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5.- PRESENTACION POR EL TITULAR DE LA ENTIDAD, DEL INFORME DE AUTOEVALUACIÓN CORRESPONDIENTE AL

PRIMER SEMESTRE DEL AÑO 2009

De conformidad con lo establecido en los artículos 58 y 59 de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, su respectivo reglamento y los Términos de Referencia para la Evaluación de la Entidad y Órganos Desconcentrados del Sector Educativo, me permito presentar a este Órgano de Gobierno el Informe de autoevaluación correspondiente al primer semestre del ejercicio del año 2009 de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. 5.1. Diagnóstico El primer semestre se caracterizó por una labor comercial aún más intensa que la registrada en el mismo periodo del año anterior. Como parte de las actividades de comercialización elaboramos 1,272 cotizaciones, superando casi en un 39% las realizadas en 2008 y generamos 1,745 órdenes de trabajo.

548 820

1745

1031 915

1272

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2007 2008 2009

Comparativo de cotizaciones vs. órdenes de trabajo

O.T. EMITIDAS COTIZACIONES GENERADAS

El efecto de la situación económica mundial incidió en el comportamiento de los precios de las materias primas e insumos. Hacia la primera mitad del año registramos un incremento del 7% en el precio del papel nacional y del 20% en el importado. Si bien los requerimientos de papel son determinados por nuestros clientes, cuando existe la posibilidad damos preferencia al papel de procedencia nacional. La siguiente gráfica muestra con claridad la proporción con que adquirimos este insumo.

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Evidentemente, estos incrementos se reflejan en el precio de los servicios que ofrecemos; en tal virtud, hemos ejecutado acciones específicas en rubros de gasto con el propósito de mantener nuestros costos operativos en niveles adecuados, al tiempo que mantenemos nuestros precios dentro del rango del mercado. 5.2. Resumen de actividades

� Avance en el cumplimiento del Programa de Trabajo 2 009 Cada una de las áreas que conforman la estructura de la entidad dirigió sus esfuerzos a la ejecución del Programa de Trabajo anual. A continuación destacamos algunas de las actividades realizadas y los resultados obtenidos:

Producción de bienes o servicios En apego a nuestra política de modernización tecnológica, durante el primer trimestre se llevó a cabo la instalación de la máquina de forrado Bolero de la marca Müller Martini. Debido a la contingencia por la aparición del virus de influenza AH1N1, del 1 al 6 de mayo se suspendieron labores y al reanudarse adoptamos diversas medidas preventivas encaminadas al cuidado de la salud de nuestros trabajadores. Entre ellas destaca el monitoreo diario de la temperatura corporal a todo el personal, la entrega diaria de cubre-bocas a los 3 turnos, distribución de gel antibacterial, a través de carteles se difundieron y promovieron las técnicas adecuadas para estornudar y lavarse las manos y, en las instalaciones del comedor, se separaron las mesas para

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guardar una distancia prudente entre los usuarios. A la fecha en la entidad no se ha registrado ningún caso de contagio por este nuevo virus. Por cuanto hace a la optimización de los espacios, habilitamos 189 m2 para albergar las oficinas del personal de la Gerencia de Producción. En este mismo periodo se reubicó el taller de mantenimiento en un área mayor para tener mejor control de las herramientas y las refacciones. Se habilitó un espacio de 738 m2 para la instalación de la máquina Bolero y se adaptó un espacio cerrado de 28 m2 con baja iluminación donde se almacenan placas para una futura reimpresión. En el sótano se aprovechó un área de 80 m2, en donde se instalaron dos máquinas nuevas que refuerzan el proceso de encuadernación: una máquina para el pegado de guardas y una máquina que pleca y pega solapas en el forro.

Comercialización de bienes o servicios La estrategia comercial de la entidad incluye, por un parte, visitas para la promoción de nuestros servicios ante instituciones cuyas necesidades editoriales podemos atender; y, por la otra, el seguimiento de ventas que permite detectar requerimientos de programas editoriales. Como resultado de estas actividades, a la fecha hemos incorporado a la cartera de clientes a instituciones como el Consejo Nacional para la Cultura y las Artes (CONACULTA), la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, la Organización de las Naciones Unidas, Procesos y Acabados en Artes Graficas (PAAGSA), Comercializadora y Maquiladora TUCEF, etc.; fortaleciendo a la vez la relación comercial con los clientes a través de atención personalizada y asesoría técnica. Actualmente el mercado de las artes gráficas presenta una gran cantidad de oferentes de servicios, debido a ello la capacidad de respuesta para la elaboración de cotizaciones constituye un aspecto fundamental en el servicio. Adquirimos un software externo para la elaboración automática de cotizaciones con el cual estamos realizando pruebas piloto. Estamos seguros de que ello nos permitirá reducir sustancialmente los plazos de atención y, evidentemente, aumentar la calidad del servicio.

� Avance en la implementación de los Lineamientos de austeridad, racionalidad, disciplina y control del ejercicio presupuestario 2 009 (D.O.F. 29 de mayo de 2009); así como lo estipulado en el Decreto de Austeridad sin afectar el cumplimiento de metas (D.O.F. 4 de diciembre de 2006) y de las medi das derivadas del oficio de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público No. 307-A- 0873 (26 de mayo de 2008), relativas a la Mejora en la calidad del gasto públi co, medidas de racionalidad y ahorro, congelamiento de plazas y reducción del 1% regularizable en gasto de operación.

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Con fundamento en lo dispuesto por los Lineamientos de Austeridad, Racionalidad, Disciplina y Control del ejercicio presupuestario 2009 publicados en el Diario Oficial de la Federación el 29 de mayo del presente, se informa a este Órgano Colegiado que las modificaciones al flujo de efectivo de la entidad, en lo que hace al cumplimiento de la reducción del 3.5% al presupuesto para servicios personales y al 6.4% para gastos de operación, se encuentran en proceso de registro, desglosándose de la siguiente manera:

Reducción del 3.5% Servicios Personales $ 2,366,377.00 Reducción del 6.4% Gastos de Operación $ 29,942,991.00 Total Reducción $ 32,309,368.00

Cabe señalar que la aplicación de estas medidas se realizará en términos de flujo de efectivo y se reflejará en la disponibilidad final de la empresa.

� Informe acerca del avance en la aplicación de las d isposiciones del PEF (D.O.F. 28 de noviembre de 2008).

Servicios Personales. De las disposiciones previstas en el Presupuesto de Egresos de la Federación 2009 en este apartado, a la entidad le aplican las referentes a la estructura orgánica y a la contratación de seguros para el personal. En tal sentido, informamos que no hemos ampliado la estructura de mandos medios y superiores y, como política institucional, al generarse una vacante se procederá a la modificación del flujo de efectivo de la entidad. Por otra parte, la contratación de seguros se realizó mediante invitación a cuando menos tres personas. Programas de compras. Considerando que las principales erogaciones de la entidad en este rubro corresponden a materia prima e insumos cuyas especificaciones determinan nuestros clientes, no es posible realizar compras consolidadas con otras instituciones de la Administración Pública Federal; sin embargo, hemos establecido acuerdos con algunos de nuestros principales proveedores para continuar contratando en las mejores condiciones de compra. Tecnologías de la Información. En cuanto a implantación de plataformas tecnológicas, hemos revisado y mejorado los sistemas que operan actualmente en la entidad a fin de optimizar su desempeño de acuerdo a las mejores prácticas de desarrollo y atención a usuarios. Vehículos. El parque vehicular de la entidad está integrado por 15 unidades y 2 motocicletas, todas destinadas en su totalidad a las actividades institucionales como entrega de producto terminado, traslado de materiales, entrega de cotizaciones, facturación, cobranza, visitas a clientes, distribución de correspondencia y seguimiento a líneas de apoyo. No se tienen vehículos para uso personal de servidores públicos.

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El uso de dichas unidades está sujeto a diversos lineamientos que permiten un mejor control. Gastos de Operación. Como hemos señalado en diversas ocasiones, nuestros gastos están determinados directamente en función de los ingresos que generamos; por ello, el presupuesto de egresos de la entidad está elaborado en consideración de los ingresos que se estima obtener por ventas, previendo los gastos mínimos que permitan la marcha normal de la empresa y, por ende, la consecución de sus metas y programas. Únicamente contamos con un inmueble, el cual alberga tanto las oficinas administrativas como la planta de producción y almacén. Los gastos que se realizan por concepto de conservación y mantenimiento del inmueble van encaminados estrictamente a satisfacer las necesidades de instalación de nuevos equipos así como optimizar espacios para su uso en las tareas productivas. Cabe señalar que no contratamos gastos de comunicación social en radio y televisión y no contamos con oficinas de enlace administrativo. Apoyo al desempeño de Funciones. El consumo de servicio de telefonía celular se rige por los lineamientos establecidos para la homologación de cuotas, fijando una cuota máxima para cada usuario. Las cantidades de consumo que exceden dichos montos, son cubiertas por el usuario. Los gastos de alimentación para servidores públicos de mando están restringidos en su uso, permitiéndose únicamente para lo estrictamente necesario, con la autorización de la Dirección General, en apego a los lineamientos emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Las cuotas para viáticos y pasajes se ajustan a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con la autorización de la Dirección General. Dentro del Presupuesto autorizado no contemplamos realizar erogaciones por concepto de donativos.

� Avance en la aplicación del Proyecto Integral de Me jora de la Gestión (PIMG) 2009.

Como parte de la aplicación informática que diseñó la Secretaría de la Función Pública (SFP) para la presentación y seguimiento del PIMG, se consideraron reportes trimestrales de los avances registrados en cada una de las acciones comprometidas tanto para el componente estándar, como para el específico. Durante el mes de mayo pasado capturamos las acciones que se llevaron a cabo de enero a marzo incluyendo los medios de verificación pertinentes; destacando la integración del Plan Estratégico de Tecnologías de la Información y Comunicaciones, como parte del Sistema de Gobierno Digital y la habilitación de nuestra Normateca de conformidad con los requerimientos técnicos determinados por la SFP, como parte del Sistema de Mejora Regulatoria Interna.

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Por otro lado, si bien el avance de las acciones consideradas en los proyectos del componente específico son satisfactorios, detectamos la necesidad de alinear la programación de las acciones para la automatización del proceso de cotizaciones con las de implantación del Balanced Scorecard; con el objeto de optimizar la información que cada uno generará. Estimamos que hacia el segundo reporte estarán atendidas al 100% las acciones del componente específico, mientras que las del estándar se ejecutarán conforme a su programación inicial.

� Cumplimiento a la Ley Federal de Transparencia y Ac ceso a la Información Pública Gubernamental.

Se recibieron 10 solicitudes de acceso a la información, relativas a contrataciones, gasto de operación, certificaciones obtenidas, servicios brindados y reciclaje de papel, las cuales fueron debida y oportunamente atendidas. A continuación presentamos gráficamente la procedencia de dichas solicitudes y el tipo de respuestas que originaron.

� Presentación, en su caso, de asuntos correspondient es al Comité de Control y Auditoría (COCOA)

� Informe sobre el avance en la atención de acuerdos del COCOA y del Órgano de Gobierno

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En la pasada sesión del COCOA se reportaron los avances en la atención de dos acuerdos adoptados por el Órgano de Gobierno y cuyo detalle se encuentra en el apartado 4 de la carpeta de trabajo de la tercera sesión ordinaria del presente ejercicio.

� Informe sobre los asuntos y/o riesgos identificados como críticos relevantes de atención inmediata. Derivado de la tercera sesión ordinaria del COCOA se identificaron las siguientes situaciones críticas: Retraso en los pagos de los clientes por los servicios prestados por IEPSA; retraso en los pagos a los proveedores de IEPSA, violentando el marco jurídico; y riesgo de cuentas incobrables debido a los ajustes presupuestarios a las dependencias y entidades. La entidad definió acciones específicas a realizar para prevenir la actualización de los supuestos referidos.

� Acuerdos adoptados El acuerdo adoptado en la pasada sesión del COCOA tuvo por objeto el establecimiento de los compromisos que permitieran a la entidad tomar las medidas necesarias para prevenir el riesgo identificado.

� Información acerca de los diversos Comités en opera ción. El Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios relacionados con bienes muebles de la entidad sesionó en 6 ocasiones, 3 de las cuales fueron de carácter ordinario y en ellas se presentaron y aprobaron los informes periódicos que establece la ley de la materia. Las 3 sesiones restantes tuvieron carácter de extraordinarias y en ellas se trataron temas emergentes para la operación institucional, como es el caso de la contratación de servicios externos que, en apego a las disposiciones actuales, nos han permitido el cumplimiento de los compromisos comerciales con los clientes. Por otra parte, el Comité de Información sesionó en 4 ocasiones en forma ordinaria; presentándose en ellas los informes correspondientes al primer y segundo trimestre por parte de la Unidad de Enlace.

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5.3. Comportamiento financiero y programático-presu puestal

Estado de Posición Financiera al 30 de Junio de 200 9 y 2008(miles de pesos)

2009 2008 Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 11,697 1% 16,421 2% (4,724) -29%

Cuentas por cobrar 204,127 23% 205,621 27% (1,494) -1%

Almacenes e Inventarios 432,973 48% 305,288 40% 127,685 42%

Suma el activo circulante 648,797 72% 527,330 70% 121,467 23%

NO Circulante

Propiedades, planta y equipo. 350,729 39% 327,016 43% 23,713 7%

Depreciación acumulada (112,153) -13% (117,429) -15% 5,276 -4%

Suma el Activo Fijo 238,575 27% 209,586 28% 28,989 14%

Diferido

pagos anticipados 3,380 0% 2,486 0% 894 36%

Gastos financieros no devengados 4,200 0% 8,601 1% (4,401) -51%

Impuestos diferidos (D-4) 0 0% 10,135 1% (10,135) -100%

TOTAL ACTIVO 894,953 100% 758,138 100% 136,815 18%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 355,345 40% 403,524 53% (48,179) -12%

Anticipo de clientes 242,589 27% 50,253 7% 192,336 383%

Impuestos por pagar 22,916 3% 21,572 3% 1,344 6%

Suma el pasivo a corto plazo 620,850 69% 475,348 63% 145,501 31%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 4,244 0% 373 0% 3,871 1038%

Impuestos Diferidos 16,536 2% 0 0% 16,536 n/a

Arrendamiento financiero 26,055 3% 37,510 5% (11,456) -31%

TOTAL PASIVO 667,684 75% 513,232 68% 154,453 30%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 3% 28,605 4% 0 0%

Resultados acumulados 148,874 17% 89,405 12% 59,469 67%

Resultado del ejercicio 1,865 0% 4,380 1% (2,515) -57%

Efecto acumulado ISR 0 0% (613) 0% 613 -100%

Efectos boletín B-10 47,925 5% 123,130 16% (75,205) -61%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 227,269 25% 244,906 32% (17,638) -7%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 894,953 100% 758,138 100% 136,815 18%

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El Estado de Posición Financiera muestra que al 30 de junio de 2009, el activo total de la empresa ascendió a 894.9 millones de pesos, 18% más que lo registrado en el mismo periodo del ejercicio 2008. El pasivo de la entidad, aumentó un 30% equivalente a 154.4 millones de pesos y en el Capital Contable muestra una disminución del 7%.

Intergación del Activo

Cuentas por cobrar

204,127

23%

Inventarios

432,973

48%

Activo Fijo (Neto)

238,575

27%

Efectivo y valores

11,697

1%

Otros activos

7,580

1%

Pasivo y Capital Contable

Pasivo

667,685

75%

Otros pasivos

69,751

8%

Anticipos de clientes

242,589

27%

Cuentas por pagar

355,345

40%

Capital Social

28,605

3%

Resultados

acumulados

150,739

17%

Efectos contables al

capital

47,925

5%

Las principales variaciones se registran en la cuenta de Anticipos de Clientes por 192.3 millones de pesos, recursos que fueron destinados principalmente a la adquisición de materias primas originando un incremento de 127.7 millones de pesos en la cuenta de

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Almacenes e Inventarios, así como al pago de proveedores y acreedores, cuenta que muestra una disminución de 48.2 millones de pesos, equivalente al 12%. En el Capital Contable se observa una disminución de 75.2 millones de pesos debido a la eliminación de los efectos inflacionarios acumulados, de acuerdo a los establecido en las nuevas disposiciones de la Norma de Información Financiera relativa a este rubro. El saldo de las cuentas por cobrar representa el 23% del activo total de IEPSA, se integra principalmente por las cuentas de clientes e impuestos por recuperar (IVA por acreditar) por 146.4 millones de pesos y 52.4 millones de pesos respectivamente. Las principales cuentas de clientes al cierre del periodo de análisis son las de CONAFE por 71.0 millones de pesos, INEA por 21.4 millones de pesos, FCE por 16.0 millones de pesos, SEP por 7.8 millones de pesos y por SSP por 3.7 millones de pesos, que en su conjunto representan el 82% del saldo total. Cuentas por cobrar al mes de junio

(miles de pesos)

Colegio de

Bachilleres

3,604

2%

SSP

3,665

3%

SEP

7,790

5%FCE

15,983

11%

INEA

21,432

15%

CONAFE

71,013

48%

Otros

22,965

16%

Con las variaciones habidas durante el periodo en las cuentas contables, las razones financieras muestran un índice de liquidez de 0.02, denotando que la empresa tiene en efectivo y bancos recursos suficientes para hacer frente a sus compromisos a corto plazo.

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Principales Razones Financieras al mes de junio

Razón Financiera 2009 2008 Variación

De liquidez o disponible 0.02 0.08 (0.07) -81%Mide el índice de liquidez inmediata

Capital de trabajo 1.05 1.31 (0.26) -20%Medida para cubrir compromisos inmediatos

Endeudamiento 0.75 0.57 0.18 32%Mide la porción de activos financiados por deuda

De protección al pasivo circulante 0.37 0.88 (0.51) -58%Medida de protección de propietarios a acreedores

El índice de Capital de Trabajo disminuyó .26 puntos respecto al nivel del ejercicio 2008, contando con un excedente en el activo circulante de 5 centavos por cada peso de deuda a corto plazo. El índice de endeudamiento nos muestra que el activo total de la entidad se encuentra financiado en un 75% por capital propio y 25% con financiamiento de nuestros proveedores y acreedores. La razón de protección al pasivo circulante disminuyó en un 58% para situarse en 0.37, debido al incremento en el pasivo a corto plazo por las deudas contraídas con nuestros proveedores y acreedores. Por otra parte, las ventas netas facturadas durante el primer semestre del ejercicio ascendieron a 256.7 millones de pesos, con un costo de producción de 235.9 millones de pesos, obteniendo una utilidad bruta del 8%. Los gastos de operación ascendieron a 19.4 millones de pesos, con lo que se obtuvo un resultado neto positivo de 1.9 millones de pesos.

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Estado de Resultados del 1º al 30 de Junio de 2009 y 2008(miles de pesos)

2009 2008 Variación

Ventas netas 256,734 100% 201,086 100% 55,647 28%

Costo de Producción 235,887 92% 179,840 89% 56,047 31%

Utilidad Bruta 20,847 8% 21,247 11% (400) -2%

Gastos de operación

De venta 4,387 2% 4,055 2% 332 8%

De administración 13,656 5% 11,618 6% 2,037 18%

Financieros 1,384 1% 1,817 1% (433) -24%

Total gastos de operación 19,427 8% 17,491 9% 1,936 11%

Resultado en operación 1,420 1% 3,756 2% (2,336) -62%

Otros gastos y productos 445 0% 624 0% (179) -29%

Resultado Neto 1,865 1% 4,380 2% (2,515) -57%

Los pedidos recibidos de nuestros clientes, al cierre del mes de junio ascendieron a 700.7 millones de pesos, monto que se facturará una vez que se concluyan los trabajos solicitados por nuestros clientes. Por otra parte, al comparar el estado de posición financiera al 30 de junio de 2009 con el dictaminado al 31 de diciembre de 2008, se puede observar que se obtuvieron recursos para la operación de la entidad por los siguientes conceptos:

• Por la disminución de las cuentas por cobrar en 66.8 millones de pesos.

• Por el incremento en los anticipos recibidos de nuestros clientes para la producción de sus pedidos por 242.0 millones de pesos.

• Por el financiamiento recibido de nuestros proveedores y acreedores, reflejado

en un incremento en el saldo de esta cuenta por 119.5 millones de pesos. Dichos recursos fueron destinados principalmente en las siguientes cuentas:

• Incremento en los almacenes e inventarios por 378.7 millones de pesos por la adquisición de materias primas, así como por la producción en proceso al cierre del periodo.

• Incremento neto en las inversiones realizadas reflejadas en la cuenta de Activo

no Circulante por 26.5 millones de pesos.

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• Disminución en los impuestos por pagar por 21.8 millones de pesos por el pago de los impuestos generados por la operación de la entidad.

Estado de Posición Financiera al 30 de Junio de 200 9 y al 31 de diciembre de 2008(miles de pesos)

2009 2008 Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 11,697 1% 14,846 3% (3,148) -21%

Cuentas por cobrar 204,128 23% 270,945 49% (66,817) -25%

Almacenes e Inventarios 432,973 48% 54,265 10% 378,708 698%

Suma el activo circulante 648,797 72% 340,056 61% 308,742 91%

NO Circulante

Propiedades, planta y equipo. 350,729 39% 320,496 58% 30,232 9%

Depreciación acumulada (112,153) -13% (108,424) -19% (3,729) 3%

Suma el Activo Fijo 238,575 27% 212,072 38% 26,503 12%

Diferido

pagos anticipados 3,380 0% 647 0% 2,733 423%

Gastos financieros no devengados 4,200 0% 4,200 1% 0 0%

Impuestos diferidos (D-4) 0 0% 0 0% 0 n/a

TOTAL ACTIVO 894,953 100% 556,975 100% 337,978 61%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 355,345 40% 235,881 42% 119,464 51%

Anticipo de clientes 242,589 27% 522 0% 242,067 46362%

Impuestos por pagar 22,916 3% 44,679 8% (21,763) -49%

Suma el pasivo a corto plazo 620,850 69% 281,081 50% 339,768 121%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 4,244 0% 4,994 1% (750) -15%

Impuestos Diferidos 16,536 2% 16,536 3% 0 0%

Arrendamiento financiero 26,055 3% 28,960 5% (2,905) -10%

TOTAL PASIVO 667,684 75% 331,571 60% 336,113 101%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 3% 28,605 5% 0 0%

Resultados acumulados 148,874 17% 129,066 23% 19,808 15%

Resultado del ejercicio 1,865 0% 19,808 4% (17,943) -91%

Efecto acumulado ISR 0 0% 0 0% 0 n/a

Efectos boletín B-10 47,925 5% 47,925 9% 0 0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 227,269 25% 225,404 40% 1,865 1%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 894,953 100% 556,975 100% 337,978 61%

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Situación Presupuestal

Estado Presupuestal al mes de junio de 2009

(miles de pesos)

Presupuesto

Anual Del periodo Importe %

Disponibilidad inicial 50,000.00 50,000.00 14,845.35 (35,154.65) -70%

Ingresos

Venta de servicios 560,000.00 160,000.00 571,541.06 411,541.06 257%

Productos financieros 550.00 184.04 295.38 111.34 60%

Otros ingresos 660.00 237.60 121.79 (115.81) -49%

561,210.00 160,421.64 571,958.23 411,536.59 257%

Suma disponibilidad inicial e ingresos 611,210.00 210,421.64 586,803.58 376,381.94 179%

Egresos

Gasto corriente de operación

Servicios personales 67,610.76 32,301.82 24,611.56 (7,690.26) -24%

Materiales y Suministros 244,670.84 80,213.98 332,947.76 252,733.78 315%

Servicios Generales 218,188.40 65,119.96 186,670.90 121,550.94 187%

Otras erogaciones 5,000.00 5,000.00 10,772.20 5,772.20 115%

535,470.00 182,635.76 555,002.42 372,366.66 204%

Inversión Física

Bienes Muebles e Inmuebles 72,740.00 24,785.88 22,025.91 (2,759.97) -11%

Obra Pública 3,000.00 3,000.00 1,112.20 (1,887.80) -63%

75,740.00 27,785.88 23,138.11 (4,647.77) -17%

Operaciones ajenas netas

Por cuenta de terceros 0.00 0.00 (2,699.17) (2,699.17) n/a

Erogaciones recuperables 0.00 0.00 (334.78) (334.78) n/a

0.00 0.00 (3,033.95) (3,033.95) n/a

Disponibilidad final 0.00 0.00 11,697.00 11,697.00 n/a

Suma gasto corriente, Inversión y

Operaciones Ajenas611,210.00 210,421.64 586,803.58 376,381.94 179%

ProgramadoConcepto Variación del periodoEjercido en

el periodo

En el presupuesto ejercido al primer semestre de 2009, se observa un sobreejercicio en la venta de servicios por 411.5 millones de pesos, equivalente al 257% de lo programado. Lo anterior repercutió directamente en los gastos realizados, observándose también, sobreejercicios en los rubros de Materiales y Suministros y de Servicios Generales del 502% en su conjunto, debido a que se realizaron los pagos por las adquisiciones y contrataciones necesarias para la producción de los pedidos recibidos por nuestros

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clientes. Así mismo se muestran 5.8 millones de pesos excedentes en el capítulo de otras erogaciones, los cuales corresponden al pago realizado por concepto de PTU. Se realizaron pago por inversión física por monto total de 23.1 millones de pesos, correspondiente principalmente a la adquisición de la máquina de encuadernación en pasta rústica bolero, así como a la ampliación de las oficinas del área de producción. De acuerdo a lo anterior, al cierre del semestre se cuenta con una disponibilidad final en caja y bancos de 11.7 millones de pesos. 5.4. Examen de resultados Pliegos Impresos Alcanzamos 38.9 millones de pliegos impresos, contra una estimación de 37.5 millones. Lo anterior representa haber superado la meta establecida casi en un 4%, equivalente a 1.4 millones de pliegos.

Del resultado obtenido en este indicador, encontramos que el 39% fue procesado en las prensas planas y el 61% restante en rotativa; manteniéndose la proporción registrada en años anteriores.

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A su vez, el indicador de las prensas planas refleja que la prensa de cuatro colores con que contamos soporta el 34% de la producción de este tipo, el 40% recae en las tres prensas de dos colores y el 26% restante en la de 5 colores.

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Ventas

Al primer semestre de este año se registra una facturación de 256.7 millones de pesos, que en comparación con las ventas facturadas en el 2008, representa un aumento de 28%.

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La participación de los clientes en la facturación es la siguiente:

Por su parte, el importe de los pedidos captados en el mismo periodo asciende a 700.7 millones de pesos, cantidad que se irá reflejando en la facturación en la medida que estos se vayan ejecutando. Este rubro también reporta un aumento de casi 8% al compararlo con el mismo periodo del año anterior, en el que se captaron 649.8 millones de pesos.

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Indicadores del Programa Anual de Adquisiciones Las adquisiciones y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público representan aproximadamente el 4.6% del programa anual.

Bienes Ejercido 467.9 millones de pesos

Materia Prima Otros 459.8 millones de pesos 8.1 millones de pesos

Servicios

Ejercido 296 millones de pesos Líneas de apoyo Otros

128.3 millones de pesos 168.6 millones de pesos 5.5. Esfuerzos de superación Seguimiento a la satisfacción de nuestros clientes La entidad cuenta con dos mecanismos para medir la satisfacción de los clientes. Por una parte, incorporamos un cuestionario que se aplica mensualmente a clientes seleccionados con base en criterios predeterminados en cuanto a la calidad del producto, al servicio brindado por las áreas sustantivas de la entidad y la oportunidad y frecuencia con la que recurren a nuestros servicios y, por la otra, contamos con lineamientos para la recepción, seguimiento y atención a las quejas. Durante este semestre se evaluaron 20 clientes. Las quejas son analizadas para determinar acciones que permitan corregir la causa que las originó; incorporándolas a un indicador que es revisado periódicamente por el Comité de la Calidad. El resultado correspondiente al primer semestre de 2009 muestra una diminución en comparación con años anteriores. Como parte de las acciones de mejora continua que se realizaron al Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) de la entidad destaca la elaboración de un Plan de Transición ISO 9001:2000/ ISO 9001:2008, que consideraba la actualización de la estructura documental del Sistema. En el mes de marzo todas las áreas de la entidad iniciaron la adecuación de los manuales, procedimientos, instructivos y registros de calidad de conformidad con la nueva revisión de la norma. Con base en la nueva revisión de la Norma ISO 9001:2008, y en el plan de transición ISO 9001:2000/ ISO 9001:2008, durante los meses de marzo y abril, se hizo la migración correspondiente de los procedimientos, manuales y formatos de las diferentes áreas, a esta nueva revisión de la norma.

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En los meses de mayo y junio tuvieron verificativo tanto la auditoría interna como la externa, respectivamente. El resultado de la auditoría externa nos permitió mantener vigente la certificación de nuestro SGC en la norma citada. La Coordinación de Innovación y Calidad cuenta con un programa de trabajo el cual se ha cumplido un 50%, ya que la mayoría de nuestros indicadores son permanentes, dicho programa contiene:

• Seguimiento y cierre de acciones correctivas abiertas • Seguimiento a las propuestas de mejora. • Seguimiento al programa del Uso correcto de la Energía • Seguimiento al SGC/Seguridad Industrial /Industria Limpia.

Asimismo, implementamos un Programa de Seguridad Industrial a través del cual se supervisa el uso correcto del uniforme de trabajo, la separación de residuos, se promueve la reducción de los accidentes de trabajo, se da seguimiento al mantenimiento de maquinaria y equipo, uso correcto de la energía eléctrica, que el equipo contra incendios se encuentre en condiciones de uso adecuadas, etc. Avance en el Programa de Cadenas Productivas IEPSA firmó el convenio de incorporación al Programa de Cadenas Productivas el 17 de mayo de 2007, de acuerdo a los lineamientos publicados en el Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre de 2006 y 28 de febrero de 2007. Al cierre del primer semestre de 2009 se tiene un total de 331 proveedores registrados, con un monto total susceptible de factoraje por 109.6 millones de pesos. De este monto, se operaron 83.6 millones de pesos con las instituciones financieras elegidas por nuestros proveedores para la obtención de los recursos. Por otra parte, el costo en que incurrieron los proveedores que se inscribieron al Programa por la obtención de dicho financiamiento, ascendió a 1.6 millones de pesos. Avance en la implementación del Acuerdo Presidencia l a favor de la Economía Familiar y el Empleo (7 de enero de 2009) En ejecución del Acuerdo Presidencial a favor de la Economía Familiar y el Empleo, informamos que el porcentaje asignado a MIPYMES en la adquisición de bienes y contratación de servicios representa el 60% del gasto ejercido en adquisiciones 2009. Es decir, superamos el 20% comprometido por el sector educativo. Cabe señalar que el promedio de MIPYMES que participan en los procedimientos de contratación de la entidad es del 85%.

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El 87% del gasto ejercido al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público se asignó a MIPYMES, superando el 50% considerado en el marco jurídico vigente. Por otra parte, nuestro sistema contable cubre ya los requisitos que la Ley General de Contabilidad Gubernamental establece para el registro de las transacciones; es decir, expresadas en términos monetarios, captando los diversos eventos económicos identificables y cuantificables que afectan los bienes e inversiones, las obligaciones y pasivos y el propio capital. Lo anterior permite generar información financiera que facilita la toma de decisiones y crea un apoyo confiable en la administración de los recursos públicos. Informática Continuamos el proceso de reconversión de los sistemas de la entidad a un entorno más rápido y seguro que, además de manejar grandes volúmenes de información, nos permita consolidar la información necesaria para alimentar los indicadores de gestión de nuestro sistema de Balance Scored Card. Con relación al tema 7 Mejora en los Sitios de Internet Gubernamentales, del Programa de Transparencia y Rendición de Cuentas 2008, informamos que la calificación anual fue de 9.4. Adicionalmente, estamos trabajando en atender las recomendaciones de mejora que nos formuló la Presidencia. Se llevó a cabo el primer mantenimiento preventivo del ejercicio a las computadoras e impresoras que integran la infraestructura informática de la entidad. Esto nos permite minimizar los tiempos muertos por fallas en la red y/o equipo. Como un beneficio adicional a los servicios que prestamos al cliente CONAFE, hemos llevado a cabo la conversión de sus archivos de matrices de entrega de primaria y telesecundaria a una base de datos, con el fin de alimentar un sistema que facilite el control de entregas de los diferentes artículos a las entidades federativas. Efectuamos mejoras al Sistema de Gestión Documental para facilitar la auditoría a los documentos contables que se está realizando a los periodos de 2001 al 2009. Generamos también los respaldos de información de los documentos digitalizados, tarea que nos obligó a desarrollar un sistema informático especial para la búsqueda rápida y lectura de más de 70 GB de información contenidos en discos duros portátiles que pueden ser instalados en cualquier computadora.

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5.6. Perspectivas • Proyección del cumplimiento de metas al 31 de dicie mbre de 2009 Para el cierre del ejercicio presupuestal 2009, considerando como un hecho la proyección de ventas señaladas en el punto correspondiente a proyección del ejercicio del presupuesto 2009, se estima alcanzar las metas del programa de producción proyectadas a continuación:

Unidad de Medida

Programado original

Programado Jun. 2009

Realizado Jun.2009

Proyectado Jul- Dic. 2009

Total Estimado

2009

Variación con Original 2008 %

(miles de unidades)

Pliegos Impresos

102,000 37,500 38,967 71,033 125,000 23,000 23%

• Proyección presupuestal al 31 de diciembre de 2009 Considerando la proyección de ventas por 1,089 millones de pesos y las ampliaciones al flujo de efectivo por concepto de recursos excedentes, los cuales deben de ser sobre la base de los recursos realmente ingresados en el ejercicio fiscal, las ampliaciones presupuestales serán presentadas conforme se vayan dando, a efecto de realizar el trámite ante las instancias correspondientes, en el entendido de que los pedidos captados y devengados después del 15 de diciembre, se reflejarán en la Cuenta Pública de la entidad para el ejercicio 2009. • Proyección del ejercicio del presupuesto al 31 de d iciembre de 2009 La proyección presupuestal de cierre del ejercicio en el rubro de ingresos y egresos, se estima de la siguiente manera:

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(millones de pesos)

Presupuesto Pedidos Presupuesto

Total

presupuesto excedente

Original Ejercido a Junio

Formalizados

Disponibilidad inicial 50.00 14.84 0.00 14.84 35.16

Ingresos

Ventas 560.00 571.54 517.46 1,089.00 (529.00)

Ingresos diversos 1.21 0.42 0.79 1.21 0.00

Total de recursos 611.21 586.80 518.25 1,105.05 (493.84)

Egresos

Servicios Personales 67.61 24.61 37.61 62.22 5.39

Materiales y suministros 244.67 332.95 221.07 554.02 (309.35)

Servicios generales 218.19 186.67 186.34 373.01 (154.82)

Bienes muebles e inmuebles 72.74 22.03 50.71 72.74 0.00

Obra pública 3.00 1.11 1.89 3.00 (0.00)

Participacion de Utilidades 5.00 10.77 0.00 10.77 (5.77)

Operaciones ajenas 0.00 (3.03) 0.00 (3.03) 3.03

Suma 611.21 575.11 497.62 1,072.73 (461.52)

Disponibilidad final 0.00 11.69 20.63 32.31 (32.31)

Total de recursos 611.21 586.80 518.25 1,105.05 (493.84)