a 12804 · 2021. 2. 19. · NIC SP 13 Arrendamientos X NIC SP 14 Hechos ocurridos después de la...

1

Museo Nacional de Costa Rica 12804

Representante Legal Jeffe Administrativo y Financiero Contador

Ceacutedula Juriacutedica Acuerdo de Junta Directiva

3-007-075500

NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS

PERIODO CONTABLE 2020

Mariacutea del Rociacuteo Fernaacutendez Salazar Marvin Salas Hernaacutendez Paula Jimeacutenez Viacutequez

Descripcioacuten de la Entidad

Entidad bull Museo Nacional de Costa Rica

Ley de Creacioacuten

bull 4 -05-1887

Fines de creacioacuten de la Entidad

bull El 4 de mayo de 1887 bajo la presidencia de Bernardo Soto Alfaro se creoacute el Museo Nacional con el propoacutesito de dotar al paiacutes de un establecimiento puacuteblico para depositar clasificar y estudiar los productos naturales y artiacutesticos

bull Desde sus primeros antildeos el museo se orientoacute hacia la investigacioacuten cientiacutefica educacioacuten exhibicioacuten y defensa del patrimonio cultural y natural Destacan en sus oriacutegenes figuras como Anastasio Alfaro Henri Pittier Pablo Biolley Joseacute Caacutestulo Zeledoacuten Adolfo Tonduz Mariacutea Fernaacutendez de Tinoco y Joseacute Fidel Tristaacuten

bull

bull Objetivos de le Entidad

2

1 Bases de Presentacioacuten Preparacioacuten y Transicioacuten

1-Declaracioacuten de Cumplimiento

I- La Entidad APLICA POR PRIMERA VEZ NICSP seguacuten el Decreto No 39665 MH 01012017 Marque con X APLICA

SI NO X

Justifique

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia Norma Poliacutetica

6 1 Notas NICSP Ndeg 1 Paacuterrafo 127

Cumplimientos de las NICSP en las Notas se efectuaraacute una declaracioacuten expliacutecita y sin reservas del cumplimiento

completo de las NICSP como asiacute tambieacuten se deberaacuten destacar las NICSP que no se aplican porque la entidad no

realiza la transaccioacuten que la Norma regula y su posible reversioacuten Los EEFF cumplen con las NICSP siempre y

cuando se cumplan con todos los requisitos solicitados en las mismas en la medida que las entidades realicen todas

las transacciones en ellas dispuestas

La entidad se ubica en una de las dos siguientes situaciones y debe incluir la siguiente declaracioacuten

1- Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del Rociacuteo

Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE Declarar

expliacutecitamente y sin reservas que los Estados Financieros cumplen con las Normas Internacionales de Contabilidad

del Sector Puacuteblico (NICSP)

2- La Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del

Rociacuteo Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE Declara


del Sector Puacuteblico (NICSP) con excepcioacuten de los transitorios que la Entidad se acogioacute brechas en NICSP que no

tienen transitorios y que fueron comunicadas o alguna autorizacioacuten expresa de la Contabilidad Nacional

3

La entidad presenta la Declaracioacuten Explicita y sin Reservas de la aplicacioacuten de NICSP

Marque con X

SI X NO

COMISIOacuteN DE NICSP INSTITUCIONAL

Certificacioacuten

El Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del Rociacuteo

Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE la entidad cuenta con una

Comisioacuten de NICSP y que de acuerdo con el oficio DG-2020-O-322 de fecha 28 de setiembre del 2020 se oficializoacute

Los Integrantes son

Marvin Salas Hernaacutendez Director Financiero Contable Coordinador de la Comisioacuten (no se puede delegar esta

funcioacuten)

Adriana Quesada Chavarriacutea ndash coordinadora aacuterea de proveeduriacutea

Pablo Soto Rodriacuteguez- coordinador aacuterea financiero-contable

Paula Jimeacutenez Viacutequez ndash unidad de contabilidad

Dayhana Delgado Salazar ndash unidad de presupuesto

Mabel Cubero Masis ndash secretaria del director financiero contable

Observaciones (Principales acuerdos y logros en el periodo)

La comisioacuten desde su conformacioacuten en el mes de setiembre 2020 se reunioacute varias veces para realizar las siguientes

acciones como parte del proceso de implementacioacuten de las NICSP en la entidad

1 Actualizacioacuten de la matriz de autoevaluacioacuten NICSP 2020

2 Elaboracioacuten del plan de accioacuten para la implementacioacuten de la NICSP 17 Propiedad planta y equipo

3 Revisioacuten general de las notas contables para determinar aspectos de mejora en la revelacioacuten con base en la

normativa NICSP

Firma Digital del Maacuteximo Jerarca

4

II- Cuadro Resumen- Normativa Contable (Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Puacuteblico ndash

Versioacuten 2014)

NICSP

Seguacuten Decreto No 39665-MH (entidades que corresponden) y haciendo uso de las facultades que otorga el artiacuteculo 94 de la Ley de Administracioacuten Financiera de la Repuacuteblica para las entidades no contempladas en el decreto La Entidad se acogioacute a transitorios pero ademaacutes tienen pendiente completar determinados requerimientos de tratamiento contable para los cuales no hay transitorio en las NICSP en cuestioacuten (Brechas tareas pendientes para aplicar totalmente la NICSP) (Decreto Ejecutivo DE-41039-H)

Marque con X Cumple

Requerimientos Con

Brecha No

Aplica

NIC SP 1 Presentacioacuten Estados Financieros X

NIC SP 2 Estado Flujo de Efectivo X

NIC SP 3 Poliacuteticas Contables Cambios en las

estimaciones contables y Errores X

NIC SP 4 Efectos de las variaciones en las tasas de

cambio de la moneda X

NIC SP 5 Costo por Preacutestamos X

NIC SP 6 Estados Financieros Consolidados y

separados X

NIC SP 7 Inversiones en Asociadas X

NIC SP 8 Participaciones en Negocios Conjuntos X

NIC SP 9 Ingresos de transacciones con contraprestacioacuten X

NIC SP 10 Informacioacuten Financiera en Economiacutea

Hiperinflacionarias X

NIC SP 11 Contrato de Construccioacuten X

NIC SP 12 Inventarios X

NIC SP 13 Arrendamientos X

NIC SP 14 Hechos ocurridos despueacutes de la fecha de

presentacioacuten X

NIC SP 16 Propiedades de Inversioacuten X

NIC SP 17 Propiedad Planta y Equipo X

NIC SP 18 Informacioacuten Financiera por Segmentos X

5

NIC SP 19 Provisiones Pasivos contingentes y Activos

Contingentes X

NIC SP 20 Informacioacuten a Revelar sobre partes

relacionadas X

NIC SP 21 Deterioro de Valor de Activos no generadores

de Efectivo

X

NIC SP 22 Revelacioacuten de Informacioacuten Financiera sobre

Sector Gobierno General X

NIC SP 23 Ingresos de Transacciones sin contraprestacioacuten

(Impuestos y transferencias) X

NIC SP 24 Presentacioacuten de Informacioacuten del presupuesto

en los Estados Financieros X

NIC SP 25 Beneficios a los Empleados X

NIC SP 26 Deterioro del Valor de Activos generadores de

efectivo X

NIC SP 27 Agricultura X

NIC SP 28 Instrumentos Financieros- Presentacioacuten X

NIC SP 29 Instrumentos Financieros- Reconocimiento y

Medicioacuten X

NIC SP 30 Instrumentos Financieros- Informacioacuten a revelar X

NIC SP 31 Activos Intangibles X

NIC SP 32 Acuerdos de Concesioacuten de Servicios la

concedente X

III- Matriz de Autoevaluacioacuten NICSP emitida por medio del oficio DCN-335-2018

La entidad debe incluir como anexo la Matriz de Autoevaluacioacuten NICSP actualizada y en forma trimestral En caso

de que requiera realizar alguacuten ajuste a la misma lo podraacute hacer indicando claramente los ajustes realizados y su

justificacioacuten al igual debe indicar el impacto en el grado de aplicacioacuten de NICSP de los cambios realizado

La entidad presenta la Matriz de Autoevaluacioacuten NICSP actualizada y en forma trimestral como anexo

Marque con X

SI X NO

6

La entidad realizo cambios a la matriz de autoevaluacioacuten NICSP

Marque con X

SI NO X

IV- Actualizacioacuten de Planes de Accioacuten para brechas en normas de acuerdo con el Decreto Ejecutivo 41039-

MH Incluir en anexo

La entidad debe presentar en anexos los planes de accioacuten para brechas actualizados y en caso de requerir hacer

alguacuten cambio en los mismos lo puede hacer teniendo en cuenta la presentacioacuten de la justificacioacuten y que los plazos

no sobrepasen los establecidos por la normativa

La entidad debe entregar la matriz de Autoevaluacioacuten y los Planes de Accioacuten

La entidad presenta los Planes de Accioacuten de acuerdo con el Decreto Ejecutivo 41039-MH como anexo

Marque con X

SI X NO La entidad realizoacute cambios a los planes de accioacuten de brecha en NICSP

Marque con X

SI NO X

Nota

La comisioacuten de NICSP se nombroacute por medo del oficio DG-2020-O-322 de fecha 28 de setiembre del 2020 por lo que

es hasta este cierre que se enviacutean los documentos concernientes a la Matriz NICSP actualizada y el Plan de Accioacuten

de la NICSP 17 Los mismos se entregan anexos a este documento

2- Transitorios

Para todos los efectos las Normas que tienen transitorio y para las cuales se acoja la entidad debe tambieacuten tener un

plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

9 3 ESFA NIIF Ndeg 1 Paacuterrafos 6 y 10

9 3 1 Periacuteodo de transicioacuten DGCN

7

9 3 2 Sustento normativo

9 3 3 Ajustes producto de la

transicioacuten a las NICSP

NIIF Ndeg 1 Paacuterrafo 11

Para la elaboracioacuten del ESFA de las Instituciones del Sector Puacuteblico Costarricense usaraacuten las poliacuteticas contables

establecidas en el PGCN y podraacuten aplicar las disposiciones transitorias establecidas en las NICSP para lo cual

deberaacuten informar en Nota al ESFA que han adoptado una disposicioacuten transitoria

MARQUE CON X- la entidad se acogioacute a transitorios SI NO NO APLICA

NICSP 6- Estados Financieros Consolidados y Separados (3 antildeos -2018-2020) X

NICSP 8- Participacioacuten en Negocios Conjuntos (3 antildeos-2018-2020) X

NICSP 13- Arrendamientos (5 antildeos - 2018-2022) X

NICSP 17- Propiedad Planta y Equipo (5 antildeos 2018-2022) X

NICSP 23- Ingresos de Transacciones sin Contraprestacioacuten (Impuestos) (5 antildeos 2018-2022) X

NICSP 23- Ingresos de Transacciones sin Contraprestacioacuten (Contribuciones Sociales) (3 antildeos 2018-2020) X

Si la Entidad se acogioacute a transitorios tiene un Plan de Accioacuten para cada uno de ellos X

La entidad debe presentar en anexos los planes de accioacuten para las normas en las cuales se acogioacute a transitorios y

en caso de requerir hacer alguacuten cambio en los mismos lo puede hacer teniendo en cuenta la presentacioacuten de la

justificacioacuten y que los plazos no sobrepasen los establecidos por la normativa

La entidad presenta los Planes de Accioacuten de acuerdo para transitorios como anexo

Marque con X

SI X NO

La entidad realizo cambios a los planes de accioacuten de las normas con transitorios

Marque con X

SI X NO

8

TRANSITORIO DE LA NICSP 17

El Museo Nacional de Costa Rica se acoge al transitorio de la NICSP 17 paacuterrafo 95 y tomaraacute 5

(cinco) antildeos como maacuteximo para reconocer completamente los elementos del activo fijo

producto de la adopcioacuten por primera vez de la base del devengado y de la aplicacioacuten de las

NICSP

El Museo Nacional de Costa Rica podraacute reconocer todos los elementos del activo fijo antes de

que se cumplan los cinco antildeos

A continuacioacuten se presenta una matriz de seguimiento de poliacuteticas y procedimientos para

cumplir con las NICSP en el plazo establecido en el transitorio para cada una de ellas

Plan de Accioacuten de Transitorios

La Entidad debe elaborar un Plan de Accioacuten de la NICSP que se acogioacute al plazo del transitorio indicando claramente a traveacutes de un proceso la informacioacuten necesaria para el seguimiento y cumplimiento de lo establecido Oficio DG-074-2017 DE FECHA 28-02-17

3- Base de Medicioacuten

Los Estados Financieros han sido preparados seguacuten las bases de medicioacuten contenidas en las NICSP (2014) para

cada saldo de cuenta Las principales bases estaacuten determinadas en las Poliacuteticas Contables Generales emitidas por

la Contabilidad Nacional (2012) y el Marco Conceptual para la Informacioacuten Financiera con propoacutesito general de las

entidades del sector puacuteblico (2014) emitido por el IPSASB (Consejo de Normas Internacionales del Sector Puacuteblico)

4- Moneda Funcional y de Presentacioacuten

Los Estados Financieros se presentan en colones costarricenses (cent) la cual ha sido determinada por esta entidad

como su moneda funcional Toda informacioacuten financiera contenida en los Estados Financieros y sus notas se

presentan en miles de colones

Norma Poliacutetica


1 31 Moneda funcional MCC iacutetem 11

9

La moneda funcional seraacute la de curso legal del paiacutes La misma refleja las transacciones sucesos y condiciones que

subyacen y son relevantes para la misma

5- Poliacuteticas Contables

El ente contable debe llenar la siguiente declaracioacuten

1- Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del

Rocioacute Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE Los

registros contables y estados financieros se ajustan a la Poliacuteticas Contables Generales emitidas por la

DGCN en su versioacuten junio 2019


De acuerdo con las particularidades del ente contable estas son las poliacuteticas contables de mayor relevancia para el

tratamiento contable Hacer resumen de la aplicacioacuten de cada una de las poliacuteticas significativas

2 Revelacioacuten en nota explicativa del impacto pandemia antildeo 2020

A partir del cierre contable del mes de junio 2020 cada ente contable iniciaraacute a generar la informacioacuten contable sobre

el COVID-19 por medio de sus unidades primarias lo cual permita que al llegar al cierre de diciembre 2020 se

tenga informacioacuten ordenada y adecuada para la toma de decisiones Es decir se propone trabajar por un anaacutelisis a

corto plazo

Para ello en el Estado de Notas Contables despueacutes de la declaracioacuten impliacutecita y sin reservas de acuerdo con la

NICSP1 incluiraacute el tiacutetulo ldquoNota Explicativa de Impacto Pandemia 2020rdquo

La informacioacuten para revelar y que suministrara cada ente contable en esta nota explicativa es la siguiente

I- Riesgo de Incertidumbre

En este enunciado la entidad presentaraacute un FODA con los impactos del COVID 19 que considere su

funcionamiento y su impacto financiero contable

10

POSITIVOS NEGATIVOS

INTERNOS FORTALEZAS DEBILIDADES

Factores de la Institucioacuten Capacidad de continuidad de operativ a financiera contable y presupuestaria Cumplimiento de procesos requieren activ idad presencial

Capacidad de Implementacion del Teletrabajo y disposicioacuten personal y el uso de herramientas

como las v ideoconferenciasRiesgo Incumplimiento con la Contratacioacuten proy ectada

Economiacutea de recursos por gastos por serv icios publicos mediante la implementacion del

teletrabajo

Procedimientos muy manuales estaacuteticos y algunos desactualizados a los tiempos

actuales

Estructuracioacuten y planificacioacuten mejor el trabajo Capacidad de reaccioacuten

Presupuesto miacutenimo para atender competencias legales Coordinacioacuten Interna

Mejoras del uso del presupuesto disponible Priorizacioacuten de Objetiv os

Aprov echamiento de tiempos muertos para capacitacioacuten Tendencia a los documentos impresos

Aprendizajes de nuev as herramientas de trabajo Riesgo Incumplimiento del Presupuesto periodo 2020

Los planes de trabajo anuales en la medidad de lo posible se han podido amoldar a la nuev a

modalidad de teletrabajo

No ex isten aun los mecanismos para resolv er traacutemites administrativ os maacutes ex peditos

a niv el digital

Aprov echamiento de la tecnologiacutea ex istente en el Museo Inv ersioacuten de tiempo para adaptar estrategias teletrabajables

Importante Interaccion de los div ersos equipo Adaptacioacuten de recursos para aplicacioacuten de modalidad teletrabajo

Ex celente comunicacioacuten a lo interno y posibilidad de mejora Algunas activ idades pueden requerir maacutes tiempo

Empatiacutea y sinergia laboral ante la situacioacuten dada Disminucion de activ idades educativ as

Eficiencia en el tiempo productiv o Limitacion para uso del Auditorio por temas de salud

Protocolos de operacioacuten escritos Limitacioacuten de ex hibiciones de las diferentes colecciones

Anuencia de jefaturas para implementar procedimientos digitales Restriccioacuten de mov ilidad para continuar proy ectos fuera de San Joseacute

Mejoras en sistemas y procedimientos v irtuales y digitalesLenta y confusa toma de decisiones administrativ as en cuanto a protocolos y

procedimientos

Identificacioacuten del Recurso Humano con la Institucioacuten Retraso en la habilitacioacuten de fondos de entes ex teriores

Implementacion de medidas de seguridad en las diferentes sedes

Mejora en serv icio al usuario por medio de citas puntuales y acertiv as

EXTERNOS OPORTUNIDADES AMENAZAS

Factores ambiente Crear serv icios v irtuales Incumplimiento Contratacioacuten periodo 2020

Crear una Tienda on Line Priorizacioacuten de metas desde el punto de v ista econoacutemico nacional

Buscar nuev os serv icios mercados clientes para generar recursos Priorizacioacuten de metas desde el punto de v ista poliacutetico

Posibilidad de mejorar el sitio WEB haciendo un sitio maacutes informativ o y eficiente Cierre de Instalaciones y disminucioacuten de v isitas

Buscar mejorar como se hacen las cosas impulsando la Creativ idad Perdidas econoacutemicas por disminucioacuten ingresos propios

Visibilidad de gestioacuten Recortes presupuestarios

Mejorar Coordinacioacuten interinstitucional Prov eedores no cumplen con plazos para entrega de productos

Posicionamiento de la institucioacuten con nuev os serv icios Incertidumbre en el panorama nacional actual

Riesgo contagio personal que conllev a a riesgo de operativ a en marcha Peacuterdida de comunicacioacuten con el puacuteblico nacional

May or apertura para inv ersioacuten en tecnologiacutea No poder cumplir con los objetiv os culturales de la Institucioacuten

Las redes sociales han permitido mantener comunicado a las instituciones museiacutesticas y sus

puacuteblicos metas

No todos nuestros usuarios cuentan con los medios digitales y de conectiv idad para

mantener nuestro v iacutenculo de trabajo

Instancias asesoradas han aceptado el trabajo de manera v irtual y compartiendo materiales por

medios digitales

No toda la poblacioacuten de nuestros usuarios sienten amigables los medios digitales para

trabajo de manera v irtual

Los medios digitales son un recurso que facilita romper barreras de distancia son faacuteciles de

aplicar en labores de capacitacioacuten

No todo proceso de trabajo con nuestro puacuteblico meta se puede realizar de manera

v irtual

Un proceso a niv el internacional v e con buenos ojos la redefinicioacuten del concepto de museo hacia

una instancia con fines maacutes sociales sin dejar de lado el aspecto cultural

No todos los procesos de acompantildeamiento a nuestros usuarios se han podido

mantener activ os pese al seguimiento de liacuteneas de proteccioacuten prefieren mantener

distancia y ev itar reuniones presenciales

La ex periencia acumulada en entidades museiacutesticas a niv el nacional representa una posibilidad

de trabajo en conjunto como modelo de apoy o a la gestioacuten museoloacutegica nacional

La prioridad de nuestros usuarios se ha enfocado hacia salv aguardar la v ida en sus

nuacutecleos familiares y postergar procesos de trabajo cultural

Unioacuten de v arias Instituciones y o empresas para brindar serv icios en conjunto Podriacutea surgir un desintereacutes de la poblacioacuten por la cultura

Peacuterdida de fidelidad de div ersos segmentos de puacuteblico tradicionales del museo

(estudiantes adultos may ores turismo etc)

Ejecucioacuten parcial del plan de trabajo 2020 especialmente en activ idades a realizar

fuera de San Joseacute ( sitios Patrimonio Mundial)

Posibilidad de que surja v andalismo que atente contra los Sitios Arqueoloacutegicos

MUSEO NACIONAL DE COSTA RICAANALISIS FODA

EFECTOS PANDEMIA COVID - 19

11

En cuanto al impacto directo del COVID-19 en las finanzas de la institucioacuten para el periacuteodo 2020 se consideran

principalmente los siguientes aspectos

1 Recortes presupuestarios

- El primer recorte presupuestario se dio para el segundo trimestre del antildeo el cual fue por un monto de

cent146503959

2 Desde el mes de marzo del presente antildeo y hasta la fecha se han dejado de percibir los ingresos propios por

concepto de venta de entradas en las sedes de Bellavista y Finca 6 Para solventar la situacioacuten de la falta

de recursos para el antildeo 2020 por el impacto de la Pandemia en la recaudacioacuten de recursos propios la

institucioacuten decidioacute utilizar parte del superaacutevit libre y con esto solventar dicha situacioacuten La finalidad de utilizar

este superaacutevit fue dar contenido econoacutemico a las partidas que se habiacutean presupuestado con recursos

propios El monto del superaacutevit libre 2018 utilizado cent9487708792 realizado mediante el Presupuesto

extraordinario N2 y aprobado mediante acuerdo de Junta Administrativa A-16-1359 de la Sesioacuten Ordinaria

N1359 del 03 de julio del 2020 Al mes de octubre se realiza el Presupuesto Extraordinario N3 con base

en el Decreto Ejecutivo N42584-H para solventar la falta de recursos por el impacto de la Pandemia en la

recaudacioacuten de recursos propios por venta de entradas Dicho presupuesto extraordinario se realizo por un

monto de cent cent39909372494 (estaacute compuesto por cent3534470002 del superaacutevit 2018 y cent36374902492 del

superaacutevit 2019) y el mismo fue aprobado mediante acuerdo de Junta Administrativa A-22-1370

memoraacutendum JA-2020-M-322 de la Sesioacuten Ordinaria N1370 del 26 de octubre del 2020

3 El FODA presentado en el siguiente apartado se realizoacute con base en la percepcioacuten sentida por todas las

aacutereas teacutecnicas y operativas de la entidad Seguacuten se indica DCN-UCC-1080-2020 la Contabilidad Nacional

recomienda que la responsabilidad del anaacutelisis del FODA sea una competencia de los responsables de

planificacioacuten Sin embargo cabe destacar que a la fecha de cierre de los estados financieros la institucioacuten

no contaba con una persona nombrada en el puesto de Planificacioacuten Institucional La persona que ocupaba

el puesto se fue de la institucioacuten en el mes de febrero del presente antildeo y a la fecha dicho puesto no ha

sido contratado Por tal razoacuten la unidad contable no puede brindar un anaacutelisis realizado desde el aacuterea de

planificacioacuten

Mediante el oficio DG-2020-O-322 del 28 de setiembre del 2020 se crea una Comisioacuten de Administracioacuten

de Riesgo integrada por las mismas personas que conforman la Comisioacuten de NICSP Sin embargo como

se menciona en el paacuterrafo anterior ninguno de los integrantes estaacute vinculado al aacuterea de Planificacioacuten

Efecto en el deterioro de acuerdo con la NICSP 21 y 26

NICSP 21- DETERIORO DEL VALOR DE ACTIVOS NO GENERADORES DE EFECTIVO

El ente debe tener claro cuaacuteles son sus activos no generadores de efectivo y a su vez debe analizar la norma

correspondiente por lo cual puede ayudarse para el anaacutelisis con la matriz de autoevaluacioacuten

Adicionalmente el responsable contable seguiraacute la metodologiacutea indicada en la norma para detectar el deterioro

asiacute como tambieacuten puede utilizar de referencia la guiacutea de implementacioacuten y los ejemplos ilustrativos que contiene

la norma

12

El responsable contable deberaacute analizar en la NICSP 21 los indicios miacutenimos a considerar para evaluar si existe

deterioro de un activo no generador de efectivo

La NICSP 21 en su paacuterrafo 27 presenta los indicios miacutenimos a considerar al evaluar si existe deterioro de un

activo no generador de efectivo

Fuentes externas de informacioacuten

(a)Cese o casi cese de la demanda o necesidad de los servicios prestados por el activo

(b)Cambios significativos a largo plazo con una incidencia adversa sobre la entidad referentes al entorno

tecnoloacutegico legal o de poliacutetica gubernamental en los que esta oacutepera

2- Fuentes internas de informacioacuten

(c)Se dispone de evidencia sobre el deterioro fiacutesico del activo

(d)Cambios significativos a largo plazo con una incidencia adversa sobre la entidad en el grado en que se usa o

se espera usar el activo

(e)La decisioacuten de detener la construccioacuten del activo antes de su finalizacioacuten o de su puesta en condiciones de

funcionamiento

(f)Se dispone de evidencia procedente de informes internos que indica que el rendimiento de servicio del activo

es o va a ser peor que el esperado

No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA METODOLOGIacuteA

DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO SI NO

Para el cierre junio 2020 en caso de que se requiera tiempo adicional para el caacutelculo del deterioro el cuadro puede

solamente incluir la lista de los activos no generadores de efectivo y en el espacio de observaciones incluir las

consideraciones correspondientes El ente deberaacute en este caso planificar para los proacuteximos cierres contables lograr

una revelacioacuten maacutes robusta y completa

NICSP 26- DETERIORO DEL VALOR DE ACTIVOS GENERADORES DE EFECTIVO

Al igual que la norma anterior el responsable contable basado en su pericia debe determinar el deterioro para ello

requiere analizar la norma y puede utilizar la matriz de autoevaluacioacuten como referencia

13

La NICSP 26 en sus paacuterrafos 32 a 70 establece la metodologiacutea a utilizar para la medicioacuten del importe recuperable del

activo generador de efectivo Adicionalmente en la guiacutea de aplicacioacuten de la NICSP 26 se consideran las teacutecnicas de

valor presente para medir el valor en uso (enfoque tradicional y del flujo de efectivo esperado)


deterioro de un activo generador de efectivo

Dada las particularidades de cada ente contable que no son las mismas tampoco tiene la misma capacidad de

recursos o de materialidad de activos generadores de efectivo la DGCN en esta emergencia deja opcional al ente el

uso de una metodologiacutea de acuerdo con las poliacuteticas contables y la NICSP en mencioacuten la cual debe ser justificada y

razonada

Es importante indicar que para cualquier meacutetodo que se utilice es necesario la generacioacuten de datos estadiacutesticos

Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO


solamente incluir la lista de los activos generadores de efectivo y en el espacio de observaciones incluir las



II- Efectos en la NICSP 25 Beneficios a Empleados y relacioacuten con los beneficios a corto plazo de la

NICSP 1

Para complementar la revelacioacuten requerida por esta norma y brindar informacioacuten sobre el impacto de la pandemia en

los recursos humanos se requiere la participacioacuten de la unidad primaria de recursos humanos con el fin de obtener

estadiacutesticas de impacto

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14

Esta nota explicativa debe llevar control de impacto a nivel contable producto de aspectos de recursos humanos y

que se ven afectados por la pandemia actual las medidas que se han tomado de seguridad el nivel de rendimiento y

afectacioacuten de servicios y los planes de accioacuten para el manejo de riesgos de acuerdo con las particularidades de la

institucioacuten

Actualmente la mayor parte del personal del MNCR se encuentra bajo la modalidad de teletrabajo esto para poder

cumplir con lo que indica la directriz de no sobrepasar el 20 de los funcionarios en las instalaciones El personal

que se mantiene en las instalaciones es el requerido para la atencioacuten al visitante

La entidad ira incorporando al personal de manera presencial en sus puestos de trabajo conforme lo permitan las

medidas sanitarias giradas en torno al manejo de la emergencia nacional

III- Transferencia de recursos para la atencioacuten de la pandemia

Transferencias recibidas

NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO ENTIDAD QUE LA GIRA

RECURSOS DE SUPERAVIT

OBSERVACIONES SI NO

Nota No se recibieron transferencias para la atencioacuten de la pandemia

Transferencias giradas

NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central

MCJ cent146 503 95900 MCJ X

Recorte

presupuestario para la

atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional

IV- Control de Gastos

Este cuadro detalla las compras de suministros y otros artiacuteculos comprados por el MNCR durante el antildeo mismos

que fueron adquiridos exclusivamente para la atencioacuten de la pandemia Dichos suministros fueron comprados tanto

para uso interno asiacute como para poner a disposicioacuten de los visitantes de las instalaciones

15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA

PRESUPUESTARIA DEPARTAMENTO MONTO

12 CAJAS MASCARILLA HIPOALEacuteRGICA CUBRE BOCA

CON ELASTICO TELA NO TEJIDA 3 PLIEGOS LIBRE DE

LAacuteTEX COLOR AZUL DE USO CLIacuteNICO Y QUIRUacuteRGICO

CAJA 50 UNIDADES Marca NINGRUI Modelo 3C 29906 DPPC ₡128 82000

1 CAJA GUANTE VINIL CON TALCO TALLA MEDIANO CAJA

CON 100 UNIDADES Marca SENSITEX Modelo VINIL 29906 SERVICIOS GENERALES ₡9 49200

168 UNIDADES ALCOHOL EN GEL PARA MANOS

PRESENTACIOacuteN 800 mL PARA USO EN DISPENSADOR

Marca THINK GRENN Modelo THINK GRENN 29905 SERVICIOS GENERALES ₡653 99880

329 UNIDADES TOALLA PAPEL CILIacuteNDRICA PARA

DISPENSADORES MANOS LIBRES DIMENSIOacuteN DEL

CILINDRO 20 cm DIAacuteMETRO X 203 cm ANCHO X 290 m DE

LONGITUD Marca SCOTT Modelo 30220336 29903 SERVICIOS GENERALES ₡1 186 31807

50 UNIDADES VISERA CON PANTALLA CLARA DE

POLICARBONATO DE 215 mm DE ALTO X 395 mm DE ANCHO

X 102 mm GROSOR PARA ESMERILAR Marca ZX Modelo ZK-

FC-SHLD 29906 SERVICIOS GENERALES ₡99 99992

6 CAJAS MASCARILLA HIPOALEacuteRGICA CUBRE BOCA CON

ELASTICO TELA NO TEJIDA 3 PLIEGOS LIBRE DE LAacuteTEX

COLOR AZUL DE USO CLIacuteNICO Y QUIRUacuteRGICO CAJA 50

UNIDADES Marca NINGRUI Modelo 3C 29906 SERVICIOS GENERALES ₡64 41000

25 UNIDADES KIT ALFOMBRA DE DESINFECCIOacuteN CON

BANDEJA IMPERMEABLE Y LAacuteMINA ANTIDESLIZANTE 100

HULE TAMANtildeO 44 cm X 35 cm Marca INSTAGREEN Modelo

INSTAGREEN - CRONOS 29905 SERVICIOS GENERALES ₡323 46250

3 UNIDADES TERMOacuteMETRO DIGITAL INFARROJO

TEMPERATURA 10 - 50degC PANTALLA LCD ILUMINADA

UNIDADES degC Y degF 2 BATERIAS AAA MEMORIA ULTIMAS 30

MEDIDAS Marca Biobase Modelo AET‐R1B1 20401 SERVICIOS GENERALES $27120

1 CAJA GUANTE VINIL CON TALCO TALLA PEQUENtildeO

CAJA CON 100 UNIDADES Marca GUANTE Modelo VINIL 1

CAJA GUANTE VINIL CON TALCO TALLA MEDIANO CAJA

CON 100 UNIDADES Marca SENSITEX Modelo VINIL Y 1 CAJA

GUANTE VINIL CON TALCO TALLA GRANDE CAJA CON 100

UNIDADES Marca SENSITEX Modelo VINIL 29906 SERVICIOS GENERALES ₡14 23800












MEDIDAS Marca Biobase Modelo AET‐R1B1 20401 SERVICIOS GENERALES $ 63280

6 CAJAS GUANTE VINIL CON TALCO TALLA CAJA CON 100

UNIDADES Marca GUANTE Modelo VINIL 29906 FINCA 6 ₡28 47600

2 CAJASMASCARILLA HIPOALEacuteRGICA CUBRE BOCA CON



UNIDADES Marca NINGRUI Modelo 3C 29906 FINCA 6 ₡21 47000




FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996

60 ROLLOS TOALLA PAPEL CILIacuteNDRICA PARA



LONGITUD Marca SCOTT Modelo 30220336 29903 SERVICIOS GENERALES ₡216 34980




MAMPARAS ACRILICAS 20306 SERVICIOS GENERALES cent2998455

EQUIPO DE PROTECCION PERSONAL SEGUacuteN DEMANDA (

78 CUBREBOCAS Y 78 CARETAS) 29906 FINCA 6 cent3366948

346 GALONES DE ALCOHOL GRADO 90 20102 SERVICIOS GENERALES cent347972200

16

A continuacioacuten se presenta un cuadro que estaacute relacionado con las ayudas que han generado las instituciones

directamente a los ciudadanos producto de la pandemia

POBLACIOacuteN POR EDAD

GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN

ESPECIE (monto) CUENTA CONTABLE OBSERVACIONES

EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE

Nota el MNCR no ha generado a la fecha ayudas directas a los ciudadanos

V- Control Ingresos

Ingresos Tributarios


MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)

Se detecta Deterioro

Observaciones

SI NO

El MNCR no posee ingresos tributarios

Contribuciones Sociales


MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

El MNCR no posee ingresos por concepto de contribuciones sociales

17

Ingresos No Tributarios

Ingresos no Tributarios

MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

Transferencias Corrientes


MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

Nota La afectacioacuten que tuvo el MNCR en las transferencias corrientes por efecto del COVID fue el recorte

presupuestario por cent146503959

Transferencias de Capital

Transferencias Capital

MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR

MONTO en millones de

colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO

Nota EL MNCR no posee transferencias de capital

18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables

Se detecta Deterioro Observaciones

SI NO

Nota El MNCR no posee cuentas por cobrar

Administracioacuten de Riesgos

Indicar si la entidad tiene activa una comisioacuten que analice los riesgos institucionales y que considere los efectos de

la pandemia SI NO

Mediante el oficio DG-2020-O-322 de fecha 28 de setiembre del 2020 se creoacute la Comisioacuten de Administracioacuten de

Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE

CONTENCIOacuteN OBSERVACIONES

Recorte

presupuestario Alto

Reasignacioacuten de

presupuesto seguacuten

prioridades

El mayor riesgo sufrido debido a la Pandemia a sido el

recorte del Presupuesto Ordinario del antildeo 2020 por un

monto de cent146 503 95900 y el faltante de recaudacioacuten

de ingresos propios Debido a esto la entidad a tenido

que redirigir sus recursos para cumplir con las

actividades planeadas en cada departamento

Para afrontar la situacioacuten econoacutemica sufrida en las

finanzas del Estado durante el 2020 el Museo Nacional

de CR debioacute de incorporar superaacutevit libre del 2018 y

2019 al presupuesto por un monto total de cent 493 970

81286

19

3 NOTAS CONTABLES Y POLIacuteTICAS CONTABLES

1- NICSP1- Presentacioacuten de Estados Financieros


Certificacioacuten

El Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Director Administrativo Financiero

Marvin Salas Hernaacutendez portadora de la cedula de identidad 1-0654-0039 CERTIFICA QUE la entidad se

encuentra en el proceso de implementacioacuten de NICSP en la versioacuten 2014 y que estaacute al tanto de los

requerimientos solicitados por la DGCN en la presentacioacuten de los EEFF

Firma Digital del Director Administrativo Financiero

2- Estado de Flujo de Efectivo

De acuerdo con la NICSP 2- Estado de Flujo de Efectivo la entidad utiliza el Meacutetodo Directo establecido por la

DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO

Mencione las actividades

ACTIVIDADES DE OPERACIOacuteN

Transferencias recibidas por el MCJ y el BCCR (Timbre de Educacioacuten y Cultura)

Pagos por actividades de la institucioacuten (planillas servicios puacuteblicos proveedores etc)

ACTIVIDADES DE INVERSIOacuteN

Pago por adquisicioacuten de propiedad planta y equipo

ACTIVIDADES FINANCIACIOacuteN

Intereses ganados en cuentas corrientes

20

MOVIMIENTOS MONTO

Incremento(Disminucioacuten) neta en el efectivo y equivalentes al efectivo 152282

Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo 120398141

Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo 103895518

Revelacioacuten (Ver guiacutea de aplicacioacuten NICSP 2)

EL MNCR realiza el flujo de efectivo aplicando el meacutetodo directo

3- Poliacuteticas contables cambios en las estimaciones contables y Errores

De acuerdo con la NICSP 3- Poliacuteticas contables cambios en las estimaciones contables y errores

Marque con X APLICA

SI X NO

En el presente PGCN se establece conjuntamente con las NICSP la normativa que se deberaacute aplicar ante las

siguientes situaciones

la seleccioacuten y aplicacioacuten de poliacuteticas contables

a) la contabilizacioacuten de los cambios en las mismas en las estimaciones contables y

b) la correccioacuten de errores de periacuteodos anteriores

Cambio Estimacioacuten

Naturaleza Periodo Efecto futuro

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

6 57 Poliacuteticas contables NICSP Ndeg 3 Paacuterrafo 3

6 57 1 Seleccioacuten y aplicacioacuten de las poliacuteticas contables

NICSP Ndeg 3 Paacuterrafos 9 y 11 DGCN

6 57 2 Directrices de la DGCN NICSP Ndeg 3 Paacuterrafo 12

6 57 3 Juicio profesional NICSP Ndeg 3 Paacuterrafos 14 y 15

21

Cambio Poliacutetica Contable


Error Naturaleza Periodo Efecto futuro


A la fecha de cierre de los presentes estados financieros no se realizoacute ninguacuten cambio en las Poliacuteticas Contables (se

utilizan las emitidas por la Contabilidad Nacional) y en las estimaciones presentadas en la informacioacuten financiera de

la entidad

4- Moneda Extranjera

De acuerdo con la NICSP 4- Efectos de variaciones en las tasas de cambio de moneda extranjera

Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

1 32 Saldos en moneda extranjera

NICSP Ndeg 4 Paacuterrafo 26

Las partidas monetarias en moneda extranjera se convertiraacuten a la moneda funcional utilizando la tasa de cambio de

la fecha de cierre de los EEFF

Revelacioacuten

Los Estados Financieros del Museo Nacional estaacuten expresados en colones moneda de curso legal en el paiacutes La

contabilizacioacuten de eacutestas se registra al valor del tipo de cambio de referencia indicados por el Banco Central el diacutea en

que se realizan las transacciones Se cuenta con un Sistema Informaacutetico que facilita mejor el registro

La institucioacuten tiene cuentas corriente bancarias en doacutelares en el BCR BNCR y Caja Uacutenica del Estado las cuales al

cierre mensual se realizan los ajustes correspondientes del diferencial cambiario al tipo de cambio del uacuteltimo diacutea del

mes de cierre

Con respecto a los pasivos en doacutelares estos se valuacutean al tipo de cambio de venta del uacuteltimo diacutea del mes

22

El tipo de cambio que se utiliza para el registro de las transacciones es el Tipo de Cambio de las Operaciones del

Sector Puacuteblico no Bancario establecido por el BCCR seguacuten lo establece la Directriz DGCN-006-2013 ldquoRegistro de

Transacciones en Moneda Extranjerardquo

Al 31 de diciembre del 2020 el tipo de cambio establecido por el Banco Central de CR es de

Compra cent61512

Venta cent61574

5- Costo por Intereses

De acuerdo con la NICSP 5- Costo por Intereses 6-

Marque con X APLICA

SI NO X

Revelacioacuten (Ver revelacioacuten y guiacutea de aplicacioacuten de la NICSP 5)

El MNCR no tiene transacciones relacionadas a costos por intereses

6- Consolidacioacuten y Presentacioacuten

De acuerdo con la NICSP 6- Estados Financieros Consolidados y Separados

Marque con X APLICA

SI NO X

Norma

Poliacutetica Concepto

Referencia

Norma Poliacutetica

7 1 Responsabilidad de

emisioacuten de los EEFFC


LAFRPP Art 95 y 124 y

RLLAFRPP

DGCN

Norma Poliacutetica Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

9 10 Periacuteodo de gracia NICSP Ndeg 6 Paacuterrafos 65 y 66

23

9 10 1 Tratamiento de los saldos DGCN

9 10 2 Plan de trabajo

9 10 3 Informacioacuten a revelar NICSP Ndeg 6 Paacuterrafos 67

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

1 3 Imputacioacuten DGCN

Inversiones en entidades controladas asociadas y negocios conjuntos A veces una entidad realiza lo que ella ve

como una ldquoinversioacuten estrateacutegicardquo en instrumentos de patrimonio emitidos por otra entidad con la intencioacuten de

establecer o mantener una relacioacuten operativa a largo plazo con la entidad en la que ha realizado la inversioacuten Estas

inversiones deben ser contabilizadas de acuerdo con la NICSP Ndeg 6 ldquoEstados Financieros Consolidados y

Separadosrdquo NICSP Ndeg 7 ldquoInversiones en Asociadasrdquo o NICSP Ndeg 8 ldquoParticipaciones en Negocios Conjuntosrdquo Todas

las entidades sin excepcioacuten deben llenar la siguiente matriz con el fin de indicar los movimientos a traveacutes de las

cuentas contables que involucran transacciones con otras entidades puacuteblicas

La entidad confirmo saldos con las entidades puacuteblicas relacionadas en transacciones reciprocas

Marque con X APLICA

SI X NO

En el siguiente cuadro la entidad debe indicar las instituciones puacuteblicas con las cuales tenga participacioacuten de aporte

de capital y que tenga control

Lista de Entidades Controladas Significativamente

Nombre de entidad Coacutedigo Institucional Consolidacioacuten

SI NO


El MNCR no tiene aporte en otras instituciones o viceversa

7- Inversiones en Asociadas

De acuerdo con la NICSP 7- Inversiones en Asociadas (Contabilidad de Inversiones en Entidades Asociadas)

24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica

1 33 Inversioacuten en una entidad asociada NICSP Ndeg 7 Paacuterrafos 1 y 3 DGCN

Son inversiones en una asociada las realizadas por una entidad del sector puacuteblico en su caraacutecter de inversionista

que deberaacute originar la tenencia de un intereacutes patrimonial en la forma de una participacioacuten u otra estructura

patrimonial formal Es decir la inversioacuten efectuada en la otra entidad confiere al inversor los riesgos y retribuciones

relativos a una participacioacuten en la propiedad

A continuacioacuten se indica las entidades asociadas

Nombre de la entidad Coacutedigo Institucional Participacioacuten

Revelacioacuten (Ver guiacutea de aplicacioacuten de NICSP 7)

El MNCR no tiene inversiones en asociadas

8- Intereses en Negocios Conjuntos

De acuerdo con la NICSP 8- Participaciones en Negocios Conjuntos

Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

1 39 Formas de Negocios Conjuntos NICSP Ndeg 8 Paacuterrafos 1 11 y 12

La naturaleza de estas actividades abarca desde una empresa comercial hasta el suministro de servicios a la

comunidad en forma gratuita Los negocios conjuntos pueden tomar diferentes formas juriacutedicas y estructuras

independientemente de ello tienen las siguientes caracteriacutesticas

a) tienen dos o maacutes participantes ligados por un acuerdo contractual y

25

b) el acuerdo establece la existencia de control conjunto

No Acuerdo Vinculante

Tipo (Operaciones controladas conjuntamente Activos controlados conjuntamente Entidades Controladas Conjuntamente)

Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones

No Acuerdo Vinculante Activos Controlados Conjuntamente Valor en Libros Observaciones

No Acuerdo Vinculante Participacioacuten Monto Aporte Patrimonial Observaciones


El MNCR no tiene intereses en negocios conjuntos

9- Ingresos de transacciones con contraprestacioacuten

De acuerdo con la NICSP 9- Ingresos de transacciones con contraprestacioacuten

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO

Los ingresos propios de debe a ventas de entradas y ventas de libros Las transacciones quedan registradas contablemente

en el momento de realizar la factura correspondiente A su vez en ingreso queda reportado en ese mismo instante al Ministerio

de Hacienda ya que la institucioacuten realiza facturacioacuten digital

26

DESCRIPCIOacuteN EMITE FACTURA ELECTRONICA APLICA IVA

MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES

INGRESOS PROPIOS (Por orden de Materialidad) SI NO SI NO

Venta de entradas X X 6414703676 Recursos percibidos hasta el mes de marzo del 2020

Venta de libros X X 78644760

Revelacioacuten (Ver las guiacuteas de aplicacioacuten de la NICSP 9)

Durante el periacuteodo 2020 la entidad se vio afectada en la recaudacioacuten de ingresos propios debido al impacto del

COVIID en el paiacutes Por instrucciones giradas de las autoridades de salud las instalaciones se tuvieron que cerrar al

puacuteblico por tanto el MNCR y su sede Finca 6 cerraron sus puertas al puacuteblico a partir del mes de marzo Se ha

venido dando la apertura al puacuteblico desde la segunda quincena del mes de junio a la fecha (conforme asiacute lo han

venido permitiendo las medidas sanitarias) con entrada gratuita Dicha situacioacuten se mantendraacute hasta que se logre

implementar el pago de entradas por medo de una boleteriacutea electroacutenica o las autoridades de salud permitan el

funcionamiento normal de la boleteriacutea

Los libros se siguen vendiendo previo depoacutesito realizado por el cliente en las cuentas del MNCR

10- Informacioacuten financiera en economiacuteas hiperinflacionarias

De acuerdo con la NICSP 10- Informacioacuten financiera en economiacuteas hiperinflacionarias

Marque con X APLICA

SI NO X

Revelacioacuten (Ver guiacuteas de aplicacioacuten de la NICSP 10)

Esta norma no aplica en el paiacutes ya que nuestra economiacutea no es hiperinflacionaria

11- Contratos de Construccioacuten

De acuerdo con la NICSP 11- Contratos de construccioacuten (El contratista)

Marque con X APLICA

SI NO X

27

CONTRATOS DE CONSTRUCCIOacuteN

Marque con una X si aplican las siguientes opciones

X Plazo

Contratos de precios Fijos

Contratos de Margen sobre costos

Devengamiento y Prudencia

Cumple con la Metodologiacutea

Calcular la Utilidad Esperada

Calcular el grado de avance

Calcular ingresos y costos por antildeo

REVELACIONES

Ingresos Ordinarios del Contrato

Incentivos

Costos de Contrato

Reconocimiento de Peacuterdidas Estimadas


El MNCR no posee actualmente contratos de construccioacuten

12- Inventarios

De acuerdo con la NICSP 12- Inventarios

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO

Los inventarios se registran en una cuenta de activo El registro del gasto de dichos materiales se realiza en el

momento en el que los mismos son utilizados por los usuarios internos de la entidad

Inventarios Meacutetodo Valuacioacuten PEPS Observaciones

Nombre de responsables institucional

Fecha de ultimo inventario fiacutesico

Fecha de ultimo asiento por depuracioacuten

Nota a la fecha de cierre la unidad contable no ha recibido informacioacuten al respecto sobre estos aspectos

28

Sistema de Inventario SI NO

Perpetuo o constante X

Perioacutedico


A la fecha de cierre de los estados financieros no se tiene conocimiento de la unidad contable sobre depuraciones o

tomas fiacutesicas de inventarios Asiacute mismo no se ha recibido notificacioacuten alguna por parte del aacuterea responsable

13- Arrendamientos

De acuerdo con la NICSP 13 Arrendamientos

Marque con X APLICA

SI NO X

El responsable contable debe analizar las caracteriacutesticas de la esencia econoacutemica del tipo de

arrendamiento para determinar si es un arrendamiento operativo o arrendamiento financiero

29

Arrendamiento Operativo

Descripcioacuten No Contrato Fecha Inicio Fecha Final Ente vinculante Monto Observaciones

Arrendamiento Financiero

Descripcioacuten No Contrato Cuota Gasto intereacutes Ente vinculante Monto Valor Razonable Observaciones

30

Descripcioacuten No

Contrato Monto

Fideicomitente Fiduciario Fideicomisario

Tipo Arrendamiento (OperativoFinanciero)

Valor Razonable

Observaciones

Revelacioacuten (Ver guiacuteas de aplicacioacuten NICSP 13)

El MNCR no tiene contratos de arrendamiento de ninguacuten tipo

14- Hechos ocurridos despueacutes de fecha de presentacioacuten

De acuerdo con la NICSP 14- Hechos ocurridos despueacutes de fecha de presentacioacuten

Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica

6 12 Fecha en la que se

autoriza su emisioacuten


LAFRPP Art 52

La fecha de emisioacuten de los EEFF es aqueacutella en que los mismos son remitidos por el Ministerio de Hacienda a la

Contraloriacutea General de la Repuacuteblica (conforme al plazo establecido en la normativa legal) La opinioacuten de la

Contraloriacutea se efectuacutea sobre la base de dichos EEFF terminados

Indique los eventos posteriores despueacutes del cierre

Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad

Oficio de ente fiscalizador que lo detecto

Oficio de la administracioacuten que lo detecto

Fecha de Re expresioacuten

Observaciones

31

Revelacioacuten (Ver guiacuteas de aplicacioacuten NICSP 14) A la fecha no han ocurrido situaciones o se han presentado hallazgos significativos despueacutes de la fecha de cierre anterior

15- Propiedades de Inversioacuten

De acuerdo con la NICSP 16- Propiedades de Inversioacuten

Marque con X APLICA

SI NO X

El responsable contable debe analizar las caracteriacutesticas del activo para determinar su tratamiento

No Propiedad Ubicacioacuten Monto Cuenta contable Observaciones

Revelacioacuten (Ver guiacuteas de aplicacioacuten de la NICSP 16) El MNCR no posee propiedades de inversioacuten

16- Propiedad Planta y Equipo

De acuerdo con la NICSP 17- Propiedad Planta y Equipo

Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones

Fecha Tipo de meacutetodo

Monto del

Resultado Mes de registro

Profesional

Especializado

Inventarios Fiacutesicos

Fecha Tipo de activo Monto del

Resultado Mes de registro Observaciones

Ajustes de Depreciacioacuten

Fecha Tipo de Activo Monto del

Resultado

Mes de ajuste

Depreciacioacuten Observaciones

Deterioro


Resultado Cuenta contable Observaciones

Bajas de Activos



33

Activos en peacuterdida de control (apropiacioacuten indebida por terceros)



Activos en preacutestamo a otras entidades puacuteblicas

Fecha Tipo de Activo Documento Monto del


Revelacioacuten (Ver guiacutea de aplicacioacuten NICSP 17) A la fecha la unidad contable no ha recibido ninguacuten tipo de informacioacuten sobre altas bajas inventarios o cualquier otro movimiento que afecte el registro de los bienes en los estados financieros A falta de personal en el aacuterea de bienes institucional el recargo de los bienes institucionales a sido asumido por el aacuterea de Proveeduriacutea A la fecha no se han recibido planes de accioacuten que indiquen como va el proceso de implementacioacuten de NICSP en este tema

17- Segmentos

De acuerdo con la NICSP 18- Informacioacuten Financiera por Segmentos

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica

6 85 Definicioacuten de segmento NICSP Ndeg 18 Paacuterrafo 9 y 12

6 85 1 Segmentos para la administracioacuten financiera de Costa Rica

DGCN

Se define al segmento como una actividad o grupo de actividades de la entidad que son identificables y para las

cuales es apropiado presentar informacioacuten financiera separada con el fin de

a) evaluar el rendimiento pasado de la entidad en la consecucioacuten de sus objetivos y

b) tomar decisiones respecto de la futura asignacioacuten de recursos

c)

34

Ente contable Coacutedigo de Segmento asignado

Revelacioacuten (Ver guiacuteas de aplicacioacuten NICSP 18) El MNCR no tiene informacioacuten por segmentos

18- Activos y Pasivos Contingentes

De acuerdo con la NICSP 19- Activos y Pasivos Contingentes

Marque con X APLICA

SI X NO

El responsable contable debe analizar el tratamiento contable

35

Activos Contingentes (NICSP 19)

Nordm de Expediente

judicial Nombre Actor

Motivo de la demanda

Pretensioacuten Inicial

Fecha Monto Moneda Tipo de Cambio

Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero

Proceso Administrativo El actor solicita ser reasignado a una clase superior a la que tiene

11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA

Instituto Nacional De Biodiversidad (INBIO)

Contencioso Administrativo por el Museo no haber recibioacute las colecciones bioloacutegicas en el plazo que indican el INBIO

15-05-2017

₡297923921 dantildeo

material $30000000 perjuicio

Colones Doacutelares

₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3

Walter Alvarado Bonilla

Empleo puacuteblico sobre evaluacioacuten de desempentildeo

No estimado

19-00443-1028-CA

Guillermo Cubero Barrantes

Contencioso Administrativo de Dantildeos y Perjuicios por pago de dantildeo moral

₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2


Empleo Puacuteblico sobre acoso laboral

₡1000000000 ₡1000000000

Total en colones ₡115280502100

Nordm de Nombre Actor Motivo de la Resolucioacuten provisional 1

36

Expediente judicial

demanda Fecha Monto Moneda

Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente



Resolucioacuten provisional 2


Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda

Resolucioacuten en firme Fecha de

recepcioacuten de pago

Monto recibido Observaciones


Monto colones

-

Total en colones -

Hecho por Revisado por Aprobado por

37

Pasivo Contingente (NICSP 19)

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -


Revelacioacuten (ver guiacuteas de aplicacioacuten NICSP 19) Los activos y pasivos contingentes se detallan seguacuten la uacuteltima informacioacuten suministrada por el aacuterea legal de la

entidad

La informacioacuten de los litigios legales se tomoacute del oficio AJ-2020-O-144 del 22 de octubre del 2020

39

19- Partes Relacionadas

De acuerdo con la NICSP 20- Informacioacuten a revelar sobre partes relacionadas

Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

7 32 Parte relacionada NICSP Ndeg 20 Paacuterrafo 4

7 32 1 Grado de consanguinidad

DGCN no es necesario paacuterrafo 45

7 32 2 Personal clave de la gerencia

NICSP Ndeg 20 Paacuterrafos 4 6 y 7

7 32 3 Familiares proacuteximos NICSP Ndeg 20 Paacuterrafos 4 y 5

Una parte se considera relacionada con otra si una de ellas tiene la posibilidad de ejercer el control sobre la

misma o de ejercer influencia significativa sobre ella al tomar sus decisiones financieras y operativas o si la

parte relacionada y otra entidad estaacuten sujetas a control comuacuten Incluye al personal clave de la gerencia u

oacutergano de direccioacuten de la entidad y familiares proacuteximos a los mismos

Declaraciones juradas presentadas a la Contraloriacutea General de la Repuacuteblica

Nombre funcionario

Fecha de presentacioacuten

Partes relacionadas

Observaciones SI NO

Revelacioacuten (ver guiacuteas de aplicacioacuten NICSP 20)

El MNCR no tiene partes relacionadas

20- Deterioro

De acuerdo con la NICSP 21 Deterioro del Valor de Activos No Generadores de Efectivo

Marque con X APLICA

SI NO X

Revelacioacuten se establece en la nota de Impacto de Pandemia

40

21- Sector Gobierno Central

De acuerdo con la NICSP 22 Revelacioacuten de informacioacuten financiera sobre el sector Gobierno Central

Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES

PASIVOS TOTALES PATRIMONIO INGRESOS GASTOS

22- Ingresos sin Contraprestacioacuten

De acuerdo con la NICSP 23- Ingresos de transacciones sin contraprestacioacuten (Impuestos y

Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO

Los ingresos sin contraprestacioacuten de servicios corresponden a las transferencias corrientes del Gobierno

Central y a la transferencia que se recibe del BCCR por la recaudacioacuten del Timbre de Educacioacuten y Cultura

Dichos montos son registrados como ingresos en el momento de recibir el depoacutesito en el banco

El responsable contable debe analizar el tratamiento necesario

41

Periodo Anterior Periodo Actual

Ingresos de transacciones sin contraprestacioacuten

Ingresos por Impuestos 2122732106 6906354617

Ingresos de Impuestos a las ganancias

Impuesto sobre bienes y servicios

Impuestos sobre la propiedad

Ingresos por transferencias

Transferencias corrientes 290669520900 308412383800


Revelacioacuten

Las transferencias corrientes son las que se reciben por parte del Gobierno Central y los ingresos sin

contraprestacioacuten de servicios son los que se reciben del BCCR por concepto de la recaudacioacuten del Timbre de

Educacioacuten y Cultura

23- Presupuesto

De acuerdo con la NICSP 24 Presentacioacuten de informacioacuten del presupuesto en los estados financieros

Marque con X APLICA

SI X NO

El responsable contable debe revelar un resumen de la uacuteltima liquidacioacuten presupuestaria presentara a la

Contraloriacutea General de la Republica

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

PERIODO 2019

OFICIO ENVIO A CGR DG-2020-O-054

INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144

SUPERAVITDEFICIT 36376902492

42

Anaacutelisis de registro (Presupuesto base Efectivo) (Contabilidad Registro Base Devengo)

Enumerar las transacciones que tienen registro similar base efectivo y base devengo

Enumerar las transacciones materiales con registro presupuestario

Enumerar las transacciones materiales con registro devengo


A la fecha de cierre de los estados financieros la unidad contable no recibioacute la informacioacuten presupuestaria del

periacuteodo 2020

24- Beneficios a los Empleados

De acuerdo con la NICSP 25 Beneficios a los empleados

Funcionarios de la Entidad Cantidad

Funcionarios propiedad 93

Funcionarios interinos 26

Total cantidad de funcionarios 119

La informacioacuten del cuadro anterior ya fue solicitada en el apartado relacionado con la revelacioacuten de la

pandemia

Incapacidades en el Periacuteodo Cantidad

Incapacidades en periodo 23

Funcionarios Pensionados Cantidad

Funcionarios pensionados en periodo 4

Vacaciones

Total diacuteas de vacaciones sin disfrute profesionales 1919

Total diacuteas de vacaciones sin disfrute teacutecnicos 298

Total diacuteas de vacaciones sin disfrute otros 159

MONTO

Monto pago de cesantiacutea en periodo cent0

Monto pago de preaviso en periodo cent0

Monto pago de vacaciones cent266791904

43

La entidad brinda Servicios meacutedicos

Marque con X APLICA

SI NO X

Los servicios meacutedicos que se utilizan son los brindados por el Ministerio de Cultura

La entidad tiene convencioacuten colectiva

Marque con X APLICA

SI NO X

Valuacioacuten convencioacuten colectiva (beneficios) Monto


A continuacioacuten se detallan los beneficios a empleados a los cuales tienen derecho los funcionarios del

MNCR

1 Vacaciones A) Si ha trabajado un tiempo de 50 semanas a 4 antildeos 50 semanas gozaraacute de quince diacuteas haacutebiles de vacaciones B) Si ha trabajado un tiempo de 5 antildeos 50 semanas a 9 antildeos 50 semanas gozaraacute de veinte diacuteas haacutebiles de vacaciones C) Si ha trabajado un tiempo de 10 antildeos y cincuenta semanas o maacutes gozaraacute de un mes calendario de vacaciones 2 Servicio de atencioacuten meacutedica a los empleados de la Institucioacuten mediante la modalidad medico de empresa que lo brinda el MCJ 3 Licencias al personal Licencias con goce de salario

1 Una semana por matrimonio fallecimiento de familiar (padre madre hijos (as) hermanos (as) coacutenyuge 2 Dos diacuteas por atencioacuten a citas meacutedicas o diligencias a centros educativos de hijos menores de edad o discapacitados Se podraacute extender a un mes previo autorizacioacuten de la Direccioacuten General y a maacutes de un mes previo autorizacioacuten de la Junta Administrativa 3 Una semana por nacimiento de hijo 4 Licencia de hasta tres meses para estudios dentro o fuera del paiacutes autorizados por la Junta Administrativa 5 Tres meses por adopcioacuten de menor de edad 6 Tres meses para asistencia de actividades de invitaciones de Gobierno o Organismos Internacionales

44

Licencias sin goce de salario 1 Seis meses para atencioacuten de asuntos personales 2 Un antildeo para asuntos graves familiares estudios acadeacutemicos participacioacuten en proyectos experimentales 3 Cuatro antildeos para estar en otra institucioacuten del estado

4 Vestimenta a los trabajadores anualmente la Institucioacuten proporcionara uniforme o gabachas a todos los funcionarios que lo requieran seguacuten la naturaleza de sus funciones

5 Cesantiacutea se cancela conforme al artiacuteculo 29 de Coacutedigo de Trabajo 6 Antiguumledad acumulada en el sector puacuteblico se cancela conforme a lo establecido en la Ley de Salarios

de la Administracioacuten Puacuteblica las Escalas Salariales emitidas por la Direccioacuten General de Servicio Civil

7 Dedicacioacuten exclusiva es el compromiso mediante contrato que adquiere un funcionario profesional con el MNCR de no ejercer ninguna profesioacuten o funcioacuten remunerada o no fuera de su jornada de trabajo Se cancelan de acuerdo a la normativa vigente y las escalas van del 10 20 25 y 55 respecto al salario base

8 Remuneracioacuten por carrera profesional se cancela conforme a lo estipulado en el Decreto Ejecutivo

N41564-MIDEPLAN-H (18022019) oficio MIDEPLAN DM-304-2019

9 Prohibicioacuten para ejercer profesiones liberales se cancela a la Direccioacuten General Auditor Interno Proveedor Institucional Abogados e Informaacuteticos Los porcentajes van del 65 30 y 25

10 Asociacioacuten Solidarista Los funcionarios del MNCR cuentan con el beneficio de la Asociacioacuten de Solidarista El aporte patronal es de un 533 y el obrero es de un 3 por ley (de forma libre a escogencia por el trabajador el 5 y el 3)

11 Pago de subsidios por incapacidad las incapacidades es una orden de reposo dada por un meacutedico u odontoacutelogo de la CCSS Los porcentajes de subsidio son del 20 y 40 ( seguacuten los diacuteas de incapacidad)

12 Aguinaldo es calculado conforme a los salarios ordinarios y extraordinarios devengados durante el periacuteodo que indica la Ley de Aguinaldos del Sector Puacuteblico

13 Salario escolar se reconoce un 833 del salario bruto mensual percibido por el funcionario (a)

45

25- Deterioro De acuerdo con la NICSP 26 Deterioro del Valor de Activos Generadores de Efectivo

Marque con X APLICA

SI NO X

El responsable contable debe analizar el tratamiento contable a seguir


26- Agricultura

De acuerdo con la NICSP 27- Agricultura

Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto


EL MNCR no cuenta con ninguacuten tipo de activo regulado por la NICSP 27

27- Instrumentos Financieros

De acuerdo con la NICSP 28-29-30

Marque con X APLICA

SI NO X

Activo financiero Tasa rendimiento Valor libros Valor razonable Nivel riesgo Observaciones

Pasivo financiero Tasa intereacutes Valor libros Valor razonable Nivel riesgo Observaciones

Instrumentos Financieros ndash Estado de Situacioacuten Financiera

Instrumentos Financieros ndash Estado de Rendimiento Financiero

Revelar los cambios en las condiciones de mercado que ocasionan

Riesgo de Mercado (Tasas de Intereacutes)

Revelar aspectos de Garantiacutea Colateral

47

Revelar Instrumentos Financieros compuestos con muacuteltiples

derivados impliacutecitos

Revelar Valor Razonable de Activos y Pasivos Financieros

Revelar naturaleza y alcance de los riesgos que surgen

de los Instrumentos Financieros

Revelar anaacutelisis de sensibilidad

Fideicomisos (NICSP 28)

Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final

Plazo Nombre de Fideicomiso

Nombre de Fideicomitente

Nombre de Fideicomisario

Objeto

Cesioacuten de Activos

SI NO


A la fecha el MNCR no posee instrumentos financieros o Fideicomisos

28- Activos Intangibles

De acuerdo con la NICSP 31- Activos Intangibles

Marque con X APLICA

SI X NO

48

El responsable contable debe analizar el tratamiento contable a utilizar

49

Revelacioacuten

A la fecha de cierre al periacuteodo 2020 los montos registrados en activos intangibles corresponden a las

diferentes licencias de software adquiridas por la entidad

A continuacioacuten se muestra el listado de licencias que a la fecha de cierre se consignaron en el auxiliar de

activos del sistema informaacutetico

CATEGORIA DESCRIPCION ACTCOSTO ORIGINAL

PLACA ACTIVO

20803 FIREWAL MURO DE FUEGO MARXA 1500000 918865

20803 LICENCIA SISTEMA BOSHT (SERVER 5892600 919154

20803 LICENCIA FILE MAKER PRO 10 285035 0804000243





20803 LICENCIA PROJECT PRO 101706 0804000248

















20803 LICENCIA VISIO PROFESIONAL 57343 0804000265

50



















20803 LICENCIA WINDOWS SERVER STAND 86274 0804000323

20803 LICENCIA ADOBE CREATIVE SUITE 229522 0804000324

20803 LICENCIA ADOBE ACROBAT PROF 1128311 0804000325


20803 LICENCIA FILE MAKER 992427 0804000347

20803 LICENCIA FILE MAKER SERVER 11 431146 0804000576

20803 LICENCIA FILEMAKER PRO 10 115570 0804002374

20803 LICENCIA FILEMAKER PRO10 115570 0804002375




20803 LICENCIA WIN PROF7 89514 0804002431

20803 LICENCIA ACCESS 2007 WIN 32 77690 0804002451

20803 LICENCIA ILUSTRADOR VCS12 375676 0804002695






20803 LICENCIA ADOBE PHOTOSHOP VCS8 438384 0804002701






20803 LICENCIA PHOTOSHOP 459749 0804003021

20803 LICENCIA MAC LEOPARD 21003 0804003028


51

20803 LICENCIA WINDOWS 81396 0804003047

20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088




20803 LICENCIA ILUSTRADOR 360670 0804003154


20803 LICENCIA WINDOWS 7 23286 0804003167



20803 LICENCIA CREATIVE 1133450 0804003451



20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564


20803 LICENCIA ADOBE ILUSTRADOR CS6 1038866 0804003614





20803 FIREWALL (MURO DE FUEGO) 1446561 0804003888

20803 LICENCIA PARA BOS 864924 0804003912

20803 LICENCIA 48587 0804003936

20803 SOFWARE PARA ETIQUETAS 150763 0804005200

20803 LICENCIA CORPORATIVA 2866097 0804005239


20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258


20803 LICENCIA PARALLELS 68021 0804005260

20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610

20803 LICENCIA DE SOFTWARE 9692292 0804005720

20803 LICENCIA SOFTWARE ARCGIS 1820000 0804001104

20803 LICENCIA MICROSOFT PROJECT 4303963 0804001105

20803 LICENCIA ADOBE ILUSTRATOR 4067741 0804001106

20803 LICENCIA SOPORTE SOFTWARE 215000 0804001107



20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943

20803 LICENCIA ADOVE ACROBAT PRO DC 1309504 0804005965

20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981

20803 LICENCIA SOFTWARE 8547 0804005986

20803 LICENCIA 789696 0804005997

52

20803 LICENCIA XPROJECT PROFESIONAL 85596 0804006107




20803 LICENCIA MILESTONE CARE 2383476 0804006113

20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236

20803 SISTEMA GESTIOacuteN MULTIMEDIA 7245600 0804006238

20803 LICENCIA ADOBE ACROBAT PRO DC 1031536 0804006240

20803 LICENCIA ADOBE CREATIVE CLOUD 6524247 0804006241

20803 LICENCIA FILE MAKER 18 4408275 0804006242

20803 LICENCIA GESTIOacuteN MULTIMEDIA 20 5827806 0804006243

20803 LICENCIA SISTEMA DE AUTO EVALUACIOacuteN 4450000 0804006244

20803 MICROSOFT OFFICE 2019 1153225 0804006272

20803 MICROSOFT OFFICE MARCA MS OFFICE 2019 1062562 0804006310

20803 LICENCIAS DE CAacuteMARA XPROTECT 1822517 0804006343

20803 LICENCIAS DE MILESTONE CARE 721668 0804006344

20803 LICENCIA ANTIVIRUS 2103944 0804006357

20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358

20803 SQL SERVER ESTANDAR 2017 420789 0804006359

20803 WINDOWS SERVER CAL 2019 1516932 0804006360

20803 WINDOWS SERVER STDCORE 2019 402772 0804006361

20803 ACTUALIZACION LICENCIA FIREWALL 4212421 0804006362

20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451

20803 ADOBE ACROBAT PRO 681379 0804 006551

20803 ADOBE CREATIVE CLOUD 7137664 0804 006562

20803 MICROSOFT PROJECT PROFESIONAL 2019 973821 0804 006563

20803 FILEMAKER PRO ADV17 4943716 0804 006564

20803 LICENCIA DE SOFTWARE PARA IMPRESORA 347783


20803 LICENCIAS DE SOFTWARE PARA

IMPRESORA 347783

29- Bienes Concesionados (NICSP 32)

De acuerdo con la NICSP 32 Acuerdos de concesioacuten de Servicios La Concedente

Marque con X APLICA

SI NO X


53

Categoriacutea Arrendatario Tipo Propietario Observaciones

Tipos de acuerdos Participacioacuten

Propiedad del activo

Inversioacuten de capital

Riesgo de demanda

Duracioacuten habitual

Intereacutes residual

NICSP correspondiente

54

Revelacioacuten (Ver guiacuteas a de aplicacioacuten de la NICSP 321) A la fecha el MNCR no posee activos en concesioacuten

REVELACIONES PARTICULARES

Eventos conocidos por la opinioacuten puacuteblica

1- iquestLa entidad tiene eventos financieros y contables que salieron a la luz puacuteblica en este periodo

contable

SI NO X

Revelacioacuten iquestCuaacuteles A la fecha de cierre de estos estados financieros no existe ninguacuten evento financiero o contable que saliera a la luz puacuteblica

2- iquestLa Entidad estaacute registrando sus asientos contables a partir del 01 de enero de 2017 basado en el Plan de Cuentas NICSP en la uacuteltima versioacuten

55

SI X NO

Revelacioacuten El MNCR utiliza para sus registros contables el Plan de Cuentas oficializado por la Contabilidad Nacional

3- iquestLa entidad tiene actualizado los Manuales de Procedimientos Contables y este aprobado por el maacuteximo jerarca

SI X NO

Revelacioacuten La institucioacuten se encuentra en un proceso de actualizacioacuten y aprobacioacuten de los manuales de procedimientos el cual toma como referencia el Manual de Procedimientos para el Sector Cultura

4- iquestSu institucioacuten realizoacute reclasificaciones de cuentas en el periodo actual

SI NO X

Si su respuesta fue positiva indicar en cuales cuentas se realizoacute las reclasificaciones Revelacioacuten

5- iquestSu institucioacuten realizoacute depuracioacuten de cifras en el periodo actual

SI NO X

Si su respuesta fue positiva indicar en cuales cuentas se realizoacute las depuraciones Revelacioacuten

6- iquestSu institucioacuten realizoacute conciliaciones de cuentas

SI X NO

Si su respuesta fue positiva indicar en cuales cuentas se realizoacute las conciliaciones Revelacioacuten en todos los cierres se realizan conciliaciones de las cuentas de activos y pasivos de la entidad para corroborar que el saldo registrado en las mismas sea correcto

7- iquestLa institucioacuten cuenta con sistema de informacioacuten integrado para elaborar los Estados Financieros y la reporteriacutea

SI X NO

56

Revelacioacuten Desde hace varios antildeos la entidad utiliza el integrado BOS HT de Tecapro para el registro de las transacciones A partir del diacutea 21 de setiembre del antildeo en curso el MNCR realizo la migracioacuten del sistema BOS HT de Tecapro de sus servidores propios a los servidores del MCJ Con esto se pasa a ser parte de la contratacioacuten que realizo dicho Ministerio Esto implica que se dejaraacute de tener soporte directo del aacuterea de TI del MNCR y se dependeraacute en su totalidad del MCJ Debido a que a la fecha de la presente entrega de estados financieros se estaacute en fase inicial de la migracioacuten a los servidores de Cultura no se puede indicar a la fecha las eventuales implicaciones que se originen a raiacutez del cambio en los manejos del sistema

8- iquestLa Institucioacuten elabora los Estados Financieros de manera manual

SI NO X

Revelacioacuten Para la elaboracioacuten de los Estados Financieros se utiliza el sistema contable el cual a la fecha emite la balanza de comprobacioacuten el Estado de Situacioacuten Financiera el Estado de Rendimiento Financiero y el Estado de Cambios en el Patrimonio

9- iquestLa entidad realiza la conversioacuten de cifras de moneda extranjera a moneda nacional

SI X NO

Revelacioacuten Para la conversioacuten de moneda extranjera a moneda nacional se utilizan los tipos de cambios al cierre de mes para las operaciones con el Sector Puacuteblico no bancario del BCCR Los activos se valuacutean al tipo de cambio de compras mientras que los pasivos se valuacutean al tipo de cambio de venta del uacuteltimo diacutea del mes

10- iquestEl meacutetodo de evaluacioacuten para inventarios utilizado por la institucioacuten es PEPS

SI NO X

Revelacioacuten El sistema BOS HT de Tecapro utiliza el Promedio Ponderado para la valuacioacuten de inventarios

11- iquestEl meacutetodo de utilizado por la Institucioacuten es Estimacioacuten por Incobrables (ANTIGUumlEDAD DE SALDOS)

SI NO X

Revelacioacuten Al no tener en este momento CXC por prestacioacuten de servicios el MNCR no tiene registrados en sus informes financieros estimaciones por incobrables

57

12- iquestEl meacutetodo utilizado en la Institucioacuten para la Depreciacioacuten o agotamiento es Liacutenea Recta

SI X NO

Revelacioacuten Para la depreciacioacuten de los bienes se utiliza el meacutetodo de liacutenea recta

13- iquestLa Entidad audita los Estados Financieros

SI X NO

Revelacioacuten El MNCR audita sus estados financieros de forma anual a la fecha el uacuteltimo estado financiero auditado pertenece al periacuteodo 2018 La auditoriacutea del periacuteodo 2019 se encuentra en etapa de contratacioacuten

Indique el nombre del despacho que audita sus estados financieros

Despacho Carvajal

Indique los uacuteltimos periodos contables en donde se auditaron Estados Financieros

Principales Hallazgos Periacuteodo Contable

Se hicieron ajustes a los EEFF (Indique si o no)

ANtildeO 1 Gastos diferidos 2015 Si

ANtildeO 2 Inventario de materiales y suministros 2016 Si

ANtildeO 3 Libros Contables Inventarios y Activos 2017 SI

ANtildeO 4 Libros Contables Inventarios y Propiedad Planta y Equipo 2018 Si

ANtildeO 5 Propiedad planta y equipo 2019 No

58

4- NOTAS ESTADOS FINANCIEROS

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


Deben contener informacioacuten adicional en los estados principales y complementarios Eacutestas proporcionan

descripciones narrativas o desagregaciones de partidas reveladas en dichos estados y contienen informacioacuten sobre

las que no cumplen las condiciones para ser reconocidas en los estados La estructura de las notas deberaacute

a) presentar informacioacuten acerca de las bases para la preparacioacuten de los EEFF y sobre las poliacuteticas contables especiacuteficas

utilizadas

b) revelar la informacioacuten requerida por las NICSP que no se presenta en los estados principales y complementarios de

los EEFF y

c) suministrar la informacioacuten adicional que no presentaacutendose en los estados principales y complementarios de los EEFF

sea relevante para la comprensioacuten de alguno de ellos

Indicacioacuten 1 Para determinar la variacioacuten relativa (en porcentaje) de un periodo respecto a otro se debe aplicar la

siguiente formula(Periodo actual-Periodo anterior = Diferencia) (DiferenciaPeriodo Anterior=Variacioacuten Decimal

100)= Variacioacuten Porcentual

Indicacioacuten 2 La Entidad debe revelar toda aquella informacioacuten que considere pertinente y justifique los registros en los

Estados Financieros Considerando la variacioacuten porcentual la entidad debe ser concisa al justificar dicha diferencia

59

NOTAS CONTABLES A ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS

NOMBRE CUENTA Periodo Actual

Periodo Anterior

Efectivo y Equivalentes 111 103895518 120398141 1371

Detalle de Depoacutesitos y Retiros en Instituciones Puacuteblicas Financieras Bancarias

SALDOS

Cuenta

Entidad Periodo Actual

Periodo Anterior

111010201021101 Banco de Costa Rica 1396686920 1888572541 -2605

111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536

Detalle de Depoacutesitos en Instituciones Bancarias Privadas SALDOS

Cuenta Entidad Periodo Actual

Periodo Anterior

000 000 000

Detalle de Depoacutesitos en Caja Uacutenica SALDOS


Periodo Anterior

000 000 000

Detalle de Equivalentes SALDOS


Periodo Anterior

111010301200000 Caja chica en el paiacutes 148741 148741 000

60

Revelacioacuten

DETALLE DE SALDO DE CUENTAS CORRIENTES EN EL BANCO DE COSTA RICA Y BANCO NACIONALrdquo

La cuenta de Caja y Bancos estaacute compuesta por los saldos en Cuentas corrientes Cuentas de Caja Uacutenica del

Estado y los montos fijos de Caja Chica en colones y en doacutelares

El Museo Nacional posee a la fecha las siguientes Cuentas Corrientes en el Banco de Costa Rica

Colones N221054-1 331928-8 331932-6

Doacutelares N474783-6 37042-8

En la cuenta en colones N21054-1 se reciben los depoacutesitos por ventas de derechos de entrada a la institucioacuten y los

depoacutesitos del Timbre de Educacioacuten y Cultura Asiacute mismo se utiliza para realizar aquellos pagos a proveedores que no

se pueden cancelar por medio de Caja Uacutenica del Estado y pagos por concepto de servicios puacuteblicos (ICE-AYA-CNFL)

y el pago de quick pass Por otro lado en la cuenta en colones N331928-8 se reciben depoacutesitos de proveedores por

concepto de pagos de garantiacuteas que deben de cancelar por concepto de procesos de contratacioacuten administrativa

realizados por la Proveeduriacutea Institucional Dichos montos permanecen resguardados en la cuenta hasta que finalicen

dichos procesos de contratacioacuten Con respecto a la cuenta N331932-6 a la fecha se encuentra inactiva

En el caso de la cuenta en doacutelares N37042-8 esta se utiliza para percibir los depoacutesitos por concepto de venta de

derechos de entrada a la institucioacuten realizada a turistas extranjeros cancelados en doacutelares Lo que respecta a la

cuenta en doacutelares N474783-6 se reciben de depoacutesitos por procesos de contratacioacuten administrativa

Las cuentas en doacutelares se valuacutean al tipo de cambio de compra para las operaciones con el sector puacuteblico no bancario

al cierre de cada periacuteodo

Adicionalmente se abrieron dos cuentas en el Banco Nacional de Costa Rica en colones y doacutelares para el proyecto de

la boleteriacutea electroacutenica por tanto a la fecha la institucioacuten no cuenta con transacciones realizadas en dicha entidad

bancaria

ldquoDETALLE DE SALDO EN LA CUENTA DE CAJA UNICArdquo

El Museo Nacional de Costa Rica tiene tres cuentas en Caja Uacutenica del Estado y dos de garantiacuteas de participacioacuten y

cumplimiento por contratos a proveedores

CUE cta73900011236301011 esta cuenta corresponde a la cuenta general sobre la cual se realizan todas las

transferencias correspondientes a planilla pago de bienes y servicios viaacuteticos entre otros Asiacute mismo en esta cuenta

se reciben las transferencias recibidas del Gobierno Central

61

CUE cta73900011236302014 A esta cuenta se trasladan los fondos recibidos en la cuenta corriente del Museo

Nacional BCRNo 37042-8 en doacutelares por ingresos de venta de entradas a la institucioacuten en doacutelares y se giran los

pagos a proveedores en doacutelares

CUE cta73900011236302020 esta cuenta corresponde al proyecto IABIN

De acuerdo a esta directriz se recibioacute como donacioacuten el depoacutesito de $2 000oo del proyecto IABIN Directriz OCN-

0003-2009

CUE cta 73911180421322611 esta cuenta corresponde a Garantiacuteas de participacioacuten y cumplimiento depositadas por

los proveedores en colones

CUE cta 73911180421322628 esta cuenta corresponde a Garantiacuteas de participacioacuten y cumplimiento depositadas por los proveedores en doacutelares CUE cta CR29073915804000018566 esta cuenta corresponde a la cuenta para el giro de los pagos de caja chica de la entidad A la fecha de cierre el MNCR tiene como proyecto el migrar a el uso de la caja chica por medios digitales Al ser un proyecto en elaboracioacuten al cierre del 2020 dicha cuenta no contaba con recursos disponibles CUE cta CR05073915804000026758 esta cuenta fue apertura da por la Tesoreriacutea Nacional para fines presupuestarios Dicha cuenta corresponde a los recursos de los resultados por periacuteodos anteriores A la fecha de cierre no se habiacutean trasladados los recursos correspondientes CUE cta CR38073915804000027813 esta cuenta fue apertura da por la Tesoreriacutea Nacional para fines presupuestarios Dicha cuenta se utilizaraacute para la operativa de la gestioacuten de pagos de la entidad A la fecha de cierre correspondiente al 31 de diciembre del 2020 los saldos en cada cuenta eran los siguientes

No Cuenta Saldo sBanco Saldo sLibros Saldo Conciliado

BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62

La diferencia en libros y bancos de la cuenta N301011 se debe a cheques girados por reintegros de caja chicas no cambiados en el banco al final del periacuteodo Se detalla un graacutefico comparativo de los saldos en bancos al cierre de diciembre del 2020 y 2019

Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior

Inversiones a Corto Plazo 112 000 000 0

Detalle de Inversiones a Corto Plazo SALDOS

Cuenta Nombre Periodo Actual

Periodo Anterior

11201 Tiacutetulos y Valores a valor razonable a corto plazo 000 000 000

11202 Tiacutetulos y Valores a costo amortizado a corto plazo 000 000 000

11203 Instrumentos Derivados a Corto Plazo 000 000 000

11298 Otras Inversiones a Corto Plazo 000 000 000

11299 Provisiones para deterioro de inversiones a corto plazo 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee inversiones de ninguacuten tipo

63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior

Cuentas a cobrar a corto plazo 113 101467 311335 -6741

Detalle de las Cuentas a cobrar cp SALDOS


Periodo Anterior

11301 Impuestos por Cobrar a Corto Plazo 000 149035 10000

113102 Contribuciones sociales a cobrar a C P 000 000 000

11303 Ventas a cobrar a corto plazo 000 000 000

11305 Ingresos de la Propiedad a cobrar C P 000 000 000

11304 Servicios y Derechos a cobrar C P 000 000 000

11306 Transferencias a cobrar C P 000 000 000

11307 Preacutestamos a corto plazo 000 000 000

11308 Documentos a cobrar a corto plazo 16300 32561 -4994

11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000

11310 Deudores por avales ejecutados a corto plazo 000 000 000

11311 Planillas salariales 000 000 000

11312 Beneficios Sociales 000 000 000

11397 Cuentas a Cobrar en Gestioacuten Judicial 52000 89500 -4190

11398 Otras cuentas por cobrar C P 33167 33167 000

11399 Previsiones para deterioro de cuentas a cobrar a corto plazo 000 000 000

Detalle de cuentas por cobrar cp con otras entidades puacuteblicas

CODIGO INSTITUCIONAL NOMBRE ENTIDAD MONTO

Indicar el Meacutetodo Utilizando Meacutetodo de estimacioacuten por incobrable

Teacutecnica de valoracioacuten

Indicar los procedimientos utilizados para la determinacioacuten de los valores razonables para cada clase de activo financiero

64

Revelacioacuten

El saldo de la cuenta estaacute conformado por los siguientes movimientos

- Cuenta 11301 Impuestos por cobrar a corto plazo

En esta cuenta se registran cuentas por cobrar por venta a creacutedito de tiquetes por derechos de entrada a la institucioacuten uacutenicamente a agencias de viajes

El Museo Nacional de C R a la fecha cuenta con cuatro agencias de viajes a las cuales se le vende a creacutedito tiquetes por derechos de entrada a la institucioacuten Agencia de Viajes Tam Agencia de Viajes Swiss Travel Agencia de Viajes Discovery Travel y la Agencia de Viajes Panorama Tours El saldo a la fecha de cierre estaacute conformado por las siguientes facturas pendientes de pago por parte de la Agencia de Viajes Swiss Travel

Al cierre del mes de diciembre del 2020 la institucioacuten no tiene facturas pendientes de pago por parte de las Agencias de Viajes por lo tanto la cuenta presenta saldo 0

- Cuenta 11308 Documentos a cobrar a corto plazo

Corresponde a cuentas internas por cobrar a funcionarios El saldo al 31 de diciembre del 2020 es el siguiente

Colaborador Monto

Eduardo Volio Vargas 16300000

Total 16300000

- Cuenta 11309 Anticipos a corto plazo

En esta cuenta se registran las sumas adelantadas por gastos de hospedaje alimentacioacuten y otros gastos menores a

funcionarios de la institucioacuten cuando estos deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo con el fin

de cumplir con las obligaciones de su cargo

Esta cuenta se concilia mensualmente para cumplir con el Reglamento de Viaacuteticos Capiacutetulo II artiacuteculo 10 De las

autorizaciones y liquidaciones y artiacuteculo 12 Presentacioacuten de cuentas Al cierre del 31 de diciembre del 2020 no

quedaron anticipos por cobrar

- Cuenta 11397 Cuentas por cobrar en Gestioacuten Judicial

Corresponden a cuentas por cobrar por delitos realizados contra el Patrimonio Nacional Arqueoloacutegico A la fecha se tiene registradas dos cuentas por este concepto

EXPEDIENTE JUDICIAL MONTO

OSCAR CASANOVA HODGSON EXT-18000235-1260-PE 38500000

ANA TORRES LEIVA EXT-18000235-1260-PE 13500000

TOTAL 52000000

65

- Cuenta 11398 Otras cuentas por cobrar a corto plazo

Este monto corresponde a reclamos administrativos interpuestos por cobros improcedentes de Impuesto de Ventas e Impuesto al Valor Agregado por parte de la Compantildeiacutea Nacional de Fuerza y Luz Dicho reclamo se hizo mediante el oficio DAF-SG-2019-O-083 suscrito por el Sentildeor Marvin Salas Hernaacutendez Director Administrativo Financiero del Museo Nacional de Costa Rica el diacutea 03 de junio del 2019 A continuacioacuten se muestra un graacutefico comparativo de los montos registrados en las cuentas por cobrar al cierre

NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650

Detalle por tipo de Inventarios SALDOS


Periodo Anterior

11401 Materiales y suministros para consumo y prestacioacuten de servicios 5379772 1621990 23168

11402 Bienes para la venta 3207118 2750724 1659

11403 Materias primas y bienes en produccioacuten 000 000 000

11404 Bienes a Transferir sin contraprestacioacuten ndash Donaciones 000 000 000

11499 Previsiones para deterioro y peacuterdidas de inventario -26639 -16265 6378

Cuentas a cobrar a corto plazo

-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000

Impuestos a cobrar a corto plazo

Documentos a cobrar a corto plazo

Anticipos a corto plazo

Cuentas a cobrar en gestioacuten judicial

Otras cuentas a cobrar a corto plazo

2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a

cobrar a corto plazo

Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en

gestioacuten judicial

Otras cuentas a


66

Meacutetodo de Valuacioacuten de Inventario Marque con X Primeras en entrar Primeras en salir (PEPS) Nota el BOS usa promedio ponderado Sistema de Inventarios Marque con X

Perioacutedico

Permanente X

Meacutetodo de Estimacioacuten del Deterioro Fecha

No OFICIODECLARACIONES EN DETERIORO



Autorizacioacuten Uso de otro Meacutetodo de Inventarios

Oficio de Autorizacioacuten de Contabilidad Nacional

No Oficio Fecha

Revelacioacuten

El inventario que posee actualmente el Museo Nacional de Costa Rica estaacute constituido por productos para consumo interno asiacute como productos para la venta

El inventario de materiales y suministros que posee la institucioacuten para la prestacioacuten de servicios (el cual es utilizado para consumo interno en la entidad) estaacute constituido por las siguientes categoriacuteas de artiacuteculos tintas y pinturas productos quiacutemicos y similares productos para la construccioacuten productos varios (metales vidrios plaacutesticos maderas eleacutectricos y otros y uacutetiles y productos varios (oficina y coacutemputo limpieza papel)

En lo que respecta a inventario de bienes para la venta se encuentra constituido por libros y revistas Las ventas de dichos productos se realizan en las boleteriacuteas de la Sede Central del Museo Nacional de Costa Rica asiacute como en la Sede de Finca 6 situada en Palmar Sur de Osa

A la fecha el Museo Nacional utiliza para sus registros financieros el sistema BOS El inventario se registra al costo de adquisicioacuten en el moacutedulo de inventario que es utilizado por el Almaceacuten de Materiales El meacutetodo de valuacioacuten de los Inventario del MNCR es permanente y el costo se obtiene bajo el Meacutetodo de Promedio Ponderado en el sistema de inventarios (esto debido a que este es el meacutetodo de valuacioacuten que utiliza el sistema informaacutetico)

Dentro de las praacutecticas de control interno estaacute el realizar mensualmente una conciliacioacuten entre el moacutedulo de inventarios y los registros contables con el objetivo de llevar un control paralelo y realizar los ajustes correspondientes

67

Al cierre del periacuteodo 2019 se registra una Previsioacuten para deterioro y peacuterdidas de inventario del 1 sobre los montos de inventario para consumo interno Se toma como poliacutetica interna hacer la revaloracioacuten de esta partida cada 6 meses Dicha previsioacuten se registra como resultado de la recomendacioacuten realizada por la auditoriacutea externa realizada a los estados financieros del antildeo 2018

El auxiliar de inventarios a los cierres de diciembre 2020 y 2019 estaba compuesto por

Detalle 2020 2019

Productos farmaceacuteuticos y medicinales 3079400

T intas pinturas y diluyentes 16835 16835

Otros productos quiacutemicos y conexos 93010 237022

Materiales y productos minerales y asfaacutelticos 344709

Madera y sus derivados 4992986

Materiales y productos eleacutectricos telefoacutenicos y de coacutemputo 7379065

Materiales y productos de vidrio 1068142

Materiales y productos de plaacutestico 4507124

Otros materiales y productos de uso en la construccioacuten y mantenimiento 2386028 50512

Herramientas e instrumentos 2970770

Repuestos y accesorios Nuevos 5750

Uacutetiles y materiales de oficina y coacutemputo 6934506 6145637

Productos de papel cartoacuten e impresos 13804453 9034067

Textiles y vestuario 2069790

Uacutetiles y materiales de limpieza 2755701 352764

Uacutetiles y materiales de resguardo y seguridad 760555

Otros uacutetiles materiales y suministros diversos 628898 383064

Total 53797721 16219901

A continuacioacuten se muestra una graacutefica con el detalle comparativo de los inventarios a los cierres de diciembre 2020-2019

68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr

uccioacutenOficina Papel

Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior

Otros activos a corto plazo 119 4022606 2844079 4144

Detalle de Otros activos a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

11901 Gastos a devengar a corto plazo 4022606 3147294 2781

11902 Cuentas transitorias 000 -303215 -10000

11999 Activos a corto plazo sujetos a depuracioacuten contable 000 000 10000

Revelacioacuten

11901 Gastos a devengar a corto plazo

Los gastos a devengar a corto plazo registrados por el Museo Nacional de Costa Rica estaacuten conformados por

aquellos gastos que se pagan en su totalidad pero se van consumiendo durante un periacuteodo de tiempo definido Entre

dichos gastos se encuentran los siguientes

Poacutelizas de seguros

El Museo Nacional de Costa Rica cuenta con las siguientes poacutelizas Seguro voluntario de automoacuteviles Poacutelizas de

incendio Edificio de Pavas y Cuartel Bellavista Riesgos del Trabajo Riesgo nombrado Responsabilidad Civil Robo

Valores en Traacutensito y Equipo Electroacutenico mensualmente se registra el gasto sobre dichas poacutelizas Las primas de

dichas poacutelizas se renuevan anualmente y la de vehiacuteculos semestralmente

Al cierre del mes de setiembre los datos registrados en dicha cuenta se conformaban por las siguientes poacutelizas

Seguro Monto

Valores en Traacutensito 7481800

Robos 22326300

Equipo Electroacutenico 24898700

Responsabilidad Civil 98664800

Incendio 1594041000

Riesgos Nombrados 25506600

Riesgos del Trabajo -

Automoacuteviles 753469600

Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina

Para un mejor control y registro del gasto de gasolina se adquirioacute con el banco de Costa Rica un convenio mediante

la tarjeta denominada ldquoBCR Combustiblerdquo mediante la cual se realizan depoacutesitos de dinero de acuerdo a las

necesidades de gasolina de la institucioacuten mediante esta tarjeta las personas responsables deducen del este monto

general depositado en el Banco el monto del combustible que se va adquiriendo conforme lo van necesitando

Mensualmente el Aacuterea de Servicios Generales entrega un informe de gasolina con las facturas adjuntas al aacuterea

Financiero Contable el cual por medio de este informe se realiza el registro contable del gasto de gasolina mensual

Al cierre del mes de diciembre periacuteodo 2020 el saldo registrado en dicha cuenta ascendiacutea a un monto de

cent462099647

Porte Pagado Consiste en estampar sobre los enviacuteos una impresioacuten en imprenta u otros procedimientos de impresioacuten o sellado

(sello) Para hacer uso de esta modalidad de franqueo el Museo Nacional realizoacute el depoacutesito correspondiente en la

cuenta bancaria indicada por Correos de Costa Rica

El Museo cuenta con el permiso de Porte Pago nuacutemero 413 del Aacuterea de Servicios Generales y el Porte Pago nuacutemero

297 del departamento de Proyeccioacuten Museoloacutegica En los Estados Financieros se abrioacute una nueva cuenta

denominada ldquoCorreos de Costa Rica Porte Pagado en la cual se lleva el control de los depoacutesitos realizados y las

deducciones correspondientes del uso del porte pagado Correos de Costa Rica emite un informe mensual del saldo a

favor del Museo el cual se concilia con lo registrado en los Estados Financieros Al cierre del periacuteodo de diciembre

2020 las sumas por porte pagado correspondiacutean a un monto de cent148543415

En esta cuenta de otros activos a corto plazo los movimientos maacutes significativos son los referentes a los montos

pagados por seguros por lo cual se procede a mostrar un graacutefico comparativo con los montos a los cierres de

diciembre 2020 y 2019

500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo

Responsabilidad Civil

Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620

Incendio Vehiculos RoboResponsabilida

d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71

11999 Otros activos sujetos a depuracioacuten contable

En el segundo semestre del periacuteodo 2020 se procede a registrar en dicha cuenta el IVA correspondiente a la compra

de artiacuteculos de inventarios (seguacuten indicaciones giradas en el oficio DAF-2020-O-50) Esto porque a la fecha no se

tiene una normativa clara que indique si el monto correspondiente al IVA se va a considerar como parte del costo de

los inventarios como creacutedito fiscal para aplicarse en el pago de otros impuestos o como un gasto

En el mes de febrero se procedioacute a enviar el oficio DG-2020-O-75 a la Direccioacuten General de Tributacioacuten Directa en el

cual se realizaron varias consultar concernientes al manejo del IVA en las Instituciones Puacuteblicas mismo que a la

fecha no se ha recibido respuesta Esto porque a partir del 1 de enero del 2020 se empezoacute a aplicar el cobro del IVA

en las compras de bienes y servicios del Estado sin embargo no existe una normativa clara que indique cual es la

aplicacioacuten praacutectica y el registro de dichos montos De igual manera se han realizado consultas a la Contabilidad

Nacional ya que en la uacuteltima versioacuten del cataacutelogo de cuentas se incluyen las cuentas relacionadas al IVA en la parte

de pasivos y gastos pero a la fecha no se ha recibido normativa alguna que indique bajo que panoramas se utilizan

dichas cuentas Asiacute mismo tampoco se ha recibido una documentacioacuten por parte del departamento financiero

contable del MCJ 1089189

Para solventar esta situacioacuten durante este periacuteodo el MNCR opto por incluir dentro de la contratacioacuten de la auditoriacutea

externa una asesoriacutea a la Institucioacuten sobre el correcto registro del IVA por compras y servicios adquiridos por la

institucioacuten A la fecha de cierre de diciembre 2020 dicho monto se reclasifica considerando lo que se recomendoacute en la

charla que impartido la auditoria externa a los funcionarios de la institucioacuten en el mes de diciembre 2020

1 ACTIVO

12 ACTIVO NO CORRIENTE

NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior

Inversiones a largo plazo 122 000 000 000

Detalle de las Inversiones a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

12201 Tiacutetulos y valores a valor razonable a largo plazo 000 000 000

12202 Tiacutetulos y valores a costo amortizado a largo plazo 000 000 000

12203 Instrumentos Derivados a largo plazo 000 000 000

12298 Otras inversiones a largo plazo 000 000 000

12299 Previsiones para deterioro de inversiones a largo plazo 000 000 000

72

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee ninguacuten tipo de inversiones a largo plazo

NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior

Cuentas a cobrar a largo plazo 123 000 000 000

Detalle de las Cuentas a cobrar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

12303 Ventas a cobrar a largo plazo 000 000 000

12307 Preacutestamos a largo plazo 000 000 000

12308 Documentos a cobrar a largo plazo 000 000 000

12309 Anticipos a largo plazo 000 000 000

12310 Deudores por avales ejecutados a largo plazo 000 000 000

12398 Otras cuentas a cobrar a largo plazo 000 000 000

12399 Previsiones para deterioro de cuentas a cobrar a largo plazo 000 000 000

Indicar el Meacutetodo Utilizado Meacutetodo de estimacioacuten por incobrable


Indicar los supuestos aplicados para la determinacioacuten de los valores razonables para cada clase de activo financiero

Detalle de cuentas por cobrar lp con otras entidades puacuteblicas

CODIGO INTITUCIONAL NOMBRE ENTIDAD MONTO

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Cuentas a cobrar a largo plazo

73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior

Bienes no Concesionados 125 6425467161 6439587825 -022

Propiedad Planta y Equipo Explotados SALDOS


Periodo Anterior

12501 Propiedad Planta y Equipo Explotados 887362040 903467358 -178

1 ACTIVOS EN POSESION DE TERCEROS Y NO CONCESIONADOS

ACTIVO PLACA IDENTIFICACION CONVENIO PLAZO VALOR EN

LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica

1 101 Medicioacuten y reconocimiento posterior al inicio NICSP Ndeg 17 Paacuterrafo 42

1 101 1 Criterio general DGCN

1 101 2 Criterio alternativo

2 Proceso de Revaluacioacuten

Meacutetodo de Costo

Propiedades de Inversioacuten SALDOS


Periodo Anterior

12502 Propiedades de Inversioacuten 000 000 000

74

BASE CONTABLE Marque con X siacute cumple

Propiedades estaacuten debidamente registrados en Registro Nacional

Propiedades cuentan con planos inscritos X

Se tiene control con el uso de las Propiedades X

Se tiene Propiedades ocupados ilegalmente

Activos Bioloacutegicos no Concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12503 Activos Bioloacutegicos no Concesionados 000 000 000

Bienes de Infraestructura de beneficio puacuteblico en servicio SALDOS


Periodo Anterior

12504 Bienes de Infraestructura de beneficio puacuteblico en servicio

000 000 000

Bienes Histoacutericos y Culturales SALDOS


Periodo Anterior

12505 Bienes Histoacutericos y Culturales 5470491415 5470491415 000

Recursos Naturales en explotacioacuten SALDOS


Periodo Anterior

12506 Recursos Naturales en explotacioacuten 000 000 000

Recursos Naturales en conservacioacuten SALDOS


Periodo Anterior

12507 Recursos Naturales en conservacioacuten 000 000 000

Bienes Intangibles no concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12508 Bienes Intangibles no concesionados 5611927 6495077 -1360

75

Bienes no Concesionados en proceso de produccioacuten SALDOS


Periodo Anterior

12599 Bienes no Concesionados en proceso de produccioacuten 62001779 59133975 485

Revelacioacuten

Los activos que constituyen la cuenta de bienes no concesionados estaacuten constituidos por las siguientes categoriacuteas

tierras y terrenos edificios maquinaria y equipo para la produccioacuten equipos de comunicacioacuten mobiliarios y equipos

de oficina y coacutemputo equipos de investigacioacuten y seguridad equipo y mobiliario educacional maquinaria y equipos

diversos bienes intangibles bienes histoacutericos y culturales

A continuacioacuten se detallan los aspectos maacutes significativos de los diferentes bienes del Museo Nacional de Costa

Rica

Terrenos

En esta cuenta se registran los terrenos adquiridos por el Museo Nacional los cuales se registran por el valor de

adquisicioacuten de los terrenos

Al cierre del antildeo 2019 se registroacute un ajuste por concepto de revaluaciones realizadas en periacuteodos anteriores La

primera revaluacioacuten corresponde a la del terreno de Pavas realizada en el antildeo 2013 la cual originoacute un aumento en el

valor del terreno de Pavas por un monto de cent129820571183 La segunda revaluacioacuten corresponde al terreno de

Agua Caliente de Cartago realizada en el antildeo 2010 la cual origino una disminucioacuten en el valor del terreno por un

monto de cent1719449135 Ambas no habiacutean sido registradas en su momento por lo que en el caso del terreno de

Pavas se realizoacute el ajuste afectado la cuenta 31301 Revaluacioacuten de bienes mientras que en el caso de la

revaluacioacuten de Agua Caliente de Cartago la cuenta afectada fue la 31501 Resultados de Ejercicios Anteriores

Cabe indicar que el terreno en el que estaacute construido en Cuartel Bellavista no estaacute inscrito en el registro a nombre del

MNCR

Edificios

En esta cuenta se han realizado los siguientes registros Edificio de Historia Natural y el edificio de Pavas construidos

por el Museo Nacional los cuales son utilizados para oficinas La Casa de San Ramoacuten Mariposario y el Edificio de

Finca 6 fueron donaciones realizadas a la institucioacuten

Del Cuartel Bellavista se registra una parte de la construccioacuten realizada por el Museo Nacional de cent1411 millones El

Cuartel Bellavista no se registra en su totalidad ya que este edificio fue dado al Museo Nacional en forma vitalicia por

la Universidad de Costa Rica Ademaacutes en esta cuenta se registra la revaluacioacuten de los edificios de Pavas e Historia

Natural y la parte correspondiente al Cuartel Bellavista

76

Entre las propiedades del Museo Nacional se registra la propiedad que adquirioacute el Museo Nacional en Pavas en la

cual se trasladaron los departamentos de Antropologiacutea e Historia y Proteccioacuten del Patrimonio y el archivo

A esta cuenta se trasladoacute la partida de Construcciones Adiciones y Mejoras que se realizaron en el Edificio del

Cuartel Bellavista para el rescate del edificio patrimonial

La depreciacioacuten de estos edificios se realiza mensualmente

Al cierre del periacuteodo 2019 se registra la donacioacuten recibida en el antildeo 2013 del edificio del Sitio Arqueoloacutegico de Finca 6

por un monto de cent11098881600 ya que esta no se encontraba registrada en los estados financieros de la

institucioacuten

Piezas de Coleccioacuten

El Museo Nacional cuenta con diferentes tipos de colecciones Las Colecciones de Historia Natural las colecciones

que custodia el Departamento de Historia Natural compuesta por Herbario Ornitologiacutea Entomologiacutea Mastozoologiacutea

y Geologiacutea las Colecciones de Patrimonio Cultural Colecciones arqueoloacutegicas pinturas esculturas textiles Restos

humanos Arqueologiacutea de Fauna Vertebrada e Invertebrada Arqueologiacutea de muestras de Flora Arqueologiacutea

Artefactuales y Arqueoloacutegica de C14y las Colecciones Documentales

Con respecto a las piezas de coleccioacuten de carbono 14 los fechamientos de los mismos se realizan en pequentildeas

muestras (2 a 15 gramos) de carboacuten o esquirlas de hueso o semillas Por el tipo de procesamiento las muestras son

desintegradas dado que asiacute se puede contabilizar las emisiones radioactivas que son la fuente de la lectura

radiomeacutetrica Estas muestras son recolectadas para ese fin dado que por su escaza dimensioacuten no son utilizables en

un anaacutelisis convencional como se aplica en los tiestos o fragmentos de ceraacutemica

Colecciones documentales las colecciones de la Biblioteca del Museo Nacional de CR estaacuten compuestas por libros

revistas tesis informes separatas y otros documentos publicados Existen desde publicaciones histoacutericas hasta las

maacutes recientes en los campos de especialidad de la biblioteca Estas colecciones son

rdquo Bienes Culturalesrdquo los cuales se manejan bajo la ley sobre Patrimonio Nacional A En diciembre 2007 estas

colecciones por indicacioacuten del Ministerio de Hacienda se registraron en la cuenta de otros activos por un monto de cent

54429011 80800

Dado que particularmente el Museo Nacional de Costa Rica siempre ha considerado que los bienes patrimoniales

de herencia que custodia la institucioacuten son invaluables y por lo tanto son sujetos de un trato diferente en su registro

control y proteccioacuten pero no son sujetos de reflejarse en los Estados Financieros Como bienes de Herencia se emitioacute

un oficio a la Contabilidad Nacional No DG-129-2009 del 19 de marzo 2009 con el propoacutesito de replantear el

tratamiento del registro y revelacioacuten que deben tener los ldquoBienes de Herenciardquo en custodia del Museo Nacional en los

Estados Financieros dadas las caracteriacutesticas que poseen estos bienes se solicita la exclusioacuten de las colecciones de

bienes culturales en los Estados Financieros por las siguientes razones

a- Es poco probable que su valor en teacuterminos culturales se reflejen en un valor financiero dado que el precio es

subjetivo debido a que su comercializacioacuten es iliacutecita y el precio de referencia en mucho de los casos es el mercado

negro

77

b- Las obligaciones legales yo estatutarias pueden imponer prohibiciones o severas restricciones a su

disposicioacuten por venta

c- Son a menudo irremplazables y su valor puede incrementarse con el tiempo

d- Puede ser difiacutecil estimar su vida uacutetil la cual en algunos casos puede ser de cientos de antildeos

e- El monto de inversioacuten podriacutea inducir a la toma de decisiones erroacuteneas dado que nos mostrariacutea indicadores

financieros incorrectos

Ademaacutes estos no cumplen con los principios de activos dado que

No son Generadores de efectivo

No son objeto de financiamiento

No son valuables razonablemente

No son depreciables

No son comerciables en caso de liquidacioacuten

De acuerdo a lo expuesto en dicho oficio se solicita a la Contabilidad Nacional considerar la siguiente propuesta

1- Exclusioacuten expliacutecita del Patrimonio Nacional Arqueoloacutegico Histoacuterico Cultural Documental Natural-Histoacuterico e

informacioacuten en los Estados Financieros

A manera de referencia Reino Unido e Italia mantienen el criterio de no ser sujetos de revelacioacuten igual que los activos

normales Chile Bolivia y Argentina (MECON) trabajan en poliacuteticas contables especiacuteficas

2- Se propone que dichos bienes sean tratados como ldquoBienes de Herenciardquo de acuerdo a lo que el Consejo de

Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Puacuteblico (IPSASB por sus siglas en ingleacutes) de la Federacioacuten

Internacional de Contadores (IFAC por sus siglas en ingleacutes) denomina ldquoBienes de Herenciardquo incluyendo los bienes

que son patrimonio de una Nacioacuten en el caso del Museo Nacional seriacutean los bienes arqueoloacutegicos Geoloacutegicos

entomoloacutegicos ornitoloacutegicos bioloacutegicos etc y no como Indica la Contabilidad Nacional a traveacutes de la Direccioacuten de

bienes Nacionales que estos ldquoBienes de Herenciardquo deben ser tratados como Activos corrientes

3- Seguacuten lo indicado en la NICSP 17 paacuterrafo 7 se solicita su criterio de coacutemo se va tratar esta norma dado que

esta norma indica

Esta norma no requiere que una entidad reconozca los bienes del patrimonio histoacuterico artiacutestico yo cultural que

satisfaga la definicioacuten y los criterios de reconocimiento de los elementos de la Propiedad planta y equipo Si una

entidad no reconoce los bienes del patrimonio histoacuterico artiacutestico yo cultural debe aplicar los requerimientos de

presentacioacuten de informacioacuten de la presente Norma y pude pero no tiene la obligacioacuten de hacerlo aplicar los

requerimientos de medicioacuten establecidos en esta Norma

78

En respuesta al oficio DG-129-2009 del 19 de marzo 2009 la Contabilidad Nacional indicoacute que todos los bienes

histoacutericos y culturales deben estar debidamente registrados en los inventarios de la institucioacuten independientemente

que se les pueda dar un valor razonable o no esto con el fin de salvaguardar su custodia y para efectos de control

interno

De acuerdo a dicha respuesta por indicacioacuten de la Contabilidad Nacional se mantiene en los Estados Financieros del

Museo Nacional de Costa Rica el registro de los Bienes Patrimoniales en la cuenta de otros activos por un monto de

cent 5442901180800 Arqueoloacutegico No 6703 del 28 de diciembre de 1981

Como resultado de ese registro realizado de los bienes histoacutericos y culturales en los estados financieros de la entidad

los dictaacutemenes de las auditoriacuteas externas realizadas en los periacuteodos anteriores se han abstenido de dar una opinioacuten

Enel 2019 se dio un acercamiento con la Contabilidad Nacional para ver si es factible que ellos autoricen el eliminar

dicho registro de los estados financieros y hacerlo por medio de revelacioacuten sin embargo a la fecha no ha sido posible

una solucioacuten

Se detallan las adquisiciones de propiedad planta y equipo registradas contablemente durante el 2020

79

DETALLE DOC MONTO

MEDIDORES LASER 422 S 33000000

SILLAS BOLETERIA 427 S 8149588


URNAS 419 921405950

IMPRESORA ETIQUETAS 428 S 344749185

FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000

LICENCIAS DE SOFTWARE 465 S 1373657983

RODRIGUEZ CONSTRUCTORES ASOCIADOS SA 89 C 30371946


TECLES 573 S 452000000

MOTOTOOL Y COMPRESOR DE AIRE 605 S 44974000

CARRETILLAS 555 S 60681000

PANTALLAS LED TV 571 S 108660617

TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500

4 PUNTOS DE ACCESO 537 S 141060160

PARLANTE BLUETOOTH 570 S 9083505

SILLAS PLEGABLES 609 S 28340400

MUEBLES METALICOS 538 S 56468360

SILLON LACTANCIA 618 S 15820000

ESTEREOSCOPIO 602 S 814978103

SONOMETRO 542 S 199640083

DESHUMIFICADOR 544 S 19775000

REFRIGERADORA 614 S 9379000

PAGO FACT 2078216 RENOVACION ANUAL LICENCIA 10277027 61380000

LICENCIA DE SOFTWARE BARTENDER 572 S 104334844

WEB MARKETING CONVERSION LAB SRL 956 C 813600000

PANTALLAS LED 660 S 32770000


MUEBLE METALICO 8 GAVETAS 661 S 28234180

SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429

SILLAS GIRATORIAS 662 S 35595000

IMPRESORA 672 S 16875047

MOTOGUADANtildeA-MOTOSIERRA-HIDROLAVADORA 689 S 243423120

LICENCIA WINDOWS SERVER CORE 2019 664 S 92645328

LICENCIA SOPHOS 667 S 466137798


PANTALLA LED 752 S 22676367

ARTURITO Y CREDENZA 702 S 29051196

SILLAS DE ESPERA 728 S 17000000

IPAD PRO 732 S 106509016

SalINFORMATICA COMPUTO 742 S 710655881


SOPLADORA MOTOGUADANtildeAS Y MOTOSIERRA 701 S 314140000

CAMBIADOR DE BEBE 712 S 10735000


PRODUCCION PROCESO BIENES INTANGIBLES 658 965650400


HERRAMIENTAS VARIAS 754 S 133363391

ARCHIVO MOVIL 763 S 1783283872


TABLETS SAMSUNG 761 S 535044440

TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior

Bienes Concesionados 126 000 000 000

Propiedad planta y equipo Concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12601 Propiedad planta y equipo Concesionados 000 000 000

Activos Bioloacutegicos Concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12603 Activos Bioloacutegicos Concesionados 000 000 000

Bienes de Infraestructura de Beneficio Puacuteblico en servicio concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12604 Bienes de Infraestructura de Beneficio Puacuteblico en servicio concesionados

000 000 000

Recursos Naturales Concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12606 Recursos Naturales Concesionados 000 000 000

Bienes Intangibles Concesionados SALDOS


Periodo Anterior

12608 Bienes Intangibles Concesionados 000 000 000

Bienes Concesionados en proceso de produccioacuten SALDOS


Periodo Anterior

12699 Bienes Concesionados en proceso de produccioacuten 000 000 000

81

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee bienes concesionados

NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior

Inversiones Patrimoniales- Meacutetodo de Participacioacuten

127 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Inversiones patrimoniales

NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior

Otros Activos a largo plazo 129 000 000 000

Gastos a devengar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

12901 Gastos a devengar a largo plazo 000 000 000

Objetos de valor SALDOS


Periodo Anterior

12903 Objetos de valor 000 000 000

Activos a largo plazo sujetos a Depuracioacuten Contable SALDOS


Periodo Anterior

12999 Activos a largo plazo sujetos a Depuracioacuten Contable 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Otros Activos a largo plazo

82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS

NOMBRE CUENTA Periodo Actual Periodo Anterior

Deudas a corto plazo 211 21903471 20467555 485

Deudas comerciales a corto plazo SALDOS

Nombre Periodo Actual

Periodo Anterior

21101 Deudas comerciales a corto plazo 2002328 243568 702

Deudas sociales y fiscales a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21102 Deudas sociales y fiscales a corto plazo 19636149 20090453 -226

Transferencias a pagar a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21103 Transferencias a pagar a corto plazo 56924 56924 000

Documentos a pagar corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21104 Documentos a pagar corto plazo 000 000 000

Inversiones patrimoniales a pagar corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21105 Inversiones patrimoniales a pagar corto plazo 000 000 000

Deudas por avales ejecutados a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21106 Deudas por avales ejecutados a corto plazo 000 000 000

83

Deudas por anticipos a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21107 Deudas por anticipos a corto plazo 000 000 000

Deudas por planillas salariales SALDOS


Periodo Anterior

21108 Deudas por planillas salariales 000 000 000

Deudas por creacuteditos fiscales a favor de terceros cp SALDOS


Periodo Anterior

21113 Deudas por creacuteditos fiscales a favor de terceros cp 000 000 000

Otras deudas a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21199 Otras deudas a corto plazo 208070 76610

-9896

Revelacioacuten

En esta cuenta se registran las Cuentas pendientes a cancelar a proveedores por compras de bienes y servicios

varios y las Deudas sociales y fiscales a corto plazo

- 21101 Deudas comerciales por pagar a corto plazo

Las deudas comerciales a pagar a corto plazo se constituyen por las facturas de proveedores varios pendientes de

pago

Al cierre de diciembre el detalle cuentas por pagar a proveedores en colones estaba compuesto por las siguientes

facturas

NOMBRE PROVEEDOR FACTURA TOTAL

PRISKANA CARTAGINESA SRL 401 C 10775680

MUL-T-LOCK DE COSTA RICA SA 233 C 15000001

WILLIAM ANDRES MARTINEZ ZUNtildeIGA cent 8376 C 101700000

PUBLIACTIVOS SOCIEDAD ANONIMA 3581 C 29984550

SERVICIOS PROFESIONALES INTEGRADOS D J O SOCI 372 C 90394350

RAHSO DE GUANACASTE SOCIEDAD ANONIMA 10470 C 70829298

ALROTEK DE CENTROAMERICA SOCIEDAD ANONIMA 14960 C 33036810

SERVIGLASS VIDRIO Y ALUMINIO SOCIEDAD ANONIMA 1328 C 18999996

JONATHAN BOGANTES MEacuteNDEZ 542 C 49599090

CARGAS ESPECIALES MINCHO SOCIEDAD ANONIMA 2238 C 1582000000

TOTAL 2002319775

84

- 21102 Deudas Sociales y Fiscales por pagar a corto plazo

Este monto estaacute constituido por las remuneraciones a pagar al personal (por concepto de aguinaldo y salario escolar

devengados a la fecha) contribuciones a la CCSS por concepto de cuotas obrero patronales aportes obreros y

patronales a la Asociacioacuten Solidarista retencioacuten de planilla a girar a terceros (preacutestamos cooperativas asociaciones

embargos y otros relacionados) sumas por impuestos a trasladar al Ministerio de Hacienda (salarios retencioacuten 2 a

empresas por negocios con el estado IVA)

- 21103 Transferencias por pagar a corto plazo

El monto registrado de cent56924026 pertenece a un monto devuelto por una exfuncionaria por un mal pago de

salarios El mismo se mantiene en esa cuenta debido a que la funcionaria giro el pago antes de que se resolviera por

parte del departamento de legal En el momento que se emita el fallo de legal se procederaacute seguacuten corresponda

A continuacioacuten se muestra la comparacioacuten de los montos que componiacutean las Deudas Sociales y fiscales a los cierres

de diciembre 2020 y 2019

Nota dentro de las retenciones laborales y otras se incluyen las retenciones del impuesto sobre la renta a los salarios

de los funcionarios y a las contrataciones con proveedores

Al cierre del cuarto trimestre del periacuteodo 2020 no se registra monto de Impuesto al Valor Agregado por pagar al

Ministerio de Hacienda por que como consecuencia de la pandemia el ingreso al MNCR y su Sede Finca 6 son de

manera gratuita

Detalle de cuentas por pagar cp con otras entidades puacuteblicas


11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626

Salario EscolarDecimotermes mesCCSSRetenciones laborales y

otrasImpuestos varios

85

El monto por pagar al Ministerio de Hacienda corresponde a los impuestos (Impuesto al Valor Agregado Impuesto al

salario e Impuesto de renta empresas retencioacuten 2)

NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior

Endeudamiento Puacuteblico a corto plazo 212 000 000 000

Tiacutetulos y valores de la Deuda Puacuteblica a pagar a cp SALDOS


Periodo Anterior

21201 Tiacutetulos y valores de la Deuda Puacuteblica a pagar a cp 000 000 000

Preacutestamos a pagar a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21202 Preacutestamos a pagar a corto plazo 000 000 000

Deudas asumidas a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21203 Deudas asumidas a corto plazo 000 000 000

Endeudamiento de Tesoreriacutea a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21204 Endeudamiento de Tesoreriacutea a corto plazo 000 000 000

Endeudamiento puacuteblico a valor razonable SALDOS


Periodo Anterior

21205 Endeudamiento puacuteblico a valor razonable 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Endeudamiento Puacuteblico a corto plazo

86

NOTA 16 SALDOS


Fondos de terceros y en Garantiacutea 213 1262286 1124271 1228

Fondos de terceros en Caja Uacutenica SALDOS


Periodo Anterior

21301 Fondos de terceros en Caja Uacutenica 000 000 000

Recaudacioacuten por cuentas de terceros SALDOS


Periodo Anterior

21302 Recaudacioacuten por cuentas de terceros 000 000 000

Depoacutesitos en garantiacutea SALDOS


Periodo Anterior

21303 Depoacutesitos en garantiacutea 1262286 1124271 1228

Otros fondos de terceros SALDOS


Periodo Anterior

21399 Otros fondos de terceros 000 000 000

Justificar

Revelacioacuten

El saldo que se presenta corresponde a cuentas por pagar por Garantiacuteas de Participacioacuten y cumplimiento los cuales

no han sido retirados por los proveedores

Al cierre del mes de diciembre 2020 dicho monto estaba conformado por las siguientes garantiacuteas

87

FECHA PROVEEDOR - DEPOSITANTE LICITACION DOCUMENTO MONTO $ MONTO cent

19112007 AIRE CONFORT QUESADA SA 2007LA-00012-99999 26365 7000000

ASESORIA Y MOBILIARIO Y N 31904840

04092015 COMERCIALIZADORA 256056 40000000


CONSORCIO LITOGRAFICO HEREDIANO 32788500

21122012 CONSORCIO LITOGRAFICO HEREDIANO 2012LA000002-99999 1825 7450000

28122005 CONSULTORES FINANCIEROS LIC REG No 03-2005 25210 22000000

DISTRIBUIDORES DE LIBROS 15141280

EXPLORADOR INTERACTIVO 13800000

25092007 FRENOS A BRAVO E HIJO SA LIC ABREV2007-LA-000008-99999 26266 30000000

01092011 FRENOS A BRAVO E HIJO SA 2011LA-000002-99999 28451 20000000

24092007 FULMINEX LICABREVIADA2007LA000199999 26262 9600000

GRUPO DIFOTO 7036959

09102012 G Y R GRUPO ASESOR SA 2012LA00000399999 13673022 14704900

HP MODULARES 13500000

IMPRESIONES ROMOI 20952583

INSTALACIONES TELEFONICAS SA 10161524

16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055

14022011 MULTISA SA LICABR-00012-99999 28078 19800000

PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700

08102012 SPECTRUM MULTIMEDIA 16235013 15899

26082009 SUMINISTROS Y PAPEL LICABRV2009LA000005-99999 27337 6234000

28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500

31012008 VERTICE DISENtildeO 26468 6059000

09102015 GEOTECNOLOGIA 2015LA-000007-99999 21 30000

09092016 FOTOCOPIADORAS CORESA SA 2016LA-000004-0009500001 9580845 2397938

09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642

26092016 INSTALACIONES TELEFONICAS COSTA RICA SA 2016LA-000006-0009500001 9193770 5519204


07102016 SPECTRUM MULTIMEDIA SA 2016LA-000004-0009500001 9000943 1367774

11102016 LITOGRAFIA E IMPRENTA A J M SA 2016LA-000002-0009500001 11040790 18352138

31102016 DISTRIBUIDORA EGO SA 2016CD-000067-000950001 11010941 15782000

ICE 12221300

27032017 PRISKANA CARTAGINESA SA 2017CD-000002-0009500001 13270890 8500000

18102017 MUDANZAS MUNDIALES SA 2017CD-000048-0009500001 12512508 62850000

18102017 SERVICIOS MULTIPLES ESPECIALIZADOS SERMULES 2017LA-000006-00095000001 15014513 113767500

19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000

23102017 CORPORACION GACI SA 2017LA-000007-0009500001 9272606 10476500

23102017 COMPANtildeIacuteA LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 10062734 1089650

29112017 FUMIGADORA CONTROL TECNICO DE PLAGAS SA 2017CD-000061-0009500001 10593739 35000000

04062018 SISTEMAS DE TIEMPO SA 2018LA-000001-00095000001 10330655 9000000

03092018 COMPANtildeIacuteA TECNICA Y COMERCIAL SATEC SA 2018CD-000048-0009500001 12150647 8379750

21092018 SOLUCIONES ICHO SA 2018CD-000054-0009500001 15072727 3412994

04102018 HERMES SOLUCIONES DE INTERNET SA 2018CD-000077-0009500001 9181013 73446250

26042019 RODRIGO LEE SOTO 2018CD-000077-0009500001 70424409 30000000

04072019 WEB MARKETING CONVERSION SA 2019CD-000012-0009500001 14591597 59065800

10072019 LEAHO REFRIGERACION INDUSTRIAL SA 2019CD-000036-00095000001 14080448 57251380

10072019 PRODUCTIVE BUSINESS SOLUTIONS COSTA RICA SA 2019LA-000003-0009500001 16170532 5179

25102019 CORPORACION PAGRAF 2019-LA-00007-00095000001 13190544 30691470




03072020 ADRIANA MENDEZ GONZALEZ 2020LA-000001-0009500001 1713995 500


13072020 ANDREA MORALES ARAYA 2020LA-000001-0009500001 1732966 59545746

17072020 MUDANZAS MUNDIALES SA 2020LA-00042-00095000001 85184506 65731467


$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88


Provisiones y reservas teacutecnicas a corto plazo

214 000 000 000

Provisiones a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21401 Provisiones a corto plazo 000 000 000

Reservas teacutecnicas a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21402 Reservas teacutecnicas a corto plazo 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Provisiones y reservas teacutecnicas a corto plazo

NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior

Otros Pasivos a corto plazo 219 847468 598601 4157

Ingresos a devengar corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21901 Ingresos a devengar corto plazo 847468 598601 4157

Instrumentos derivados a pagar a corto plazo SALDOS


Periodo Anterior

21902 Instrumentos derivados a pagar a corto plazo 000 000 000

Pasivos a corto plazo sujetos a depuracioacuten contable SALDOS


Periodo Anterior

21999 Pasivos a corto plazo sujetos a depuracioacuten contable 000 000 000

89

Revelacioacuten

Los ingresos a devengar a corto plazo corresponden al convenio que existe con el Museo de Oro y Museo de Jade

para la venta de Paquete Museos Estos ingresos se han dejado de percibir desde el mes de marzo del presente antildeo

producto de la Pandemia Los montos registrados en dichas cuentas son controlados por la unidad de Tesoreriacutea

2 PASIVO

22 PASIVO NO CORRIENTE

NOTA 19 SALDOS


Deudas a largo plazo 221 000 000 000

Deudas comerciales a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22101 Deudas comerciales a largo plazo 000 000 000

Deudas sociales y fiscales a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22102 Deudas sociales y fiscales a largo plazo 000 000 000

Documentos a pagar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22104 Documentos a pagar a largo plazo 000 000 000

Inversiones Patrimoniales a pagar largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22105 Inversiones Patrimoniales a pagar largo plazo 000 000 000

Deudas por avales ejecutados a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22106 Deudas por avales ejecutados a largo plazo 000 000 000

90

Deudas por anticipos a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22107 Deudas por anticipos a largo plazo 000 000 000

Otras Deudas a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22199 Otras Deudas a largo plazo 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Deudas a largo plazo

Detalle de cuentas por pagar lp con otras entidades puacuteblicas


NOTA 20 SALDOS


Endeudamiento Puacuteblico a largo plazo 222 000 000 000

Tiacutetulos y valores de la Deuda Puacuteblica a pagar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22201 Tiacutetulos y valores de la Deuda Puacuteblica a pagar a largo plazo

000 000 000

Preacutestamos a pagar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22202 Preacutestamos a pagar a largo plazo 000 000 000

91

Deudas asumidas a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22203 Deudas asumidas a largo plazo 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Endeudamiento Puacuteblico a largo plazo

NOTA 21 SALDOS


Fondos de terceros y en garantiacutea 223 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


RevelacioacutenEl Museo Nacional de CR no posee Fondos de terceros y en garantiacutea

NOTA 22 SALDOS


Provisiones y reservas teacutecnicas a largo plazo

224 000 000

000

Provisiones a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22401 Provisiones a largo plazo 000 000 000

Reservas Teacutecnicas a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22402 Reservas Teacutecnicas a largo plazo 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Provisiones y reservas teacutecnicas a largo plazo

92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior

Otros Pasivos a largo plazo 229 000 000 000

Ingresos a devengar a largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22901 Ingresos a devengar a largo plazo 000 000 000

Instrumentos derivados a pagar largo plazo SALDOS


Periodo Anterior

22902 Instrumentos derivados a pagar largo plazo 000 000 000

Pasivos a largo plazo sujetos a Depuracioacuten Contable SALDOS


Periodo Anterior

22999 Pasivos a largo plazo sujetos a Depuracioacuten Contable 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Otros Pasivos a largo plazo

1 PATRIMONIO 31 PATRIMONIO PUBLICO

NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000

Capital Inicial SALDOS


Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93

Incorporaciones al Capital SALDOS


Periodo Anterior

31102 Incorporaciones al Capital 000 000 000

Revelacioacuten

La cuenta de Capital Social no ha variado durante este periodo

NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior

Transferencias de Capital 312 22651232 22651232 000

Donaciones de Capital SALDOS


Periodo Anterior

31201 Donaciones de Capital 22651232 22651232 000

Otras Transferencias de Capital SALDOS


Periodo Anterior

31299 Otras Transferencias de Capital 000 000 000

Justificar

Revelacioacuten

Estas donaciones corresponden a Superaacutevit Museo Regionales Activos Museo Regionales Superaacutevit por donacioacuten

Fundamun Proyecto IABIN y donacioacuten de Plaza de la democracia

El uacuteltimo registro realizado en esta cuenta fue en el antildeo 2019 el cual correspondiacutea a la donacioacuten registrada de la

construccioacuten del edificio de Sitio Arqueoloacutegico Finca 6 el cual se situacutea en Palmar Sur de Osa Dicha donacioacuten fue

recibida en el antildeo 2013 por parte del Instituto Costarricense de Turismo Mediante acuerdo de Junta A-14-1275 de la

Sesioacuten Ordinaria No1275 del 12 de mayo del 2017 se autoriza a la Proveeduriacutea Institucional (como encargada del

aacuterea de bienes) registrar dicho edificio en el SIBINET Sin embargo a la fecha no habiacutea sido registrado en los estados

financieros Es por tal razoacuten que se procede a realizar el registro correspondiente el diacutea 26 de diciembre del 2019

mediante el nuacutemero de asiento 16121914

Cuadro de anaacutelisis de composicioacuten Capital Inicial

Fecha Entidad que aporta Sector Monto Documento Tipo de aporte

TOTAL

94

Indique claramente la metodologiacutea utilizada para cada importe registrado en la cuenta de Capital indicando el Capital

Inicial las Transferencias de Capital con aumentos y disminuciones La justificacioacuten para cada uno de los aportes

debe revelar su fundamento juriacutedico

Fecha Tipo de aporte Fundamento Juriacutedico

NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000

Revaluacioacuten de Bienes SALDOS


Periodo Anterior

31301 Revaluacioacuten de Bienes 5669903053 5669903053 000

Otras Reservas SALDOS


Periodo Anterior

31399 Otras Reservas 000 000 000

Justificar

Revelacioacuten

El uacuteltimo registro realizado en la cuenta de revaluacioacuten de Bienes fueron las revaluaciones de los terrenos y edificios

indicadas en la Nota 10 de Bienes no Concesionados realizadas en el antildeo 2019

Se muestra el detalle de los registros realizados

95

FECHA ASIENT CUENTA DESCRIPCION TI DOC SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL

313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518

31301 Revaluacioacuten de bienes 5464519981335 000 205383071183 5669903052518

3130101 Revaluacioacuten de propiedades planta y equipos 21618800535 000 205383071183 227001871718





26122019 16121905+CODIGOGENE Ajuste revaluacioacuten terreno Pavas placa 0804-003636 Cr 0804-003636 000 000 129820571183 000

26122019 16121908+CODIGOGENE Ajuste registro edificio Historia Natural placa 0804-917349 Cr 804-917349 000 000 75562500000 000

Nota los nuacutemeros de documentos consignados en los registros contables corresponden a los nuacutemeros de placas de

los terrenos revaluados

NOTA 27 SALDOS


Variaciones no asignables a reservas 314 000 000 000

Diferencias de conversioacuten de moneda extranjera SALDOS


Periodo Anterior

31401 Diferencias de conversioacuten de moneda extranjera 000 000 000

Diferencias de Valor Razonable de activos financieros destinados a la venta

SALDOS


Periodo Anterior

31402 Diferencias de Valor Razonable de activos financieros destinados a la venta

000 000 000

Diferencias de Valor Razonable de instrumentos financieros designados como cobertura SALDOS


Periodo Anterior

31403 Diferencias de Valor Razonable de instrumentos financieros designados como cobertura

000 000 000

Otras variaciones no asignables a reservas SALDOS


Periodo Anterior

31499 Otras variaciones no asignables a reservas 000 000 000

Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior

Resultados Acumulados 315 824864961 852138585 -332

Resultados Acumulados de ejercicios anteriores SALDOS


Periodo Anterior

31501 Resultados Acumulados de ejercicios anteriores 824864961 852138585 -332

Resultado del ejercicio SALDOS


Periodo Anterior

31502 Resultado del ejercicio -28345402 -24748490 1453

Revelacioacuten

En esta cuenta se registra el Superaacutevit o Deacuteficit producto de la operacioacuten de los cierres mensuales y anuales

Al cierre de diciembre 2020 se realizaron ajustes a periacuteodos anteriores los cuales se detallan a continuacioacuten


3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610

31 Patrimonio puacuteblico 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610

315 Resultados acumulados 852138584901 24854565252 1177853173 828461872822

31501 Resultados acumulados de ejercicios anteriores 876887075087 24854565252 1177853173 853210363008

3150101 Resultados de ejercicios anteriores 876887075087 24854565252 1177853173 853210363008

315010100Resultados de ejercicios anteriores 876887075087 24854565252 1177853173 853210363008




31012020 10012010+CODIGOGENEPAPEL DE SECADO DE MANOS Cr 230325 E 000 000 2542349 000

27022020 10022003+CODIGOGENEVINCULOS 39 Cr 230327 E 000 000 67760000 000

12032020 10032003+CODIGOGENEMONOGRAFIA LA FABRICA Cr 230329 E 000 000 245030000 000

31501010000000002Resultados de ejercicio 2018 29800260906 106075066 653497305 30347683145

30062020 16062003+CODIGOGENEAjuste cta valores a depositar en el paiacutes Cr 30062020 000 000 653497305 000

30062020 16062004+CODIGOGENEAjuste cta voucher colones Db 30062020 000 17136784 000 000

30062020 16062004+CODIGOGENEAjuste cta voucher dolares Db 30062020 000 88938282 000 000

31501010000000003Resultados de ejercicios 2019 000 24748490186 209023519 -24539466667

31012020 16012006+CODIGOGENETraslado de Resultados de Ejercicio 2019 Db 000 24748490186 000 000

30042020 16042004+CODIGOGENEAjuste saldo cuenta Otros gastos a devengar Cr 300420 000 000 209023519 000

TOTALES TOTALES GENERALES -876887075087 24854565252 1177853173 -853210363008

97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior

Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio Entidades Controladas

321 000 000 000

Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio de Entidades del Sector Gobierno General

SALDOS


Periodo Anterior

32101 Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio de Entidades del Sector Gobierno General

000 000 000

Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio de Empresas Puacuteblicas e Instituciones Puacuteblicas Financieras

SALDOS


Periodo Anterior

32102 Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio de Empresas Puacuteblicas e Instituciones Puacuteblicas Financieras

000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Intereses Minoritarios- Participaciones en el Patrimonio Entidades Controladas

NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior

Intereses Minoritarios- Evolucioacuten 322 000 000 000

Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Reservas SALDOS


Periodo Anterior

32201 Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Reservas 000 000

000

98

Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por variaciones no asignables a Reservas SALDOS


Periodo Anterior

32202 Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por variaciones no asignables a Reservas

000 000

000

Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Resultados Acumulados SALDOS


Periodo Anterior

32203 Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Resultados Acumulados

000 000

000

Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Otros Componentes de Patrimonio SALDOS


Periodo Anterior

32299 Intereses Minoritarios- Evolucioacuten por Otros Componentes de Patrimonio

000 000

000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no posee Intereses Minoritarios- Evolucioacuten

NOTAS ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO

3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior

Impuesto sobre los ingresos las utilidades y las ganancias de capital

411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten

Los ingresos tributarios corresponden a la transferencia del ldquoTimbre de Educacioacuten y Culturardquo que deposita mensualmente el Banco de Costa Rica en la cuenta corriente del Museo Nacional Ndeg221054-1 Colones BCR Este timbre corresponde a la LEY Ndeg 5923 el cual en el artiacuteculo 2 indica lo siguiente

99

bull Artiacuteculo 2deg -Toda sociedad mercantil que esteacute inscrita o que se inscriba y toda subsidiaria de una sociedad extranjera que esteacute inscrita o se inscriba en la Seccioacuten Mercantil del Registro Puacuteblico de la Propiedad deberaacuten pagar de conformidad con la tabla que sentildeala el artiacuteculo 8deg un timbre para la ldquoEducacioacuten y Culturardquo asiacute como en todos sus actos registrables en esa Seccioacuten

El artiacuteculo 10 inciso c indica lo siguiente

bull Artiacuteculo 10-El producto de este impuesto se distribuiraacute de la siguiente forma

El diez por ciento se giraraacute a la Junta Administrativa del Museo Nacional para los programas de rescate del patrimonio histoacuterico y cultural del paiacutes Es importante destacar que debido a la publicacioacuten del Decreto Legislativo No 9643 ldquoFortalecimiento del Sistema Nacional de Educacioacuten (SINEM)rdquo al Banco Central de Costa Rica se le generoacute incertidumbre sobre la nueva forma de distribucioacuten del tributo por tanto la uacuteltima transferencia por la recaudacioacuten del Timbre de Educacioacuten y Cultura fue recibida en el mes de julio del 2019 Se le consultoacute al BCCR y la respuesta fue que estaban valorando con la Divisioacuten de Asesoriacutea Juriacutedica del BCCR realizar las consultas del caso a la Procuraduriacutea General de la Repuacuteblica y a la Direccioacuten General de Tributacioacuten debido a que en dicho decreto se establecieron los siguientes cambios

1 El artiacuteculo 8 aumentariacutea el monto del tributo 2 El artiacuteculo 10 incorpora una modificacioacuten en los porcentajes de distribucioacuten del tributo 3 El artiacuteculo 10 incorpora al SINEM como nuevo beneficiario del tributo

El aumento significativo del monto recibido en comparacioacuten con el periacuteodo anterior se debe a que al cierre de junio 2020 se recibieron los montos pendientes de percibir del 2019 indicados en el paacuterrafo anterior asiacute como todo lo correspondiente a este antildeo El detalle de la liquidacioacuten proporcionada por el BCCR fue la siguiente

100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior

Impuestos sobre la propiedad 412 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional no tiene ingresos correspondientes Impuestos sobre la propiedad

NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior

Impuestos sobre bienes y servicios 413 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional no tiene ingresos correspondientes a Impuestos sobre el comercio exterior y transacciones

internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior

Impuestos sobre el comercio exterior y transacciones internacionales

414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior

Otros impuestos 419 000 000 000

Justificar

Revelacioacuten

El Museo Nacional no tiene ingresos correspondientes a otros impuestos

NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior

Contribuciones a la seguridad social 421 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional no tiene ingresos correspondientes a Contribuciones a la seguridad social

NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior

Contribuciones sociales diversas 429 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional no tiene ingresos correspondientes a Contribuciones sociales diversas

NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior

Multas y sanciones administrativas 431 000 548922 -10000

Revelacioacuten

Estos ingresos corresponden a multas realizadas a los proveedores por incumplimiento en los procesos de

contratacioacuten administrativas y a ingresos por dantildeos realizados al patrimonio

NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior

Remates y confiscaciones de origen no tributario

432 000 000 000

102

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre Remates y confiscaciones de origen no tributario

NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior

Ventas de bienes y servicios 441 6493349 20608570 -6849

Revelacioacuten

Estos ingresos corresponden a venta de bienes y servicios ingresos provenientes de la venta de bienes producidos

directamente por la institucioacuten cuya composicioacuten es la siguiente Venta de tiquetes de derechos de entrada a la

institucioacuten tanto a nacionales como extranjeros venta de libros y revistas y otros ingresos varios no especificados

A partir del mes de marzo el MNCR tuvo que cerrar sus puertas al puacuteblico debido a la afectacioacuten del COVID-19 a nivel

nacional Las entidades gubernamentales han ido permitiendo la apertura paulatina a partir del mes de junio 2020 Sin

embargo debido a que la institucioacuten todaviacutea no tiene implementado la boleteriacutea electroacutenica la entrada al puacuteblico es de

forma gratuita Por tales razones la entidad ha dejado de percibir ingresos propios por concepto de venta de entradas

a sus Sedes Bellavista y Finca 6 Con respecto a las ventas por libros estas se han seguido realizando previo

depoacutesito del cliente

Se detalla grafica comparativa a los cierres de diciembre 2020 y 2019

Venta de bienes y servicios

0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior

Derechos administrativos 442 000 000 000

103

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre Derechos administrativos

NOTA 42 SALDOS


Comisiones por preacutestamos 443 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre Comisiones por preacutestamos

NOTA 43 SALDOS


Resultados positivos por ventas de inversiones

444 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre Resultados positivos por ventas de inversiones

NOTA 44 SALDOS


Resultados positivos por ventas e intercambio de bienes

445 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre resultados positivos por venta e intercambio de bienes

NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior

Resultados positivos por la recuperacioacuten de dinero mal acreditado de periodos anteriores

446 20000 000 10000

Revelacioacuten

En el mes de mayo se recibe un ingreso por cent20000000 correspondiente al pago del deducible de la sentencia

SUMARIA Ndeg 18-007823-0489-TR

104

NOTA 46 SALDOS


Rentas de inversiones y de colocacioacuten de efectivo

451 003 009 -6667

Revelacioacuten

En esta cuenta se registran los intereses ganados por cuentas corrientes del Museo Nacional en el Banco de CR

NOTA 47 SALDOS


Alquileres y derechos sobre bienes 452 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no tiene ingresos sobre Alquileres y derechos sobre bienes

NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior

Otros ingresos a la propiedad 459 000 000 000

Revelacioacuten

En el Museo Nacional de CR no se dan Otros ingresos a la propiedad

NOTA 49 SALDOS


Transferencias Corrientes 461 308412384 290669521 610

Detalle de cuentas en relacioacuten al Ingreso por Transferencias Corrientes con otras Entidades Puacuteblicas

CODIGO INSTITUCIONAL NOMBRE DE LA ENTIDAD MONTO

1111213000 Ministerio de Cultura y Juventud 308412383800

105

A continuacioacuten se detallan las transferencias recibidas por parte del Ministerio de Cultura y Juventud durante el

periacuteodo 2020 en la cuenta de la Tesoreriacutea Nacional

FECHA NOTACREDITO TOTAL

13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS



Detalle de cuentas en relacioacuten al Ingreso de Transferencias de Capital con otras Entidades Puacuteblicas


Revelacioacuten

Durante este periodo el Museo Nacional de Costa Rica no ha recibido ninguna Transferencias de Capital

NOTA 51 SALDOS


Resultados positivos por tenencia y por exposicioacuten a la inflacioacuten

491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten

Corresponde a ingresos por diferencias de cambio de la moneda extranjera que resultan de las diferentes

transacciones comerciales que realiza la entidad (cuentas por pagar a proveedores en moneda extranjera valuacioacuten

de las cuentas de bancos al cierre del periacuteodo)

106

NOTA 52 SALDOS


Reversioacuten de consumo de bienes 492 000 000 000

Revelacioacuten

Durante este periacuteodo no se registroacute ninguna reversioacuten de consumo de bienes

NOTA 53 SALDOS


Reversioacuten de peacuterdidas por deterioro y desvalorizacioacuten de bienes

493 144 000 10000

Revelacioacuten

Corresponde a la reversioacuten de la previsioacuten por deterioro de inventarios registrada en el periacuteodo

NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior

Recuperacioacuten de previsiones 494 000 000 000 Dffl

Revelacioacuten

Durante este periacuteodo no se registroacute ninguacuten tipo de recuperacioacuten de previsiones

NOTA 55 SALDOS


Recuperacioacuten de provisiones y reservas teacutecnicas

495 000 000 000

Revelacioacuten

Durante este antildeo 2020 no se han registrado montos por estos conceptos

NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior

Resultados positivos de inversiones patrimoniales y participacioacuten de los intereses minoritarios

496 000 000 000

Revelacioacuten

Durante este antildeo no se ha registrado ninguacuten tipo de Resultados positivos de inversiones patrimoniales y participacioacuten

de los intereses minoritarios

107

NOTA 57 SALDOS


Otros ingresos y resultados positivos 499 5367 21447 -7498

Revelacioacuten

Durante este periacuteodo se registran ingresos menores por este concepto

4 GASTOS

51 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

NOTA 58 SALDOS


Gastos en Personal 511 206749190 210079959 -159

Revelacioacuten

Las remuneraciones constituyen una de las partidas maacutes importante el cual estaacute representado por los salarios de los

funcionarios y las contribuciones a la seguridad social y a la Asociacioacuten Solidarista

Se adjunta grafica comparativa para los cierres de diciembre del 2020 y 2019

Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694

Sueldos fijos Jornales Salario escolarTiempo

extraordinario

Retribucioacuten por

antildeos servidos

Dedicacion

exclusivaProhibicion

Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros

incentivosCCSS Patronal

Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten

En esta cuenta se registran las cuentas de servicios contratados por la institucioacuten para el cumplimiento de sus

operaciones Dentro de estos servicios se encuentran los siguientes Informacioacuten y Publicidad Impresioacuten y

Encuadernacioacuten Servicio de Correo Servicios Puacuteblicos Gastos Viaje dentro y fuera del paiacutes Transporte dentro y

fuera del paiacutes Comisiones y Otros Cargos Financieros Mantenimientos y reparaciones varias Servicios

Profesionales Servicios Varios (limpieza seguridad etc) Capacitaciones y asesoriacuteas

Se muestra la graacutefica comparativa a los cierres de diciembre 2020 y 2019

Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler

equiposAgua CNFL Correos Telecomunicac

Otros serv

baacutesicosServ finacieros

Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv

gestioacutenTransporte Viaacuteticos Seguros

Act

protocolariasMantenimiento

Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior

Materiales y Suministros consumidos 513 13224224 10210549 2952

Revelacioacuten

En esta cuenta se registra el consumo de los inventarios de materiales y suministros detallados en la Nota06

ldquoInventariosrdquo

Se muestra la graacutefica para los datos a diciembre 2020 y 2019

Materiales consumidos

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico

sVidrio Plaacutestico

Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest

osOficina Meacutedicos Papel Textil

Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior

Consumo de bienes distintos de inventarios

514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten

En esta cuenta se registra el gasto mensual por las depreciaciones y amortizaciones de propiedad planta y equipo

detallados en la Nota10 ldquoBienes no concesionadosrdquo

110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior

Peacuterdidas por deterioro y desvalorizacioacuten de bienes

515 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no presenta en este trimestre Peacuterdidas por deterioro y desvalorizacioacuten de bienes

NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior

Deterioro y peacuterdidas de inventarios 516 10519 16265 -3533

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no presenta en este periodo Deterioro y peacuterdidas de inventarios

NOTA 64 SALDOS


Deterioro de inversiones y cuentas a cobrar

517 000 000 100

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR no presenta en este periodo Deterioro de inversiones y cuentas a cobrar

NOTA 65 SALDOS


Cargos por provisiones y reservas teacutecnicas

518 16500 000 10000

Revelacioacuten

Durante el 2020 se cancelaron las costas del recurso de amparo expuesto por el Sr Manuel Enrique Vega Goacutemez

seguacuten lo indicado en el oficio de la Procuraduriacutea General de la Repuacuteblica ADPB-624-2020 con fecha 27 de enero del

2020

NOTA 66 SALDOS


Intereses sobre endeudamiento puacuteblico

521 000 000 000

Revelacioacuten

El MNCR no posee gastos por intereses sobre endeudamiento puacuteblico

111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior

Otros gastos financieros 529 000 6054

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR al cierre de este periodo no presenta Otros gastos financieros

NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior

Costo de ventas de bienes y servicios 531 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional de CR al cierre de este trimestre no presenta Costos de ventas de bienes y servicios

NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior

Resultados negativos por ventas de inversiones

532 000 000 000

Revelacioacuten

Esta partida no aplica para el Museo Nacional de CR ya que no se dan ventas de inversiones en esta institucioacuten

NOTA 70 SALDOS


Resultados negativos por ventas e intercambio de bienes

533 000 000 000

Revelacioacuten

Esta partida no aplica para el Museo Nacional de CR ya que no se dan ventas e intercambios de bienes

NOTA 71 SALDOS


Transferencias Corrientes 541 1111285 1183543 -780

Detalle de cuentas en relacioacuten al Gasto de Transferencias Corrientes con otras Entidades Puacuteblicas

CODIGO INSTITUCIONAL

NOMBRE DE LA ENTIDAD MONTO

1111554201

Comisioacuten Nacional de Prevencioacuten de Riesgos y Atencioacuten

de Emergencias (CNE) 1091247075

10

112

Revelacioacuten

Durante este periacuteodo el Museo Nacional de Costa Rica realizoacute una transferencia a la Comisioacuten Nacional de

Emergencias por concepto del pago del 3 sobre superaacutevit del periacuteodo 2019 seguacuten lo establecido en el artiacuteculo 46

de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS



Detalle de cuentas en relacioacuten al Gasto de Transferencias de Capital con otras Entidades Puacuteblicas


NOMBRE D ELA ENTIDAD MONTO

Revelacioacuten

Durante este periodo en el Museo Nacional de CR no se realizoacute ninguacuten gasto por Transferencias de Capital

NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior

Resultados negativos por tenencia y por exposicioacuten a la inflacioacuten

591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten

En esta cuenta se registran las peacuterdidas por diferencial cambiario que resultan de las transacciones comerciales con

proveedores y los fondos en doacutelares que se mantienen en las cuentas del BNCR y Caja Uacutenica del Estado

NOTA 74 SALDOS


Resultados negativos de inversiones patrimoniales y participacioacuten de los intereses minoritarios

592 000 000 000

Revelacioacuten

Durante este periodo no se dieron Resultados negativos de inversiones patrimoniales y participacioacuten de los intereses

minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior

Otros gastos y resultados negativos 599 37897 39495 -405

Revelacioacuten

Durante este periodo en el Museo Nacional de CR no se han realizado gastos por Transferencias de Capital

NOTAS ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIOacuteN

NOTA 76 SALDOS

RUBRO Periodo Actual Periodo Anterior

Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten

Los cobros se deben a la venta de entradas al Museo Nacional de Costa Rica y al Sitio Arqueoloacutegico Finca 6 la venta

de libros y revistas Asiacute como las transferencias del Gobierno Central y del Banco Central de Costa Rica

Dentro de este rubro se consignan los montos percibidos por garantiacuteas de cumplimiento que resultan de los procesos

de Contratacioacuten Administrativa realizados por la Proveeduriacutea Institucional Estas garantiacuteas se mantienen en custodia

por parte de la entidad hasta la finalizacioacuten del contrato estipulado por los traacutemites de contratacioacuten administrativa

realizados para adquirir los bienes y servicios necesarios para la operatividad de la entidad

Se adjunta graacutefica comparativa para los cierres de diciembre del 2020 y 2019

0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019

Cobros actividades operacioacuten

2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de

servicios e Transferencias

Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten

Este monto representa todos los pagos necesarios para la operacioacuten de la institucioacuten Entre estos pagos estaacuten todo lo

relacionado a pagos al personal (salarios contribuciones a la CCSS Asociacioacuten Solidarista) compra de suministros

y uacutetiles inventarios pagos fijos (servicios puacuteblicos comisiones bancarias) y todos los pagos de bienes y servicios

resultantes de los procesos de Contratacioacuten Administrativa realizados por la Proveeduriacutea Institucional


0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Pagos actividades operacioacuten

2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIOacuteN

NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo Nacional no posee actividades de inversioacuten

115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten

Los pagos corresponden a las compras realizadas de activos durante el periacuteodo

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIOacuteN

NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten

Se registran Intereses ganados en Cuenta Corriente

NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten

El Museo no posee actividades de Financiacioacuten

NOTA 82 SALDOS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES Periodo Actual Periodo Anterior

103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten

Corresponde a los efectivos y equivalentes de efectivo al cierre del periacuteodo Dicho monto estaacute compuesto por los

saldos en cuentas bancarias cajas chicas y valores a depositar por concepto de venta de entradas y productos

en voucher (colones y doacutelares)

NOTAS DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

NOTA 83 SALDOS


SALDOS DEL PERIODO 6518033778 6545307402 -042

116

Revelacioacuten

Fundamento de cada una de las variaciones del periacuteodo

Nota El monto de variaciones detallado en el cuadro se expresa en miles de colones

Fundamento de cada una de las variaciones del periodo

Variaciones al cierre 2019 y 2020

Fecha Variacioacuten Cuenta Fundamento

26122019 cent11098882 31201 Donaciones de

capital

Donacioacuten de edificio Sitio Arqueoloacutegico Finca 6 realizada en el antildeo 2013 por el ICT ( detalle explicado en las paacuteginas 48 y 63 )

26122019 cent205383072 31301 Revaluacioacuten de

bienes

Revaluacioacuten realizada en periacuteodos anteriores del terreno de Pavas y del Edificio de Historia Natural ( detalle explicado en las paacuteginas 47 y 65)

31501 Resultados acumulados

Registros varios ver detalle de registros realizado en el 2020 en la paacutegina 66

NOTAS AL INFORME COMPARATIVO DE EJECUCIOacuteN PRESUPUESTARIA CON DEVENGADO DE

CONTABILIDAD

A efectos de cumplir con la integracioacuten del presupuesto y contabilidad deberaacute formularse y exponerse una

conciliacioacuten entre los resultados contable y presupuestario


Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no

devengados al cierre

RLAFRPP


Norma Poliacutetica

6 75 Conciliacioacuten RLAFRPP NICSP Ndeg 24 Paacuterrafo 52

DGCN

117

NOTA 84 SALDOS


SUPERAVIT DEFICIT PRESUPUESTO

SUPERAVIT DEFICIT CONTABILIDAD

Revelacioacuten

Cabe indicar que la base de registro utilizada en el presupuesto es ldquoBase Devengordquo por lo que se estaacute logrando

conciliar en la mayoriacutea de cuentas con la contabilidad ya que se encuentra en ldquoBase Devengordquo tambieacuten en la mayoriacutea

de sus cuentas esto auacuten se realiza de manera manual ya que no se cuenta con un sistema informaacutetico que lo realice

La ejecucioacuten presupuestaria se concilia de forma mensual con las cuentas bancarias (contable) lo que permite

visualizar que los movimientos que afectan presupuesto se encuentren registrados presupuestariamente y por ende

en contabilidad La contabilidad y presupuesto tiene los mismos registros sin considerar aquellos movimientos que por

su naturaleza no cuentan con afectacioacuten presupuestaria por ejemplo garantiacuteas deducciones entre otros Aunado a

lo anterior el sistema contable y presupuestario de registro no se encuentra vinculado al 100 entre todos sus

procesos por lo que dentro de las mejoras del desarrollo informaacutetico se encuentra dicha vinculacioacuten permitiendo con

ello poder tener la misma base registro de ambos procesos y permitiendo con ello la conciliacioacuten de la informacioacuten

contables y presupuestaria

Revelacioacuten para conciliar la Ejecucioacuten Presupuestaria con Contabilidad

Cuenta Presupuesto Devengo Diferencia Justificacioacuten

NOTAS AL INFORME DEUDA PUacuteBLICA

NOTA 85 SALDOS


SALDO DE DEUDA PUacuteBLICA 000 000 000

Fundamente los movimientos del periodo

Fecha Incrementos Disminuciones Fundamento

118

NOTAS INFORME ESTADO DE SITUACION Y EVOLUCION DE BIENES NO CONCECIONADOS Y CONCESIONADOS

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

6 101 ESEB NICSP Ndeg 17

Paacuterrafos 88 a 91 y 94

NICSP Nordm 31 Paacuterrafos 117 a 119

y 123

DGCN

6 101 1 Exposicioacuten

saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS


ACTIVOS GENERADORES DE EFECTIVO

ACTIVOS NO GENERADORES DE EFECTIVO

Revelacioacuten

NOTAS INFORME ESTADO POR SEGMENTOS

La informacioacuten financiera por segmentos en Costa Rica se presentaraacute con la clasificacioacuten de funciones establecida en

el Clasificador Funcional del Gasto para el Sector Puacuteblico Costarricense

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica

6 85 Definicioacuten de

segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12

6 85 1 Segmentos para la

administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES

Para efectos de revelacioacuten la entidad utilizara este espacio para referirse a sentildealar poliacuteticas particulares

transacciones y otros eventos que considere necesario para el complemento de la informacioacuten contable al cierre del

periacuteodo Diciembre 2020

Nosotros Mariacutea del Rociacuteo Fernaacutendez Salazar ceacutedula 1-0455-0911 Marvin Salas Hernaacutendez ceacutedula 1-0654-0039

Paula Jimeacutenez Viacutequez ceacutedula 1-1109-0609 en condicioacuten de encargados y custodios de la informacioacuten contable de

esta institucioacuten damos fe de que la preparacioacuten y presentacioacuten de los estados financieros se realizoacute bajo los

lineamientos poliacuteticas y reglamentos establecidos por el ente regulador

Nombre y firma Nombre y firma Nombre y firma

Mariacutea del Rociacuteo Fernaacutendez

Salazar - Directora General

Marvin Salas Hernaacutendez

Aacuterea Financiera Contable

Paula Jimeacutenez Viacutequez


Sello

2021-01-26T072950-0600

PAULA MARCELA JIMENEZ VIQUEZ (FIRMA)

2021-01-26T103030-0600

MARVIN ANTONIO SALAS HERNANDEZ (FIRMA)

2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600

MARIA DEL ROCIO FERNANDEZ SALAZAR (FIRMA)

2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


2

1 Bases de Presentacioacuten Preparacioacuten y Transicioacuten

1-Declaracioacuten de Cumplimiento

I- La Entidad APLICA POR PRIMERA VEZ NICSP seguacuten el Decreto No 39665 MH 01012017 Marque con X APLICA

SI NO X

Justifique

Norma Poliacutetica



Cumplimientos de las NICSP en las Notas se efectuaraacute una declaracioacuten expliacutecita y sin reservas del cumplimiento

completo de las NICSP como asiacute tambieacuten se deberaacuten destacar las NICSP que no se aplican porque la entidad no

realiza la transaccioacuten que la Norma regula y su posible reversioacuten Los EEFF cumplen con las NICSP siempre y

cuando se cumplan con todos los requisitos solicitados en las mismas en la medida que las entidades realicen todas

las transacciones en ellas dispuestas

La entidad se ubica en una de las dos siguientes situaciones y debe incluir la siguiente declaracioacuten

1- Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del Rociacuteo

Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE Declarar


del Sector Puacuteblico (NICSP)

2- La Museo Nacional de Costa Rica cedula juriacutedica 3-007-075500 y cuyo Representante Legal es Mariacutea del

Rociacuteo Fernaacutendez Salazar portadora de la cedula de identidad 01-0455-0911 CERTIFICA QUE Declara


del Sector Puacuteblico (NICSP) con excepcioacuten de los transitorios que la Entidad se acogioacute brechas en NICSP que no

tienen transitorios y que fueron comunicadas o alguna autorizacioacuten expresa de la Contabilidad Nacional

3


Marque con X

SI X NO


Certificacioacuten




Los Integrantes son


funcioacuten)












normativa NICSP


4


Versioacuten 2014)

NICSP


Marque con X Cumple

Requerimientos Con

Brecha No

Aplica









separados X










presentacioacuten X




5


Contingentes X


relacionadas X


de Efectivo

X









efectivo X




Medicioacuten X




concedente X






Marque con X

SI X NO

6


Marque con X

SI NO X


MH Incluir en anexo






Marque con X


Marque con X

SI NO X

Nota




2- Transitorios


plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica



7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


3


Marque con X

SI X NO


Certificacioacuten




Los Integrantes son


funcioacuten)












normativa NICSP


4


Versioacuten 2014)

NICSP


Marque con X Cumple

Requerimientos Con

Brecha No

Aplica









separados X










presentacioacuten X




5


Contingentes X


relacionadas X


de Efectivo

X









efectivo X




Medicioacuten X




concedente X






Marque con X

SI X NO

6


Marque con X

SI NO X


MH Incluir en anexo






Marque con X


Marque con X

SI NO X

Nota




2- Transitorios


plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica



7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


4


Versioacuten 2014)

NICSP


Marque con X Cumple

Requerimientos Con

Brecha No

Aplica









separados X










presentacioacuten X




5


Contingentes X


relacionadas X


de Efectivo

X









efectivo X




Medicioacuten X




concedente X






Marque con X

SI X NO

6


Marque con X

SI NO X


MH Incluir en anexo






Marque con X


Marque con X

SI NO X

Nota




2- Transitorios


plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica



7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


5


Contingentes X


relacionadas X


de Efectivo

X









efectivo X




Medicioacuten X




concedente X






Marque con X

SI X NO

6


Marque con X

SI NO X


MH Incluir en anexo






Marque con X


Marque con X

SI NO X

Nota




2- Transitorios


plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica



7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


6


Marque con X

SI NO X


MH Incluir en anexo






Marque con X


Marque con X

SI NO X

Nota




2- Transitorios


plan de accioacuten

Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica



7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


7




















Marque con X

SI X NO


Marque con X

SI X NO

8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


8





NICSP
















Norma Poliacutetica



9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


9
















corto plazo







10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


10

POSITIVOS NEGATIVOS






teletrabajo


actuales









a niv el digital









procedimientos
















puacuteblicos metas




medios digitales






v irtual


















11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


11





cent146503959





















planificacioacuten










la norma

12














funcionamiento



No Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO


DE CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE









13









razonada


Generadores

de Efectivo

CUENTA

CONTABLE

SE DETECTA

DETERIORO

TIENE UNA

METODOLOGIacuteA DE

CAacuteLCULO

CUAacuteL ES LA

METODOLOGIacuteA

VALOR DEL

DETERIORO

OBSERVACIONES

NOMBRE DE

ACTIVO SI NO SI NO






NICSP 1




CANTIDAD

FUNCIONARIOS

PLANILLA

FUNCIONARIOS

EN PLAZA

FUNCIONARIOS

INTERINOS

MODALIDAD

PRESENCIAL

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

MODALIDAD

TELETRABAJO

(CANTIDAD

FUNCIONARIOS)

SERVICIOS

INTERRUMPIDOS CON

PANDEMIA CANTIDAD

FUNCIONARIOS

INCAPACITADOS

POR PANDEMIA

CANTIDAD

FUNCIONARIOS

EN

VACACIONES

POR PANDEMIA

SERVICIO

(1 A 10) NIVEL

DE

INTERRUPCION

119 93 26 16 13 77 13 2 5

14




institucioacuten








NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA



OBSERVACIONES SI NO



NOMBRE

TRANSFERENCIA

CUENTA

CONTABLE MONTO

ENTIDAD

RECEPTORA


OBSERVACIONES SI NO

Gobierno Central


Recorte


atencioacuten de la

emergencia a Nivel

Nacional





15

GASTO REGISTRADO

PARTIDA


























































FC-SHLD 29906 FINCA 6 ₡47 99996












16




GASTO EFECTIVO

(monto)

GASTO EN


EDAD 0 A 15

EDAD 16 A 30

EDAD 31 A 55

EDAD 55 EN

ADELANTE


V- Control Ingresos



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO




MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO


17



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO



MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO





MONTO en

millones de

colones

De 1 a 10

(indicar

afectacioacuten)


Observaciones

SI NO

CUENTAS

POR

COBRAR


colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


Observaciones

SI NO


18

DOCUMENTOS

POR COBRAR

MONTO en millones

de colones registro

contable

Monto gasto de

incobrables


SI NO




la pandemia SI NO


Riesgo

RIESGO

GRADO

IMPACTO

MEDIDAS DE


Recorte

presupuestario Alto



prioridades











81286

19




Certificacioacuten








DGCN

Marque con X APLICA

SI X NO









20

MOVIMIENTOS MONTO








Marque con X APLICA

SI X NO








Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






21







la entidad



Marque con X APLICA

SI X NO

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica





Revelacioacuten






mes de cierre


22





Compra cent61512

Venta cent61574



Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica





RLLAFRPP

DGCN


Norma Poliacutetica


23




Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica










Marque con X APLICA

SI X NO





SI NO





24

Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica












Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






25




Fecha Inicio

Fecha Final

Entidad Relacionada

Observaciones







Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO




26


MONTO EN MILLONES

OBSERVACIONES















Marque con X APLICA

SI NO X





Marque con X APLICA

SI NO X

27



X Plazo








REVELACIONES


Incentivos

Costos de Contrato




12- Inventarios


Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO








28



Perioacutedico




13- Arrendamientos


Marque con X APLICA

SI NO X



29





30

Descripcioacuten No

Contrato Monto



Valor Razonable

Observaciones





Marque con X APLICA

SI X NO

Norma


Referencia

Norma Poliacutetica




LAFRPP Art 52





Fecha de cierre

Fecha del Evento

Descripcioacuten

Cuenta Contable

Materialidad




Observaciones

31




Marque con X APLICA

SI NO X






Marque con X

32

APLICA

SI X NO

Revaluaciones


Monto del


Profesional

Especializado






Resultado

Mes de ajuste


Deterioro



Bajas de Activos



33








17- Segmentos


Marque con X APLICA

SI NO X


Norma Poliacutetica



DGCN





c)

34





Marque con X APLICA

SI X NO


35


Nordm de Expediente





Monto colones

15-001733-0166 LA

Edwin Montero


11-11-15 ₡610339100 colones ₡61033910000

17-004417-

1027-CA



15-05-2017




₡61514 ₡29792392100

₡18454200000

20-000068-1174-LA-3



No estimado

19-00443-1028-CA



₡5000000000 ₡5000000000

19-0022875-1178-LA-2



₡1000000000 ₡1000000000



36

Expediente judicial


Tipo de Cambio

Monto colones

-

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente





Monto colones

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Actor

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

Total en colones -


37


Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

-

-

-

Total en colones -

38

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado




Monto colones

-

-

Total en colones -

Nordm de Expediente

judicial

Nombre Demandado

Motivo de la

demanda





Monto colones

-

-

Total en colones -



entidad


39



Marque con X APLICA

SI NO X

Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica












Nombre funcionario


Partes relacionadas

Observaciones SI NO



20- Deterioro


Marque con X APLICA

SI NO X


40



Marque con X APLICA

SI NO X

ENTES CONTABLES

GRUPO INSTITUCIONAL

ACTIVOS TOTALES




Transferencias)

Marque con X APLICA

SI X NO

TIEMPOS DEL DEVENGO





41










Revelacioacuten




23- Presupuesto


Marque con X APLICA

SI X NO




PERIODO 2019


INGRESOS 383958600636

GASTOS 347581698144


42







periacuteodo 2020








pandemia





Vacaciones




MONTO




43


Marque con X APLICA

SI NO X



Marque con X APLICA

SI NO X




MNCR



44













45


Marque con X APLICA

SI NO X



26- Agricultura


Marque con X APLICA

SI NO X

46

Activos

bioloacutegicos

Cuenta

Contable

Monto

Productos

Agriacutecolas

Cuenta

Contable

Monto

Productos

resultantes del

procesamiento

tras la cosecha

o recoleccioacuten

Cuenta

Contable

Monto





Marque con X APLICA

SI NO X








47








Numero Contrato

Fecha Inicio

Fecha Final




Objeto


SI NO





Marque con X APLICA

SI X NO

48


49

Revelacioacuten






PLACA ACTIVO


























50















































51


20803 LICENCIA WINDOS 77619 0804003088












20803 LICENCIA ARCGIS 993564 0804003564









20803 LICENCIA 48587 0804003936




20803 LICENCIA OFFICE 2016 176855 0804005258



20803 LICENCIA 208998 0804005296

20803 LICENCIA 151961 0804005353

20803 LICENCIA 1656102 0804005376

20803 LICENCIA 150935 0804005430

20803 LICENCIA OFFICE 5348967 0804005610








20803 LICENCIA OFFICE 2016 1680388 0804005943


20803 LICENCIA OFFICE 282170 0804005981


20803 LICENCIA 789696 0804005997

52






20803 LICENCIA 93405 0804006118

20803 LICENCIA I-BOS 1846980 0804006236












20803 LICENCIA SQLCAL 2017 585850 0804006358





20803 LICENCIA ARCGIS 831714 0804006451








IMPRESORA 347783



Marque con X APLICA

SI NO X


53





Riesgo de demanda




54





contable

SI NO X



55

SI X NO



SI X NO



SI NO X



SI NO X



SI X NO



SI X NO

56



SI NO X



SI X NO



SI NO X



SI NO X


57


SI X NO



SI X NO



Despacho Carvajal









58


Norma Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica






utilizadas


los EEFF y








59



1 ACTIVO

11 ACTIVO CORRIENTE

NOTA 3 SALDOS


Periodo Anterior



SALDOS

Cuenta


Periodo Anterior


111010202311206 Caja Uacutenica 102350089263 118074514464 1536



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior

000 000 000



Periodo Anterior


60

Revelacioacuten





Colones N221054-1 331928-8 331932-6
















bancaria







61






0003-2009





BCR 01-0037042-8 $166804 $166804 $166804

BCR 221054-1 ₡1059727595 ₡961117065 ₡961117065

BCR 331928-8 ₡329779673 ₡329779673 ₡329779673

BCR 331932-6 ₡000 ₡000 ₡000

BCR 474783-6 $5179 $5179 $5179

BNCR 006524-4 ₡000 ₡000 ₡000

BNCR 601362-4 $000 $000 ₡000

73900011236301011 ₡100573499740 ₡100573499740 ₡100573499740

73900011236302014 $1298752 $1298752 ₡1298752

73900011236302020 $78737 $78737 $78737

73911180421322611 ₡879472071 ₡879472071 ₡879472071

73911180421322628 $80954 $80954 $80954

CR29073915804000018566 ₡000 ₡000 ₡000

CR05073915804000026758 ₡000 ₡000 ₡000

CR38073915804000027813 ₡000 ₡000 ₡000

62


Saldos bancarios

0

200000000

400000000

600000000

800000000

1000000000

1200000000

1400000000

2020

2019

2020 9611171 3297797 1026045 31857 100573499 497964 7988883 484327 8794720 0 0 0

2019 10454338 1828986 6572728 29673 116827326 463826 2637209 451124 8919721 0 0 0

BCR Cta

221054 cent

BCR Cta

331928 cent

BCR Cta

37042 $

BCR Cta

74783 $

Caja Uacutenica

Cta 301011

cent

Caja Uacutenica

Cta 322628

cent

Caja Uacutenica

Cta 302014

$

Caja Uacutenica

Cta 302020

$

Caja Uacutenica

Cta 322611

$

Caja Uacutenica

Cta

CR8566 cent

Caja Uacutenica

Cta CR6758

cent

Caja Uacutenica

Cta CR7813

cent

NOTA 4 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






Revelacioacuten


63

NOTA 5 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior









11309 Anticipos a C P 000 7072 -10000












64

Revelacioacuten








Colaborador Monto


Total 16300000













TOTAL 52000000

65



NOTA 6 SALDOS


Periodo Anterior

Inventarios 114 8560251 4356449 9650



Periodo Anterior







-100000 100000 300000 500000 700000 900000 1100000 1300000 1500000






2019

2020

2019 1490347 325611 70715 895000 331677

2020 0 162998 0 520000 331677

Impuestos a cobrar

a corto plazo

Documentos a


Anticipos a corto

plazo

Cuentas a cobrar en


Otras cuentas a


66


Perioacutedico

Permanente X







No Oficio Fecha

Revelacioacuten






67



Detalle 2020 2019


















Total 53797721 16219901


68

0

5000000

10000000

15000000

2020

Inventario Consumo

2020

2019

2020 16835 93010 23860 69345 13804 27557 37033 34470 49929 73790 10681 45071 29707 5750 20697 76055

2019 16835 23702 50512 61456 90340 35276 38306 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TintasQuimic

o

Constr


Limpie

za

Divers

osMineral

Mader

a

Electric

osVidrio

Plaacutestic

o

Herra

mienta

Repue

stos

Textile

s

Seguri

dad

000

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019

Inventario Venta

2020

2019

2020 1449463393 48753956 9078055 1699822788

2019 1205639756 88405024 9543055 1447135477

Libros y revistas

Almacen

Libros y revistas

Boleteriacutea

Libros y revistas

Finca 6

Inventario Finca

6

69

NOTA 7 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Revelacioacuten











Seguro Monto


Robos 22326300



Incendio 1594041000




Total 2526388800

70

Gasto de Gasolina








cent462099647













500000 2500000 4500000 6500000 8500000 10500000

Incendio

Vehiculos

Robo


Valores Transito

Equipo Electronico

Riesgo Nombrado

Seguros

2019

2020

2019 14106559 6632701 197578 873140 66211 182723 75241

2020 15940410 7534696 223263 1241714 74818 212263 37620


d Civil

Valores

Transito

Equipo

Electronico

Riesgo

Nombrado

71



















1 ACTIVO


NOTA 8 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior






72

Revelacioacuten


NOTA 9 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior













Revelacioacuten


73

NOTA 10 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




LIBROS NOMBRE

BENEFICIARIO


Norma Poliacutetica








Periodo Anterior


74








Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


75



Periodo Anterior


Revelacioacuten






Rica

Terrenos











MNCR

Edificios








76








institucioacuten

















54429011 80800










negro

77











No son depreciables














esta norma indica






78




interno








una solucioacuten


79

DETALLE DOC MONTO




URNAS 419 921405950


FIREWALL 417 S 103611002

BRUJULAS 424 S 42000000




TECLES 573 S 452000000




TV 4K 50 PULGADAS 616 S 22645292

DRONE 626 S 161872500
















SILLAS 654 S 35595000

SILLAS 657 S 35020429










IPAD PRO 732 S 106509016












TOTAL 19619877120

80

NOTA 11 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


81

Revelacioacuten


NOTA 12 SALDOS


Periodo Anterior


127 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 13 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


82

2 PASIVO

21 PASIVO CORRIENTE

NOTA 14 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


83



Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


-9896

Revelacioacuten





pago


facturas












TOTAL 2002319775

84

















manera gratuita



11206 MH 1474898116

14120 CCSS 3436126879

0

50000000

100000000

150000000

2020

2019

2020

2019

2020 124776401222717603436126920307814748981

2019 1379792882192617823772052014792626



85



NOTA 15 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


86

NOTA 16 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




87



















16122014 INTERDESA NET 2014CD-000047-99999 516368 35055


PC LIDER 2011LA-000001-99999 11000199 7944021

05122011 PRO MUSICA SA 2011LA-000006-99999 28383 15166700



28112007 UT SUPRA SA 26382 23041500




09092016 CNET SA 2016CD-000031-0009500001 13270901 13046126

13092016 ALFATEC SA 2016LA-000004-0009500001 8450847 5937642






ICE 12221300




19102017 LEOGAR SA 2017LA-000007-0009500001 9732794 1102000





















$86133 ₡1209251389TOTALES

NOTA 17 SALDOS

88



214 000 000 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 18 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


89

Revelacioacuten




2 PASIVO


NOTA 19 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


90



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 20 SALDOS





Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


91



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 21 SALDOS





Periodo Anterior




Periodo Anterior



NOTA 22 SALDOS



224 000 000

000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten


92

NOTA 23 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 24 SALDOS


Capital 311 614532 614532 000



Periodo Anterior

31101 Capital Inicial 614532 614532 000

93



Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 25 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten












TOTAL

94





NOTA 26 SALDOS


Periodo Anterior

Reservas 313 5669903053 5669903053 000



Periodo Anterior




Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten




95


313 Reservas 5464519981335 000 205383071183 5669903052518











NOTA 27 SALDOS





Periodo Anterior



SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


000 000 000



Periodo Anterior


Justificar

NOTA 28 SALDOS

96


Periodo Anterior




Periodo Anterior




Periodo Anterior


Revelacioacuten




3 PATRIMONIO 6545307401689 24854565252 1177853173 6521630689610




















97

NOTA 29 SALDOS


Periodo Anterior


321 000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000


SALDOS


Periodo Anterior


000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 30 SALDOS


Periodo Anterior




Periodo Anterior


000

98



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000



Periodo Anterior


000 000

000

Revelacioacuten



3 INGRESOS

41 IMPUESTOS

NOTA 31 SALDOS


Periodo Anterior


411 6906355 2120039 22577

Revelacioacuten


99







100

NOTA 32 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 33 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


internacionales

NOTA 34 SALDOS


Periodo Anterior


414 000 000 000

Revelacioacuten


internacionales

101

NOTA 35 SALDOS


Periodo Anterior


Justificar

Revelacioacuten


NOTA 36 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 37 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 38 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten



NOTA 39 SALDOS


Periodo Anterior


432 000 000 000

102

Revelacioacuten


NOTA 40 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten












0

50000000

100000000

150000000

200000000

2020

2019

2020 786448 4195134 53794433 840265 5317204

2019 1592617 20402362 170498708 2442675 11149333

Ventas Productos

Terminados (Libros

Entrada al Museo

Nacionales

Entrada al Museo

Extranjeros

Entrada Finca 6

Nacionales

Entrada Finca 6

Extranjeros

NOTA 41 SALDOS


Periodo Anterior


103

Revelacioacuten


NOTA 42 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 43 SALDOS



444 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 44 SALDOS



445 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 45 SALDOS


Periodo Anterior


446 20000 000 10000

Revelacioacuten



104

NOTA 46 SALDOS



451 003 009 -6667

Revelacioacuten


NOTA 47 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 48 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 49 SALDOS






105




13012020 595888 11235496300

21012020 597702 11700000000

11022020 601988 12691906300

10032020 607856 20895118700

02042020 614505 17600955400

12052020 622795 29924268700

09062020 628607 28500352300

10072020 635515 29597990500

10082020 641603 29098987200

08092020 648183 28265884500

13102020 656114 14930000000

25112020 666544 16071423900

27112020 668170 12500000000

22122020 676304 45400000000

TOTAL 308412383800

NOTA 50 SALDOS





Revelacioacuten


NOTA 51 SALDOS



491 371681 574133 -3526

Revelacioacuten




106

NOTA 52 SALDOS



Revelacioacuten


NOTA 53 SALDOS



493 144 000 10000

Revelacioacuten


NOTA 54 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 55 SALDOS



495 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 56 SALDOS


Periodo Anterior


496 000 000 000

Revelacioacuten



107

NOTA 57 SALDOS



Revelacioacuten


4 GASTOS


NOTA 58 SALDOS



Revelacioacuten




Gastos en Personal

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

700000000

800000000

2020

2019

2020 748623960 55416834 115327624 6526830 256452671 223538663 68773619 130805651 95151510 0 303402648 63058224 413663

2019 754682115 60089931 117454385 13493455 252815967 225264917 71217039 134915568 98122795 368911 304594846 61412970 6366694


extraordinario


antildeos servidos

Dedicacion


Decimotercer

mes

Reconocimient

o carrera

profesional

Otros


Aporte

ASEMUN

Otras

indemnizacione

s

OTA 59 SALDOS


Servicios 512 96577482 85861107 1248

108

Revelacioacuten







Servicios

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2020 15560564 24461324 77092404 1314987 24117226 19891921 2637922 3744000 508126806 125017936 16522980 12235813 38928208 5074982 90667302 380464

2019 13862771 27804819 66875406 1596820 19112928 23787346 4031620 173450 484789993 68849595 4829507 36543902 33850014 11639658 60615224 248014

Alquiler


Otros serv


Serv meacutedico y

labServ grales

Otros serv


Act


Otros serv

grles

|

28 664 33830

109

NOTA 60 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten





0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

2020 366228

4

607186 191564

51

368065

2

770052 182612

14

155293

93

760208

5

125255

69

363748 445342

7

542372

1

360269

3

730390

6

662964 314407 123413

92

533091

0

264352

4

233977

7

566689

02019 779847

9

198936 930924

9

165148

6

803436 124734

29

539000

8

895352

8

166731

55

142573

0

776905 367100

5

522662

0

620923

7

128418

6

275116 110442

29

570543

8

103170

7

172374

2

Combus

tible

Medicin

alesTintas

Quiacutemico

s

Alimento

s

Meacutetalico

s

Minerale

sMadera

Eleacutectrico


Constru

ccioacuten

Herrami

entas

Repuest


Limpiez

a

Segurida

d

Otros

uacutetiles

Material

es

diversos

NOTA 61 SALDOS


Periodo Anterior


514 32732891 31108733 522

Revelacioacuten



110

NOTA 62 SALDOS


Periodo Anterior


515 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 63 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 64 SALDOS



517 000 000 100

Revelacioacuten


NOTA 65 SALDOS



518 16500 000 10000

Revelacioacuten



2020

NOTA 66 SALDOS



521 000 000 000

Revelacioacuten


111

NOTA 67 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 68 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten


NOTA 69 SALDOS


Periodo Anterior


532 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 70 SALDOS



533 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 71 SALDOS






1111554201



10

112

Revelacioacuten



de la Ley N8488

NOTA 72 SALDOS






Revelacioacuten


NOTA 73 SALDOS


Periodo Anterior


591 461400 785426

-4124

Revelacioacuten



NOTA 74 SALDOS



592 000 000 000

Revelacioacuten


minoritarios

113

NOTA 75 SALDOS


Periodo Anterior


Revelacioacuten




NOTA 76 SALDOS


Cobros 358200263 370758710 339

Revelacioacuten








0

1000000000

2000000000

3000000000

4000000000

2020

2019


2020

2019

2020 2401750 159493180 3084123840 335983860

2019 7501470 431157190 2906695210 362233230

Multas y otros de

origen no

Ventas de


Otras act

operacioacuten

114

NOTA 77 SALDOS


Pagos 356242882 364044003 -214

Revelacioacuten






0

500000000

1000000000

1500000000

2000000000

2020

2019


2020

2019

2020 1545571350 1190995830 467919300 357942340

2019 1518220230 1171358870 467779710 483081220

Beneficios al

personal

Servicios y

adquisiones

Prestaciones

Seguridad Social

Otras act

operacioacuten


NOTA 78 SALDOS


Cobros 000 000 000

Revelacioacuten


115

NOTA 79 SALDOS


Pagos 18612227 40077351 -6604

Revelacioacuten



NOTA 80 SALDOS


Cobros 000 008 10000

Revelacioacuten


NOTA 81 SALDOS


Pagos 000 000 000

Revelacioacuten


NOTA 82 SALDOS


103895518 120398141 -1371

Revelacioacuten





NOTA 83 SALDOS



116

Revelacioacuten







capital



bienes





CONTABILIDAD




Norma Poliacutetica

6 72 Compromisos no


RLAFRPP


Norma Poliacutetica


DGCN

117

NOTA 84 SALDOS




Revelacioacuten















NOTA 85 SALDOS





118


Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica




y 123

DGCN


saldo nulo

DGCN

NOTA 86 SALDOS




Revelacioacuten




Norma

Poliacutetica

Concepto Referencia

Norma Poliacutetica


segmento

NICSP Ndeg 18

Paacuterrafo 9 y 12


administracioacuten

financiera de Costa

Rica

DGCN

119

NOTAS PARTICULARES















Sello

2021-01-26T072950-0600


2021-01-26T103030-0600


2021-01-26T103123-0600


2021-01-26T131825-0600


2021-01-26T131921-0600


2021-01-26T132212-0600


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