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5 de enero de 2018 LA SOMBRA DE ARTEAGA Pág. 95

EL CIUDADANO LICENCIADO GASPAR ARANA ANDRADE, SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO, EN USO DE LA

FACULTAD QUE LE CONFIERE EL ARTICULO 47, FRACCION IV, DE LA LEY ORGANICA MUNICIPAL DEL ESTADO

DE QUERETARO.

C E R T I F I C A

Que en Sesión Extraordinaria de Cabildo de fecha 29 de diciembre de 2017, el H. Ayuntamiento de El Marqués aprobó el acuerdo relativo al “Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués, para el Ejercicio Fiscal 2018”, de la forma siguiente: “…CON FUNDAMENTO EN LOS ARTÍCULOS 115 FRACCIÓN IV DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS

UNIDOS MEXICANOS; 30 FRACCIÓN XI, 36, 38 FRACCIÓN II, 48 FRACCIONES I Y VI, 110, 111, 112, 113 Y 115 DE LA

LEY ORGÁNICA MUNICIPAL DEL ESTADO DE QUERÉTARO, Y EN BASE A LOS SIGUIENTES:

A N T E C E D E N T E S

PRIMERO. - Mediante oficio SFT/996/2017 y el anexo que se adjuntó en dicho oficio, dirigido al Secretario del

Ayuntamiento, Lic. Gaspar Arana Andrade, el C.P. Alejandro Ángeles Arellano, Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, remite proyecto de “Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2018”, para ser presentado ante el H. Ayuntamiento para su revisión y en su caso, aprobación. SEGUNDO. - Por instrucciones del C. Mario Calzada Mercado, Presidente Municipal, el Lic. Gaspar Arana Andrade,

Secretario del Ayuntamiento, mediante el oficio número SAY/DT/322/2017-2018, se convocó a los integrantes del Ayuntamiento y que forman parte de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública, conjuntamente con la Comisión de Gobernación, para la revisión del presupuesto de Egresos aludido en el primer antecedente, solicitud del C.P. Alejandro Ángeles Arellano, Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, relativa a la autorización del “Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2018”; para su análisis, discusión y posterior emisión de dictamen.

C O N S I D E R A N D O

1.- Que el Presupuesto de Egresos constituye una expresión económica de la política municipal, la organización de las estrategias en función de las prioridades y la forma ordenada de disponer y controlar los recursos. 2.- Que el Presupuesto de Egresos tiene como referencia una estructura programática que refleja el sentido de la acción municipal que se traduce del Plan Municipal de Desarrollo 2015-2018. 3.- Que el Presupuesto de Egresos es el documento que establece los gastos Públicos que tendrán vigencia durante un ejercicio fiscal determinado, siendo este el medio por el cual el Municipio establece la manera de solventar los gastos de su administración. 4.- Que el Presupuesto de Egresos para el año 2018 es un plan financiero de las acciones a realizar por la Administración Municipal para el periodo comprendido del 1º de enero al 31 de diciembre del 2018 y el cumplimiento de los programas establecidos en el Plan Municipal de Desarrollo 2015-2018; con base en el principio de equilibrio presupuestal contenido en el artículo 115 Constitucional. 5.- Que una vez realizado un análisis del proyecto de “Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués, Qro., para el Ejercicio Fiscal 2018”, se emite el presente en términos de la propuesta realizada por la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, que es la dependencia que por la naturaleza del asunto, técnicamente emite su proyecto en acato a las Leyes y Normatividad aplicable a la materia. Por lo anteriormente expuesto y fundado, se somete a la aprobación del H. Ayuntamiento, el siguiente:

ACUERDO:

UNICO: Que el H. Ayuntamiento de El Marqués aprueba el Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués,

Querétaro, para el Ejercicio Fiscal 2018, en los términos establecidos en el oficio SFT/996/2017, descrito en el ANTECEDENTE PRIMERO del presente acuerdo, el cual es parte integrante y se adjunta como Anexo 1.

TRANSITORIOS

PRIMERO. - El presente acuerdo entrará en vigor el día 1 de enero del 2018.

Pág. 96 PERIÓDICO OFICIAL 5 de enero de 2018

SEGUNDO. - Publíquese por una sola ocasión el presente Acuerdo en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de

Querétaro “La Sombra de Arteaga” y en la Gaceta Municipal de El Marqués, Querétaro, y un resumen ejecutivo en un periódico de mayor circulación en el Estado de Querétaro y en el Municipio de El Marqués, dentro de los diez días hábiles contados a partir de su aprobación. TERCERO. - Se instruye al Secretario del Ayuntamiento a efecto de que remita copia certificada del presente a la Entidad

Superior de Fiscalización del Estado de Querétaro, y a la Secretaría de Planeación y Finanzas Públicas del Estado de Querétaro. CUARTO. - Notifíquese el presente para su cumplimiento a la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, a la Contraloría Municipal y a la Dirección de Comunicación Social. QUINTO. Se derogan todas aquellas disposiciones que se opongan al presente.

Por lo anteriormente expuesto y fundado, se aprobó por Mayoría absoluta del Ayuntamiento de El Marqués, en Sesión Extraordinaria de Cabildo de fecha 29 de diciembre del 2017, el siguiente:

“…ACUERDO:

UNICO: Que el H. Ayuntamiento de El Marqués aprueba el Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués,

Querétaro, para el Ejercicio Fiscal 2018, en los términos siguientes:

ANEXO 1

C O N S I D E R A N D O S

1. Que el artículos 115, fracciones I, primer párrafo, II y IV, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, dispone que los Estados adoptarán para su régimen interior, la forma de gobierno republicano, representativo, popular, teniendo como base de su división territorial y de su organización política y administrativa el Municipio Libre, estableciendo entre otras bases: que los Municipios estarán investidos de personalidad jurídica y manejarán su patrimonio conforme a la ley; administrarán libremente su hacienda, la cual se conformará de los rendimientos de los bienes que le pertenezcan, así como de las contribuciones y otros ingresos que las legislaturas establezcan a su favor. 2. Que en el artículo 126 de nuestra Carta Magna, se dispone que no podrá hacerse pago alguno que no esté comprendido en el Presupuesto de Egresos o determinado por la ley posterior. 3. Por su parte, el artículo 134 establece que: “Los recursos económicos de que dispongan la Federación, las entidades federativas, los Municipios y las demarcaciones territoriales de la Ciudad de México, se administrarán con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos a los que estén destinados”. 4. De igual forma, en el artículo 6º, fracción I, se refiere que: “Toda información en posesión de cualquier autoridad, entidad, órgano y organismo federal, estatal y municipal es pública [...] ”. Asimismo, instituye el principio de máxima publicidad al cual se ceñirá en las partidas del Presupuesto de Egresos. 5. De acuerdo a lo dispuesto en los preceptos en comento, los Ayuntamientos tienen facultades para aprobar, de acuerdo con las leyes en materia municipal, entre otros, los reglamentos, circulares y disposiciones administrativas de observancia general, dentro de sus respectivas jurisdicciones, que garanticen la administración pública municipal, regulen las materias, procedimientos, funciones y servicios públicos de su competencia y aseguren la participación ciudadana y vecinal. 6. Que la Constitución Política del Estado de Querétaro, en su artículo 35 preceptúa que el Municipio Libre, constituye la base de la división territorial y de la organización política y administrativa del Estado de Querétaro. 7. Que por su parte el numeral 14, en su párrafo segundo de la Constitución Local, prevé que toda contribución se destinará al gasto público y estará prevista en la Ley correspondiente. Toda erogación deberá de sujetarse al Presupuesto de Egresos y demás disposiciones aplicables.

8. Que la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) tiene por objeto establecer los criterios generales que regirán la Contabilidad Gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos, con el fin de lograr su adecuada armonización.


9. Dicho ordenamiento, en sus artículos 1, 2, 16 y 17, establecen que los entes públicos deberán allegarse a la armonización contable, la cual es de observancia obligatoria. Así mismo se determina, que toda la información financiera de los entes públicos, se deberá registrar de manera armónica y delimitada, especificando las operaciones presupuestarias y contables derivadas de la gestión pública, así como otros flujos económicos, siendo responsables éstos de su contabilidad, así como del sistema que utilicen para lograr la armonización contable. 10. Aunado a lo anterior, el artículo 44 de la misma Ley, establece que los estados financieros y la información emanada de la contabilidad deberán sujetarse a criterios de utilidad, confiabilidad, relevancia, comprensibilidad y de comparación, así como a otros atributos asociados a cada uno de ellos, como oportunidad, veracidad, representatividad, objetividad, suficiencia, posibilidad de predicción e importancia relativa, elementos que se observan en el presente con el fin de alcanzar la modernización y armonización contable. 11. Por su parte, en el artículo 60 se establece que la Iniciativa de Ley de Ingresos, el Proyecto de Presupuesto de Egresos y demás documentos de los entes públicos que dispongan los ordenamientos legales, deberán publicarse en las respectivas páginas de Internet de los sujetos obligados. 12. Que el artículo 61 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, determina que, además de la información prevista en las respectivas leyes en materia financiera, fiscal y presupuestaria y la información señalada en los artículos 46 y 48 de dicho ordenamiento legal, la Federación, los Municipios deberán incluir en sus respectivos presupuestos de egresos, apartados específicos con la información de las prioridades de gasto, los programas y proyectos, así como la distribución del presupuesto, detallando el gasto en servicios personales, incluyendo el analítico de plazas y desglosando todas las remuneraciones; las contrataciones de servicios por honorarios y, en su caso, previsiones para personal eventual; pensiones; gastos de operación, incluyendo gasto en comunicación social; gasto de inversión; así como gasto correspondiente a compromisos plurianuales, proyectos de asociaciones público privadas y proyectos de prestación de servicios, entre otros; el listado de programas así como sus indicadores estratégicos y de gestión aprobados, y la aplicación de los recursos conforme a las clasificaciones administrativa, funcional, programática, económica y, en su caso, geográfica y sus interrelaciones que faciliten el análisis para valorar la eficiencia y eficacia en el uso y destino de los recursos y sus resultados. 13. En el artículo 6 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, se establece que el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) es el órgano de coordinación para la armonización de la contabilidad gubernamental y tiene por objeto la emisión de las normas contables y lineamientos para la generación de información financiera que aplicarán los entes públicos. 14. En tal sentido, con fechas 9 de diciembre de 2009, 10 de junio del 2010, 19 de noviembre del 2010 y el 22 de diciembre del 2014, el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través de su Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación la Clasificación por Objeto del Gasto, en donde se obliga a clasificar el Presupuesto de Egresos bajo dicha

estructura. 15. Que el 10 de junio de 2010 y el 30 de septiembre del 2015 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación la Clasificación por Tipo de Gasto, y por el cual se

establece la obligación a cargo de los sujetos obligados a clasificar el Presupuesto de Egresos bajo esa misma estructura. 16. Que el 10 de junio y 27 de diciembre de 2010 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación la Clasificación Funcional del Gasto,en donde se obliga a clasificar

el Presupuesto de Egresos en base a la finalidad, función y sub función. 17. Que el 7 de julio de 2011 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación la Clasificación Administrativa del Gasto, en donde se obliga a clasificar el Presupuesto de

Egresos en base a dicha estructura. 18. Que el 2 de Enero del 2013 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación el Clasificador por Fuentes de Financiamiento, en donde se obliga a clasificar el

Presupuesto de Egresos bajo dicha estructura. 19. Que el 3 de abril de 2013 y 23 de diciembre de 2015 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación la Norma para armonizar la presentación de la información adicional del Proyecto de Presupuesto de Egresos, en donde se obliga a presentar la información bajo

dicha estructura.


20. Que el 8 de Agosto de 2013 el Consejo Nacional de Armonización Contable, a través del Secretario Técnico, publicó en el Diario Oficial de la Federación el Acuerdo por el que se emite la Clasificación Programática (Tipología General) en

donde se obliga a clasificar el Presupuesto de Egresos bajo dicha estructura. 21. Que el 27 de abril de 2016 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios (LDF), la cual tiene por objeto establecer los criterios generales de responsabilidad hacendaria y financiera que regirán a las Entidades Federativas y los Municipios, así como a sus respectivos Entes Públicos, para un manejo sostenible de sus finanzas públicas. 22. Que con fecha 11 de Octubre del 2016 se publicaron los Criterios para la elaboración y presentación homogénea de la información financiera y de los formatos a que hace referencia la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades

Federativas y los Municipios. 23. Que en el artículo 4 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios, se establece que el Consejo Nacional de Armonización Contable, en los términos de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, emitirá las normas contables necesarias para asegurar su congruencia con el ordenamiento citado en primer término, incluyendo los criterios a seguir para la elaboración y presentación homogénea de la información financiera referida en la misma. 24. Que en el artículo 8 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios, se establece que toda propuesta de aumento o creación de gasto del Presupuesto de Egresos, deberá acompañarse con la correspondiente iniciativa de ingreso o compensarse con reducciones en otras previsiones de gasto, sin que procederá hacer pago alguno que no esté comprendido en el Presupuesto de Egresos 25. Que la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios en su artículo 18 dispone que los proyectos de Presupuestos de Egresos de los Municipios se deberán elaborar conforme a lo establecido en la legislación local aplicable, en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y las normas que emita el Consejo Nacional de Armonización Contable, con base en objetivos, parámetros cuantificables e indicadores del desempeño; deberán ser congruentes con los planes estatales y municipales de desarrollo y los programas derivados de los mismos; e incluirán cuando menos objetivos anuales, estrategias y metas, así como:

a) Proyecciones de finanzas públicas, considerando las premisas empleadas en los Criterios Generales de Política

Económica; b) Descripción de los riesgos relevantes para las finanzas públicas, incluyendo los montos de Deuda Contingente,

acompañados de propuestas de acción para enfrentarlos; c) Los resultados de las finanzas públicas que abarquen un periodo del último año y el ejercicio fiscal en cuestión, de

acuerdo con los formatos que emita el Consejo Nacional de Armonización Contable para este fin, y d) Un estudio actuarial de las pensiones de sus trabajadores, el cual como mínimo deberá actualizarse cada cuatro años.

El estudio deberá incluir la población afiliada, la edad promedio, las características de las prestaciones otorgadas por la ley aplicable, el monto de reservas de pensiones, así como el periodo de suficiencia y el balance actuarial en valor presente.

26. Que la Ley de Planeación del Estado de Querétaro, en su artículo 15 refiere que se entenderá como planeación municipal, el proceso por el cual se formularán, instrumentarán y evaluarán el Plan Municipal de Desarrollo y los programas que de éste se deriven. 27. Que la Ley para el Manejo de los Recursos Públicos del Estado de Querétaro dispone en su artículo 38 que los sujetos de la Ley no podrán efectuar ningún egreso que no esté previsto en el Presupuesto de Egresos correspondiente. Los Presupuestos de Egresos del Estado y de los municipios no deberán contener partidas presupuestales secretas o confidenciales o cuyo fin no sea claro y específico. En los Presupuestos de Egresos del Estado y de los municipios, se incluirán las partidas necesarias para solventar obligaciones que constituyan deuda pública. 28. Que la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Querétaro dispone en su artículo 66, que los sujetos obligados deberán publicar en su portal de internet la información financiera sobre el presupuesto asignado, así como los informes del ́ ejercicio trimestral del gasto, en términos de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y demás normatividad aplicable; así como también, su presupuesto de egresos. 29. Que en el artículo 106 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, se prevé que el titular de la dependencia encargada de las finanzas públicas es el responsable de la elaboración de los proyectos de iniciativa de Ley de Ingresos y del Presupuesto de Egresos del Municipio. De igual forma, en su artículo 110,se establece que el Presupuesto de Egresos de cada Municipio, constituye la expresión económica de la política gubernamental y será el aprobado por los ayuntamientos; se integra con los presupuestos de las dependencias y organismos municipales y en la conformación del


mismo y en las modificaciones que se le hagan, se guardará el equilibrio presupuestal en su relación con los ingresos aprobados en la Ley de Ingresos del Municipio. 30. En términos del artículo 110 de dicho ordenamiento, se establece que el Presupuesto de Egresos del Municipio de El

Marqués, Qro., para el ejercicio fiscal 2018: a) Constituye la expresión económica de la política gubernamental municipal. b) Se integró con las propuestas de presupuestos de las dependencias y organismos municipales y en la conformación del

mismo y en las modificaciones y adecuaciones que se les realizaron, se guardó el equilibrio presupuestal en relación con los ingresos aprobados en la Ley de Ingresos del Municipio para el ejercicio fiscal 2018.

c) Las diferentes dependencias administrativas del gobierno municipal, turnaron a la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, una propuesta que contiene el monto de los recursos que requiere para el cumplimiento de los programas que se le hayan asignado y los planes de trabajo necesarios para el cumplimiento de sus funciones.

d) Con base en el análisis de la factibilidad o no, de incluir en su totalidad las propuestas anteriormente referidas en el presupuesto de egresos, así como en base a los ingresos proyectados y la priorización de programas y acciones; el titular de la dependencia encargada de las finanzas, elaboró y presentó al Presidente Municipal, el Proyecto de Decreto de Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués, Querétaro, para el ejercicio fiscal 2018, en términos y para los efectos previstos en los diversos ordenamientos de carácter general, federal y local.

31. En el artículo 111 del mismo ordenamiento se prevé que “el Presupuesto de Egresos contendrá los apartados

siguientes:

I. Exposición de motivos […] II. La integración de las partidas por objeto del gasto […]

III. Las prioridades de gasto, programas y proyectos […] IV. El listado de los programas […] V. La asignación de recursos […] VI. Reportes de saldos en cuentas bancarias […]

VII. Los tabuladores que contengan las remuneraciones […] VIII. Resumen ejecutivo del presupuesto […]

IX. El endeudamiento neto […] X. Los intereses de la deuda […] XI. La demás información […]”

32. De conformidad con lo que establecen los artículos 61, fracción II, de la Ley General de Contabilidad Gubernamental;10,

18, 19, 20 y 21 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios; 110, 111 y 112 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro y los diversos 14, 37, 38, 39 y 40 de la Ley para el Manejo de los Recursos Públicos del Estado de Querétaro, se presenta

EXPOSICIÓN DE MOTIVOS:

I.- Prioridades del Gasto.

El Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2018 tiene como objetivo principal privilegiar el gasto social sobre el gasto administrativo para brindar servicios públicos en beneficio de los habitantes del Municipio de El Marqués. En este sentido, se establecieron las siguientes directrices para su formulación: a) Equilibrio presupuestal: Implica que todo gasto deberá estar respaldado por el ingreso que hace posible su realización. b) Racionalidad y austeridad: Implica la optimización de los recursos humanos, materiales y financieros de los que disponen las dependencias y entidades del Municipio buscando incrementar la eficiencia y eficacia en la prestación de los servicios públicos. c) Disciplina presupuestal: Directriz política del gasto que obliga a las dependencias y entidades del Municipio a ejercer los recursos en los montos, estructuras de gasto y plazos previamente fijados en la programación del presupuesto. d) Privilegiar el gasto social: Consiste en propiciar que las economías e ingresos marginales que se obtengan, se canalicen preferentemente a programas o acciones que tengan como objetivo el bienestar de los habitantes del Municipio de Querétaro. e) Transparencia y legalidad: Con el propósito de generar credibilidad y transparencia en la rendición de cuentas a la ciudadanía, se fortalecerán los mecanismos de transparencia y acceso a la información sobre el manejo de los recursos públicos.


Aunado a lo anterior, se determinaron incrementos o decrementos en cada concepto de gasto con base a las necesidades y objetivos plasmados en cada uno de los Programas, Líneas de Acción y Componentes de los programas presupuestarios de cada una de las dependencias administrativas que comprenden la Administración Pública Municipal. II.- Plan Municipal de Desarrollo.

El Plan Municipal de Desarrollo El Marqués 2015-2018 establece los objetivos, las estrategias y prioridades que regirán la actuación de la presente Administración. De él se desprenden los ideales y compromisos que el Gobierno Municipal establece con los ciudadanos, el cual busca favorecer las condiciones necesarias para que el Municipio de el Marqués, sean ejemplo a nivel nacional por su desarrollo económico integral y sustentable generando una alta calidad y equilibrio en el nivel de vida de la población. De esta forma, el Plan Municipal se instituye como el documento base de los programas en donde se articulan cinco Ejes Rectores Generadores de Progreso:

1. Infraestructura y Equipamiento Urbano para El Marqués, cuyo objetivo es ejecutar acciones prioritarias en materia de

Infraestructura y remozamiento para mejorar y ampliar los espacios públicos. 2. Crecimiento Sustentable y Sostenible para El Marqués; a través de este, lo que se pretende es hacer de El Marqués

un centro de generación de desarrollo humano integral, elevando su nivel competitivo y liderazgo mediante un sistema de emprendimiento e innovación que fortalezca y haga rentable de manera rápida y sostenida los rubros tradicionales e impulsando aquellos con potencial, apalancándose en la fortaleza y diversidad de su capital humano, el dinamismo de sus empresas, entidades dedicadas al fomento empresarial y sus propiedades naturales, manteniendo una visión ecológica. 3. Calidad de Vida y Bienestar Social para El Marqués, cuyo propósito es facilitar el acceso de los habitantes del

Municipio de El Marqués a bienes y servicios con enfoque diferente en salud, educación, cultura, deporte y recreación, promoviendo además la participación y la sana convivencia. 4. Seguridad y Estado de Derecho para El Marqués, a través del cual, se busca garantizar la seguridad pública para los

habitantes del Municipio de El Marqués a través de una corporación policiaca que proporcione a la ciudadanía un trato humano y respetuoso de sus derechos, con pleno ejercicio de sus derechos y libertades individuales y colectivas, con aplicación de la ley sin distingo alguno, para vivir en un ambiente de tranquilidad y paz social. 5. Buen Gobierno y Gobernanza para El Marques, enfocado a hacer del Gobierno Municipal de El Marqués, un gobierno

austero, eficiente, eficaz y honesto, donde los servidores públicos hagan buen uso de los recursos humanos, materiales y financieros para ofrecer servicios que den resultados. III.- Criterios Generales de Política Económica.

De acuerdo con los aspectos relevantes de los Criterios Generales de Política Económica emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, durante el primer semestre de 2017, la economía mexicana continuó avanzando, lo que obedeció al mejor desempeño de la demanda externa a la estimada, derivada de la recuperación de la economía mundial, la que se vio reflejada en un mayor nivel de exportaciones no petroleras, así como por la evolución positiva del consumo privado interno sustentada en una mayor generación de empleos formales, la expansión del crédito otorgado por la banca comercial, una menor tasa de desocupación y el importante monto de las remesas familiares; mientras que la inversión en maquinaria y equipo mejoró levemente. Así, los Criterios Generales de Política Económica para 2018, presentan un marco macroeconómico del país bajo un entorno externo menos adverso, pero aún incierto, dentro del cual se contemplan como los principales factores de riesgo, los siguientes:

a) Postergación de la renegociación y resultados de la modernización del Tratado de Libre Comercio de América del Norte (TLCAN).

b) Normalización de la política monetaria del Sistema de la Reserva Federal (FED) y un menor dinamismo en la economía de Estados Unidos.

c) Elevada volatilidad en los mercados financieros internacionales. d) Debilitamiento de la economía mundial. e) Plataforma de producción de petróleo menor a lo prevista. f) Tensiones geopolíticas.

Conforme a lo anterior, se anticipa que el crecimiento económico mundial continuará, lo que incidirá en una recuperación de las exportaciones no petroleras. A ello, se agrega el dinamismo de la demanda interna derivado del fortalecimiento esperado para sus principales determinantes. Bajo dicho contexto, en los Criterios se ajustó al alza la estimación del PIB para 2017, estableciéndola entre 2.0 y 2.6% (1.3-2.3% en Pre-Criterios). Para 2018, se estima que la economía prosiga su avance sostenido y su crecimiento se sitúe entre 2.0 y 3.0% (igual que en Pre-Criterios) ante un entorno externo más favorable y una demanda interna positiva. El sector privado encuestado por


Banxico predice un crecimiento de 2.16% para 2017 y de 2.27% para 2018, ambos situándose dentro del rango de CGPE. En tanto, Banxico espera que el crecimiento económico se sitúe en un intervalo de entre 2.0 y 2.5% para 2017 y de 2.0 y 3.0% para 2018. Lo anterior, se resume en el siguiente cuadro:

El esfuerzo de reducción del gasto, se refleja en una disminución en el gasto programable pagado de 27.8 mmp (0.9 por ciento real) al excluir las erogaciones en las pensiones de los trabajadores, así como en la reducción de los gastos de los Ramos Administrativos por 28.3 mmp (2.8 por ciento real). Bajo este contexto, el Municipio de El Marqués contempla los resultados de la última evaluación crediticia que le fue practicada en el mes de octubre de 2017, conforme a la cual, se determinó que dicho Ente cuenta con una sólida estructura de ingresos basada en una elevada proporción de Ingresos Propios, situación que le brinda un alto grado de autosuficiencia y flexibilidad financiera; además de su fuerte posición de liquidez, la constante generación positiva de ahorro interno y superávits en los balances anuales (financiero y primario), a la par del favorable entorno económico que impera en la región, lo que le brinda un amplio potencial de crecimiento. La generación de ingresos propios del Municipio, refleja el impacto de una mayor actividad industrial y comercial dentro de éste. La expectativa para la parte final de 2017,es que el crecimiento consolidado se mantenga en línea con los niveles recientemente observados (entre 25%-35%). Conforme a lo anterior, el Municipio de El Marqués ostenta un sobresaliente nivel de autosuficiencia, situación que le brinda una sólida posición financiera y flexibilidad de pagos para hacer frente a sus obligaciones de brindar los servicios requeridos y de infraestructura en tiempo y forma. A mediano plazo continuará un proceso con el objetivo de sentar las bases definitivas para que dicha fortaleza adquirida sea sostenida a largo plazo. IV.- Estimaciones de Participaciones y Transferencias Federales Etiquetadas.

En cumplimiento a lo establecido en el artículo 18, fracción I, de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, se presentan las estimaciones de las Participaciones y Transferencias Federales etiquetadas en el formato 7a emitido por el CONAC:

PROYECCIONES DE INGRESOS

Iniciativa de Ley Proyección de

Ingresos


Concepto 2018 2019

1. Ingresos de Libre Disposición (1=A+B+C+D+E+F+G+H+I+J+K+L) 978,539,552.00 1,028,052,201.40

A. Impuestos 514,840,792.00 548,243,344.34

B. Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0.00

C. Contribuciones de Mejoras 0 0.00

D. Derechos 132,879,040.00 141,087,544.33

E. Productos 183,012.00 194,340.95

F. Aprovechamientos 31,642,450.00 34,146,797.36

G. Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 0 0.00

H. Participaciones 298,994,258.00 304,380,174.42

I. Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal 0 0.00

J. Transferencias 0 0.00

K. Convenios 0 0.00

L. Otros Ingresos de Libre Disposición 0 0.00

2. Transferencias Federales Etiquetadas (2=A+B+C+D+E) 113,482,173.00 109,182,216.45

A. Aportaciones 113,482,173.00 109,182,216.45

B. Convenios 0 0.00

C. Fondos Distintos de Aportaciones 0 0.00

D. Transferencias, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones 0 0.00

E. Otras Transferencias Federales Etiquetadas 0 0.00

3. Ingresos Derivados de Financiamientos (3=A) 0 0.00

A. Ingresos Derivados de Financiamientos 0 0.00

4. Total de Ingresos Proyectados (4=1+2+3) 1,092,021,725.00 1,137,234,417.85

Datos Informativos: 0 0.00

1. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Recursos de Libre

Disposición 0 0.00

2. Ingresos derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Transferencias

Federales Etiquetadas 0 0.00

3. Ingresos Derivados de Financiamiento (3 = 1 + 2) 0 0.00

V. Riesgos Relevantes. Demandas en contra del Municipio:

Al mes de octubre de 2017 el pasivo contingente por las demandas entabladas en contra el Municipio de El Marqués es superior a los $25 millones de pesos integrado principalmente por Demandas de tipo laboral, Juicios de Amparo en contra de contribuciones municipales y Juicios de Nulidad Administrativa, entre otros. En razón de lo anterior, el presente Presupuesto contempla una partida específica para hacer frente al pago derivado de resoluciones judiciales por demandas interpuestas por particulares, por los conceptos antes mencionados.


Eventual disminución en las Participaciones y Transferencias Federales Etiquetadas:

De acuerdo con los criterios generales de política económica emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, se contemplan políticas de disminución presupuestal en varios rubros, tales como Participaciones y Transferencias Federales Etiquetadas, situación que podría llegar a repercutir negativamente en los ingresos del Municipio de El Marqués en dichos rubros. No obstante, con el fin de mitigar dicho efecto, la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal tiene programado intensificar campañas de recaudación donde se invite a los contribuyentes morosos del Municipio, a regularizar sus adeudos, con políticas que van desde descuentos en multas y/o recargos, hasta el requerimiento y procedimiento económico coactivo. No se omite mencionar que, el Municipio de El Marqués actualmente se encuentra entre los primeros del Estado en cuanto al tema de recaudación se refiere; así las cosas, se busca que mediante los recursos con los que se cuenta, el Municipio se siga manteniendo entre los que más ingresos obtengan, situación que se puede entender, como la confianza de la ciudadanía en su Administración Municipal.

Recurso Propio Recurso Ajeno Saldos Inicial al Periodo

31 diciembre 2016< año > año

Saldo final al periodo 31

de diciembre 2017Ejercicio Fiscal 1 (2018) Ejercicio Fiscal 2 (2019) Ejercicio Fiscal 3 (2020)

Integración de Pasivos

Corto Plazo 98,595,336 0 98,595,336 52,313,983 52,313,983 0 0

Proveedores 52,939,727 0 52,939,727 2,011 2,017 36,439,875 36,439,875 0 0

Contratistas 18,777,376 0 18,777,376 2,015 2,017 2,340,531 2,340,531 0 0

Demandas y Juicios 602,374 0 602,374 2,012 2,017 373,754 373,754 0 0

14,005,163 0 14,005,163 2,017 2,017 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Otros Especificar12,270,696 0 12,270,696 2,016 2,016 13,159,823 13,159,823 0 0

Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 0

Proveedores 0 0 0 0 0 0 0

Contratistas 0 0 0 0 0 0 0

Demandas y Juicios 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Otros Especificar 0 0 0 0 0 0 0

Total de Deuda y Otros Pasivos 98,595,336 0 98,595,336 52,313,983 52,313,983 0 0

Contratos con Asociaciones público privadas

Adeudos con arrendamientos puros o privados

Adeudos con arrendamientos puros o financieros

Adeudos Impuestos Estatales y Federales

Disciplina Financiera del Estado de Querétaro

Tipo de Recurso Antigüedad Compromisos de Pago Art. 109 LPMRP

Compromisos plurianuales

Contingencias Civiles

Conceptos

Analítico de Contingencias

Otros Especificar Corto Plazo:

Otros Especificar Largo Plazo:

Entidad : MUNICIPIO EL MARQUÉS QUERÉTARO

Al 31 de diciembre 2017 Servicios Personales Por Pagar $4'870,165.90 Otros Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo $68,036.16, Otros Pasivos Circulantes $181,376.95 Otras Retenciones por

ejecución de obras públicas $6'793,172.99 y Otras cuentas por Pagar a Corto Plazo Programadas $1'247,072.05

Al 31 de diciembre 2016 Servicios Personales Por Pagar $4'377,780.00 Otros Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo $68,036.16, Otros Pasivos Circulantes $95,940.59 Otras Retenciones por

ejecución de obras públicas $7'728,940

Adeudos Impuestos Estatales y Federales

Compromisos plurianuales

Contingencias Civiles

Contratos con Asociaciones público privadas

Nota: La suma de pasivos reportada en el cuadro “Analítico de Contingencias”, es considerada junto con el saldo de la deuda pública para la integración del endeudamiento neto del Municipio.

VI.- Resultados de las Finanzas Públicas.

MUNICIPIO EL MARQUÉS QUERÉTARO

Proyecciones y Resultados de Ingresos y Egresos - LDF

Proyecciones de egresos - LDF


del 1o de enero al 31 de diciembre de 2017

(PESOS)

Concepto (b)

Año en Cuestión 2017

2018 Año 2 Año

3 Año 4

Año 5 (de proyecto de

presupuesto)

1. Gasto No Etiquetado (1=A+B+C+D+E+F+G+H+I)

876,668,378.38

1,014,614,111.00

A. Servicios

Personales

378,079,351.62

403,903,413.58

B. Materiales y

Suministros

57,956,285.56

53,771,116.61

C. Servicios Generales

175,194,649.46

228,703,695.46

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

103,971,239.82

162,174,900.69

E. Bienes Muebles,

Inmuebles e Intangibles

37,213,389.88

18,582,300.00

F. Inversión Pública

30,068,000.00

121,374,559.00

G. Inversiones

Financieras y Otras Provisiones

-

-

H. Participaciones y

Aportaciones

-

-

I. Deuda Pública

94,185,462.04

26,104,125.66

2. Gasto Etiquetado (2=A+B+C+D+E+F+G+H+I)

220,074,433.62

77,407,614.00

A. Servicios

Personales

71,527,394.04

77,407,614.00

B. Materiales y

Suministros

-


-


-

E. Bienes Muebles,

Inmuebles e Intangibles

-


148,547,039.58

G. Inversiones

Financieras y Otras Provisiones

-

H. Participaciones y

Aportaciones

-

I. Deuda Pública

-

3. Total de Egresos Proyectados (3 = 1 + 2)

1,096,742,812.00

1,092,021,725.00

MUNICIPIO EL MARQUES RQUÉS QUERÉTARO

Proyecciones y Resultados de Ingresos y Egresos - LDF

Resultado de egresos - LDF

del 1o de enero al 31 de diciembre de 2017

(PESOS)


Concepto Año 5 Año 4 Año 3 Año 2 2016 Año del Ejercicio

Vigente 2017

1. Gasto No Etiquetado (1=A+B+C+D+E+F+G+H+I)

741,191,100.71 717,326,986.04

A. Servicios Personales

333,552,413.89

280,334,655.13

B. Materiales y Suministros

46,318,978.88

117,631,982.34


175,598,381.62

143,334,150.20


102,252,526.33

107,399,519.51

E. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

21,510,209.10

13,015,343.46


38,677,646.62

31,111,296.36

G. Inversiones Financieras y Otras Provisiones

-

4,500,000.00

H. Participaciones y Aportaciones

-

-

I. Deuda Pública

23,280,944.27

20,000,039.04

2. Gasto Etiquetado (2=A+B+C+D+E+F+G+H+I)

142,075,988.79 112,577,917.43

A. Servicios Personales

64,897,454.81

59,502,792.53

B. Materiales y Suministros

5,922,310.74

2,342,926.29


7,957,227.66

885,407.00


120,000.00

-

E. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

3,900,510.50

1,633,228.92


59,278,485.08

48,213,562.69

G. Inversiones Financieras y Otras Provisiones

-

-

H. Participaciones y Aportaciones

-

-

I. Deuda Pública

-

-

3. Total del Resultado de Egresos (3=1+2)

883,267,089.50 829,904,903.47

Nota 1: Del gasto no etiquetado se sacó la parte proporcional de servicios personales correspondiente a FORTAMUN y se envió a Servicios Personales gasto etiquetado

Nota 2: De inversión pública gasto etiquetado se sacó la parte de desarrollo municipal. para enviarse a inversión pública gasto no etiquetado tanto del ejercicio en curso como ejercicios anteriores

Nota 3: Datos al 9 de diciembre del 2017

Nota 4:Los importes corresponden al momento contable de los egresos devengados


Los importes corresponden a los egresos devengados al cierre trimestral más reciente disponible y estimados para el resto del ejercicio

De conformidad con lo establecido en el último párrafo del artículo 18 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, el periodo que comprende la presente información se encuentra ajustado al caso de los Municipios con una población menor a 200,000 habitantes de acuerdo con el último censo o conteo de población publicado por el Instituto Nacional de Estadística y Geografía, en virtud de que el Municipio de El Marqués se ubica en dicho supuesto. VII. Estudio Actuarial de las Pensiones de los Trabajadores.

La Valuación Actuarial fue practicada a efecto de reconocer financieramente las Obligaciones de Beneficios Definidos, los Pasivos Netos Proyectados, el Costo Neto del Periodo y los Activos del Plan que se desprenden de las prestaciones que el Municipio de El Marqués otorga a sus empleados. La Valuación Actuarial se perpetró con apego a lo señalado en la Norma de Información Financiera (NIF) D-3 “Beneficios a los Empleados” emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. utilizando el método de financiamiento denominado Crédito Unitario Proyectado que la propia norma establece como método idóneo para el cálculo actuarial para este tipo de poblaciones. La valuación de los pasivos laborales se realiza para una población específica que comprende los siguientes grupos:

i) Trabajadores activos. ii) Jubilados y Pensionados

31-dic-2015 31-dic-2016 31-dic-2017

AUMENTO

(DISMINUCIÓN)

NÚMERO DE EMPLEADOS 1,608 1,779 10.63%

EDAD PROMEDIO DE INGRESO 35.76 35.53 -0.65%

EDAD PROMEDIO ACTUAL 39.48 40.40 2.33%

ANTIGÜEDAD PROMEDIO 3.72 4.87 30.96%

EDAD DE JUBILACIÓN PROMEDIO 61.00 60.95 -0.09%

VIDA LABORAL REMANENTE PROMEDIO (VLRP) 13.00 13.49 3.76%

SALARIO MÍNIMO GENERAL 73.04 80.04 9.58%

SALARIO MENSUAL PROMEDIO 14,871.97 14,676.25 -1.32%

NOMINA ANUAL 286,969,523.00 313,308,495.50 9.18%

2015 2016 2017 Estimados 2018

NÚMERO DE PENSIONADOS 47 67 69

PAGOS POR PENSIONES DE PERSONAL 8,511,707.00 11,749,225.02 15,304,194.59

Con base en los datos fidedignos proporcionados por el Municipio de El Marqués los resultados más importantes de la valuación actuarial, se presentan en las siguientes tablas:


31-dic-2015 31-dic-2016 31-dic-2017 31-dic-2018

Partidas en el Estado de la Situación Financiera

OBLIGACIÓN POR BENEFICIOS DEFINIDOS (OBD) (96,650,621.00) (124,511,518.96) (329,631,672.42)

VALOR DE LOS ACTIVOS DEL PLAN (AP) 0.00 0.00

SUPERÁVIT (DÉFICIT) DEL PLAN Y PASIVO NETO

POR BENEFICIOS DEFINIDOS (PNBD) RECONOCIDO - (96,650,621.00) (124,511,518.96) (329,631,672.42)

Partidas al Estado de Resultados

COSTO NETO DEL PERIODO (CNP) 2015 2016 2017 2018

COSTO NETO DEL PERIODO RECONOCIDO EN LA

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA 13,469,436.28 23,414,110.73

REMEDICIONES DEL PNBD o ANBD RECONOCIDAS

EN OTRO RESULTADO INTEGRAL (ORI) 26,140,686.70

COSTO DE BENEFICIOS DEFINIDOS 39,610,122.98 23,414,110.73

PLAN DE PENSIONES DE PERSONAL


AÑO

NUEVOS

JUBILADOS

PENSIÓN ANUAL

ADICIONAL PENSIÓN TOTAL

2017 0 20 3,237,518.02 3,237,518.02$

2018 1 2 3,554,969.57 7,206,150.09$

2019 2 7 2,151,387.04 9,927,411.14$

2020 3 4 630,358.34 11,200,737.64$

2021 4 9 1,457,872.06 13,429,519.04$

2022 5 10 1,417,704.55 15,751,419.51$

2023 6 10 1,983,247.55 18,814,708.28$

2024 7 15 2,520,588.49 22,634,616.34$

2025 8 14 3,006,844.68 27,203,026.00$

2026 9 16 2,726,699.76 31,752,446.05$

2027 10 18 3,281,715.98 37,167,742.49$

2028 11 15 1,986,057.35 41,538,266.25$

2029 12 39 6,742,257.06 51,220,807.18$

2030 13 30 4,737,731.33 59,366,413.50$

2031 14 20 3,052,155.70 66,219,860.07$

2032 15 27 5,632,779.81 76,228,465.65$

2033 16 46 7,802,793.59 89,148,762.93$

2034 17 41 6,987,227.24 101,990,671.97$

2035 18 263 53,684,923.51 165,156,239.24$

2036 19 128 22,603,519.62 199,194,328.18$

2037 20 133 23,784,318.14 236,558,045.88$

2038 21 90 15,221,241.68 267,112,646.18$

2039 22 84 15,559,977.71 299,887,386.68$

2040 23 76 12,593,492.38 331,510,964.60$

2041 24 46 8,105,347.27 360,298,945.26$

2042 25 62 11,359,126.72 394,292,048.57$

2043 26 85 13,245,522.80 432,356,609.46$

2044 27 73 12,606,030.36 472,060,864.59$

2045 28 194 33,524,377.30 536,375,383.12$

2046 29 79 11,973,431.62 581,743,257.56$

2047 30 123 19,374,796.28 637,726,143.32$

ACTIVO PASIVO

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL

2017 -

PAGOS POR PENSIONES

ESTIMADOS DURANTE EL EJERCICIO 11,749,225.02

INCREMENTO DE LA RESERVA

AL EJERCICIO 2018 11,749,225.02

VALOR PRESENTE DEL PLAN DE

PENSIONES POR SERVICIOS

ANTERIORES AL 31 DE DICIEMBRE

DEL 2017 124,511,518.96

VALOR PRESENTE A FUTUROS

INCREMENTOS DE LA RESEVA 326,255,533.36

VALOR PRSENTE DEL PLAN DE

PENSIONES PAGADERA POR

SERVICIOS POSTERIORES AL 31 DE

DICIEMBRE DEL 2017 201,744,014.39

SUMA DE ACTIVO 338,004,758.38 SUMA DE PASIVO 338,004,758.38

BALANCE ACTUARIAL PLAN DE PENSIONES


FORMATO 8

Pensiones y jubilaciones SaludRiesgos de

trabajo

Invalidez y

vida

Otras prestaciones

sociales

Tipo de Sistema

Prestación laboral o Fondo general para trabajadores

del estado o municipioPRESTACIÓN LABORAL

Beneficio definido, Contribución definida o Mixto BENEFICIO DEFINIDO

Población afiliada

Activos 1,779

Edad máxima 93.62

Edad mínima 19.21

Edad promedio 40.40

Pensionados y Jubilados 67

Edad máxima 69.82

Edad mínima 61.50

Edad promedio 64.19

Beneficiarios

Promedio de años de serv icio (trabajadores activos) 4.87

Aportación indiv idual al plan de pensión como % del

salario0

Aportación del ente público al plan de pensión como %

del salario100.000%

Crecimiento esperado de los pensionados y jubilados

(como %)17.11%

Crecimiento esperado de los activos (como %) 0.00%

Edad de Jubilación o Pensión 60.95

Esperanza de v ida 74.5

Ingresos del Fondo

Ingresos Anuales al Fondo de Pensiones 11,749,225.02

Nómina anual

Activos 313,308,495.50

Pensionados y Jubilados 11,749,225.02

Beneficiarios de Pensionados y Jubilados

Monto mensual por pensión

Máximo 31,635.00

Mínimo 7,245.00

Promedio 21,236.88

Monto de la reserva -

Valor presente de las obligaciones

Pensiones y Jubilaciones en curso de pago 8,511,707.00

Generación actual 11,749,225.02

Generaciones futuras 316,546,013.52

Valor presente de las contribuciones asociadas a los

sueldos futuros de cotización X%

Generación actual 1.05%

Generaciones futuras 28.41%

Valor presente de aportaciones futuras



Otros Ingresos

Déficit/superávit actuarial



Periodo de suficiencia 13.49

Año de descapitalización 2047

Tasa de rendimiento 7.19%

Estudio actuarial

Año de elaboración del estudio actuarial 2017

Empresa que elaboró el estudio actuarialJR VALUACIONES

ACTUARIALES, SC.

MUNICIPIO EL MARQUÉS, QUERÉTARO

Informe sobre Estudios Actuariales - LDF


VIII.- Situación de la Deuda Pública.

El 11 de octubre de 2007 fue contratado un empréstito por un monto de hasta $44´800,000.00 (cuarenta y cuatro millones ochocientos mil pesos 00/100 m.n.), mismo que fue liquidado en su totalidad en el mes de Julio de 2017, por lo que su

saldo al cierre del presente ejercicio es igual a $0.00 (Cero) pesos.

Por otra parte, el 15 de mayo de 2013, fue contratado un diverso financiamiento por la cantidad de $109´000,000.00 (ciento nueve millones de pesos 00/100 m.n.) con el fin de ser destinadas a inversión pública productiva. La situación de dicho crédito, es la siguiente:

Situación al término del ejercicio 2016

Estimación de la que se tendrá al concluir el ejercicio 2017

Estimación de la deuda al concluir el ejercicio 2018

$79’547,468.62 $64’760,093.04 $52’985,531.04

Nota: La estimación del saldo de la deuda al concluir el ejercicio 2018, contempla las condiciones actuales del financiamiento que se tiene contratado con Banobras, S.N.C.

Entidad:

Monto de

ContrataciónDeuda Inicial Amortización Intereses

Saldo de la Deuda

Vigente al

31/12/2017

Ejercicio Fiscal 1

(2018)

Ejercicio Fiscal 2

(2019)

Ejercicio Fiscal 3

(2020)

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

153,800,000 152,733,488 87,973,395 42,320,065 64,760,093 17,258,964 16,171,520 15,100,714

153,800,000 152,733,488 87,973,395 0 64,760,093 11,774,562 11,774,562 11,774,562

0 0 0 42,320,065 0 5,484,402 4,396,958 3,326,152

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

153,800,000 152,733,488 87,973,395 42,320,065 64,760,093 17,258,964 16,171,520 15,100,714

TOTAL153,800,000 152,733,488 87,973,395 42,320,065 64,760,093 17,258,964 16,171,520 15,100,714

* En virtud de que el cálculo de intereses futuros estará en función de la TIIE que se revisa en cada periodo de pago, las cifras indicadas a partir del ejercicio de 2018 en la columna de intereses son

únicamente para efectos ilustrativos.

Subtotal a Largo Plazo

Deuda Interna

Capital

Intereses

Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Arrendamientos Financieros

Subtotal a Corto Plazo

Deuda Bilateral

Títulos y Valores



Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores

Analítico de Deuda Pública

Disciplina Financiera del Estado de Querétaro

MUNICIPIO EL MARQUÉS QUERÉTARO

Pagos Compromisos de Pago Art. 109 LPMRP

Denominación de las Deudas

DEUDA PÚBLICA

Largo Plazo

Corto Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores

Nota 1): En la tabla anterior, se incluye la información de los intereses de la deuda.

Nota 2): El saldo de la deuda pública es considerado junto con la suma de pasivos reportada en el cuadro “Analítico de Contingencias”, para efectos de la integración del endeudamiento neto del Municipio.

Así mismo y de conformidad con el “Decreto por el que la Quincuagésima Octava Legislatura del Estado de Querétaro, autoriza al Municipio de El Marqués, Qro., a contratar empréstitos para inversión pública productiva”, publicado el 18 de agosto de 2017 en el periódico oficial “La Sombra de Arteaga”, y después de haber desahogado el proceso competitivo previsto en la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios, el Municipio de El Marqués contrato un financiamiento hasta por $100’000,000.00 (Cien millones de pesos 00/100 moneda nacional) para destinarlo a inversión pública productiva, así como un refinanciamiento hasta por $67’703,733.63 (Sesenta y siete millones setecientos tres mil setecientos treinta y tres 63/100 moneda nacional) con el fin de destinarlo al pago anticipado del servicio de deuda pública que al 30 de noviembre de 2017 se encontraba vigente; se tiene proyectado comenzar a ejercer ambos financiamientos durante el ejercicio fiscal 2018, por lo que a la fecha de elaboración del presente documento, no es posible reportar información de sus saldos.


IX.- Ingresos y Gastos Reales.

Los ingresos recaudados por el Municipio del 1 de octubre 2016 al 30 de septiembre de 2017, ascendieron a $ 1,289,639,046.48 (Un mil doscientos ochenta y nueve millones seiscientos treinta y nueve mil cuarenta y seis pesos 48/100

M.N.) y los egresos pagados ascendieron a $943,382,668.09 (Novecientos cuarenta y tres millones trescientos ochenta y

dos mil seiscientos sesenta y ocho pesos 09/100 M.N.).

Los Ingresos y Gastos registrados por el municipio en periodo del 1 de octubre de 2015 al 30 de septiembre de 2017, fueron en cuanto a los ingresos 2,299,163,226.20 (Dos mil doscientos noventa y nueve millones ciento sesenta y tres mil doscientos veintidós pesos 20/100 M.N); mientras que los gastos del mismo período, incluida la inversión pública, ascendieron a la cantidad de $ 1,699,388,903.89 (Un mil seiscientos noventa y nueve millones trescientos ochenta y ocho mil novecientos tres pesos 89/100 M.N) que incluye el gasto administrativo y gasto de capital.

Es importante mencionar que al cierre del ejercicio 2016, los ingresos ascendieron a $ 1,081,964,099.48 (Un mil ochenta y un millones novecientos sesenta y cuatro mil noventa y nueve pesos 48/100 M.N); y los egresos totales, incluidos inversión pública a $830,333,323.15 (Ochocientos treinta millones trescientos treinta y tres mil trescientos veintitrés pesos 15/100 M.N) X.- Reporte de Saldos en Cuentas Bancarias al 30 de septiembre de 2017 y dinero en efectivo.

Concepto Monto

Cuentas Bancarias $502’587,406.20

Dinero en Efectivo No aplica

TOTAL $502’587,406.20

33. Atendiendo a lo establecido en los artículos 48, fracción VI, 106 y 110, de la Ley Orgánica Municipal del Estado de

Querétaro, en relación con el 5, fracciones I, III y XXVII, del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, el C.P. Alejandro Ángeles Arellano, Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal, remitió en tiempo y forma a la Secretaría del Ayuntamiento el Proyecto de Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués para el Ejercicio Fiscal 2018 junto con sus respectivo anexos con base en la estimación contenida en la Ley de Ingresos del Municipio de El Marqués, Qro., para el mismo ejercicio fiscal. 34. Que el Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de El Marqués, en su artículo 2 señala que el H.

Ayuntamiento de El Marqués, es un órgano colegiado y deliberante, de elección popular, encargado de la administración y el Gobierno Municipal.

PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL MUNICIPIO DE EL MARQUÉS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2018

ARTÍCULO 1. El ejercicio y control del presupuesto de egresos para el ejercicio fiscal 2018 se sujetará a lo dispuesto en la

Ley General de Contabilidad Gubernamental, Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, Ley para el Manejo de los Recursos Públicos del Estado de Querétaro y demás normatividad aplicable. La interpretación del presente Decreto para efectos administrativos, en el ámbito de su competencia y atribuciones, corresponde a la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal conforme a las disposiciones y definiciones que establezcan las leyes aplicables en la materia; asimismo le corresponde determinar lo conducente a fin de homogeneizar, racionalizar y ejercer mejor control del gasto público estatal en las dependencias y entidades que conforman la administración pública municipal. ARTÍCULO 2. La Contraloría Municipal y los entes fiscalizadores de carácter federal y estatal que en cada caso

correspondan, serán los encargados de verificar la correcta aplicación del presente Decreto, de acuerdo a sus respectivos ámbitos de responsabilidad. ARTÍCULO 3. Las dependencias ejecutoras del gasto o inversión, al ejercer los recursos previstos en el presente

Presupuesto de Egresos deberán atender a los principios la racionalidad, austeridad, legalidad, honradez, transparencia, eficacia, eficiencia y disciplina presupuestaria; quedando bajo su responsabilidad el cumplimiento de los indicadores establecidos, así como la ejecución con oportunidad, de los programas presupuestarios que integran el Presupuesto de Egresos. En la ejecución del gasto público, las dependencias y organismos municipales, deberán realizar sus actividades con sujeción a los objetivos y metas de los programas contemplados en el Presupuesto de Egresos, así como registrar y controlar su ejercicio presupuestal sujetándose a los compromisos reales de pago


ARTÍCULO 4. Compete a las autoridades ejecutoras en materia de obras públicas, la adjudicación, contratación, ejecución y

supervisión de las mismas, así como la debida integración de su expediente técnico y administrativo. Corresponde a la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal de El Marqués, Qro., autorizar la suficiencia presupuestal correspondiente, así como, efectuar el pago respectivo de las obras públicas realizadas, previa validación y autorización de la entidad ejecutora, ya sea de recursos federales, estatales o municipales. De igual manera, compete a las dependencias ejecutoras de los demás programas presupuestarios, el respetar y dar cumplimiento a la normatividad aplicable, así como al destino de los recursos ya sea federales, estatales y/o municipales. La Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal será responsable de validar y en su caso, autorizar la suficiencia presupuestaria necesaria para la ejecución de las ya sea de recurso federal, estatal y/o municipal, así como efectuar el pago de los compromisos financieros previa validación y autorización de las dependencias ejecutoras. ARTÍCULO 5. Los ejecutores del gasto propiciarán que la administración y ejecución de este, se realice en sujeción al

principio de austeridad, en términos de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios, la Ley para el Manejo de los Recursos Públicos del Estado de Querétaro y demás normatividad aplicable. La Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal podrá determinar las modalidades específicas de aplicación del principio de austeridad. ARTÍCULO 6. El ejercicio del presupuesto a cargo de los entes públicos paramunicipales del Municipio de El Marqués,

Querétaro, estará compuesto por los recursos establecidos en el presente documento y adicionalmente por los que obtengan por el rubro de ingresos propios, de conformidad con lo siguiente:

ADMINISTRATIVO MONTO

Entidades Paramunicipales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros

50,000,000.00

Órgano Ejecutivo Municipal (Ayuntamiento) 1,042,021,725.00

Total Presupuesto de Egresos $1,092,021,725.00

ARTÍCULO 7. Quedará a cargo del Comité de Planeación para el Desarrollo del Municipio de El Marqués, Querétaro

(COPLADEM), autorizar la ejecución de inversión pública en zonas en las que su población se encuentre en condiciones de rezago social y pobreza en términos de lo previsto en el artículo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal y demás normatividad aplicable. ARTÍCULO 8. El presente Presupuesto para el ejercicio fiscal 2018 asciende a la cantidad de $1’092,021,725.00 (Mil

noventa y dos millones veintiún mil setecientos veinticinco pesos 00/100 moneda nacional).

CLASIFICACIONES DEL GASTO:

Conforme a la Ley General de Contabilidad, artículo 61, fracción II, inciso c):

a) clasificación administrativa,

ADMINISTRATIVA MONTO

Presidencia 20,294,076.24

Secretaría Técnica 9,958,570.22

IMPLAN 4,649,896.23

COPLADEM 3,567,319.22

Regidores 14,772,285.59

Secretaría de Ayuntamiento 34,193,812.84

Finanzas 298,005,660.24

Administración 75,637,177.49

Desarrollo Económico 18,555,549.75


Obras Públicas 117,229,910.03

Desarrollo Urbano 18,046,968.25

Seguridad Pública 164,050,374.41

Contraloría 6,921,970.77

Secretaría Particular 11,632,801.82

Desarrollo Agropecuario 14,000,000.48

Instituto Municipal de la Juventud 7,929,738.96

Instituto Municipal de la Mujer 5,465,346.41

Desarrollo Social 99,855,485.00

Gobierno 30,124,367.81

Secretaría Ejecutiva 37,429,047.58

Servicios Públicos Municipales 99,701,365.68


b) clasificación funcional,

FUNCIONAL MONTO

Gobierno 463,194,453.61

Desarrollo Social 596,271,721.16

Desarrollo Económico 32,555,550.23

Otras No Clasificadas En Funciones Anteriores 0.00


c) clasificación programática,

CPR PROGRAMATICO MONTO

E Prestación de Servicios Públicos 388,419,035.46

F Promoción y fomento 35,073,549.75

G Regulación y Supervisión 7,187,970.77

I Gasto Federalizado 0.00

J Pensiones y Jubilaciones 11,000,000.00

M Administrativos y de Apoyo 345,222,423.18

U Otros Subsidios 305,118,745.83


d) clasificación económica,

TIPO DE GASTO MONTO

Gasto Corriente 757,911,139.65

Gasto de Capital 294,636,523.22


Amortización de la deuda y disminución de pasivos 28,474,062.13

Pensiones y Jubilaciones 11,000,000.00

Participaciones 0.00


Conforme a la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, Artículo 11, fracción II

a) integración de las partidas por objeto del gasto;

Objeto de Gasto Descripción Presupuesto 2018

11101 Dietas

10,938,535.53

11301 Sueldos Base Al Personal Permanente

263,986,017.35

12101 Honorarios Asimilables A Salarios

528,000.00

12201 Salarios Al Personal Eventual Y Lista De Raya

35,000,000.00

13102 Quinquenios

4,434,048.96

13201 Prima Vacacional

14,078,966.92

13202 Prima Dominical

2,221,321.83

13204 Gratificaciones De Fin De Año (Aguinaldo)

54,890,965.50

13402 Compensación Por Servicios Especiales

3,992,544.62

13410 Compensación Por Actualización Y Formación Académica

400,000.00

14101 Servicios médicos IMSS

23,495,558.40

14401 Seguros Por Defunción Familiar

2,400,000.00

15301 Cuotas De Pensiones

11,000,000.00

15302 Ahorro Para El Retiro

1,000,000.00

15401 Otras Prestaciones

43,465,494.96

15411 Bonos

3,676,968.24

15901 Pago De Marcha

122,638.11

15902 Apoyo Para Transporte

1,134,799.42

15903 Apoyo Para Despensa

4,545,167.75

21101 Materiales Y Útiles De Oficina

4,084,000.00

21102 Material De Trabajo

271,500.00

21201 Materiales Y Útiles De Impresión Y Reproducción

59,000.00


21301 Material Estadístico Y Geográfico

100,000.00

21401 Materiales Y Útiles Para El Procesamiento En Equipos Y Bienes Informáticos

1,293,374.66

21501 Material Para Información

120,600.00

21601 Material De Limpieza

1,609,000.00

21701 Materiales Educativos

1,690,000.00

21801 Placas, Engomados, Calcomanías Y Hologramas

55,000.00

22101 Productos Alimenticios Para El Personal De Las Instalaciones

566,140.00

22102 Alimentación De Personas En Procesos De Readaptación Social

70,000.00

22201 Alimentación De Animales

79,000.00

23201 Insumos Textiles Adquiridos Como Materia Prima

5,000.00

24101 Productos Minerales No Metálicos

791,000.00

24201 Cemento Y Productos De Concreto

573,000.00

24301 Cal, Yeso Y Productos De Yeso

120,238.71

24401 Madera Y Productos De Madera

543,000.00

24501 Vidrio Y Productos De Vidrio

36,000.00

24601 Material Eléctrico Y Electrónico

1,500,000.00

24701 Artículos Metálicos Para La Construcción

1,015,000.00

24801 Materiales Complementarios

464,400.00

24901 Otros Materiales Y Artículos De Construcción Y Reparación

5,105,500.00

25101 Productos Químicos Básicos

1,000.00

25201 Fertilizantes, Pesticidas Y Otros Agroquímicos

637,000.00

25301 Medicinas Y Productos Farmacéuticos

917,400.00

25401 Materiales, Accesorios Y Suministros Médicos

278,700.00

25601 Fibras Sintéticas, Hules, Plásticos Y Derivados

131,000.00

25901 Otros Productos Químicos 432,000.00

26101 Combustibles

27,661,800.00

26102 Lubricantes Y Aditivos

745,539.19

27101 Vestuarios Y Uniformes

801,000.00

27201 Prendas De Seguridad Y Protección Personal

558,000.00


27301 Artículos Deportivos

540,000.00

27401 Productos Textiles

50,000.00

28201 Materiales De Seguridad Publica

320,000.00

29101 Herramientas Menores

553,000.00

29201 Refacciones Y Accesorios Menores De Edificios

129,000.00

29301 Refacciones Y Accesorios Menores De Mobiliario Y Equipo De Administración, Educacional Y Recreativo

177,000.00

29401 Refacciones Y Accesorios Menores De Equipo De Computo Y Tecnología De La Información

165,400.00

29601 Refacciones Y Accesorios Menores De Equipo De Transporte

2,351,824.05

29801 Refacciones Y Accesorios Menores De Maquinaria Y Otros Equipos

70,000.00

29901 Refacciones Y Accesorios Menores Otros Bienes Muebles

181,000.00

31101 Energía Eléctrica

1,650,000.00

31102 Energía Eléctrica DAP

25,000,000.00

31301 Agua Potable

5,398,900.00

31401 Telefonía Tradicional

2,100,000.00

31501 Telefonía Celular

660,000.00

31701 Servicio De Acceso A Internet, Redes Y Procesamiento De Información

2,455,000.00

31901 Servicios integrales y otros servicios

153,000.00

32201 Arrendamiento De Edificios

2,734,000.00

32501 Arrendamiento De Equipo De Transporte

31,260,000.00

32601 Arrendamiento De Maquinaria, Otros Equipos Y Herramientas

1,110,000.00

32702 Arrendamiento de activos intangibles

1,957,400.00

32901 Arrendamientos Especiales

7,249,000.00

32903 Otros Arrendamientos

50,000.00

33101 Servicios Legales De Contabilidad, Auditorias Y Relacionadas (Asesoría)

940,000.00

33102 Servicios Judiciales Y Notariales 2,000,000.00

33201 Servicios De Diseño, Arquitectura, Ingeniería Y Actividades Relacionadas

300,000.00

33301 Servicios De Informática

1,058,936.00

33302 Servicios De Consultorías

6,504,500.00

33303 Servicios estadísticos y geográficos

4,000,000.00


33401 Servicios Para Capacitación

7,940,000.00

33601 Servicios De Fotocopiado E Impresión

4,094,275.66

33603 Impresiones y publicaciones oficiales

30,000.00

33901 Servicios Profesionales, Científicos Y Técnicos Integrales

14,784,408.00

34101 Intereses, Descuentos Y Otros Servicios

12,169,000.00

34102 Avalúos

300,000.00

34301 Servicios De Recaudación, Traslado Y Custodia De Valores

500,000.00

34501 Seguro De Bienes Patrimoniales

5,000,000.00

34701 Fletes Y Maniobras

15,000,000.00

35101 Mantenimiento Y Conservación De Inmuebles

510,000.00

35102 Mantenimiento Y Conservación De Inmuebles Para La Prestación De Servicios

20,000.00

35201 Mantenimiento Y Conservación De Mobiliario Y Equipo

193,000.00

35301 Mantenimiento y Conservación de Equipo de Cómputo y Tecnologías de la información

9,083,268.59

35501 Mantenimiento Y Conservación De Equipo De Transporte

9,252,000.00

35701 Mantenimiento Y Conservación De Maquinaria Y Equipo

1,536,007.21

35801 Servicios De Limpieza Y Manejo De Desechos

10,000,000.00

35901 Servicios De Jardinería Y Fumigación

535,000.00

36101 Gastos De Propaganda Y Promoción

20,540,000.00

36301 Servicios De Creatividad, Preproducción Y Producción De Publicidad, Excepto Internet

25,000.00

36501 Servicios Dela Industria Fílmica, Del Sonido Y Del Video

60,000.00

37201 Pasajes Terrestres

30,000.00

37204 Pasajes Terrestres Nacionales Para Servidores Públicos

15,000.00

37501 Viáticos En El País

150,000.00

37504 Viáticos Nacionales Para Servidores Públicos En El Desempeño

25,000.00

38101 Gastos De Ceremonial 600,000.00

38201 Actividades Cívicas Y Festividades

6,950,000.00

38301 Congresos Y Convenciones

240,000.00

38501 Gastos De Atención Y Promoción

2,717,000.00

39202 Tenencias

300,000.00


39501 Penas Multas Accesorios Y Actualizaciones

1,000,000.00

39601 Otros Gastos Por Responsabilidades

49,000.00

39801 Impuesto Sobre Nóminas

7,700,000.00

39901 Gastos De Transición

2,820,000.00

43101 Subsidios A La Agricultura, Industria Y Comercio

6,489,155.00

43901 Subsidio Al DIF

50,000,000.00

43902 Transferencias Contingentes

19,617,000.69

44101 Ayudas Culturales Y Sociales

79,998,508.53

44201 Becas Educativas

500,000.00

44801 Ayudas por desastres naturales y otros siniestros

100,000.00

51101 Muebles De Oficina Y Estantería

936,500.00

51501 Equipo De Computo Y De Tecnologías De La Información

7,712,000.00

51901 Otros Mobiliarios Y Equipo De Administración

190,500.00

52101 Equipos Y Aparatos Audiovisuales

81,800.00

52301 Cámaras Fotográficas Y De Video

310,300.00

52901 Otro Mobiliario Y Equipo Educacional Y Recreativo

100,000.00

53101 Equipo Médico Y De Laboratorio

25,000.00

54101 Vehículos Y Equipo Terrestre

2,400,000.00

54201 Carrocería Y Remolques

650,000.00

54901 Otros Equipos De Transporte

320,000.00

55102 Equipo De Seguridad Publica Y Nacional

240,000.00

56101 Maquinaria Y Equipo Agropecuario

30,000.00

56201 Maquinaria Y Equipo Industrial

100,000.00

56401 Sistemas De Aire Acondicionado, Calefacción Y De Refrigeración Industrial Y Comercial

127,200.00

56501 Equipo De Comunicación Y Telecomunicación 190,000.00

56601 Maquinaria Y Equipo Eléctrico Y Electrónico

4,000.00

56701 Herramientas

945,000.00

58101 Terrenos

630,000.00

58301 Edificios no residenciales

30,000.00


59101 Software

1,500,000.00

59901 Otros activos intangibles

35,000.00

61201 Edificación No Habitacional

33,000,000.00

61401 Obras Publicas Por Contrato FISM

36,074,559.00

61403 Programa Obra Directa Del Municipio

52,000,000.00

62905 Otros Servicios Relacionados Con Obras Publicas

300,000.00

91101 Amortización De La Deuda Interna Con Instituciones De Crédito

15,000,000.00

92101 Intereses De La Deuda Interna Con Instituciones De Crédito

6,000,000.00

99101 ADEFAS

7,474,062.13

Total de Presupuesto 2018 1,092,021,725.00

b) por conceptos globales de gasto social y gasto administrativo

DESCRIPCIÓN MONTO %

Gasto Social 278,079,223.22 25.46%

Gasto Administrativo 813,942,501.78 74.54%

Total Presupuesto de Egresos $1,092,021,725.00 100.00%

Artículo 112, fracción VIII:

“Clasificará como grupos fundamentales de la autorización del gasto público los capítulos de servicios personales y generales; materiales y suministros; maquinaria, mobiliario y equipo; adquisición de muebles e inmuebles; construcciones; transferencias; deuda pública, y asignaciones globales suplementarias. Estos capítulos se agruparán en forma de gasto corriente, de inversión y deuda pública.”

CAPÍTULO MONTO

Servicios Personales 481,311,027.58

Materiales y Suministros 56,851,416.61

Servicios Generales 230,748,695.46

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 156,704,664.22

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 16,557,300.00

Inversión Pública 121,374,559.00

Deuda Pública 28,474,062.13


T R A N S I T O R I O S:

ARTÍCULO PRIMERO. El Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués para el Ejercicio Fiscal 2018, entrará en

vigor a partir del primer día del mes de enero de 2018 y estará vigente hasta el 31 de diciembre del mismo año.

ARTÍCULO SEGUNDO. Se autoriza al Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal a realizar las transferencias

entre partidas del Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués, Qro., para el ejercicio fiscal 2018 para ajustarlas a las necesidades de las Dependencias, informando de ello, al Honorable Ayuntamiento señalando el origen y el destino de los recursos.


ARTÍCULO TERCERO. Se autoriza al Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal a realizar las modificaciones

necesarias al Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal 2018 del Municipio de El Marqués, Querétaro, del recurso financiero existente, resultado de los ejercicios anteriores en la hacienda pública municipal, informando de ello al Honorable Ayuntamiento. ARTÍCULO CUARTO. Se autoriza al Secretario de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal a realizar la afectación a la

cuenta de resultado de ejercicios anteriores, informando al Honorable Ayuntamiento. ARTÍCULO QUINTO. Se aprueban los proyectos y programas contenidos en el Presupuesto de Egresos y sus

modificaciones. ARTÍCULO SEXTO. En caso de que los programas Federales o Estatales se cancelen, podrán reasignarse los recursos

municipales para dichos programas, preferentemente para programas sociales. ARTÍCULO SÉPTIMO. Los pagos con cargo al Presupuesto de Egresos serán justificados y comprobados por los ejecutores

del gasto mediante la debida comprobación y justificación mediante los documentos originales que acrediten su erogación, mismos que quedarán a su resguardo; únicamente los comprobantes fiscales (facturas) que cumplan los requisitos establecidos en las disposiciones fiscales federales, quedarán bajo custodia de la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal. ARTICULO OCTAVO. Se derogan todas aquellas disposiciones de igual o menor jerarquía que se opongan al presente

Decreto. ARTICULO NOVENO. Se instruye al Comité de Planeación para el Desarrollo del Municipio de El Marqués, Querétaro

(COPLADEM), para que dentro de los primeros 30 días naturales contados a partir del inicio de la vigencia del Presupuesto de Egresos del Municipio de El Marqués, Qro., para el ejercicio fiscal 2018, publique en la página de internet del Municipio los indicadores que evaluarán el ejercicio del Presupuesto Basado en Resultados. ARTÍCULO DÉCIMO. En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 53 de la Ley para el Manejo de los Recursos Públicos

del Estado de Querétaro, se instruye a la Secretaria del Ayuntamiento para que dentro de los siguientes diez días hábiles siguientes a su aprobación, remita copia certificada del Presupuesto aprobado a la Entidad Superior de Fiscalización del Estado. ARTÍCULO DÉCIMO PRIMERO. Durante el tiempo que comprendan las campañas electorales locales y hasta la conclusión

de las jornadas comiciales, deberá suspenderse la difusión en los medios de comunicación social de toda propaganda gubernamental, con excepción de las campañas de información relativas a servicios educativos, de seguridad y de salud pública o las necesarias para la protección civil en casos de emergencia. ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO. Se instruye a la Secretaría de Finanzas Públicas y Tesorería Municipal para que

constituya una reserva en cuentas bancarias específicas, por un importe equivalente al monto requerido para sufragar el pago de aguinaldo y prima vacacional que se devenguen al 31 de agosto de 2018 que correspondan a la totalidad de la plantilla laboral registrada; debiendo remitir a la Entidad Superior de Fiscalización del Estado de Querétaro, a más tardar el 15 de enero de 2018, un calendario de aportaciones que tenga como objetivo constituir dicha reserva. ARTÍCULO DÉCIMO TERCERO. De conformidad con lo dispuesto en los artículos 30 penúltimo párrafo, 113, 149, 180 y

181 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, en relación con el 42, primer párrafo, de la Ley para el Manejo de los Recursos Públicos del Estado de Querétaro, se instruye a la Secretaría del Ayuntamiento, la publicación del presente Acuerdo por una sola ocasión en la Gaceta Municipal y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado “La Sombra de Arteaga”, en la inteligencia que dicha publicación se encuentra exenta de pago de los derechos que se generen con motivo de la misma, en términos de lo dispuesto por el artículo 21 del Código Fiscal del estado de Querétaro.

ANEXO A

FESTIVIDADES PÚBLICAS DEL MUNICIPIO DE EL MARQUÉS, QRO.

FECHA O PERIODO DENOMINACIÓN MÁS POPULAR O

IMPORTE USUAL CON LA QUE SE IDENTIFICA

Marzo-Abril Fiestas de Semana Santa 67,000.00

29 de Junio Fiesta San Pedro 552,401.00

15 de Septiembre Grito de la Independencia 2,284,853.00


1 y 2 Noviembre Festividad de Día de Muertos 324,380.00

20 de Noviembre Desfile conmemorativo a la Revolución Mexicana 293,290.00

12 de Diciembre Conmemoración a la Virgen de Guadalupe 381,280.00

Nota: En virtud de que los recursos destinados para las festividades tradicionales y/o culturales públicas buscan un

beneficio social y la atracción de turismo en la región, están no conllevan una estrategia de recuperación del gasto.

ANEXO B TABULADORES ANUALES

Con fundamento en la fracción VII del artículo 111 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, se integra al presente el Tabulador del Personal de Elección Popular 2018:

Mínimo

Media

Máximo

Nivel Categoría 80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%

1 A 85,821

91,185

96,549

101,913

107,277

112,641

118,005

123,368

128,732

Mínimo

Media

Máximo

Nivel Categoría 80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%

2 A 56,064

59,568

63,072

66,576

70,080

73,584

77,088

80,592

84,096

Con fundamento en la fracción VII del artículo 111 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, se integran al presente el Tabulador Personal Designado, así como, de Base 2018:

Mínimo

Media

Máximo

Nivel Categoría 80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%

3

D 25,876

27,493

29,110

30,728

32,345

33,962

35,579

37,196

38,814

C 29,663

31,517

33,371

35,225

37,079

38,933

40,787

42,641

44,495

B 30,731

32,652

34,573

36,493

38,414

40,335

42,255

44,176

44,176

A 39,349

41,808

44,267

46,726

49,186

51,645

54,104

56,564

59,023

Mínimo

Media

Máximo

Nivel Categoría 80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%

4

E 13,722

14,580

15,437

16,295

17,152

18,010

18,868

19,725

20,583

D 21,736

23,094

24,453

25,811

27,170

28,528

29,887

31,245

32,604


C 21,736

23,094

24,453

25,811

27,170

28,528

29,887

31,245

32,604

B 24,898

26,454

28,010

29,566

31,122

32,678

34,234

35,790

37,347

A 25,876

27,493

29,110

30,728

32,345

33,962

35,579

37,196

38,814

Mínimo

Media

Máximo

Nivel Categoría 80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%

5

E 8,121

8,628

9,136

9,643

10,151

10,658

11,166

11,673

12,181

D 8,694

9,238

9,781

10,324

10,868

11,411

11,955

12,498

13,041

C 11,099

11,792

12,486

13,180

13,873

14,567

15,261

15,954

16,648

B 10,228

10,867

11,506

12,146

12,785

13,424

14,063

14,703

15,342

A 12,502

13,283

14,064

14,846

15,627

16,408

17,190

17,971

18,752

ANEXO C ANALÍTICO DE PLAZAS

REMUNERACION MENSUAL

PLAZA / PUESTO NÚMERO DE PLAZAS DE HASTA

ALBAÑIL 10 7,444.79 10,150.75

ANALISTA 49 9,926.60 19,862.60

ASESOR 24 10,918.62 29,465.88

ASISTENTE 32 6,973.53 29,182.08

AUDITOR 6 14,487.70 27,169.59

AUXILIAR OPERATIVO 37 5,100.44 25,174.56

AYUDANTE GENERAL 13 5,457.85 10,720.34

AUXILIAR 375 8,933.61 25,174.56

AUXILIAR ADMINISTRATIVO 109 5,457.85 23,671.18

BIBLIOTECARIA 6 7,322.20 9,298.14

CAJERA 13 7,652.22 15,635.13

CAMARÓGRAFO 1 13,102.86 13,102.86

CHOFER 64 7,131.10 19,867.98

CONCERTADOR POLÍTICO 17 6,319.19 15,008.93

CONCERTADOR SOCIAL 13 6,548.84 15,724.07


CONTRALOR 1 49,185.69 49,185.69

COORDINADOR OPERATIVO 32 9,207.00 22,000.00

COORDINADOR DE AREA 26 10,539.21 29,078.12

DELEGADO MUNICIPAL 3 20,265.42 20,265.42

CRONISTA 1 10,720.34 10,720.34

DIRECTOR "B" 26 18,875.16 38,413.59

DIRECTOR "A" 6 22,887.97 49,185.69

ENCARGADO OPERATIVO 8 6,905.00 13,258.00

ENCARGADO DE AREA "B" 14 7,444.79 18,866.69

ENCARGADO DE AREA "A" 12 8,437.77 32,344.75

ENFERMERA 9 7,927.70 7,940.64

INSPECTOR 33 6,548.84 15,009.26

INSTRUCTOR 3 7,444.79 13,873.31

INTENDENTE 71 4,881.79 10,867.84

JARDINERO "B" 6 5,930.08 8,437.77

JARDINERO "A" 52 5,251.49 11,837.26

JEFE DE AREA 23 8,348.03 32,344.75

JUEZ CÍVICO MUNICIPAL 1 14,644.43 14,644.43

MECÁNICO 7 5,457.85 13,077.31

MÉDICO CIRUJANO 16 10,539.21 18,875.16

NOTIFICADOR 17 6,548.84 13,102.86

NUTRIÓLOGA 3 7,940.64 9,926.60

OFICIAL 10 9,631.00 11,944.00

OFICIAL DE REGISTRO CIVIL 4 13,102.86 14,294.44

OFICIAL DE OBRA 7 8,259.56 9,763.06

OPERADOR 28 7,444.79 18,947.55

PARAMÉDICO 5 8,685.86 8,933.62

PEÓN 8 5,667.77 7,547.32

POLICÍA 284 7,106.34 18,874.85

PRESIDENTE MUNICIPAL 1 107,276.86 107,276.86

PROFESOR GRATIFICADO 5 4,388.21 7,582.90

PROMOTOR 21 7,444.79 21,810.06

PSICÓLOGA 7 7,585.72 9,099.87


RECOLECTOR 30 6,545.61 10,125.20

REGIDOR 13 70,080.40 70,080.40

SECRETARIA 51 6,319.19 21,612.76

SECRETARIO 12 49,185.69 49,185.69

SUB-DIRECTOR 2 12,864.80 17,152.42

SUB-OFICIAL 1 31,220.80 31,220.80

SUPERVISOR 19 7,582.58 21,612.76

TÉCNICO 30 7,444.79 37,079.07

TOPÓGRAFO 3 8,548.39 12,461.79

VELADOR 23 5,382.17 12,937.90

ANEXO D

LISTADO DE PROGRAMAS, ASÍ COMO SUS INDICADORES ESTRATÉGICOS Y DE GESTIÓN APROBADOS

Ley General de Contabilidad Gubernamental, artículo 61, fracción II, inciso b)

Se deberá incluir como Anexo el c) El listado de programas así como sus indicadores estratégicos y de gestión aprobados, d) Ley Orgánica Municipal del Estado de Querétaro, artículo 111, fracción IV.

EJE DEL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO MONTO

1 Infraestructura y Equipamiento Urbano 65,598,713.33

2 Crecimiento Sustentable y Sostenible para El Marqués 12,821,626.80

3 Calidad de vida y Bienestar Social para El Marqués 212,103,209.41

4 Seguridad y estado de Derecho para el Marqués 171,892,275.71

5 Buen Gobierno y Gobernanza para El Marqués 629,605,899.75


PLAN MUNICIPAL PP PROGRAMAS PRESUPUESTALES MONTO

Infraestructura y Equipamiento Urbano

1.1 Reingeniería de Estructura y de Procesos en las Organizaciones

4,649,896.23

1.2 Planeación para el Desarrollo 5,963,926.24

1.3 Modernización para un desarrollo sustentable 0.00

1.4 Rutas hacia el desarrollo sustentable 13,746,222.71

1.5 Servicios eficientes para el desarrollo sustentable 41,238,668.15

1.6 Desarrollo Integral con visión regional 0.00


Total Infraestructura y Equipamiento Urbano $65,598,713.33

Crecimiento Sustentable y Sostenible para El Marqués

2.1 Amigos de El Marqués generando progreso 1,459,940.00

2.2 Turismo regional 1,678,841.32

2.3 Economía para la competitividad 0.00

2.4 Nuestro Campo: Fuente de progreso 9,682,845.48

Total Crecimiento Sustentable y Sostenible para El Marqués $12,821,626.80

Calidad de vida y Bienestar Social para El Marqués

3.1 Agenda Transversal de Políticas Familiares. 185,352,486.69

3.2 Agenda Transversal de Inclusión e Igualdad sustantiva.

8,389,000.00

3.3 Agenda Transversal del Futuro. 4,615,500.00

3.4 Más Habilidades = Mejores Oportunidades 13,746,222.72

3.5 Red de Promotores culturales de El Marqués 0.00

3.6 Activando al Marqués 0.00

Total Calidad de vida y Bienestar Social para El Marqués $212,103,209.41

Seguridad y estado de Derecho para el Marqués

4.1 Prevención-Legalidad-Denuncia 12,437,872.73

4.2 Policía de proximidad de El Marqués 127,393,460.13

4.3 Sello: Yo Confío 12,218,971.43

4.4 Vive EL Marqués 19,841,971.42

Total Seguridad y estado de Derecho para el Marqués $171,892,275.71

Buen Gobierno y Gobernanza para El Marqués

5.1 Somos generadores de progreso 36,419,340.37

5.2 Liderazgo Transformador 117,178,483.92

5.3 Gestión para el Resultado 476,008,075.46

Total Buen Gobierno y Gobernanza para El Marqués

$629,605,899.75


…”

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

SE EXTIENDE LA PRESENTE CERTIFICACIÓN PARA LOS EFECTOS LEGALES A QUE HAYA LUGAR, EL DÍA 29

VEINTINUEVE DE DICIEMBRE DE 2017 DOS MIL DIECISIETE, EN LA CAÑADA, MUNICIPIO DE EL MARQUES,

QUERETARO.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

------------------------------------------------------------------------------DOY FE----------------------------------------------------------------------------

LIC.GASPAR ARANA ANDRADE.

SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO. Rúbrica

5 de enero de 2018 LA SOMBRA DE ARTEAGA Pág....

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