstesting y Backtesting de modelos internos
RESULTA IMPORTANTE FORTALECER LOS PROCEDIMIENTOS IN-SITU E INTESIFICAR Y ESPECIALIZAR LOS PROCEDIMIENTOS EXTRA-SITU
- Diseño de modelos benchmark- Estimación de modelos benchmark- Calibración de parámetros (PD, LGD, EAD)- Actualización de modelos benchmark
APOYO A LA SUPERVISIÓN
Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia
TRANSPARENCIA
Evaluación de la Transparencia en el Sistema Financiero Peruano
Propuesta de Implementación del Pilar III en el Sistema Financiero Peruano
Validación de la Propuesta de Implementación del Pilar III en el SSFF peruano
2003 - 2004
2005 - 2006
2007 - 2008 2009 En proceso / Por
hacer
Cronograma Actual
Abril
Apertura ventanilla de
postulación, ASA
Julio
Req. Básico ROPReq. Estándar RM
Ventanilla VaR, IRB, AMA
Julio
Req. Estándar RCRes. 11356-2009
(provisiones)
2007 2008 2009 2010
Prepublicación de reglamentos ROP, RM, RC
Nueva Ley de Bancos
Congreso