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CURSO: EXPORTACIN E IMPORTACIN

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IMPORTACIN

Docente: Juan Benites Morales

Cartas de Crdito

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Contratos principales en comercio internacional

Per Vendedor 1.COTIZACION / OFERTA

CONTRATO DE COMPRA

2.ORDEN DE COMPRA 3.ACEPTACION

Italia Comprador

306/11/2014

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CONTRATO DE TRANSPORTE

INTERNACIONAL

CONTRATO DE SEGURO DE

TRANSPORTE

OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO,

ADUANAS, ETC.)

CONTRATO DE COMPRAVENTA INTERNACIONAL

INCOTERMS 2010

406/11/2014 Miguel Cabello Arroyo

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Fluctuaciones cambiarias

Fraude

Tiempo

Riesgos relacionados con transporte

Riesgo de ImpagoRiesgo en la

calidad

Plazo de

Riesgos inherentes en operaciones de comercio internacional

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Distancia

Cambios del Mercado

Moneda de pago

Riesgospolticos

No Pago

Riesgos Jurdicos

Plazo de pago

Riesgos de inversin

Circunstancias imprevisibles

Diferencias culturales y

lingsticas

Cmo le pago a un proveedor en el exterior o

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proveedor en el exterior o cmo recibo el pago por mi

exportacin?

Vendedor (exportador):

Quiere estar seguro que le

paguen.

Quiere su dinero lo antes

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Quiere su dinero lo antes

posible.

Quiere cobrar en su localidad.

El comprador (Importador)

No quiero que me engaen con la

mercadera.

Antes de enviar el dinero quiero

saber si la mercadera se despach.

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saber si la mercadera se despach.

Antes de pagar quiero ver la

mercadera.

Condiciones, formas y

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Condiciones, formas y medios de pago

Condicionesde pago

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Plazo depago

Forma depago

Medio depago

Pago previo a la entrega

Mercanca

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Vendedor Comprador

Financiamiento

Pago

Pago simultneo a la entrega

Mercanca

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Vendedor Comprador

Financiamiento

Pago

Pago posterior a la entrega

Mercanca

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Vendedor Comprador

Financiamiento

Pago

Medios de pago

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Medios de pago

Clasificacin de los medios de pago

Pagos directos

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Pagos indirectos

Pagos directos

EfectivoTarjetas de crditoCheque personal

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Cheque personalCheque bancariordenes de pago o transferencias

Pagos indirectos

Cobranzas

Cobranzas documentarias

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Cobranzas documentarias

Crditos documentarios ocartas de crdito

Factores para elegir el medio de pago

Confianza

+

S

e

g

u

r

i

d

a

d

d

e

Carta de crdito

+ -

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+-

-Costo de operacin

S

e

g

u

r

i

d

a

d

d

e

c

o

b

r

o

Transferencia internacional

Cobranza Documentaria

crdito

Cartas de Crdito o Crditos Documentarios

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Crditos Documentarios

Carta de Crdito o CrditoDocumentario

Carta instrucciones emitida por Banco(banco emisor), quien obrando a peticin decliente (ordenante o aplicante), secompromete a pagar determinada suma dedinero a tercero (beneficiario), utilizandopara ello un Banco con el que mantenga

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para ello un Banco con el que mantengavnculo (banco intermediario), siempre ycuando haya demostrado haber cumplidocon instrucciones, trminos y condicionesdel crdito documentario, presentando paraello documentos exigidos, dentro de tiempoespecificado

MARCO NORMATIVO INTERNACIONAL DELCRDITO DOCUMENTARIO:

A nivel internacional

Cmara de Comercio Internacional de Pars, CCI

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A nivel internacionalse destacan de manera

fundamental dos organizacionesque gestionan la

legislacin en materia de crdito documentario:

Internacional de Pars, CCI

Comisin de las ONU para el Derecho Mercantil Internacional, CNUDMI.

LA CMARA DE COMERCIO INTERNACIONAL

Es la organizacin empresarial que representa mundialmente intereses empresariales. Se constituy en 1919 y tiene su sede en Pars.

Tiene personalidad propia y su naturaleza jurdica es

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Tiene personalidad propia y su naturaleza jurdica es asociativa.

Sus fines estatutarios bsicos son:

Actuar a favor de un sistema de comercio e inversiones abierto y crear instrumentos que faciliten, las relaciones econmicas internacionales y conducen a una prosperidad general y a la paz entre los pases.

Los miembros de la CCI son empresas que efectan transacciones internacionales, organizaciones empresariales, entre ellas muchas Cmaras de Comercio.

En la actualidad los miles de empresas que agrupa

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En la actualidad los miles de empresas que agrupa proceden de ms de 130 pases y se organizan como Comits Nacionales en ms de 90 de ellos.

La CCI tiene el rango de organismo consultivo del ms alto nivel ante la ONU y sus agencias especializadas.

Es el ente consultivo privilegiado de: La OMC, del FMI, del Banco Mundial, OCDE, Comisin Europea, G-8, etc.

La CCI posee instrumentos que faciliten el comercio y las inversiones internacionales: la Corte Internacional de Arbitraje, la recopilacin y actualizacin de usos comerciales internacionales (Incoterms, Reglas y Usos uniformes relativos a los crditos documentarios - Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, etc).

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La RUU o UCP 600 Las disposiciones de la UCP determinan:

Las reglas de compromiso entre las diversas partes que intervienen en una Carta de Crdito y en particular entre los bancos involucrados en una transaccin

Origen:La Comisin de las Naciones Unidas para el Derecho Mercantil Internacional (CNUDMI) fue establecida por la Asamblea General en 1966. Misin:Fomentar la armonizacin y unificacin progresivas del derecho

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Fomentar la armonizacin y unificacin progresivas del derecho mercantil internacional. Es el rgano jurdico central del sistema de las Naciones Unidas en el mbito del derecho mercantil internacional.Composicin:La Comisin est integrada por 60 Estados miembros elegidos por la Asamblea General. Su composicin es representativa de las diversas regiones geogrficas y los principales sistemas econmicos y jurdicos. Los miembros de la Comisin son elegidos por perodos de seis aos y el mandato de la mitad de ellos expira cada tres aos.

Las ISP98

Las Prcticas internacionales en materia de cartas de crdito contingente (ISP98) fueron emitidas por el Instituto de derecho y prcticas bancarias internacionales en 1998 y que entraron en vigencia a partir del 1 de enero de 1999.

Estas reglas buscan llenar los vacos jurdicos existentes en

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Estas reglas buscan llenar los vacos jurdicos existentes en la normatividad internacional sobre cartas de crdito contingente (cartas de crdito standby), en especial las dejadas por las RUU relativas al crdito documentario de la CCI, ya que estas no son aplicables de manera uniforme y apropiada a la extensa variedad de cartas de crdito standby.

Se rigen por CCI UCP 600 desde el 01/07/07 (Reglas y usos relativos a los crd. docs.)

Obliga a todas las partes

Cartas de crdito / Crditos Documentarios

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Obliga a todas las partes intervinientes

Bancos negocian documentos y no mercaderas

Importador debe estar calificado por su Banco

Cundo se usa la carta de crdito como medio de pago en una transaccin de comercio

exterior?

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Cundo usarlas?

1.-Cuando Comprador y Vendedordeseen garantas2.-Cuando Comprador quiere asegurar que pago slo se realice una vez entregada/embarcada su mercadera

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entregada/embarcada su mercadera3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago4.-Cuando mercadera tiene caractersticas especiales5.-Cuando exista una obligacin legal

Garantas crediticias para la emisin de una c/c de importacin

Depsitos en cuenta (ahorros, a plazo)

Letras en cobranza Fianzas solidarias

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Fianzas solidarias Hipotecas Prendas industriales Cartas de crdito stand byWarrants

Quines intervienen en una carta de

crdito?

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crdito?

Las partes involucradas

El Ordenante

El Beneficiario

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El Beneficiario

Banco Emisor

Banco intermediario

Caractersticas de la carta de crdito

Autonoma

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Formalidad

Literalidad


AutonomaLa autonoma del crdito documentario sefunda en el hecho de que las obligaciones delbanco emisor se derivan de un acto

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banco emisor se derivan de un actocompletamente independiente al contratofundamental existente entre comprador(ordenante) y vendedor (beneficiario), el cuales la apertura del crdito por cuenta delprimero de ellos y a favor del segundo.


FormalidadSe considera que el vendedor ha satisfecho suobligacin contractual cuando presenta al banco losdocumentos formalmente correctos y que el

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documentos formalmente correctos y que elcomprador consigue la realizacin de su derechocuando, mediando el pago o existiendo financiacinde su banco para hacerlo posteriormente, recibe esosmismos documentos. Como consecuencia de estacaracterstica es que los bancos solo se comprometena examinar cuidadosamente los documentos desdeun punto de vista forma


LiteralidadLa literalidad, como caracterstica, se refiere a

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La literalidad, como caracterstica, se refiere alos requisitos que debe cumplir el beneficiarioy dentro de los cuales podr proceder elBanco a pagar, aceptar o negociar lasobligaciones relacionadas con el crditodocumentario.

Ventajas y desventajas del uso de una carta de

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del uso de una carta de crdito

VentajasExportador

Hace innecesaria verificacin del crdito comercial del comprador

Asegura pago, cumplidos trminos de C/C

Mantiene posesin de mercanca hasta recibir pago

El cobro de C/C es fcilmente anticipable

Permite fabricar bajo pedido

Importador Asegura despacho de mercancas

en tiempo requerido Establece condiciones que debe

cumplir exportador Asegura recepcin de documentos

de embarque Puede confiar que pago ser

realizado cuando con docs. se acredite cumplimiento de trminos de C/C

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DesventajasExportador

Reduccin de posicin competitiva, por costo y papeleo

Riesgo Banco

Discrepancias no se perdonan

Importador Costos elevados

Riesgo cumplimiento beneficiario

Riesgo documentos falsos

Contenido de una carta de crdito

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Contenido de una carta de crdito Nmero de la C/C Fecha de emisin Identificacinbanco emisor

Datos ordenante Datos beneficiario Importe y Moneda

Embarquesparciales y trasbordos

Lugar y fechaembarque

Lugar de destino Descripcin de mercadera

Nmero de dasde negociacinde documentos(beneficiario)

Confirmacin Instruccionesde reembolso

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Moneda Tolerancias Lugar y fecha de validez

Forma utilizacin(vista, plazo)

Incoterm Forma embarque

mercadera Documentos a presentar

Situacin del flete(prepago o collect)

Cualquier otrodocumento u observacinadicional

de reembolso Sometimientoa los usos y reglas relativosa los crditosdocumentariosCCI

Clasificacin de las cartas de crdito

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Clasificacin de las Cartas de crdito

Las cartas de crdito pueden ser:UbicacinL/C

ACEPTACIONPAGO

DIFERIDO

Segn:

Forma o plazo de pago

DOMESTICA INTERNACIONAL

VISTA

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AVISADA

ACEPTACION DIFERIDO

CONFIRMADA Tipo deinstrumento

Modalidades

TRANSFERIBLE

BACK TO BACK CLAUSULA STAND BY

REVOLVING

ROJA VERDE

REVOCABLE IRREVOCABLESu naturaleza

Fechas importantes en las cartas de crdito

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Fecha de emisin, embarque, validezy vencimiento de una carta de

crdito

1.- La fecha de emisin:

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Fecha en la que CrditoDocumentario nace (se emite)en el banco del aplicante uordenante

Fecha de emisin, embarque, validezy vencimiento de carta de crdito

2.- La fecha de expedicin(entrega / embarque):

Fecha lmite que debe

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Fecha lmite que debe considerar beneficiario para expedicin de mercadera

No hay cambio de fecha si es da no laborable

Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento

3.- Fecha de validez Periodo de vigencia de C/C para embarque, presentacin

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embarque, presentacin documentos y otros (enmiendas)

Si cae no laborable se prorroga a siguiente da til


4.- La fecha de presentacindocumentos:

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Si no se indica, mximo 21 daspost fecha expedicin

Si cae no laborable se prorrogaa sgte. da til


5.- El vencimiento de la Cartade Crdito:

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de Crdito:

Estipulado en texto de C/C,contando n das a partir de lafecha de expedicin

Tolerancia al importe de la C/C, a la cantidad y

precios

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precios

Tolerancias

Trminos alrededor de o aproximadamente debern interpretarse como que permiten tolerancia que no superen el 10%

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tolerancia que no superen el 10% ms o 10% menos en importe, cantidad o precio a que se refieran

Tolerancias

Cuando C/C no haga indicaciones respecto a tolerancias, an cuando embarques parciales no estn permitidos se permite tolerancia de 5% en menos sobre el importe del

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5% en menos sobre el importe del crdito, nunca el importe por encima del valor indicado en la C/C

Cantidad puede ser 5% (+/-)

Recomendaciones al trabajar con cartas de crdito

Estructurar la carta de crditoadecuadamente: Permite reducir riesgo

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Acelerar cobranza del pago

Revisar los trminos de la carta decrdito cuidadosamente y tan pronto seencuentre disponible. Deben coincidircon trminos de contrato

Recomendaciones: cartas de crdito Asegurarse cumplimiento de todos lostrminos y entrega de documentos

Verificar: ltima fecha de embarque y fecha de vencimiento

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Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos

Verificar la descripcin de la mercadera e incoterms


Evitar las discrepancias comunes

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Solicitar todas las modificaciones que sean necesarias (costos)

Los costos aumentan cuando bancos no son corresponsales


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Solicitar a importador un listado de bancos con que trabaja y pactar emisin a travs de entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador

Las entidades financieras del mundose someten a la cmara de comerciointernacional (CCI)


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Incluir mencin expresa de susometimiento a los mismos en elcontrato (funciona como arbitrajeinternacional, ms barato y rpido)

Costos involucrados en cartas de crdito comisiones banco

Importacin

Emisin + swift + portes Enmiendas Utilizacin /pago Aceptacin pago diferido

Exportacin

Aviso + swift + portes Aceptacin pago diferido

Confirmacin

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Aceptacin pago diferido Aceptacin de discrepancias

Anulacin descargo de c/c sin utilizar

Aviso Cancelacin / pago

Confirmacin Enmiendas Transferencia Discrepancias Emisin cartas compromiso

Flujo de una Carta de Crdito


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