6-Informe de Gestion de la Oficina de Auditoria Interna...
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Informe de Gestión Oficina de Auditoria Interna Aguas de Occidente 2011
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Informe de Gestión Oficina de Auditoria Interna
Aguas de Occidente
2011
Función Básica de la
Oficina de Auditoría
Interna de la Filial
Alineación con la
Estrategia
Avance Plan de Soporte
CONTENIDO
Avance Plan de Soporte
Métricas
La Oficina de Control Interno
La Oficina de Control Interno de Aguas de Occidente esta vinculada alprocedimiento de verificación independiente dentro del proceso deverificación empresaria el cual su misión es Evaluar la existencia,implementación y efectividad del Sistema de Control Interno encumplimiento de los objetivos de la Organización y las normasaplicables. Promueve la mejora de las operaciones, la gestión delcontrol y facilita la auditoria, con valor agregado para la Entidad, porcontrol y facilita la auditoria, con valor agregado para la Entidad, porparte de los entes externos de control.
Los principales retos y puntos de interés de Dirección, se encuentran en alineación con los objetivos estratégicos:
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Posicionar los
negocios en nuevos Consolidar los
negocios
Fortalecer las
relaciones y las
comunicaciones con
Incrementar el valor
para los grupos de
interés
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Posicionar los
negocios en nuevos
Posicionar los
negocios en nuevos Consolidar los
negocios
Consolidar los
negocios
Fortalecer las
relaciones y las
comunicaciones con
Fortalecer las
relaciones y las
comunicaciones con
Incrementar el valor
para los grupos de
interés
Incrementar el valor
para los grupos de
interés
Garantizar la disponibilidad, confiabilidad e
integridad de la información para la toma
de decisiones
Lograr excelencia
operacional en los
procesos
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Desarrollar las capacidades
organizacionales
Actuar con
responsabilidad social y
ambiental en las zonas de
influencia de los negocios
negocios en nuevos
mercados
internacionales
negocios
en el mercado
nacional
comunicaciones con
los grupos de interés
externos
Desarrollar las
capacidades del t alento
humano
Fortalecer las relaciones y la comunicación efectiva con los grupos de interés internos
Garantizar la disponibilidad, confiabilidad e
integridad de la información para la toma
de decisiones
Lograr excelencia
operacional en los
procesos
Lograr excelencia
operacional en los
procesos
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E)
Desarrollar las capacidades
organizacionales
Actuar con
responsabilidad social y
ambiental en las zonas de
influencia de los negocios
Actuar con
responsabilidad social y
ambiental en las zonas de
influencia de los negocios
negocios en nuevos
mercados
internacionales
negocios en nuevos
mercados
internacionales
negocios
en el mercado
nacional
negocios
en el mercado
nacional
comunicaciones con
los grupos de interés
externos
comunicaciones con
los grupos de interés
externos
Desarrollar las
capacidades del t alento
humano
Fortalecer las relaciones y la comunicación efectiva con los grupos de interés internos
Alineación con la Estrategia
La Dirección de Control Interno aporta al logro de los objetivos estratégicos del Grupo Empresarial EPM a través
del establecimiento de la actividad de aseguramiento y consulta, y el apoyo al mejoramiento del ambiente de
control fortaleciendo de esta manera el Gobierno control fortaleciendo de esta manera el Gobierno Corporativo, fomentando la transparencia y la confianza de los grupos de interés en las operaciones y en los procesos
de Riesgo, Control y Gobierno.
INICIATIVAS
1. Brindar soporte en temas de control.
2. Verificar el cumplimiento, eficacia, eficiencia y efectividad del Sistema de Control
Interno.
Iniciativas de las Oficinas de Auditoría Interna Iniciativas de las Oficinas de Auditoría Interna
Las siguientes son las iniciativas que permiten, desde la función de la oficina de auditoría interna, apoyar el logro de los objetivos estratégicos del Grupo EPM . Las mismas dan
lineamiento a la formulación del plan de soporte de la dependencia y a la definición de las actividades desarrolladas en la vigencia
Interno.
3. Fortalecer el ejercicio de la actividad de Auditoría Interna
4. Planeación y Ejecución de Consultoría en Control.
5. Desarrollar acciones de fortalecimiento del Ambiente de Control Interno.
6.) Fortalecer mecanismos de transparencia con los diversos grupos de interés de la
entidad.
7.) Acompañar y verificar la implementación del Sistema de Información para la Gestión
de los Planes de Mejoramiento elaborada por la Dirección de Control Interno de la casa
matriz.
8.)Fortalecimiento del Sistema de Control Interno y homologación del proceso de
verificación independiente.
Avance Plan de Soporte
1. Brindar soporte en temas de control.Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Cierre de brechas en la implementación del MECI
Evaluación del MECI 85.11%
Seguimiento a planes de mejoramiento
Planes de mejoramientointernos y externos
100%
2. Verificar el cumplimiento, eficacia, eficiencia y 2. Verificar el cumplimiento, eficacia, eficiencia y efectividad del Sistema de Control Interno.
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Auditoria y monitoreo: proceso de contratación,
Auditoria a contratos deobra y prestación deservicios
50%
Ciclo de ingresosCiclo de egresos
Auditoria y seguimiento. 100%
Seguimiento a PQR‘s Auditoria y seguimiento 100%
Avance Plan de Soporte
3. Fortalecer el ejercicio de la actividad de Auditoría Interna
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Mejorar el desempeño de la labor auditora con observancia de las Normas Internacionales de Auditoría.
Capacitación en Normasinternacionales deAuditoria y Actualizaciónde la Guía de auditoria deacuerdo a las NIA
50%
de Auditoría. acuerdo a las NIA
Avance Plan de Soporte
4. Planeación y Ejecución de Consultoría en Control.Actividad Entregable % de
cumplimient
o
Conceptuar y asesorar en temas de ControlInterno, riesgos, calidad.
Capacitación en control y riesgos
50%
Aplicación de las metodologías deautoevaluación del Sistema de Control
Acompañamientoen la aplicación de
100%autoevaluación del Sistema de ControlInterno, autoevaluación de la gestión yautoevaluación del control en los procesos.
en la aplicación dela metodología deautoevaluación
Aplicación de procedimientos, metodologías yherramientas asociadas al proceso decoordinación con entes externos de control.
Tabla de informe a entes externos
100%
Consultoría asociada a la implementación del modelo de Gestión Ética:Código de Ética.Comité de ÉticaLínea Ética.
Acompañamiento al comité de ética y orientación en el tema ético
50%
Avance Plan de Soporte
5. Desarrollar acciones de fortalecimiento del Ambiente de Control Interno.
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Participar en losprogramas de inducción yreinduccion del procesoGestión del TalentoHumano.
Inducción en SCI y Proceso deVerificación Independiente alpersonal Nuevo ingresado enmayo y junio 2011
100%
Humano.
Asesorar en la definiciónde planes demejoramiento
Capacitación al personal en lametodología para definir losplanes de mejoramiento
100%
Realizar seguimiento a losindicadores del CMI
Consolidar y presentar elcuadro con el seguimiento a losindicadores del CMI
100%
Avance Plan de Soporte
6.) Fortalecer mecanismos de transparencia con los diversos grupos de interés de la entidad.
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Participar en las actividadesde fortalecimiento detransparencia del Grupo
Visita con líderescomunitarios de losdistintos municipios a las
100%
transparencia del GrupoEmpresarial.
distintos municipios a lasplantas, Entrega delbalance social a lacomunidad
Coordinar la medición delIndicador de Transparenciacon base en la metodologíaque disponga la casa matriz.
Encuesta de medición deltransparencia
100%
Apoyar la adopción ydivulgación de la política deTransparencia y probidadelaborada por la casa matriz.
Comunicación a losgrupos de interés sobre lapolitica de transparenciaadoptada de casa matriz
85%
Avance Plan de Soporte
7.) Acompañar y verificar la implementación del Sistema deInformación para la Gestión de los Planes de Mejoramientoelaborada por la Dirección de Control Interno de la casa matriz.
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Obtener capacitación en el manejo del Capacitación 100%Obtener capacitación en el manejo delSistema de Información para la Gestiónde los Planes de Mejoramiento
Capacitación 100%
Avance Plan de Soporte
8.)Fortalecimiento del Sistema de Control Interno y homologación del proceso de verificación independiente.
Actividad Entregable Porcentaje de
cumplimiento
Participar en los Comités y encuentros deControl Interno
Participación en los comités y encuentros
90%
Coordinar por parte de la empresa las auditorías que realicen entes externos.
Auditoria contraloría y EPM
100%
Realizar evaluación independiente al MECI 1000:2005,
Evaluación Independientedel MECI
100%
Actualizar procesos y procedimientos de Verificación Independiente e incorporar tecnología que apoye la labor de acuerdo a las necesidades de la empresa.
Proceso de VerificaciónIndependiente
70%
Métricas
Indicador 2009 2010 2011
% Cumplimiento Plan de Soporte (Aseguramiento y consulta)
x x 80%
% Cumplimiento Plan de Comunicación y Formación en control
x x 70%
% Personal Certificado 0 0 0% Personal Certificado 0 0 0
Percepción de la calidad de la Consultoría x x x
Calificación del Sistema de Control Interno ( DAFP)
77,78 83,21 85,11
Autoevaluación de Control en Procesos 3,06 3,53 3,46
Indicador de Transparencia 53 61 67,45
Gestión Oficina de Auditoría Interna
Principales Logros y retos 2012
Iniciativa Logros Retos1. Brindar soporte en temas de control. Se socializo el tema de control
con todos los funcionarios, logrando mayor conocimiento y conciencia del mismo en su gestión.
Acompañar a lagerencia y demásfuncionarios en elreconocimiento de losriesgos asociados alproceso
2. Verificar el cumplimiento, eficacia, eficiencia y
efectividad del Sistema de Control Interno.Empoderamiento de los Superar el resultado del
efectividad del Sistema de Control Interno.Empoderamiento de los funcionarios en relación con el modelo de proceso para el cierre de brechas en la implementación del MECI - GP1000
Superar el resultado delSCI el cual fue de 85,11mediante elacompañamiento alsistema de gestión
3. Fortalecer el ejercicio de la actividad de Auditoría
InternaHaber cumplido el plan de auditoria desde mi ingreso y actualizado la guía de auditoria
Cumplir con el plan de auditoria y fortalecer los programas mejorándolos mediante la metodología NIA
4. Planeación y Ejecución de Consultoría en Control. Desarrollar como mínimo una consultoría
Gestión Oficina de Auditoría Interna
Principales Logros y retos 2012Iniciativa Logros Retos
5. Desarrollar acciones de fortalecimiento del Ambiente de
Control Interno.Se socializó el tema deautocontrol con todos losfuncionarios, logrando mayorconocimiento y conciencia delmismo en su gestión.
Fortalecer la cultura del control mediante la campaña de autocontrol
6.) Fortalecer mecanismos de transparencia con los diversos
grupos de interés de la entidad.Haber logrado el 67,45 del indicador de transparencia
Cumplir y superar la meta de 72,4 propuesta y acordada por casa matriz
7.) Acompañar y verificar la implementación del Sistema de
Información para la Gestión de los Planes de Mejoramiento
elaborada por la Dirección de Control Interno de la casa
matriz.
Se acompaño a todos losfuncionarios en la elaboración delos planes de mejoramientointernos y externos
Estructurar y Desarrollar el plan de comunicaciones de la OCI
8.)Fortalecimiento del Sistema de Control Interno y
homologación del proceso de verificación independiente.Recopilar el procedimiento y estructurar la documentación
Obtener y completar launificación delprocedimiento deVerificación Independiente
Concepto General Gestión Oficina de Auditoría Interna
La Oficina de Auditoria Interna de Aguas de Occidente en el añ o2011 fruto de la restructuración de la planta de cargos, supr ime elcargo de Profesional Control Interno y se crea el cargo Jefe d eControl Interno, cuya vacante fue suplida para el 1 de junio d e 2011,consecuencia de ello se requirió un periodo de inducción yentrenamiento aproximado de 4 meses, en los cuales se da elacercamiento al modelo de gestión, gobernabilidad y de procesos,acercamiento al modelo de gestión, gobernabilidad y de procesos,para con base en ello iniciar el proceso de auditoria de acuer do alplan formulado para dicho objetivo.
Las auditorias realizadas en este periodo fueron: ProcesoAdquisición Bienes y Servicios (Contratos de Servicios), P rocesoAtención Clientes y Venta de Productos y Servicios (PQRs. y C iclode Ingresos)
