5.-PRESENTACIÓN POR EL TITULAR DE LA … · las 359 órdenes de trabajo y requisiciones...

Segunda Sesión

Ordinaria Informe de Labores del Consejo de

Administración 2015

Primer trimestre 2015

97

5.-PRESENTACIÓN POR EL TITULAR DE LA ENTIDAD DEL INFORME DE LABORES CORRESPONDIENTE AL PRIMER TRIMESTRE DEL EJERCICIO FISCAL 2015.

De conformidad con lo establecido en los artículos 58 y 59 de la Ley Federal de las Entidades

Paraestatales, su respectivo reglamento, y los Términos de Referencia para la Evaluación de las

Entidades y Órganos Desconcentrados del Sector Educativo, me permito presentar a este Órgano

de Gobierno el Informe de Labores correspondiente al primer trimestre del ejercicio fiscal 2015

de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V.

5.1. Resumen de actividades

Producción de bienes o servicios

Durante el primer trimestre de 2015 es importante mencionar que por segundo año la Comisión

Federal de Electricidad (CFE) nos asignó la producción de los recibos de luz para el Valle de

México, así como para el resto de la República, dicho proyecto abarca un total de 252 millones

632 mil recibos, mismos que serán procesados durante el presente año.

Así mismo durante el primer trimestre, algunos clientes nos confiaron la elaboración de sus

diversos impresos como los que se muestran a continuación:

EJEMPLARES IMPRESOS

CLIENTE ENTREGADOS

CFE 47,825,630

INEGI 8,103,404

MEDIA SUPERIOR 90,000

DGETI 319,580

SEDESOL 89,500

CONACULTA 27,600

INSTITUTO MORA 1,500

TOTALES 56,457,214

Son de destacar los trabajos realizados a nuestro accionista mayoritario Fondo de

Cultura Económica (FCE), al que se le imprimieron 524,048 ejemplares de títulos

diversos, en el siguiente cuadro se encuentran reflejadas dichas cantidades:

Segunda Sesión




98

TIPO DE OBRA TITULOS EJEMPLARES

LIBROS

REIMPRESIONES 132 394,108

NOVEDADES PRIMERA EDICIÓN 26 75,841

NUEVA EDICIÓN 7 21,696

SUBTOTAL 165 491,645

OTROS (GACETA, FOLLETOS, CARTELES, DÍPTICOS, TRÍPTICOS, ETC.)

20 32,403

TOTALES 185 524,048

Comercialización de Bienes y Servicios

Para el primer trismestre, Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. (IEPSA), ha

buscado apegarse a la estrategia comercial presentada en la última Sesión Ordinaria del Consejo

de Administración de 2014, en la que se presentaron 3 objetivos comerciales y uno de ellos es

ampliar nuestra participación en el mercado de Impresión Digital, Impresión en dato variable,

Impresión en códigos QR e Impresión de al Alta Seguridad.

Así mismo, se ha buscado mantener a los clientes nuevos del 2014, como Comisión Federal de

Electricidad, Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores, Instituto Nacional

de Estadística y Geografía, Instituto Nacional de Migración, entre otros.

Derivado de lo anterior se han logrado ventas mayores a los dos últimos años en el mismo periodo

como se muestra en la siguiente tabla.

Contratos formalizados el primer trimestre de los últimos 5 años

(monto en millones de pesos*)

*En el caso de contratos abiertos no siempre se agota el monto máximo.

AÑO MONTO VENDIDO

2011 479

2012 892

2013 192

2014 224

2015 309

Segunda Sesión




99

En este sentido, IEPSA, ha visto un incremento considerable en los contratos por trabajos de

impresión en dato variable, códigos QR, Impresión digital e impresión de alta seguridad. Para

este año se consiguió refrendar la confianza con nuestro cliente Comisión Federal de Electricidad,

quien aumentó el monto del pedido del año pasado en un 14% para contratar 201 MDP, para la

producción de sus avisos-recibos en impresión de dato variable, así mismo se logró un pedido

importante por parte de la SEP quien nos adjudicó trabajos por un monto de 16 MDP, para la

realización de sus exámenes de alta seguridad del programa “Planea 2015”, de igual manera

CAPUFE nos volvió a asignar la elaboración de sus boletos de peaje en impresión térmica por 17

MDP, por otra parte se consiguió un pedido de 12 MDP para la impresión de la Guía Paisano del

Instituto Nacional de Migración, así como una pedido de cuadernillos para el Instituto Nacional de

Estadística y Geografía con impresión de código QR por 30 MDP, al mismo tiempo se continúan

realizando trabajos para el Fondo de Cultura Económica por 6 MDP y para CONALITEG por 5

MDP.

Innovación, Calidad y Atención a Clientes

Debido al nuevo Reglamento Federal de Seguridad y Salud en el Trabajo que entró en vigor en

el mes de febrero del 2015, las actividades de Innovación y Calidad se enfocaron principalmente

a actualizar los procedimientos de seguridad industrial y a revisar las condiciones de seguridad

del inmueble de IEPSA conjuntamente con el área de Mantenimiento y la Subgerencia de

Adquisiciones y Contratación de Servicios de IEPSA, para cumplir con la nueva normatividad.

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1000

2011 2012 2013 2014 2015

Gráfica de ventas de los últimos 5 años

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100

Sistema de Gestión de la Calidad.

Satisfacción del cliente

Para evaluar el objetivo de calidad de quejas y satisfacción al cliente, se realizan

permanentemente encuestas a los clientes con los que se trabajó en el primer trimestre 2015; de

las 359 órdenes de trabajo y requisiciones entregadas, no se tuvieron quejas por parte de los

clientes, de acuerdo a los reportes del área de Producción de IEPSA, para el mismo período del

año 2014 se tuvieron 2 quejas.

Reprocesos

La Coordinación de Innovación, Calidad y Atención a Clientes en conjunto con la Gerencia de

Producción dieron seguimiento a las órdenes de trabajo que tuvieron un reproceso y a

continuación se presenta el cuadro comparativo de los costos de reprocesos a cargo de IEPSA.

MES REPROCESOS

2014 2015

Enero $32,144.48 $9,281.89

Febrero $23,767.93 $4,646.01

Marzo $0.00 $0.00

Acumulado $55,912.41 $13,927.90

2.- Seguridad e Higiene en el Centro de Trabajo.

En el primer trimestre se tuvo una Inspección por parte de la Secretaría del Trabajo y Previsión

Social (STPS), de la cual derivaron observaciones, mismas que fueron subsanadas en su

oportunidad.

De acuerdo a las normas oficiales de la Secretaría del Trabajo y Previsión Social, se crearon los

siguientes documentos

1. Instrucciones de seguridad aplicables a cada área del centro de trabajo.

2. Registro de resultados de los programas anual de extintores, equipos contra incendio,

medio de detección, alarmas de incendio, sistemas fijos contra incendio, instalaciones

eléctricas, instalaciones de gas.

3. Manual de procedimientos para el manejo de sustancias químicas peligrosas.

4. Registro del control de acceso para los trabajadores y demás personas que ingresen a

las áreas donde se almacenen, procesen o manejen materiales inflamables o explosivos.

5. El procedimiento de alertamiento, en caso de ocurrir una emergencia de incendio, con

base en el mecanismo de detección implantado.

Segunda Sesión




101

Adicionalmente se hizo una revisión física y técnica a los 135 extintores con los que cuenta

IEPSA.

Se identificaron las tuberías de fluidos de bajo riesgo en la planta de producción y se creó el

Manual de Uso de Herramientas del área de Mantenimiento y el Manual para Trabajos de

Soldadura.

Segunda Sesión




102

5.2 COMPORTAMIENTO FINANCIERO Y PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTARIO.

5.2.1 Evaluar los logros de las actividades programático-presupuestarias del ejercicio fiscal

2015 al primer trimestre, con base en el análisis de la información de la Matriz de Indicadores

para Resultados (MIR), conforme a la Metodología del Marco Lógico y metas programadas,

alineadas con el PND 2013-2018 y el PSE 2013-2018. Particularmente, se deberán explicar las

causas de las variaciones entre lo programado y lo alcanzado, e identificar el programa federal al

que corresponden. (Anexo 3)

CUADRO RESUMEN DE LOS INDICADORES DE RESULTADOS (MIR) AL PRIMER

TRIMISTRE DE 2015 CONFORME A LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO*

Alineación Programa

Presupues_tario

Descripción del Indicador

Unidad de Medida

Metas Programadas Metas

Alcanzadas Cumplimiento

%

Observaciones

PND PSE PECA* PIMP Anual Al 1er.

trimestre de 2015 (A)

Al 1er. trimestre de

2015 (B) (B*100)/A

Me

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Porcentaje de órdenes de

trabajo producidas para

entidades educativas y

culturales

Órdenes de trabajo

producidas para entidades

educativas y culturales

1,080 206 255 124%

Para el presente año, se presenta la nueva Matriz

de Indicadores de Resultados de la Entidad la cual mide la aportación de IEPSA a las metas del

sector educativo y del subsector cultura y arte.

En el presente trimestre, en lo general se observa un cumplimiento mayor a lo programado derivado

de los pedidos de clientes importantes tales como CONALITEG, DGETI, CONAULTA Y FCE.

Porcentaje de libros producidos para entidades

culturales y educativas

Libros producidos para

entidades culturales y educativas

3,755,028 700,510 842,014 120%

Porcentaje de pliegos impresos

Pliegos impresos 162,000,000 23,102,050 33,717,110

146%

Porcentaje de órdenes de

trabajo facturadas

Órdenes de trabajo

facturadas 1,800 212 39 18%

Porcentaje de satisfacción del

cliente

Satisfacción del cliente

96 96 100 104%

MIR= Matriz de Indicadores para Resultados. PND= Plan Nacional de Desarrollo 2013–2018. PSE= Programa Sectorial de Educación 2013-2018. PECA= Programa Especial de Cultura PMP= Programa Institucional de Mediano Plazo 2013-2018. SEP.= Secretaría de Educación Pública.

Para el presente año, Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. solicitó a la

Coordinadora de Sector la modificación de su Matriz de Indicadores de Resultados, la cual se

encuentra enfocada a medir el desempeño de la Entidad y su contribución al Plan Nacional de

Desarrollo 2013-2018 a través de cinco indicadores. Dicha matriz fue autorizada por la Secretaría

de Educación Pública durante el proceso de planeación 2015 realizado durante los meses de

octubre y noviembre del 2014.

Segunda Sesión




103

En el primer trimestre de 2015, se superaron metas en cinco indicadores del programa

presupuestario “E016 Producción y Distribución de libros, materiales educativos, culturales y

comerciales” debido al énfasis que la Entidad ha puesto en el sector Educación, Cultura y

Deporte.

A continuación se presenta la evaluación detallada de cada indicador:

En el indicador denominado “Porcentaje de órdenes de trabajo producidas para entidades

culturales y educativas” se logró el 124%, lo cual se debe a la cantidad de órdenes producidas

en IEPSA de diversos clientes, siendo los que influyeron mayormente en este comportamiento

fueron el IPN, Educación Media Superior de la SEP, CONACULTA y DGETI.

El segundo indicador se refiere al “Porcentaje de libros producidos para entidades culturales

y educativas”, en el cual IEPSA muestra su contribución a las metas del subsector cultura al

haber producido durante el primer trimestre 120% de lo que se tenía programado. Ello se debió

a los pedidos de clientes tales como Fondo de Cultura Económica, CONACULTA incluyendo a

IMCINE e INBA entre otros del subsector Cultura así como a DGETI por los libros producidos

para los CETIS.

En cuanto al indicador denominado “Porcentaje de pliegos impresos”, el logro se superó en

46% de lo que se tenía programado principalmente por los pedidos del cliente CONALITEG, para

quien se está produciendo el libro de Español de Lecturas para 6° grado de primaria. Otros

clientes que han contribuido al logro de este indicador son el Fondo de Cultura Económica, el

Tribunal Superior de Justicia así como la Comisión Federal de Electricidad.

Durante el periodo de estudio, un alto porcentaje de las órdenes de trabajo que fueron dadas de

alta aún se encuentran en proceso de producción o de entrega por lo que fueron facturadas en

este periodo, lo que resulta en que el indicador “Porcentaje de órdenes de trabajo facturadas”

alcanzara un porcentaje de 18% respecto a lo programado. Los clientes a los que se facturaron

sus pedidos se encuentran el IPN, Tribunal Superior de Justicia e Inmujeres.

Finalmente, IEPSA busca cumplir con altos estándares de calidad durante su proceso productivo,

por lo que el indicador denominado “Porcentaje de satisfacción del cliente” busca mostrar si

la Entidad está cubriendo las necesidades de los clientes, por lo que para el presente trimestre,

en las encuestas de satisfacción al cliente que realiza IEPSA de manera mensual no se reportó

ninguna queja por parte de los mismos, obteniendo el 100% de satisfacción de los clientes.

Segunda Sesión




104

5.2.2 Situación financiera de la entidad en el periodo que se analiza.

5.2.2.1 Estado de situación financiera al 31 de marzo de 2015, comparado con cifras al mismo

periodo de 2014, así como las explicaciones de las variaciones más relevantes observadas en

las secciones y cuentas de este estado financiero.

2015 2014 2015 2014

1 ACTIVO 2 PASIVO

1.1. ACTIVO CIRCULANTE 2.1. PASIVO CIRCULANTE

1.1.1. Efectivo y Equivalentes de Efectivo 22,281,917 7,787,903 2.1.1. Cuentas por Pagar a Corto Plazo 167,408,127 141,930,753

1.1.1.1. Efectivo 35,000 35,000 2.1.1.2. Proveedores 146,047,107 118,739,797

1.1.1.2. Bancos/Tesorería 22,198,421 7,712,717 2.1.1.7. Retenciones y Contribuciones por Pagar a C.P. 21,361,019 23,190,956

1.1.1.4. Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 48,496 40,187

2.1.3. Porción a C.P. de la Deuda Pública a L.P. - -

1.1.2. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 175,051,832 138,560,365 2.1.3.3. Arrendamiento Financiero - -

1.1.2.2. Cuentas por Cobrar 142,289,457 126,628,765

1.1.2.3. Deudores diversos 546,170 152,756 2.1.5. Pasivos Diferidos a Corto Plazo (57) (9,788)

1.1.2.9. Contribuciones por recuperar a corto plazo 15,676,087 4,902,652 2.1.5.1. Ingresos Cobrados por Adelantado (57) (9,788)

Impuesto al Valor Agregado Acreditable 16,540,118 6,876,193

2.1.7. Provisiones a Corto Plazo 40,516,659 24,768,615

1.1.3. Derechos a recibir bienes o servicios 2,454 2,007,832 2.1.7.9. Otras provisiones de pasivo 40,516,659 24,768,615

1.1.3.9 Otros derechos a recibir bienes o servicios a C.P. 2,454 2,007,832

Total de Pasivos Circulantes 207,924,729 166,689,580

1.1.4. Inventarios 126,456,448 108,415,390

1.1.4.2. Inventarios de Mercancías Terminadas 1,304,894 1,304,894 2.2. PASIVO NO CIRCULANTE

1.1.4.3. Inventarios de Mercancías en Proceso 95,890,163 86,152,547 2.2.6. Provisiones a Largo Plazo 9,297,571 7,432,889

1.1.4.4. Inventarios de Mercancías Primas, Materiales y

Suministros para Producción

29,261,391 20,957,950 2.2.6.9. Otras provisiones a largo plazo 9,297,571 7,432,889

1.1.6 Estimación por pérdidas o deterioro de

activos circulantes

(457,845) (457,845) Total de Pasivo No Circulante 9,297,571 7,432,889

1.1.6.1 Estimaciones para cuentas incobrables por

derechos a recibir

(457,845) (457,845) TOTAL DEL PASIVO 217,222,300 174,122,469

1.1.9 Otros Activos Circulantes 164,131 164,131

1.1.9.1. Valores en garantía 164,131 164,131 3 CAPITAL CONTABLE

3.1. CAPITAL CONTABLE

Total de Activos Circulantes 323,498,938 256,477,777 3.1.1. Capital Social 244,962,158 244,962,158

3.1.1.3 Capital social 244,962,158 244,962,158

1.2. ACTIVO NO CIRCULANTE

1.2.3. Bienes Inmuebles, Infraestructura y

Construcciones en Proceso

77,918,058 77,918,058

3.2. CAPITAL GENERADO 93,379,052 78,370,762

1.2.3.1. Terrenos 17,849,003 17,849,003 3.2.1. Resultado del ejercicio (Ahorro y Desahorro) (5,013,903) (10,061,017)

1.2.3.3. Edificios no Habitacionales 60,069,055 60,069,055 3.2.2. Resultado Ejercicios Anteriores 266,825,152 256,863,977

3.2.3. Revalúos (172,894,959) (172,642,893)

1.2.4. Bienes Muebles 300,391,254 301,130,902 3.2.4. Reservas 4,462,761 4,210,695

1.2.4.1. Mobiliario y Equipo de Administración 4,679,873 4,915,463

1.2.4.4. Equipo de Transporte 2,927,767 3,263,974 Total Capital Contable 338,341,210 323,332,921

1.2.4.6. Maquinaria Otros Equipos y Herramientas 292,783,615 292,951,465

1.2.6. Depreciación, Deterioro y Amortización

Acumulada de Bienes

(146,244,740) (138,071,347)

1.2.6.1. Depreciación Acumulada de Inmuebles (22,313,352) (21,170,720)

1.2.6.2. Depreciación Acumulada de Muebles (123,931,389) (116,900,627)

1.2.7. Activos Diferidos - -

1.2.7.2. Derechos sobre Bienes en Régimen de

Arrendamiento Financiero

- -

Total de Activos No Circulantes 232,064,572 240,977,613

TOTAL DEL ACTIVO 555,563,510 497,455,390 TOTAL DEL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 555,563,510 497,455,390

AÑO AÑOCONCEPTO CONCEPTO

IMPRESORA Y ENCUADERNADORA PROGRESO, S.A. DE C.V.

Estado de Situación Financiera

al 31 de Marzo de 2015 y al 31 de Marzo 2014

(en pesos)

Segunda Sesión




105

Todas las cifras incluidas en esta sección fueron preparadas de conformidad con las

disposiciones establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, en las Normas de

Información Financiera Gubernamental General para el sector paraestatal y las Normas y

lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable, así como las Normas

de Información Contable emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores.

En la cuenta de Derechos a recibir efectivo o equivalentes se observa un aumento en 36 millones

de pesos con respecto del 2014, debido principalmente al aumento en las cuentas por cobrar a

nuestros clientes así como en las contribuciones por recuperar en comparación con las de 2014.

El rubro de inventarios muestra un aumento de 18 millones de pesos en comparación con el año

2014, ya que se cerró el trimestre con una cantidad mayor en el Almacén de producción en

proceso y materias primas en comparación con el mismo período del año anterior.

De manera general el activo total representa el 11.68% más que lo registrado al cierre del ejercicio

2014, que era de 497.4 millones de pesos.

Nuestras deudas tuvieron un aumento de 43 millones de pesos comparadas con las del 2014,

principalmente en proveedores por 27.3 millones de pesos y 15.7 millones de pesos de otras

provisiones de pasivo.

El Capital Contable de la entidad tiene un aumento de 15 millones de pesos en comparación con

el ejercicio anterior, esto se debe a un mejor resultado de operación en el ejercicio.

Efectivo y Equivalentes de

Efectivo

224%

Derechos a Recibir Efectivo o

Equivalentes

17531%

Derechos a recibir bienes o servicios

0

0%

Inventarios12623%

Otros Activos Circulantes

0

0%

Bienes Inmuebles

56

10%

BienesMuebles

176

32%

INTEGRACION DEL ACTIVO TOTAL (Millones de Pesos)

Segunda Sesión




106

Razones Financieras

A continuación se muestra la interpretación de las razones financieras:

La capacidad que tiene la entidad para cumplir con sus obligaciones a corto plazo es de 0.11, lo

que representa que se tiene 6 centavos de manera inmediata para cubrir cada peso de deuda a

corto plazo, en comparación con el mismo periodo del ejercicio anterior.

Al obtener la diferencia entre el Activo Circulante de la empresa (323.4 millones de pesos) y el

Pasivo a Corto Plazo (207.9 millones de pesos), el Capital de Trabajo se ubica en 115.6 millones

de pesos. Por tanto, se cuenta con 1.56 pesos para cubrir los pasivos, 1% más que en el año

anterior.

La proporción de activo que tenemos comprometida con pasivo disminuyó con respecto del 2014.

Razón Financiera 2015 2014

De liquidez o disponible 0.11 0.05 0.06 129%

Mide el índice de liquidez inmediata

Capital de trabajo 1.56 1.54 0.02 1%

Medida para cubrir compromisos inmediatos

Endeudamiento 0.39 0.35 0.04 12%

Mide la porción de activos financiados por deuda

Variación

Segunda Sesión




107

5.2.2.2 Estado de Actividades en el periodo de enero-marzo de 2015, comparado con el mismo

periodo 2014, así como las explicaciones por rubro de las principales variaciones observadas en

dicho informe.

2015 2014INGRESOS

Venta de Bienes y Servicios 71,139,604 96,043,853

4.1.7.4 Ingresos de Operación de Entidades Paraestatales Empresariales y no Financieras 70,742,310 95,026,138

4.1.6.9 Otros Aprovechamientos 388,597 1,017,716

4.3.9 Otros ingresos y beneficios varios 8,696 -

5.5.9.3 Descuentos y bonificaciones sobre ventas - (0)

COSTOS 66,731,222 89,908,406

Costo de Producción 66,731,222 89,908,406

RESULTADO BRUTO 4,408,382 6,135,447

GASTOS DE OPERACION 9,421,643 14,961,653

Gastos de Venta 4,241,870 3,400,900

5.1.1 Servicios Personales 1,701,268 2,193,279

5.1.2 Materiales y Suministros 42,633 194,470

5.1.3 Servicios Generales 2,428,627 984,181

5.5.1 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Amortizaciones, Provisiones y Reservas 6,873 28,969

5.5.2 Provisiones 62,469

Gastos de Administración 5,179,773 11,560,754

5,1.1 Servicios Personales 4,113,078 8,161,654

5.1.2 Materiales y Suministros 172,695 717,559

5.1.3 Servicios Generales 712,737 2,520,948

5.5.1 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Amortizaciones, Provisiones y Reservas 56,154 160,593

5.5.2 Provisiones 125,110

RESULTADO DE Operación (5,013,261) (8,826,206)

Resultado Integral de Financiamiento 4,881 1,454

Intereses 4,881 1,454

Otros Ingresos y Gastos (5,522) (1,236,265)

Otros Ingresos -

Otros Gastos (5,522) (1,236,265)

RESULTADO ANTES DE ISR Y PTU (5,013,903) (10,061,017)

ISR Y PTU -

RESULTADO DEL EJERCICIO (5,013,903) (10,061,017)

Año

Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A de C.V.

Estados de Resultados

Del 1° de Enero al 31 de Marzo de 2015 y Del 1° de Enero al 31 de Marzo de 2014

(en pesos)

Concepto

Segunda Sesión




108

Las ventas acumuladas este período ascienden a 70.74 millones de pesos y el costo de ventas

registrado a la fecha representa el 94% de la venta. El 52% de la venta total corresponden al

cliente Comisión Federal de Electricidad.

CLIENTE IMPORTE

COMISION FEDERAL DE ELECTRICIDAD 36,558,667.38

FONDO DE CULTURA ECONÓMICA (DGETI) 11,619,456.30

SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES 7,633,348.23

SECRETARIA DE ECONOMIA 2,798,460.00

CONSEJO NACIONAL DE FOMENTO EDUCATIVO 2,220,000.75

FONDO DE CULTURA ECONÓMICA 1,749,157.93

INSTITUTO POLITECNICO NACIONAL 1,410,900.00

ADMINISTRACION FEDERAL DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL DISTRITO FEDERAL - SEP 1,140,000.00

SUPREMA CORTE DE JUSTICIA DE LA NACION 931,500.00

SECRETARIA DEL TRABAJO Y PREVISION SOCIAL 904,050.00

INSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALUACION DE LA EDUCACION 682,400.00

INSTITUTO NACIONAL DE LAS MUJERES 547,149.00

TRIBUNAL ELECTORAL DEL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN 483,294.50

OTROS 2,063,925.91

TOTAL 70,742,310.19

Segunda Sesión




109

5.2.2.3 Estado analítico del presupuesto de egresos, conteniendo nota explicativa del ejercicio

por capítulo de gasto y programa presupuestario en el período enero-marzo de 2015, con

recursos fiscales, propios y consolidado; donde se expliquen, en detalle, las causas de las

variaciones entre lo ejercido y lo programado, cuantificando si hubo equilibrio, sub o sobre

ejercicio presupuestario.

Anexo 4a

Estado Analítico del Presupuesto de Egresos por Capítulo del Gasto

Enero–Marzo 2015

(Miles de pesos)

RECURSOS PROPIOS

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

Egreso Aprobado

Ampliaciones/ (Reducciones)

Egreso Modificado

Egreso Programado

Egreso Comprometido

Egreso Devengado

Egreso Ejercido

Egreso Pagado

Diferencia

CAPÍTULO DE GASTO

1 2 3 3 bis 4 5 6 7 8

1000 Servicios Personales

61,390.2 - 61,390.2 13,780.1 5,372.1 742.9 19,563.3 19,563.3 41,826.9

2000 Materiales y Suministros

837,857.8 - 837,857.8 58,570.0 7,708.9 64,561.4 201,030.9 201,030.9 636,826.9

3000 Servicios Generales

481,962.1 - 481,962.1 110,676.6 156,126.8 72,871.0 134,857.0 134,857.0 347,105.0

5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

-

- - - -

-

-

-

Total del Gasto Propio

1,381,210.0

- 1,381,210.0 183,026.7 169,207.7 138,175.3 355,451.2 355,451.2 1,025,758.8

CONSOLIDADO


Egreso Aprobado


Egreso Modificado

Egreso Programado

Egreso Comprometido

Egreso Devengado

Egreso Ejercido

Egreso Pagado

Diferencia

CAPÍTULO DE GASTO

1 2 3 3 bis 4 5 6 7 8

1000 Servicios Personales

61,390.2 - 61,390.2 13,780.1 5,372.1 742.9 19,563.3 19,563.3 41,826.9

2000 Materiales y Suministros

837,857.8 - 837,857.8 58,570.0 7,708.9 64,561.4 201,030.9 201,030.9 636,826.9

3000 Servicios Generales

481,962.1 - 481,962.1 110,676.6 156,126.8 72,871.0 134,857.0 134,857.0 347,105.0

5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

-

- - - -

-

-

-

Total del Gasto

1,381,210.0 - 1,381,210.0 183,026.7 169,207.7 138,175.3 355,451.2 355,451.2 1,025,758.8

CONSOLIDADO


Egreso Aprobado


Egreso Modificado

Egreso Programado

Egreso Comprometido

Egreso Devengado

Egreso Ejercido

Egreso Pagado

Diferencia

PROGRAMA PRESUPUESTARIO

1 2 3 3 bis 4 5 6 7 8

E016 Prod. y Dist. de Libros y Mat. Ed.

1,349,350.0

- 1,349,350.0 176,842.6 167,631.8 137,877.0 349,084.1 349,084.1 1,000,265.9

M001 Apoyo Administrativo

29,055.2 - 29,055.2 5,569.7 1,573.4 273.6 5,739.9 5,739.9 23,315.2

O001 Apoyo a la Función Pública

2,804.8 - 2,804.8 614.5 2.5 24.8 627.2 627.2 2,177.7

Total del Gasto

1,381,210.0 - 1,381,210.0 183,026.7 169,207.7 138,175.3 355,451.2 355,451.2 1,025,758.8

Segunda Sesión




110

Anexo 4b

Ejercicio Del Presupuesto de Egresos por Capítulo del Gasto (miles de pesos)

RECURSOS PROPIOS 2015

(miles de pesos)

CAPÍTULO DE GASTO* ORIGINAL MODIFICADO

ANUAL (B)

ENERO-MARZO CUMPLIMIENTO

%

PROGRAMADO (C)

EJERCIDO (D)

DEVENGADO (E)

TOTAL (D+E=F)

(F*100)/C

1000 61,390.2 61,390.2 13,780.1 19,563.3 742.9 20,306.2 147%

2000 837,857.8 837,857.8 58,570.0 201,030.9 64,561.4 265,592.2 453%

3000 481,962.1 481,962.1 110,676.6 134,857.0 72,871.0 207,728.1 188%

5000

-

-

-

-

-

- 0%

Subtotal 1,381,210.0 1,381,210.0 183,026.7 355,451.2 138,175.3 493,626.4 270%

CONSOLIDADO* 2015

(miles de pesos)

CAPÍTULO DE GASTO* ORIGINAL MODIFICADO

ANUAL (B)

ENERO-MARZO CUMPLIMIENTO

%

PROGRAMADO (C)

EJERCIDO (D)

DEVENGADO (E)

TOTAL (D+E=F)

(F*100)/C

1000 61,390.2 61,390.2 13,780.1 19,563.3 742.9 20,306.2 147%

2000 837,857.8 837,857.8 58,570.0 201,030.9 64,561.4 265,592.2 453%

3000 481,962.1 481,962.1 110,676.6 134,857.0 72,871.0 207,728.1 188%

5000 -

-

-

-

-

-

0%

TOTAL 1,381,210.0 1,381,210.0 183,026.7 355,451.2 138,175.3 493,626.4 270%

PROGRAMA PRESUPUESTARIO

ORIGINAL MODIFICADO PROGRAMADO

(C) EJERCIDO

(D) DEVENGADO

(E) TOTAL

(D+E=F) (F*100)/C

E016 Prod. y Dist. de Libros y Mat. Ed.

1,349,350.0 1,349,350.0 176,842.6 349,084.1 137,877.0 486,961.0 275%

M001 Apoyo Administrativo 29,055.2 29,055.2 5,569.7 5,739.9 273.6 6,013.5 108%

O001 Apoyo a la Función Pública

2,804.8 2,804.8 614.5 627.2 24.8 651.9 106%

TOTAL 1,381,210.0 1,381,210.0 183,026.7 355,451.2 138,175.3 493,626.4 270%

El estado analítico del presupuesto de egresos para el periodo enero a marzo de 2015 muestra

el presupuesto autorizado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Publico al periodo a través del

Presupuesto de Egresos de la Federación 2015, así como el presupuesto comprometido,

devengado, ejercido y pagado, el cual se ha erogando bajo los criterios de economía, austeridad

y racionalidad presupuestaria, considerando sólo lo estrictamente necesario para la operación

normal de la entidad. A continuación se muestran las notas explicativas a detalle por capítulo del

gasto:

Capítulo 1000 “Servicios Personales”

Durante el primer trimestre del ejercicio 2015 las erogaciones realizadas en este capítulo se

dieron por gastos relacionados con el pago de sueldos a personal de base y eventual por 10.2

millones de pesos, así como de terminaciones laborales por 1.0 millones de pesos y otros

conceptos como prestaciones, aportaciones y cuotas de seguridad social por 8.3 millones de

Segunda Sesión




111

pesos sumando un total de 19.5 millones de pesos, de los cuales 1.2 millones (6.5% del total

pagado) corresponden a pasivos correspondientes al ejercicio 2014 por concepto de aportaciones

de seguridad social y 18.3 millones (93.5% del total pagado) corresponden al ejercicio 2015.

Durante el ejercicio fiscal, se realizará la modificación al flujo de efectivo 2015 para dar

cumplimiento al Oficio Número 307-A-0264 de fecha 06 de febrero de 2015 emitido por la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público, el cual plantea una reducción del 10% equivalente a

902,422.4 pesos al gasto en el capítulo de Servicios Personales, específicamente en la partida

de “Sueldos para personal con carácter eventual”.

Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”

En este capítulo del gasto se presentó un egreso por el monto de 201.0 millones de pesos debido

a que en este capítulo del gasto se concentran los recursos necesarios para la operación principal

de la Entidad. Respecto a la adquisición de materia prima tales como papel, cartón, productos

metálicos y químicos como las tintas, productos textiles, piel o hule y otros insumos como el

combustible y aditivos para los equipos relacionados con la producción de materiales impresos,

se ejercieron 194.5 millones de pesos. Para la adquisición de refacciones y accesorios

necesarios para los equipos de producción y demás mobiliario se ejerció la cantidad de 6.0

millones de pesos y finalmente 0.4 millones de pesos fueron destinados en otros materiales y

productos requeridos para el buen funcionamiento de IEPSA tales como materiales de limpieza,

papelería, entre otros. Del total del presupuesto pagado, 187.4 millones de pesos (el 93.4%)

corresponde a pasivos del ejercicio 2014 mientras que 13.3 millones (6.6% del total)

corresponden a 2015.

Capítulo 3000 “Servicios Generales”

Para este rubro de “Servicios Generales” se ejerció durante este trimestre la cantidad de 134.8

millones de pesos distribuidos en 4 rubros importantes: 1) para el arrendamiento de maquinaria,

equipo y vehículos necesarios para la impresión y distribución de materiales impresos representó

la cantidad de 71.8 millones de pesos, 2) aunque la mayor parte de los trabajos solicitados por

nuestros clientes son realizados con la capacidad productiva instalada de IEPSA, en algunos

casos se tuvo la necesidad de recurrir a la contratación líneas de apoyo significando un egreso

de 50.5 millones de pesos, 3) asimismo se ejerció la cantidad de 1.8 millones de pesos en el

mantenimiento y conservación de maquinaria e inmuebles y 4) con respecto a otros servicios

relacionados con la operación de la Entidad de gastaron 10.6 millones de pesos. Cabe mencionar

que del total del presupuesto pagado, 117.5 millones de pesos (el 87.1%) corresponde a pasivos

del ejercicio 2014 mientras que 17.3 millones (12.9% del total pagado) corresponden al ejercicio

2015.

Segunda Sesión




112

Capítulo 5000 “Bienes Muebles e Inmuebles”

Los recursos clasificados en este capítulo del gasto se encuentran enfocados a la adquisición de

maquinaria con tecnología de punta para la impresión de materiales. Sin embargo, para este año,

no se autorizaron recursos en el Presupuesto Original 2015 en este capítulo del gasto para

IEPSA, por lo que a partir del mes de marzo se la Entidad se encuentra gestionando vía el Portal

Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH) la autorización de las carteras de Inversión para

poder realizar las modificaciones correspondientes al presupuesto de la Entidad.

En cuanto a la Disponibilidad Final, para el mes de marzo se cuentan con 22.8 millones de pesos,

lo cual muestra un incremento en la misma por 7.7 millones de pesos respecto a la disponibilidad

inicial de 2015.

Captación de ingresos por el periodo enero-marzo 2015. Se expresarán los ingresos fiscales y

propios, indicando los montos programados y efectivamente captados en el periodo reportado,

así como las causas de las variaciones observadas, y las medidas implementadas, o por

implementar en el caso de la menor captación de ingresos propios.

El concepto de ingresos recaudados por la Entidad durante el primer trimestre de 2015, el cual

está conformado por la recuperación de cartera pendiente de cobro al cierre del ejercicio 2014 de

311.7 millones de pesos y las ventas generadas y cobradas durante 2015 fueron de 49.7 millones

de pesos, para dar un total de 361.4 millones de pesos.

61.4

837.9

482.0

19.6

201.0

134.9

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Presupuesto Ejercido al periodo por Capítulo del Gasto(Millones de pesos)

Ejercido Programado

Segunda Sesión




113

Asimismo, se obtuvieron productos financieros y otros ingresos por 0.7 millones de pesos, lo que

muestra una recaudación total de ingresos por 35.2% de lo que se tiene estimado en el año.

En lo que respecta al presupuesto devengado no cobrado del ejercicio 2015, esta cifra asciende

a 125.1 millones de pesos, integrados por 69.2 millones de pesos de ejercicios anteriores y 55.9

millones de pesos de clientes aún pendientes de pago del ejercicio 2015.

Anexo 4c

Ingresos

Enero-Marzo 2015

(Miles de Pesos)

Fuente de Ingresos

Presupuesto Original

Anual

Presupuesto modificado

anual (A)

Cifras al 31 de marzo de 2015

Porcentaje del total captado

respecto del programado al periodo

(Menor) o Mayor capacitación en relación con lo

programado al

periodo

Porcentaje del total captado respecto

del modificado

anual

Programado al periodo

Porcentaje del

programado al periodo

respecto del presupuesto modificado

anual

Captado por la

operación del 1er. trimestre

2015

% variación Program

ado y captado

Devengado no

cobrado

Total. Captado + Devengado no cobrado

Diferencia

(B) (C) =

(B/A)*100 (D) (E) (F) = D+E (G) = B-F

(H) = (F/B)*100

(I) = (F/A)*100

Propios 1,381,210.0 1,381,210.0 183,026.7 13.3% 361,463.1 197.5% 125,190.5 486,653.6 (303,626.9) 265.9% mayor 35.2%

Fiscales -

-

-

-

-

-

Total 1,381,210.0 1,381,210.0 183,026.7 13.3% 361,463.1 197.5% 125,190.5 486,653.6 (303,626.9) 265.9% mayor 35.2%

Segunda Sesión




114

5.3 Examen de Resultados.

5.3.1 Evaluar las metas alcanzadas al primer trimestre del ejercicio fiscal 2015 respecto de lo

programado y respecto al mismo periodo de 2014, de acuerdo con los indicadores de gestión

diseñados por la entidad, complementarios a los de la MIR y presentar una expectativa del

porcentaje de cumplimiento de las metas comprometidas en su Programa Anual de Trabajo, así

como la magnitud esperada de las presiones de gasto.

Anexo 5

CUADRO RESUMEN DE LOS INDICADORES DE GESTIÓN MÁS SIGNIFICATIVOS AL

PRIMER TRIMESTRE DE 2015

DE ACUERDO CON EL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2015

Descripción del

Indicador Unidad de Medida

Metas Programadas % Metas

Alcanzadas %

Cumplimiento

Observaciones

%

Anual Al 1er. trimestre

de 2015 (A)

Al 1er.

trimestre de

2015 (B)

(B*100)/A

Porcentaje de

órdenes de trabajo

producidas para

entidades educativas

y culturales

Órdenes de trabajo

producidas para

entidades educativas

y culturales

1,080 206 255 124%

Durante el primer

trimestre de 2015, la

mayoría de los

indicadores de

gestión de IEPSA

rebasaron la meta

programada debido a

los pedidos que

diversos clientes

solicitaron en este

periodo, dentro de los

cuales resaltan FCE,

CONALITEG,

CONACULTA,

DGETI, entre otros.

Porcentaje de libros

producidos para

entidades culturales y

educativas

Libros producidos

para entidades

culturales y

educativas

3,755,028 700,510 842,014 120%

Porcentaje de pliegos

impresos Pliegos impresos 162,000,000 23,102,050 33,717,110 146%

Porcentaje de

órdenes de trabajo

facturadas

Órdenes de trabajo

facturadas 1,800 212 39 18%

Porcentaje de

satisfacción del cliente

Satisfacción del

cliente 96 96 100 104%

La Matriz de Indicadores de Resultados de esta Entidad para el Programa Presupuestario E016

“Producción y distribución de libros, materiales educativos, culturales y comerciales” consta de

cinco indicadores, de los cuales para en cuatro se logró superar la meta programada debido a los

pedidos que generaron nuestros clientes durante el primer trimestre.

Lo anterior impactó en el cumplimiento de la siguiente manera:

Segunda Sesión




115

a) Porcentaje de libros producidos para entidades culturales y educativas. Se logró un

avance de 120% respecto a la meta trimestral debido a la demanda de clientes como

IPN, Educación Media Superior de la SEP, CONACULTA y DGETI.

b) Porcentaje de libros producidos para entidades culturales y educativas. Para el primer

trimestre de 2015, IEPSA logró un avance de 146% en este indicador, lo cual es mayor a

lo que se tenía programado lo cual se explica por una mayor demanda de productos por

parte de los clientes de IEPSA que pertenecen a este sector.

c) Porcentaje de pliegos impresos. IEPSA logró un avance de 124% en este indicador lo cual

es mayor a lo que se tenía programado en el periodo de referencia. Ello se debe a la

demanda de clientes como CONALITEG, FCE, Tribunal Superior de Justicia y CFE.

d) Porcentaje de órdenes de trabajo facturadas. Este indicador muestra un avance 18%

respecto a lo programado en el trimestre lo cual es menor a lo que se tenía programado

debido a que muchas órdenes de trabajo que fueron dadas de alta aún se encuentran en

proceso de producción o de entrega, por lo que aún no están siendo facturadas en este

periodo, sin embargo se estima que a partir del tercer trimestre esta situación se vea

revertida.

e) Porcentaje de satisfacción del cliente. Para el presente trimestre, en las encuestas de

satisfacción al cliente que realiza IEPSA de manera mensual no se reportó ninguna queja

por parte de los mismos, por lo que la satisfacción llegó a ser del 100% respecto a las

órdenes de trabajo que fueron estregadas.

En cuanto a la expectativa del porcentaje de cumplimiento de las metas comprometidas en el

Programa Anual de Trabajo, la Entidad se encuentra elaborando estrategias de venta así como

de reducción de costos de producción para que las metas programadas para este año se cumplan

al 100%.

En el caso de las presiones de gasto, cabe mencionar que las más relevantes se refieren al rubro

de Servicios Personales y de Inversión.

En el primer caso, como ya se ha hecho del conocimiento de este Órgano de Gobierno, la plantilla

autorizada de IEPSA ante la Secretaría de Hacienda ya no corresponde con la plantilla funcional

derivado del crecimiento de la Entidad en los últimos años, por lo que el personal que en ella

labora es apenas el suficiente para atender a todos sus clientes de la Administración Pública

Federal, la producción de los materiales, seguimiento de pedidos, adquisición de toda la materia

prima requerida, mantenimiento de maquinaria y equipos, registros financieros, atención de

personal y cumplimiento de obligaciones fiscales.

En cuanto a la adquisición de maquinaria y equipo, desde 2012 se ha detectado la necesidad de

adquirir dos máquinas más para la impresión offset y digital, sin embargo, ya sea por la no

captación de recursos o por la no autorización de las carteras de inversión, no se ha podido llevar

a cabo este proyecto, lo cual detiene la modernización de la planta productiva además de

promover que algunos pedidos, ya sea por tiempo o capacidad productiva, tengan que salir de

las instalaciones de IEPSA para que maquiladores apoyen a la Entidad con la elaboración de

Segunda Sesión




116

diversos productos. Actualmente IEPSA se encuentra gestionando ante la Secretaría de

Hacienda la autorización de claves de cartera para poder comenzar con el proceso de adquisición

de esta maquinaria.

Pliegos impresos

En la siguiente gráfica se puede observar el comportamiento de la producción durante el primer

trimestre del 2015 en comparación con el mismo periodo del 2014.

Respecto al programa anual de 162.0 millones de pliegos, se obtiene un cumplimiento del 20.8%.

Del total de los 33.7 millones de pliegos impresos, 23.98 de éstos se procesaron en rotativa

y 9.72 en prensas planas.

0

5

10

15

20

25

30

35

22 22.4 23.1

33.7

Mill

on

es

Real

Pliegos Impresos Enero-Marzo 2015

Presupuestado

2014 2015

71%

14%

6%

9%

Distribución de producción por máquinaEnero-Marzo 2015

ROTATIVA 4 UNIDADES

23.98

PRENSA DE 2 UNIDADES

4.55


3.02


2.15

Segunda Sesión




117

5.3.2 Implementación tanto de las Disposiciones de Austeridad, Ajuste del Gasto Corriente,

Mejora y Modernización de la Gestión Pública del Presupuesto de Egresos de la Federación 2015,

publicado en el Diario Oficial de la Federación el 3 de diciembre de 2014, como de las medidas

de Responsabilidad Fiscal.

Lineamientos del 3 de diciembre de 2014, de conformidad con el artículo 16

del PEF 2015. Acciones

I. No crear plazas. En el ejercicio fiscal 2015 no se tiene contemplado crear plazas de ningún nivel, salvo las que se requieran para cubrir las necesidades de la Entidad, contemplando las disposiciones que en materia emita la autoridad competente. La plantilla funcional de IEPSA se ha reducido de 2014 a abril de 2015 de 348 a 344.

II. No se autorizará incremento salarial, exclusivamente para mantener el poder adquisitivo respecto a 2014.

No se presentarán incrementos salariales a mandos medios y superiores, salvo las disposiciones en materia que se emitan para el presente ejercicio. En el caso del personal operativo, se tiene estimado un incremento salarial de 1.7 millones de pesos conforme al presupuesto autorizado en esa partida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para el presente ejercicio fiscal.

III. La adquisición y los arrendamientos de inmuebles procederán cuando no se cuente con bienes aptos para cubrir las necesidades y previo análisis costo beneficio.

La entidad únicamente cuenta con un inmueble ubicado en Av. San Lorenzo No. 244, Col. Paraje San Juan en la Delegación Iztapalapa, en el cual se encuentra ubicada la planta de producción así como las oficinas administrativas, no obstante se tiene en arrendamiento la nave propiedad del FCE y una bodega para almacén, mismos que son utilizados para cumplir el objeto y fines de la Entidad. En este caso, el pago por el arrendamiento de esa nave asciende a $200,000 y para la bodega del almacén se erogan recursos por $39,000 ambas cantidades más IVA y de manera mensual, lo cual se encuentra estipulado en el contrato signado por IEPSA tanto con el FCE como con el particular.

IV. La remodelación de oficinas se limitará a aquellas que sean estructurales y no puedan postergarse, aumenten la eficiencia de los espacios en los inmuebles y generen ahorros a mediano plazo, así como que tengan por objeto mejorar y hacer más eficiente la atención al público.

No se harán erogaciones por este concepto.

Segunda Sesión




118



V. No procederá la adquisición de vehículos salvo aquellos que resulten indispensables en forma exclusiva al uso oficial, aquellos que presten directamente servicios públicos a la población, los necesarios para actividades de seguridad pública y nacional o para actividades productivas.

Derivado de las medidas de austeridad de la Administración Pública Federal, IEPSA no ha adquirido vehículos nuevos para su operación, sin embargo la opción de arrendamiento de vehículos aún se encuentra en análisis por parte de la Gerencia de Operación, Administración y Finanzas.

VI. Se realizará la contratación consolidada de materiales, suministros y servicios siempre y cuando se asegure la obtención de ahorros y de las mejores condiciones para el Estado en cuanto a calidad, precio y oportunidad disponibles.

Derivado de la operación de IEPSA en la que la mayor parte de las adquisiciones se encuentran enfocadas a la compra de papel, tintas y otras materias primas así como refacciones para la maquinaria dependen de las necesidades de cada cliente, no es posible realizar la consolidación para la compra de materiales, suministros y servicios. No obstante, para la adquisición de la papelería y de insumos para bienes informáticos se prevé lograr la consolidación de este contrato para el presente año con CONACULTA.

VII. Para la contratación de pólizas de seguros se deberán llevar a cabo las acciones necesarias para incorporarse a las pólizas institucionales coordinadas por la Secretaria, siempre y cuando dicha incorporación represente una reducción en el gasto global y que se mejoren o mantengan las condiciones contratadas en la póliza.

La contratación de los seguros que amparan los bienes de la Entidad, así como los de gastos médicos mayores y de defunción se realizaron bajo el procedimiento de invitación a cuando menos tres personas.

Segunda Sesión




119



VIII. Se reducirá el gasto administrativo en los siguientes rubros:

1.- Contrataciones por honorarios.

2.-Viáticos, pasajes y gastos de representación.

3.-Asesorías y consultorías.

4.-Horas extras

No se tiene autorizado presupuesto alguno en la partida de honorarios, por lo que no se ha contratado personal bajo esta modalidad.

Las cuotas para viáticos y pasajes se ajustan a los lineamientos establecidos por la Secretaría de la Función Pública, con la autorización de la Gerencia de Operación, Administración y Finanzas. Para el periodo de enero a marzo de 2014 a 2015, se logró una reducción de 53%

Las asesorías y consultorías son contratadas bajo los procedimientos establecidos en la Ley de Adquisiciones y Contratación de Servicios, y se limitan a las autorizadas por la Gerencia de Operación, Administración y Finanzas. Para el periodo de enero a marzo de 2014 a 2015, se logró una reducción de 62%

El tiempo extra está restringido en todas las áreas de la entidad, únicamente es erogado bajo la autorización de la Dirección General. Para el periodo de enero a marzo de 2014 a 2015, se logró una reducción del 60%

IX. Reducción del 10% en el capítulo 1000 (Eventuales)

La Entidad presentará una reducción al presupuesto autorizado 2015 en la partida 12201 “Sueldos para personal con carácter de eventual” del 10% conforme al Oficio Circular No. 307-A.-0022 emitido por la Secretaría de Hacienda el 9 de enero de 2015, lo cual equivale a $902,422.40.

Segunda Sesión




120

5.3.3 Estructura Orgánica y Administrativa de la Institución al 31 de marzo 2015 comparado con

el mismo periodo del ejercicio anterior.

Puesto

A marzo de 2014 A marzo de 2015 Variación (B-A)

Autorizadas Contratadas

Diferencial Autorizadas Contratadas

Diferencial (A) (B)

Director General

1 1 0 1 1 0 0

Coordinador General

0 0 0 0 0 0 0

Directores de Área

3 3 0 3 3 0 0

Subdirectores 10 10 0 10 8 -2 -2

Jefes de Departamento

14 14 0 14 13 1 1

Enlaces 0 0 0 0 0 0 0

Operativos 175 171 -4 175 175 0 4

TOTAL DE ESTRUCTURA

203 199 -4 203 200 -1 3

TOTAL EVENTUALES

0 169 0 145 145 -24

TOTAL DE HONORARIOS

0 0 0 0 0 0 0

Con la entrada en funciones en el mes de febrero de 2014 de la presente administración y

teniendo como punto de referencia el mes de marzo de 2014 para el comparativo del

comportamiento de la estructura de IEPSA, se contaba con una plantilla de personal activo de

368 empleados, a partir del mes de marzo de 2014 y con la finalidad de disminuir la plantilla de

Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V., se implementaron acciones que permitieron

disminuir gradualmente la plantilla de personal, como se puede apreciar realizando el

comparativo de la plantilla de personal del mes de marzo de 2014 con el mes de marzo de 2015,

se realizó una disminución del 6.25% que representa 23 plazas menos.

368

360 361

352

351 350 349347 348 348

350347

345

COMPARATIVO DE PLANTILLA DE PERSONAL I EPSA

Reducción 6.25%

Segunda Sesión




121

5.3.4 Cumplimiento al artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del

Sector Público así como al artículo 43 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con

las Misma.

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2015

Segunda Sesión




122

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015

Segunda Sesión




123

5.3.5 Cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

En apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental, cuya observancia es de carácter obligatorio para todas las entidades de la Administración Pública Paraestatal, IEPSA continúa revisando, reestructurando, compatibilizando y validando los modelos contables vigentes, de los procedimientos para el registro de las operaciones y de la información que deben generar los sistemas de contabilidad gubernamental. Todas estas acciones se llevan a cabo en apego a normas contables y lineamientos para la

generación de información financiera emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable

con la finalidad de armonizar la contabilidad gubernamental

5.3.6 Estado que guardan los pasivos laborales contingentes de la entidad al cierre al mes de

marzo de 2015.

A. Litigios en trámite A1 Monto aproximado

global

B. Laudos firmes

desfavorables

B1. Monto a pagar

por laudos

3 $20,000,000 0 0

Apartado del artículo 123 Constitucional El trámite de los juicios en comento forma

parte del apartado “A” del artículo 123 de la

Constitución Política de los Estados Unidos

Mexicanos, debido a que el procedimiento

se tramita bajo la competencia de la Junta

Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito

Federal.

Número de demandas por reinstalación Dos

Número de demandas por indemnización Ninguna.

Monto del Pasivo laboral contingente $20,000,000 (Veinte millones de pesos 00/100 M.N.)

Monto de pasivo de laudos Aún no ha existido laudo que genere un pasivo en contra de la Institución.

Forma en que la Institución paga liquidaciones o convenios con el trabajador.

En caso de laudo:

Primero: Se debe promover incidente de liquidación para determinar el monto de la condena.

Segundo: Una vez que se sabe el monto neto de la condena se solicita el cheque al área de Recursos

Segunda Sesión




124

Humanos de la Institución misma que debe amparar la cantidad partiendo del desglose correspondiente donde se hagan los descuentos, deducciones y/o retenciones legales que se hayan determinado en la resolución del incidente de liquidación.

Tercero: Se lleva a cabo una comparecencia ante la autoridad laboral a efecto de que certifique y dé fe de la entrega del pago de la cantidad que llegue a corresponder.

En caso de convenio:

Se hace del conocimiento al área de Recursos Humanos de la Institución la cantidad que proponga la parte actora para arreglo conciliatorio y/o convenio.

Para el caso de que la Institución autorice alguna cantidad para convenir y ésta sea aceptada por el actor se solicita el cheque al área referida.

Una vez autorizada la cantidad y expedido el cheque, se agenda fecha para programar la comparecencia para levantar el pago y con ello la autoridad pueda certificar y dar fe de la entrega del cheque a la persona que corresponda.

Forma en que la Institución cumple con el laudo cuando se trata de reinstalación.

Ya que se haya emitido el laudo y éste ha quedado firme, la parte actora debe solicitarle a la Junta que le señale fecha y hora para llevar a cabo la reinstalación. Una vez que se tiene conocimiento de la información antes referida la misma se hace del conocimiento al área de Recursos Humanos para que realice las gestiones internas para preparar la diligencia de reinstalación.

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