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ACUARIO MAZATLAN DICTAMEN E INFORMES DE AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 •
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ACUARIO MAZATLAN
DICTAMEN E INFORMES DE AUDITORIA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
•
ACUARIO MAZATLAN
IN DICE
I. INFORME DE AUDITORIA DE LA SITUACION FINANCIERA Y LOS RESULT ADOS DE OPERACI6N DEL ORGANISMO
II. INFORME Y OPINION DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO PROGRAMATICO 2013.
Ill. CONCILIACION ENTRE LA APORT A CION OTORGADA POR EL GOBIERNO MUNICIPAL CONTRA REGISTROS CONTABLES.
- ·!'
~IMC Cerro San Juan #1 3, Frace. Lomas de Mazatlim, C.P.82110, Mazatlim, Sinaloa.
Teh~fonos. (669) 112.11 .01 (669) 11 2.11.02 [email protected]
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
ACUARIO MAZATLAN BIOL. JORGE DEL RINCON JARERO
PRESENTE.
Hemos examinado los estados financieros adjuntos del Organismo Publico Descentralizado de Ia Administraci6n Municipal denominado ACUARIO MAZATLAN, que comprenden los estados de situaci6n financiera al 31 de diciembre de 2013 y 2012, y los estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y de flujos de efectivo que le son relatives, por los ejercicios que terminaron en esas fechas.
RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACION EN RELACION CON LOS ESTADOS FINANCIEROS
La Administraci6n es responsable de Ia preparaci6n y presentaci6n razonable de los estados financieros adjuntos de conformidad con las Normas de lnformaci6n Financiera Mexicanas, Ley de Contabilidad Gubernamental, y del control interno que Ia Administraci6n considere necesario para permitir Ia preparaci6n de estados financieros libres de desviaci6n materi~l . debido a fraude o error.
RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR
Nuestra responsabilidad es expresar una ·opini6n sobre los estados financieros adjuntos basada en nuestra auditoria. Hemos llevado a cabo nuestra auditoria de conformidad con las Normas lnternacionales de Auditoria. Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de etica, asf · como que planifiquemos y ejecutemos Ia auditoria con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros estan libres de desviaci6n material.
Una auditoria conlleva Ia aplicaci6n de procedimientos para obtener evidencia de auditorfa sobre importes y Ia informaci6n revelada en los .estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida Ia evaluaci6n de los riesgos de desviaci6n material en los estados financieros debido a fraude o error. AI efectuar dichas evaluaciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interne relevante para Ia preparaci6n y presentaci6n razonable por parte del Organismo de los estados financieros, con el fin de diseriar los procedimientos de auditorfa que ·sean adecuadas en funci6n de las circunstancias, y no con Ia finalidad de expresar una opinion sobre Ia eficacia del control interne del organismo. Una auditoria tambien incluye Ia evaluaci6n de lo adecuado de las politicas contables apl icada~ y de
'.
Ia razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por Ia administraci6n, asi como Ia evaluaci6n de Ia presentaci6n de los estados f inancieros en su conjunto.
Considero que Ia evidencia de auditorfa que hemos obtenido en nuestra auditoria proporciona una base suficiente y adecuada para sustentar nuestra opinion de auditorra.
OPINION
En nuestra opinion, excepto por lo mencionado en el parrafo siguiente, los estados financieros presentan razonablemente los aspectos materiales, Ia situaci6n financiera del ACUARIO MAZATLAN, al 31 de diciembre de 2013 y 2012, as f como sus resultados, variaciones en el patrimonio y sus flujos de efectivo correspondientes a los ejercicios terminados en dichas fechas, de conformidad con las Normas de Informacion Financiera Gubernamental.
BASE DE SALVEDAD
Acuaria Mazatlan, no presenta cuentas de orden en sus estados financieros, con motivo de los bienes recibidos en comodato, asr mismo no reconoce las diversas especies de animales con que cuenta.
OTRAS CUESTIONES
Previamente y con fecha 01 de Abril de 2013, emitimos nuestro informe de auditorfa sobre los estados financieros al 31 de diciembre de 2012 ·Y por el ario -.}. que termin6 en esa fecha de conformidad con las Normas lnternacionales de .Auditoria. De acuerdo a lo dispuesto por el Institute Mexicano de Contadores Publicos, las Norm as lnternacionales de Auditoria son de aplicaci6n obligatoria · en Mexico para auditorias de estados financieros iniciados el 1 o de enero de 2012, consecuentemente el informe de auditorfa sobre las cifras comparativas de los estados financieros de 2013 y 2012, se emiten con base en las Normas lnternacionales de Auditoria.
ACUARIO MAZATLAN
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012 (Cifras en pesos)
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES
BAN COS $ 1,628,957 INVERSIONES A PLAZO FIJO TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES (Nota 3) 1,628,957
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES 19,517 DEUDORES DIVERSOS IMPUESTOS POR ACREDITAR 16,375 IMPUESTOS A FAVOR 4,261
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR (Nota 4) 40,153
OTROS ACTIVOS CIRCULARES
DEPOSITOS EN GARANTIA (Nota 5) ~ .ooo INVENT ARlO (Nota 6) 196,413 TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS 197,413
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE 1,866,523
ACTIVO FIJO
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO (Nota 7) 23,2'15,722
TOTAL DEL ACTIVO $ 25,082,245
s 1,179,409 2,017,383 3,196,792
17,846 28,134
45,980
1,000 '-~ ..
254,627 7:>
255,627 .. ·f
3,498,399
20,704,870
$ 24,203,269
•
ACUARIO MAZATLAN
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 201 3 Y DE 2012 (Cifras en pesos)
2013 2012
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR $ 133,850 s 42,210 ACREEDORES DIVERSOS TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR (Nota 8) 133,850 42,210
IMPUESTOS POR PAGAR
IMPUESTOS Y CONTRIBUCJONES (Nota 9) 467 430 534,351 TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 467,430 534,351
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO 601,280 576,561
TOTAL DEL PASIVO $ 601 ,280 $ 576,561
PATRIMONIO
REMANENTE DE EJE. ANTERIOR (Nota 10) 5,01 7,013 . 2,893,027 RESERVA DE PREVISION (Nota 11) 2,474,742 1,943,746 APORTACIONES AL PATRIMONIO (Nota 12) 16,134,953 16,134,953 SUPERAVIT POR REVALUACION REMANENTE DEL EJERCICJO 854,257 2,654,982
TOTAL DEL PATRIMONJO 24,480,965 23,626,708
TOTAL DEL PASIVO Y PATRJMONIO $ 25,082,245 $ 24,203,269
LAS NOT AS ADJUNTAS JNTEGRANTE DE EST FINANCIERO
ACUARIO MAZATLAN
EST ADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Cifras en pesos)
INGRESOS (Nota 13) $
TOTAL
GASTOS DE OPERACION (Nota 14)
PRESTACIONES AL PERSONAL MANTENIMIENTO Y CONSERVACI6N CAPTURA Y MANT. DE ESPECIES PUBUCIDAD Y PROMOCIONES ADMINISTRA TIVOS PROGRAMAS EDUCATIVOS COMERCIALIZACI6N OTROS GASTOS GENERALES DEPRECIACIONES TOTAL
UTILIDAD 0 PERDIDA DE OPERACION
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
PRODUCTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS TOTAL
OTROS INGRESOS
COMERCIALIZACION DONATIVOS OTROS INGRESOS TOTAL OTROS INGRESOS (Nota 15)
UTILIDAD 0 PERDIDA DEL EJERCICIO
LAS NOT AS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE EST ADO FINANCIERO
$
24,341 ,168 $ 19,968,652
24,341,168 19,968,652
14,340,289 $ 12,098,053 4,703,328 2,923,821 2,395,228 1,183,770
653,834 361 ,045 3,299,750 1,348,323
172,929 197,625 1,876,295 1,653,652
60,707 1,473,489 1,322,255
28,975,849 21,088,544
4 ,634,681 1,119,892
22,119 8,740
22,119 8,740
5,062,406 3,315,664 149,027 207,960 255,386 242,510
5,466,819 3,766,134
854,257 $ 2,654,982
" . p
.. ·,"
ACUARIO MAZATLAN EST ADO DE MODIFICACION AL PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
APLICACI6N DEL RESUL TADO DEL EJERCICIO 2011 RESULTADO DEL EJERCICIO 2012 APLICAC16N DE RESERVA DE PREVISION EFECTO DE REEXPRESION AUMENTO 0 DISMINUCION DEL PATRIMONIO OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
APLICACI6 N DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 2012 RESULT ADO DEL EJERCICIO 2013 APLICACI6N DE RESERVA DE PREVISION EFECTO DE REEXPRESION AUMENTO 0 DISMINUCION DEL PATRIMONIO OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
LAS NOT AS ADJUNJAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE...ESTADO FINANCIERO
~
I
(Cifras en pesos)
REMANENTE DE EJERCICIOS RESERVA DE RESULTADO EXCESO 0
PATRIMONIO ANTERIORES PREVISION DEL EJERCICIO INSUFICIENCIA TOTAL
$ 16,134,953 $ 5,427,427 $ 1,194,311 $
3 ,747,176
749,435 749,435
5,532,141
$ 16,134,953 $ 2,893,027 $ 1,943,746 $
2,654,982 -530,996 530,996
$ 16,134,953 $ 5,017,013 $ 2,474,742 $
·~ ,_
3,747,176 $
3 ,747,176 2,654,982
2,654,982 $
2,654,982 854,257
854,257 $
1,483,901 $ 27,987,768
2,654,982
1,483,901 - 1 ,483,901 5,532,141
$ 23,626,708
854,257
$ 24,480,965
ACUARIO MAZATLAN
EST ADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Cifras en pesos)
2013 2012 OPERACIQN
REMANENTE DEL EJERCICIO $ 854,257 $ 2,654,982
PARTIDAS APLICADAS A
RESULTADOS QUE NO AFECTARON RECURS OS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 1,473,488 1,322,255
TOTAL 2,327,745 3,977,237
AUMENTO 0 DISMINUCION EN:
CUENTAS POR COBRAR 5,827 163,916
DEPOSITOS EN GARANTIA INVENT ARlO 58,214 316,413
AUMENTO 0 DISMINUCION EN:
PROVEEDORES Y OTROS PASIVOS 24,719 1,489,892 RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION 2,416,505 2,967,674
FINANCIAMIENTO
APLICACION DE RESERVA DE PREVISION 530,996 749,435 DISMINUCION DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES POR RESERVA DE PREVISION 530,996 749,435 OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO 5,532,141 SUPERAVIT POR REVALUACION 1.483,901 ~.
RECURSOS GENERADOS POR r• '
FINANCIAMIENTO 7,016,042
INVERSION
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO 3,984,340 1,261,908 BAJAS DE ACTIVO FIJO 29,580 ACTUALIZACION DE ACTIVO FIJO 7,016,042
RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION 3,984,340 '5,783,71 5
AU MENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES 1,567,835 1,735,346
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES:
AL PRINCIPIO DEL PERIODO 3,196!792 1.461,446 AL FINAL DEL PERIODO $ 1,628,957 $ 3,196,792
ACUARIO MAZATLAN
NOT AS A LOS EST ADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013. (Cifras en Pesos)
NOTA 1. CONSTITUCION Y OBJETO
Mediante decreto de fecha 01 de Julio de 1991 publicado en el 6rgano oficial del Gobierno del Estado "EI Estado de Sinaloa", se crea el Organismo Publico Descentral izado de Ia Administraci6n Publica Municipal denominado ACUARIO MAZATLAN, con personalidad jurldica y patrimonio propios, con domicilio social en Ia ciudad de Mazatlan, Sinaloa.
Este Organismo Publico Descentralizado tiene por objeto:
I. La exhibici6n al publico, en peceras adecuadas para tal efecto de peces de agua salada y agua dulce, en sus diferentes especies, tanto nacionales como extranjeras.
II. La captura, alimentaci6n, adaptaci6n al medio ambiente, adaptaci6n al cautiverio, adaptaci6n alimenticia, atenci6n de enfermedades y recepci6n de peces.
Ill. Promover el acuario y jardln botanico y llevar a cabo programas y eventos culturales, as! como participar en ferias, exposiciones y tianguis . . , culturales y turfsticos propios o a invitaci6n.
IV. La adquisici6n o permuta de peces que sean atractivos para su exhibici6n, por su belleza o sus caracteristicas propias.
V. lnstruir sobre Ia vida marina y dulce acuicola. VI. Promover todas clases de eventos encaminados al desarrollo social,
turistico y cultural. VII.
VIII . Fomentar Ia creaci6n y difusi6n de obras cientfficas, tecnicas y artlsticas. Apoyar y fomentar Ia realizaci6n de actos culturales que lleven a cabo instituciones.
IX. lnstruir acerca de Ia flora existente en algunas regiones geograficas, principalmente de clima templado humedo y tropical. ·
X. Exhibir y fomentar entre Ia poblaci6n el estudio de Ia flora y fauna y Ia importancia que tiene conservar Ia ecologia.
XI. Fomentar, ~poyar e incrementar el acervo de plantas y animales para el jardfn botanico, con fines de instrucci6n Ia poblaci6n en general.
De conformidad al Art. 11 del mencionado decreto: "Bajo Ia respo.nsabilidad del Director se formulara el Balance General Anual y los Estados Mensuales de
Contabilidad con sus anexos; Se entregaran a/ Consejo de Administraci6n y a/ Ayuntamiento de Mazatlan dentro de los treinta dfas siguientes a Ia terminaci6n de los periodos respectivos, para su revision y para Ia glosa de las cuentas".
NOTA 2. POLITICAS CONTABLES RELEVANTES
a.- Activos Fijos
Los bienes muebles e inmuebles que adquiere el Organismo, se registran a su coste de adquisici6n y construcci6n.
b.- lngresos y Egresos
Los costas y gastos son reconocidos y registrados como tales en el memento en que se devenguen y los ingresos cuando se realizan, en los terminos de lo dispuesto en los Principios de Contabilidad Gubernamental.
c.- Subsidios y Apoyos
Las entregas de recursos que recibe el Organismo esttm identificadas como aportaciones para operaci6n y apoyo a programas, y su registro contable se realiza afectando Ia cuenta de Patrimonio y el presupuesto de egresos por los programas de inversion de obra.
d.- Preparaci6n de Estados Financieros
Los estados financieros se preparan tomando como base las Normas de Informacion Financiera, y los Principios de Coiltabilidad Gubernamental. - -:
Los estados financieros que se anexan estan presentados sabre Ia base de costas historicos. La entidad no muestra los efectos de los cambios en el poder adquisitivo de Ia moneda, de acuerdo con las disposiciones contenidas en el boletin B-10 UReconocimiento de los Efectos de Ia lnflacion en Ia Informacion Financiera", emitido por el Institute Mexicano de Contadores Publicos, A.C., ya que se esta apegando al entorno econ6mico no lnflacionario, establecido en Ia NIF B-10, dada a conocer por el Consejo Emisor del CNIF (Consejo Mexicano para Ia lnvestigaci6n y Desarrollo de Normas de Informacion Financiera), publicada en·agosto de 2007, y con entrada en vigor a partir de enero de 2008, ya que Ia inflaci6n acumulada en los ultimos tres ejercicios no es mayor de 26%.
NOTA 3.- CAJA, BANCOS, E INVERSIONES TEMPORALES
El saldo de Ia cuenta de caja y bancos por $ 1 ,628,957 representa los valores con disponibilidad inmediata a favor de Ia instituci6n, su disposici6n esta condicionada a Ia emisi6n de cheques que ostenten firmas mancomunadas de los senores Bioi. Jorge del Rincon Jarero (Director General), y Marco Antonio Garcia Magallan (Departamento de Administracion) por el ejercicio 2013.
La integraci6n de Ia cuenta de caja chica es Ia siguiente:
CONCEPTO 1M PORTE Caja chica $80,000 Total caja chica $80,000
La integracion de Ia cuenta de bancos es Ia siguiente:
BANCO I'" CUENTA 1M PORTE BANORTE 00667540097 $1,548,957
Total Bancos $1,548,957
Caja chica 80,000 Bancos 1 ,548.957 Total Efectivo y bancos $ 1.628.957
NOTA 4.- CUENTAS POR COBRAR
Este rubro se integra por el saldo de Cuentas por cobrar a favor del organismo, el cual se integra de Ia siguiente manera: ·
p CUENTA 1M PORTE Clientes $19,516 IVA pendiente de acreditar 16,375 lmpuestos a favor 4,261 Total $ 40,152
NOT A 5.- OTROS ACTIVOS
El saldo de este rubro al 31 de Diciembre de 2013, se integra por un importe de $ 1,000 correspondiente a un deposito en Garantfa a Ia empresa Proveedora de Equipo y Herramienta, S.A. de C.V.
NOTA 6.- INVENT ARlO COMERCIALIZACION
Este rubro se encuentra integrado por valor de los inventarios del area de comercializaci6n, su saldo al 31 de diciembre de 2013 es de $ 196,413.
El saldo de lnventarios se encuentra integrado de Ia siguiente manera:
Tienda de artesanfas $ Kiosco de alimentos Kiosco de dulces Totallnventarios
157,429 23,907 15 077
$ 196.413
NOTA 7.-INMUEBLES, PLANTA Y EQUJPO
El Activo Fijo representa el 93% del total del Activo, Acuaria Mazatlan inici6 a aplicar Ia depreciaci6n, a partir del ejercicio 2012, tal como lo marca Ia nota 2a en referenda al parrafo 13 de Ia NEI FG004, el cual menciona que el deterioro que sufren los actives con el paso del tiempo debe ser registrado en gastos.
Los diferentes actives fijos son:
CONCEPT~ IMPORTE AL 31 DE DIC 2013
Edificios no habitacionales $26,294,909 Construcciones en proceso en bienes propios 576,0.90 Mobiliario y equipo de administraci6n 564,079 Mobiliario y equipo educacional y recreative 317,598 Equipo e instrumental medico y de laboratorio 45,956 Equipo de transporte 1,100,030 Maquinaria, otros equipos y herramientas 2,477,443 Colecciones, obras de arte v obietos valiosos 74,799 Actives biol6gicos 92,704"
Suma lnversiones $31 ,543,607 . Depreciaci6n acumulada -8,327,885
Total Activo Fijo $ 23,215,722
El importe de Ia depreciaci6n del ejercicio 2013 fue por $1 ,473,488.
NOTA 8.- CUENTAS POR PAGAR
El saldo de esta cuenta esta integrado de Ia siguiente manera:
PROVEEDO'\;; SALDO AL 31 DE DIC
~'" ',"""' DE 2013 Mazatlan Solar, S.A. de C.V. $ 104,641 Manjarrez lmpresores, S.A. de C.V. 21 ,936 Telefonos de Mexico, SAB de CV 7,273
Total Cuentas por pagar $ 133,850
El saldo por pagar a Mazatlan Solar, S.A. de C.V., por $104,641, corresponde a un trabajo de instalaci6n de paneles fotovoltaicos interconectado a Ia red con m6dulos solares, el cual segun contrato celebrado se liquidarfa el 30 de diciembre de 2013, una vez concluido el trabajo, a Ia fecha de este informe tal importe no ha sido cubierto ya que dicho trabajo no ha sido terminado. Por lo que respecta a los otros saldos, ya fueron liquidados.
NOTA 9.-IMPUESTOS POR PAGAR
En este rubro se registran los impuestos federales pendientes de pago al cierre del ejercicio, en su caracter de retenedor, asf como las cuotas y aportaciones de seguridad social.
El saldo al 31 de Diciembre de 2013 se integra de Ia siguiente manera:
.,., ''t'!·;':!":JMPUESTO 1M PORTE
lmpuestos Sobre el Producto del Trabajo $ 112,737 ISR reten ido por enterar 2,308 IVA retenido,por enterar 2,497 IMSS 73,325 INFONAVIT 70,648 SAR 28,259 Cesantra y Vejez 42,821 Cuota IMSS obrera 9,454 Amortizaci6n Cn§dito INFONAVIT 83,360 Cuentas RCV obreras 15,293 IVA por pagar 26,728 Totallmpuestos por pagar $ 467,430
Cabe mencionar que los impuestos por pagar al cierre del ejercicio 2013, han sido cubiertos en su totalidad a fecha de emisi6n de este informe.
I
NOTA 10.- REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES
Este renglon lo integran el 80% del remanente de cada ejercicio, toda vez que el 20% restante se aplica como reserva de prevision. Los remanentes de ejercicios de 1980 a 1989, estan concentrados en una sola cuenta y a partir del ejercicio de 1990, se empezo a registrar en cuentas independientes.
I~ CONCEPTO"" •A>~
31~Dic-1 3 ·;;;, ~
Remanente 80's $85,077 Remanente 90 75,071 Remanente 91 382,568 Remanente 92 127,442 Remanente 93 168,268 Remanente 94 132,472 Remanente 95 193,009 Remanente 96 88,404 Remanente 97 278,903 Remanente 98 346,110 Remanente 99 -5,157,704 Remanente 00 534,596 . Remanente 01 -706,518 Remanente 02 -836,667 Remanente 03 247,956 Remanente 04 874,595 Remanente 05 11,920 Remanente 06 1,026,646 Remanente 07 1,413,165 Remanente 08 -279,844 Remanente 09 1,202,346 Remanente 1 0 -312,529 Remanente 11 2,997,741 Remanente 12 2,123,986 TOTAL $ 5,01 7,01 3
NOTA 11.- RESERVA DE PREVIS16 N
La reserva de prevision que mantiene esta entidad esta integrada por el 20% de las utilidades obtenidas durante los ultimos siete ejercicios las cuales aparecen en balance de Ia siguiente manera:
•
". ,.
2009 1,502,931 300,586 2010 714 143 2011 3,747,176 749,435 2012 2,654,982 530,996 TOTAL $ 2,474,742
NOTA 12.- APORTACIONES AL PATRIMONIO
El H. Ayuntamiento de Mazatlan durante varies ejercicios ha realizado las siguientes aportaciones:
FECHA ,. .. CONCEPTO 1M PORTE 31-12-2007 SALDO INICIAL $1,166,701 19-06-2008 APORTACION 1,000,000 10-10-2008 APORTACION 2,000,000 05-12-2008 APORTACION 5,000,000 31 -12-2008 APORTACION 4,968,252 26-02-2009 APORTACION 330,000 24-03-2009 APORTACION 1,670,000 TOTAL $ 16,134,953
Estas aportaciones fueron realizadas con el objeto de ampliar su programa de entretenimiento en beneficia de los visitantes que acudan a disfrutar de los espectaculos marines.
NOT A 13.- INGRESOS
ACUARIO MAZATLAN percibi6 ingresos per un· valor . de $ 24,273,932, - ·t
integrados per ingresos propios per un monte de$ 23,140,619 y per diversos ingresos per $ 1, 133,313.
CONCEPTO ji!MPORTE
INGRESOS POR CUOTAS DE $23,140,619 RECUPERACIQN INGRESOS AGENCIAS DE VIAJES 1,133,313 BOLETOS PALAPA DE FIESTAS 67,236
TOTAL $ 24,341,168
(-) DESCUENTOS SNENTAS (0)
I~GRESOS NETOS $ '24,341 ,168
·~ ..
INGRESOS POR CUOTAS DE RECUPERACION
Este rubro refleja los ingresos que son cuotas cobrada por derecho de entrada a los visitantes que vienen a apreciar el espectaculo y Ia fauna que ofrece esta instituci6n.
INGRESOS DE AGENCIAS DE VIAJES
En este rubro se reflejan los ingresos por Ia colocaci6n de boletos a traves de las agencias de viajes que ofrecen directamente a sus clientes como parte de los atractivos turisticos en Ia ciudad. De tal manera que por dicha colocaci6n de entradas, las agencias de viajes reciben un 1 0% de comisi6n.
NOTA 14.- GASTOS DE OPERACI6N
ACUARIO MAZATLAN requiere realizar diversas erogaciones para efectos de operar y ofrecer sus servicios y espectaculos a sus visitantes los cuales se encuentran segmentados como a continuaci6n se detalla en sus cuentas de resultados:
i1<0> ~~- CONCEPTO 1M PORTE PRESTACIONES AL PERSONAL $ 14,340,289 MANTENIMIENTO y 4,703,328 CONSERVAC16N CAPTURA Y MANT. DE ESPECIES 2,395,228 PUBLICIDAD Y PROMOCIONES 653,834 ADM I NISTRATIVOS 3,299,750 PROGRAMAS EDUCATIVOS 172,929 COMERCIALIZACION 1,876,295 OTROS GASTOS GENERALES 60,707 DEPRECIACIONES 1,473,489 TOTAL $ 28,975,849
NOTA 15.- OTROS INGRESOS
ACUARIO MAZATLAN en el ejercicio de 2013 obtuvo como Otros lngresos un importe por $ 5,534,055 , integrados por:
,;<< ~-- {!;C0NCEP1;0 "'" IMPORTE ·
COMERCIALIZACION $ 5,062,406 DONATIVOS 149,027
.OTROS INGRESOS •255,386 TOTAL $5,466,81 9
COMERCIALIZACION
Los ingresos en el local comercial 1, corresponde a Ia venta de souvenirs, en lo que respecta alios ingresos del local comercial 2, son ingresos por venta de alimentos y bebidas, el ingreso del local comercial 3, es por venta de helados, en el local denominado como kiosco, los ingresos corresponden al igual que el local 2 por alimentos y bebidas. Tambien en este rubro de ingresos por comercializaci6n se incluyen los ingresos por fotograffas, entre las cuales destacan las tomadas a los visitantes en las areas de exhibici6n y espectaculos. Las rentas cobradas corresponden al uso del auditorio, asf como al uso para espacio publicitario dentro del ACUARIO MAZATLAN.
. ''L~j LCONCEPTO TOTAL COMERCIALIZACJON INGRESOS KIOSCO DE DULCES $1 ,157,254 INGRESOS KIOSCO DE ALIMENTOS 1,186,685 ARTESANIAS 1,060,688 INGRESOS POR FOTOGRAFIAS 330,823 INGRESOS POR FOTOGRAFIAS DIGITALES 605,914 INGRESOS POR RENT A DE ESPACIOS 332,112 PROMOCIONALES NADO CON TIBURONES 265,517 NADO CON LOBOS MARINOS 23,362 MANUALIDADES 69,430 CAPSULAS INMERSION PECERA 30,431 SNORKEL 29,310 TOTAL $ 5,062,406
DONATIVOS
Corresponden a ingresos por donatives recibidos en Ia instituci6n, por concepto de Curses de verano, uso de auditorio, etc.
' ;,;c '" , CONCEPTO 2013 Donatives $ 149,027
Total $ 149,027
OTROS INGRESOS
El saldo de esta cuenta se encuentra integrado por los diversos servicios que el organismo ofrece.
!'%"'· CONCEPTO ,,,
2013 Curses de verano $42,700 Renta de carritos 77,483
•
Descuentos sabre compras 7,040 Estacionamiento 97,413 Prestacion de servicio de 21 ,250 auditorio Otros ingresos 9,500 Total $255,386
NOTA 16.- OBLIGACIONES LABORALES
Debido a que los costas y gastos son reconocidos y reg istrados como tales en el memento en que se devenguen en los Organismos Publicos Descentralizados de Ia Administracion Municipal, en los terminos de lo dispuesto en los Principios Basicos de Contabilidad Gubernamental, Base de Registro, del Manual de Contabilidad Hacienda Municipal, los pages por indemnizaciones en case de despidos, renuncias, retiros, asf como los pagos por primas de antigOedad , se reg istran con cargo a los resultados del ejercicio en que ocurran, por lo que no existe ninguna provision para eventuales erogaciones por estos conceptos.
AI cierre del ejercicio de 2013, ACUARIO MAZATLAN no tiene un plan basado en calculos actuariales por los conceptos de pension por retire y prima de antigOedad para sus trabajadores.
NOTA 17.- IMPUESTOS Y OTRAS OBLIGACIONES
lmpuesto sobre Ia Renta
ACUARIO MAZATLAN no es sujeto al pago del lmpuesto Sabre Ia Renta de conformidad con Ia fraccion VI del articulo 16 de Ia misma, por ser un Organismo Publico Descentralizado de Ia Administracion Municipal, no realiza actividades empresariales de las senaladas en el Art. 16 del Codigo Fiscal de Ia Federacion, y los recursos financieros que obtiene los capta a traves de subsidies del gobierno federal y estatal, adicionalmente sus ingresos propios se derivan de los servicios de derecho publico. ACUARIO MAZATLAN solamente tiene Ia obligacion de retener y enterar el impuesto y exigir Ia documentacion que reuna los requisites fiscales , cuando realicen pages a terceros y esten obl igados a ella en terminos de Ley, de conformidad con el Art.1 02 de Ia Ley del lmpuesto Sabre Ia Renta.
lmpuesto Empresarial a Tasa Onica
De acuerdo con el Art. 4, fraccion I de Ia Ley de IETU, ACUARIO MAZATLAN no esta obligado a pagar el lmpuesto Empresarial Tasa Unica, por no ~er contribuyente dellmpuesto Sabre Ia Renta
~ -r · "' ..
lmpuesto al Valor Agregado
ACUARIO MAZATLAN, por su actividad principal no es sujeto del lmpuesto al Valor Agregado, de acuerdo al Art.15 Frace. XIII de Ia Ley, que indica: No se pagarc1 el impuesto por los espectaculos publicos por el boleto de entrada, salvo los del teatro y circa, cuando el convenio con el Estado o Acuerdo con el Departamento del Distrito Federal, donde se presente el espectaculo, no se ajuste a los previstos en Ia fracci6n VI, del articulo 41 de esta Ley.
Por lo que respecta a Ia Comercializaci6n, ACUARIO MAZATLAN debe regirse mediante, el Art.2-A, Fracci6n I, Ultimo parrafo, el cual dice que se aplicara Ia tasa que establece el articulo 1° (16%), a Ia enajenaci6n de los alimentos a que se refiere el presente articulo preparados para su consume en el Iugar o establecimiento en que se enajenen, inclusive cuando no cuenten con instalaciones para ser consumidos en los mismos, cuando sean para llevar o para entregar a domicilio.
Para llevar a cabo el acreditamiento de este impuesto se lleva a cabo lo establecido en el Art.5 Frace. V incise c) del Ley del lmpuesto al Valor Agregado " ... el acreditamiento procedera unicamente en Ia proporci6n en Ia que el valor de las actividades por las que deba pagarse e/ impuesto a/ valor agregado. "
Participaci6n de los Trabajadores en las Utilidades
ACUARIO MAZATLAN esta exceptuada de efectuar pages por concepto de ·~. , ......... participaci6n de los trabajadores en Ia utilidades, en virtud de ser un Organismo Publico Descentralizado de Ia Administraci6n Publica Municipal, asimismo, no realiza actividades empresariales. · · (
NOTA 18.- CONTINGENCIAS
a) Acuaria Mazatlan no cuenta con p61izas de seguros para salvaguarda de los bienes que posee.
b) Durante el ejercicio 2013 se inici6 un juicio I aboral en contra de Acuaria Mazatlan, originado bajo el supuesto de que el aguinaldo del ejercicio 2012, y las vacaciones asf como Ia prima vacacional de 2012 y 2013 se pagaron de manera incompleta. Este juicio actualmente sigue en proceso, ya que se lleg6 a un acuerdo con Ia mayorfa de los empleados, sin embargo hubieron algunos que no aceptaron dicho acuerdo.
c) Durante el ejercicio 2013 se present6 el seguimiento a Ia demanda JE4-08-729/2012 por pago incomplete del aguinaldo 2011 , este ya fue concluido llegando a un acuerdo con los empleados.
Los asuntos en referencia son los siguientes:
EXPEDIENTE
'· .lli
JE4-10-1169/13
ACTOR
1.-VICTOR MANUEL FELIX VILLASENOR, 2.-JOSE ANGEL VALLEJO MACIAS, 3.RAMSES GONZALEZ ZATARAIN, 4.-ANA DELIA PLAZOLA SERRANO, 5.-LEYCI DAYANA RUIZ VELAZCO RAMIREZ, 6.ROSA MARIA TORRES LIZARRAGA, 7.ADAN ORLAN RODRIGUEZ SILVA, B.GRACIA GUADALUPE SALAS GUIDO, 9.-PERLA GUADALUPE MARTINEZ BELTRAN, 10.-ANA SOFIA VALDEZ NIEBLAS, 11.-KARINA OSUNA ARAMBURO, 12.-CARLOS RAYMUNDO GUERRERO RODRIGUEZ, 13.-VICTOR MANUEL FLORES SOLIS, 14.-FILIBERTO SANCHEZ LIZARRAGA, 15.-JOSE ALBERTO BARRON HERNANDEZ, 16.TOMAS RAMIREZ RAMIREZ, 17.-0SCAR LIZARRAGA RODRIGUEZ, 18.-AGUSTIN RAMIREZ VALENZUELA, ROMAN CAPERON MENDOZA, 19.-CAROLINA NAVARRO FUENTES, 20.-LLUVIA CRISTAL LUGO FRIAS, 21 .-JUAN ANTONIO GARCIA GUERRA, 22.-ANDREA TOLEDO PINEDA, 23.-ANGELES CRUZ MORELQS, 24.MARIA DEL ROSARIO AGAPITO DE LA CRUZ, 25.-RUTH LORENIA ROCHA VELARDE, 26.-GLADIS GONZALEZ PORTILLO 27.-ROBERTO LUNA CORONEL, 28.-EDGAR URIEL SANCHEZ CHICAS, 29.-FABIOLA GUZMAN CARRILLO, 30.-ANTONIA LOPEZ SANCHEZ, 31.-FEDERICO CRUZ MORAILA, 32.-SARAHI GUADALUPE LOPEZ LOPEZ, 33.- JESUS VIDAL SOTO ANGUIANO, 34.FRANCISCO CAMACHO ANDRADE, 35.-GERARDO GOMEZ RODRIGUEZ, 36.-0SCAR GUILLERMO OSUNA PAEZ, 37.- BERENICE SERRANO OSOBAMPO, 38.- SEVERO DE JESUS LUNA RODRIGUEZ, 39.- MAREL Y MORALES LOPEZ, 40.- FRANCISCO ANAYA VERDUZCO. VICTOR MANUEL FELIX VILLASENOR, JOSE ALBERTO OLMOS RIVAS, JOSE ANGEL VALLEJO MACIAS, RAMSES GONZALEZ ZATARAIN, ANA DELIA PLAZOLA SERRANO, LEYCI DAYANA RUIZ VELAZCO RAMIREZ, ROSA MARIA TORRES LIZARRAGA, ADAN ORLAN
EST ADO PROCESAL
CONCLUIDO (ACORDADO)
,...
OPDL-3-58/20 13
RODRIGUEZ SILVA, GRACIA GUADALUPE SALAS GUIDO, PERLA GUADALUPE MARTINEZ BELTRAN, ANA SOFIA VALDEZ NIEBLAS, KARINA OSUNA ARAMBURO, CARLOS RAYMUNDO GUERRERO RODRIGUEZ, VICTOR MANUEL FLORES SOLIS, FILIBERTO SANCHEZ LIZARRAGA, JOSE ALBERTO BARRON HERNANDEZ, TOMAS RAMIREZ RAMIREZ, OSCAR LIZARRAGA RODRIGUEZ, AGUSTIN RAMIREZ VALENZUELA, ROMAN CAPERON MENDOZA, CAROLINA NAVARRO FUENTES, LLUVIA CRISTAL LUGO FRIAS, JUAN ANTONIO GARCIA CONCLUIDO GUERRA, ANDREA TOLEDO PINEDA, (ACORDADO) ERIKA M. LOAEZA PERAZA, ANGELES CRUZ MORELOS, MARIA DEL ROSARIO AGAPITO DE LA CRUZ, RUTH LORENIA ROCHA VELARDE, GLADIS GONZALEZ PORTILLO, CYNTHIA VIRGINIA AVILA SALAS, MARIA CRISTINA FLORES SOLIS, ROBERTO LUNA CORONEL, JOSE ANGEL VALDEZ BUSTAMANTE, EDGAR URIEL SANCHEZ CHICAS, FABIOLA GUZMAN CARRILLO, ANTONIA LOPEZ SANCHEZ, FEDERICO CRUZ MORAILA, SARAHI GUADALUPE LOPEZ LOPEZ, FLORENCIO ALEJANDRO PAREDES, FRANCISCO CAMACHO ANDRADE, GERARDO GOMEZ RODRIGUEZ, GREGORIO SANCHEZ LIZARRAGA, BERENICE SERRANO OSOBAMPO, PERALTA BELTRAN GLADYS CONSUELO.
Estas notas forman parte integrante de los estados financieros a que se refiere el dictamen sobre los estados financieros de ACUARIO MAZATLAN, al 31 de diciembre de 201 . · ·.'
BIOL. JORGE DIRECTOR GENE
.. .
Telefonos. (669) 11 2.11.01 ?iiMC Cerro San Juan #13, Frace.
Lomas de Mazatlim, C.P.8211 0, Mazatlim, Sinaloa. (669) 112.11 .02
INFORME DE LOS AUDITORES DEL PRESUPUESTO PROGRAMATICO
ACUARIO MAZATLAN BIOL. JORGE DEL RINCON JARERO
PRESENT E.
Por motive de Ia auditoria que se esta llevando a cabo sobre Ia informacion Financiera y Programatica Presupuestal del Organismo Publico Descentralizado de Ia Administracion Publica Municipal denominado Acuario Mazatlan, al 31 de diciembre de 2013, se presenta a continuacion el cumplimiento de ejercicio del presupuesto que permita evaluar el comportamiento financiero presupuestal del Organismo, indicando su avance porcentual.
RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACION EN RELACION CON LOS EST ADOS FINANCIEROS
La Administracion es responsable de Ia preparacion y presentacion "' . ...... razonable de los estados financieros adjuntos de conformidad con las Normas de Informacion Financiera Mexicanas, Ley de Contabil idad Gubernamental, y del control interne que Ia · Administracion consideni necesario para permitir Ia preparacion de estados financieros libres de desviaci6n material, debido a fraude o error.
RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR
Nuestra responsabilidad es expresar una opm1on sabre los estados financieros adjuntos basada en nuestra auditoria. Hemos llevado a cabo nuestra auditoria de conformidad con las Normas lnternacionales de Auditoria. Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de etica, asf como que planifiquemos y ejecutemos Ia auditoria con el fin de obtener una seguridad razonable sabre si los estados financieros estan libres de desv.iacion material.
De conformidad a los servicios requeridos, el contenido de nuestro informe se presenta en el siguiente apartado:
A. EJERCICIO DEL PRESUPUESTO PROGRAMATICO 2013
OPINION
En mi opini6n, el estado del ejercicio del presupuesto programatico del Organismo Publico Descentralizado de Ia Administraci6n Municipal denominado Acuario Mazatlan, por el periodo del 1° de enero al 31 .de diciembre de 2013, se presenta razonablemente en todos los aspectos a considerar, asimismo cumple con los procedimientos establecidos de auditorfa aplicables, los lineamientos de Ia contabilidad gubernamental, y Ia demas normatividad aplicable.
ATENTAMENTE
IBARRA MAN
07 de Marzo del 2014.
Mazatlan, Sinaloa Mexico.
•
".
( 'j.r(•f~ V~•U ·:'l~~ t}o(, ~. ~~ . . ~ 1-)(\l;"••M • .• ~~!'..:'i ·.:;r. .:-(:~(:i-':') ~~ n·.l~l :.:u~·:•t~· m .. ~:.· . ..v:\ ,,::r.:. '
10000 SERVICIOS PfRSONALES 11000 RfMUNERACIONES AL PERSONAL OE CARA.CTER PERMANENTE 11300 Sueldot bate al personal peormaMnte 11301 SUELDOS BASES 12000 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO
12:200 Sueldos base al personal eventual 12202 SUELOO BASE PERSONAL EVENTUAl..
12300 Retrlbuclones pot servlcios de Clficter 1ocial 12301 APOYO A PERSONAL VOLUNTARIO
12400 Retrlbuci6n a los representantes de los trabajadores y de los patrones en Ia Ju.nta de 12401 VALES DE DESPENSA
13000 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 13100 Prim.as pot" ai\os de ..crvlc:los ereetlvos prest.ados 13101 QUINQUENIO$ 13102 VACACIONES
13103 PRIMA DE ANnGUDAD 13200 Primas de vac.ac:fones, domii\ICJI y gratJftcacl6n de fin de a"'> 13201 PRIMA VACACIONAl. 13202 AGUINALOO 13203 PRIMA DOMINICA!. 13~ Compensaciones 13402 DlAS FESTlVOS
14000 SEGURIDAO SOCIAL 14100 Apor1aeioncsdc teguridad social 14101 IMSS 14200 Aportaciones a fondos de vivienda 14201 INFONAVIT 14300 Aportaciones al 1iltemi. para el rvtiro 14301 SAR 15000 OTRAS PRESTACIONES SOClALES Y ECON6MICAS 15200 lndemnlzaolones 15201 INDEMNIZACIONES
16400 Pre..,adones eontractuates 15401 UNIFORMES PARA EMPLEAOO
20000 MATERIAl.ES Y SUMINIST)WS 21000 MATERIALES 21100 Materlale s, llt11es y equlpos menores de oflclna 2110 1 MATERIALES Y ARTICULO$ DE OFICINA
21200 Materl.ales y Utlles de imptH I6n y reproduec:J6n 21201 TINT AS Y TONERS 21202 ROI.LOS Y PAPEL FOTOGRAF1CO 21400 Materlales. Util" y cqulpos menorc. de lec:nologfas de Ia lnf0fm-'Ci6n y 21401 MATERIALES Y EQIPO MENORES DE TECNOLOG!A 21600 Material do limpicu '21601 MATERIAL DE ASEO Y UMPIEZA
22000 AliMENTOS Y UTENS1UOS 21100 Producto• aflmenticioa p lfa persona& 22101 AU MENTOS PARA PERSONAL
. 22200 Producto• atlmentlelos p ara animates 22201 ALIMENTOS PARA ANI MALES
22300 Utcnsllios par.a el M:rvk:lo de alimcntacl6n c1 UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE Al:IMENT_ACION
0 MATERIA$ PRIMAS Y MATERJALES DE PROOUCC16 N Y COMERCIALilACI6N 23500 Produc:tO$ q.ulmk:os, farmac8uticos y de laboratorio adquiridos. c:omo matf:ria pri ma 23so1 eon au1N
23800 Mercanefas adquirldas para su oometc1allzacl6n 23801 MERCANCIAS PARA COMERCIALIZACION
23802 FRITURAS 23803 SNACKS 2380<1 BE910AS 23805 HEUIOOS 23806 DU~CES 24000 MATERIALES Y ARllCULOS DE CONSTRUCCI6N Y DE REPARACI6 N 24100 Productos ,;lnerale\ no metiUcos 24101 AZULEJOS,MOSAJCOS,PISOS,LADRILlOS,MiNGITORIOS
24200 Cemento y productos: de concreto 24201 CEMENTO Y PRODUCTO DE CONCRETO
24300 Cat, yeso y productos de yeso 24301 CAL. YESO, Y PROOUCTO OE YESO 24400 Madera y productos de madera 24401 MADERA Y PRODUCTO DE MADERA
24500 Vldrlo y produetos de vidrlo 2450 1 VIDRIO Y PRODUCTOS OE VIDRIO
24600 M:sterlal e-lktrlco y electr6nlco 24601 MATERIAL El ECTRICO Y ELECTRONICO
24700 Art(c:ulos mct~l icos para Ia <:onstrucci6n 2~701 MATERIALES METALICOS PARA LA CONSTRUCCION
24900 OtrO$ mOtteriodc.s y articulos de consl fucciOn y repar3<:i6 n 2~901 OTRO$ MATERIAL.ES Y ,\A'TICULO$ OE COSNTRRUCION Y REPARACION 25000 PROOUCTOS OUiMICOS, F.ARMACEUTICOS Y OE LASORATORIO
25100 Productos q ufmioos b3slcos
Estad<') ·.~~: e;:l:-c;.::fo ~:~! p~·;; :~~:~UQ\-;to ·~f~ \?.gre.sos ~ ;: ::apltulo delgi\t-~ l.k1' , ·'· d~:- ! I .. ; .::,
AI 31 de diciembre de 2013
11,393,998.64 2,079,699.69 13,473,698.73 13,175,793.23 297,905.50 13,175,793.23 6 .507.242.04 911,584 .40 7,418,826.44 7 ,41 8,826.44 0 .00 7,418 .826.44 6 ,507,242.04 911,564 .40 7,418,626.44 7,416,826.44 0 .00 7,418 ,826.44 6,507,242.04 911,564.40 7,418,626.44 7,416,826.44 0 .00 7,4 18,826.44
969,783.00 30,960.70 1,020, 743.70 1,020,743.70 0 .00 1,020,743.70 106,150.00 -106,150.00 0.00 0.00 0.00 0 .00 106,150.00 -106,150.00 0 .00 0.00 0.00 0 .00
0.00 259,976.00 259,978,00 259,978.00 0,00 259,978,00 0.00 259,978.00 259,978.00 2 59,978.00 0.00 259,978,00
883,633.00 -122,867.30 760,785.70 760,765.70 0.00 760,765.70 683,633.00 -122,887.30 760,765.70 760,765.70 0.00 760,765.70
1 ,682, 782.80 753,814.64 2,436,597.44 2,435,352.44 1,245.00 2 .435,352.44 358,961.60 108,896.75 467,858.35 467,858.35 0.00 467,858.35 175,000.00 14 ,901 .36 189,901.38 189,901.36 0.00 189,901.36 153,961.80 101,898.59 255,860.19 255,860.19 0.00 255,860.19 30,000,00 -7,903.20 22,096.80 22,096.80 0.00 22,096.80
1 '173,821.20 519,484.31 1,693,305.51 1,692,060.51 1,245.00 1.692,060.51 200,000.00 -156,592.38 43,407.62 43,407.62 0.00 43,407.62 80~.821 .20 632,785.31 1,436.606.51 1,435,361.51 1,245.00 1,435,361.51 170,000.00 43,291.38 213,291.38 213,291.38 0.00 213,291.38 150,000.00 125,433.58 275,433.58 275,433,58 0,00 275,433.58 150,000.00 125,433.58 275,433.58 275,433.58 0.00 275,433.58
1.994.393.44 284,284.16 2 .278.677.60 1,982,017.10 296.660.50 1.982,017.10 1 ,144 .393.44 ·83,740.02 1.060,653.42 992,098.39 68,555.03 992,098.39 1,144.393.44 -83,740.02 1,060,653.42 992,098.39 68,555.03 992,098.39
450,000.00 93,303.39 543,303.39 481,078.09 62,225.30 481,078.09 450,000.00 93,303.39 543,303.39 481.078.09 62,225.30 481,078.09 400,000.00 274,720.79 674.720.79 508,840.62 165,880.17 508,840.62 400,000.00 274,720.79 674,720.79 508,840.62 185,880.17 508,840.62 219,797.56 99,055,99 318,853.55 318,853.55 0.00 318,853,55 102,922.56 39,900.24 142,822.80 142,822.80 0.00 142,822.80 102,922.56 39,900 .. 24 142,822.80 142,822.80 0.00 142,822.80 118,875.00 59,155.75 176.030.75 176.030.75 0.00 176,030.75 116.875.00 59,155.75 176,030.75 176,030.75 0.00 176,030.75
3.236.247.24 2.983,401.69 6.219.648.93 6 .211,275.05 8.373.88 6,211 ,486.25 329,187.76 209,039.52 538.227.28 537,774.88 452.40 537,774.88 218.471 .44 17.912.49 236,383.93 235.931.53 452.40 235,931.53 218.471.44 • 17,912.49 236,383.93 235.931 .53 452.40 235,931 .53
0.00 72,471.97 72,471.97 72 .471 .97 0 .00 72,471.97 0.00 42.728.89 42,728.89 42,728.89 0 .00 42,728.89 0.00 29,743.08 29,743.08 29,743.08 0 .00 29,743.08
6,000.00 21,376.91 27,376.91 27,376.91 0 .00 27,376.91 6,000.00 21.376.91 27,378.91 27,376.91 0.00 27,378.91
104,716.32 97.278.15 201,994.47 201,994.47 0.00 201 ,994.47 104,716.32 97,278.15 201,994.47 201,994.47 0 .00 201,994.47
1,164,953.26 1,082l7 11 .3 1 2,247,664.59 2,246,481.60 1,182.99 2,248,461,60 75,000.00 23,798.79 98,798.79 98,798.79 0 .00 98,798.79 75,000.00 23,798,79 98,798.79 98,798.79 0 .00 98,798.79
1,089,953.28 1,055.868.89 2,145,822.17 2,144,639.18 1,182.99 2,144,639.18 1,089,953.28 1,055,868.89 2,145,822.17 2,144,639.1 8 1,182.99 2,1 44,639.18
0 .00 3,043.63 3,043.63 3,043.63 0 .00 3,043.63 0.00 3,043.63 3,043.63 3,043.63 0 .00 3 .043.63
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37.000.00 -27,563.01 9.436 .99 9,436.99 0.00 9 ,436.99 37,000.00 ·27,563.01 9.436.99 9,436.99 0.00 9 ,436.99
3.000.00 ·2.609.50 390.50 390.50 0.00 390.50 3,000.00 -2,609.50 390.50 390.50 0,00 390.50 3,000.00 6;600.15 '\ '
9,600.15 9,600.15 0.00 9 ,600.15 3,000.00 6,600.15 . V/ 9.600.15 9,600.15 0.00 9 ,600.15
25.000.00 -7,417.80 17.582.20 17,582.20 0.00 17.582.20 25.000.00 -7,417.80 17.582.20 17,582.20 0.00 17.582.20 45,000.00 101,044.90 146.044.90 139,956.30 6 .088.60 . 139,956.30 45,000.00 101 ,044.90 146,044.90 139.956.30 6 ,088.60 139,956.30 51,000.00 9,579.58 60 ,579.58 60,579.58 0.00 60 ,579.58 51,000.00 9,579.56 60,579.58 60,579.58 0.00 60,579.58
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1.374.00 2 ,452.13 3,826.13 3 .826.13 0.00 3,826.13
·< .t· .. · · •$(f'*'t .,( . . •. k•.'J; 'f, _ .).'~ \
0.00 297,905.50 13,031,819.44 13,031 ,819.44 143,973.79 0.00 0.00 7,418,826.44 7,418,826.44 0.00 0.00 0 .00 7,418,826.44 7,418,826.44 0.00 0.00 0.00 7,418,826.44 7,418,826.44 0.00 0.00 0.00 1,020.743.70 1 .020,743. 70 0.00 0.00 0 .00 0.00 0.00 0.00 0 .00 0 .00 0.00 0.00 0.00 0 .00 0 .00 2 59,978.00 259,978.00 0.00 0 .00 0 .00 259,978.00 259,978.00 0.00 0.00 0 .00 760,765.70 760,765.70 0.00 0 .00 0 .00 760,765.70 760,765.70 0.00 0.00 1.245.00 2,435,352.44 2,435,352.44 0.00 0 .00 0 .00 487,858.35 467,858.35 0.00 0 .00 0 .00 189,901.36 189,901.36 0.00 0 .00 0 .00 255,860.19 255,860.19 0.00 0 .00 0 .00 22,096.60 22,096.80 0.00 0 .00 1,2 45 .00 1,692,060.51 1,692,060.51 0.00 0 .00 0 .00 43,407.62 43,407.62 0.00 0 .00 1,2 45 .00 1,435,361.51 1,435,361.51 0.00 0 .00 0 .00 213,291 .36 213,291.38 0.00 0 ,00 0 .00 275,433.58 275,433.58 0.00 o,oo 0 .00 275,433.58 275,433.58 0.00 0 .00 296,860.50 1,838,043.31 1,838,043.31 143,973.79 0 .00 68,555.03 918,773.08 918,773.08 73,325.31 0 .00 68,555.03 918,773.08 918,773.08 73,325.31 0 .00 6 2,225 .30 410,429.61 410,429.61 70,646.48 0 .00 62.225.30 4-10,429.61 4 10,429.61 70,648.48 0 .00 165,880.17 508,840.62 508,840.62 0.00 0 .00 165,860.17 508,840.62 508,840.62 0.00 0 .00 0 .00 318,853.55 318,853.55 0.00 0 ,00 0 .00 142,822.60 142,822.60 0.00 0 .00 0 .00 142,822.60 142,822.60 0.00 0 .00 0 .00 176,030.75 176,0~0.75 0.00 0 .00 0 .00 176,030.75 176 ,030.75 0.00
-191.20 8.182.68 6,211,466.25 6 ,211 ,468.25 0.00 0.00 452.40 537,774.88 537,774.88 0.00 0.00 452.40 235,931.53 235,931.53 0.00 0 .00 452.40 235,931.53 235,931.53 0.00 0.00 0 .00 72,471.97 72,411.97 0.00 0 .00 0 .00 42,728.89 42,728.89 0.00 0.00 0 .00 29,743.08 29,743.08 0.00 0.00 0 .00 27,378.91 27,376,91 0.00 0.00 0 .00 27,376.91 27,376.91 0.00 0.00 0 .00 201,994.47 201 ,~94.47 0.00 0.00 0 .00 201,994.47 201,994,47 0.00 0.00 1,182.99 2,246,481.60 2,246,481.60 0.00 0.00 0.00 98,798.79 98,798.79 0.00 0.00 0.00 98,798.79 98,798.79 0.00 0.00 1,182.99 2,144,639. 18 2 ,144,639.18 0.00 0.00 1,182.99 2,144,639.18 2,144,639.18 0.00 0.00 0.00 3,043.83 3,043.63 0.00 0.00 0.00 3,043.63 3,043.83 0.00
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·191.20 0.00 1.802,758.74 1,802,758.74 0.00 0.00 0.00 480,01G.37 480,013.37 0.00 0.00 0.00 228,655.08 228,855.06 0.00
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'"-- -- ·-- ~ .. 1$200 F&A!Ulil'lltt, ~ttiC.:• "'.;;.') .~tro. ~roqufmlcod"') ~':!;i~&!$,. ··:_"! .. ;'(~ ·;u .. :srr..· 8.000.0:iit>l.: J.~:t:~~~:!:.!..'" . .. 1/,:tt:tr,.o~. I 1-l', -:t:::lU~ u ... u•-',) , , •• , ...... o.:l.l .l- ~ .. • ...... u .v v •· I 1'1·1'11.~· .. .,.
25201 FERnUZANTES Y AGROOlJIMiCOS - 8.ooo.oo · 9,206.05 17,206.05 17,206:05 0.00 17,206.05 0.00 0.00 17,206.05 17,206.05 0.00 25JOO Medicinas 'I prodlid.os fannac6utic:os 47.808.80 13,319.79 81.128.59 81 ,128.59 0.00 8 1,128.59 0.00 0 .00 81,128.59 81,128.59 0.00 25301 MEOICINAS Y PAOOUCTOS FARMACEUllCOS 47,808.80 13,319.79 8 1,128.59 81,128.59 0.00 81,128.59 0.00 0,00 81.128.59 8 1,128.59 0.00 25500 Mabtri~les, .ccHOrios ysumlnletros de laboratorio 8,000.00 1,601.08 7,601.08 7 ,601.08 0.00 7,601.08 0.00 0.00 7,601.08 7,801.08 0.00 25501 MATERIALES.ACCESORIOS Y SVMINISTROS DE LAOORATDRID 8,000.00 1,801 .08 7,601.08 7,601.08 0.00 7,601.08 0.00 0.00 7.601.08 7,601.08 0.00 25000 Flbc'a& slnt~lc ... hules, plo\et lcoe y df:lrivados 8 ,000.00 -5,910.00 90.00 90.00 0.00 90.00 0.00 o.oo 90.00 90.00 0.00 25801 TUBOS,PRODUCTO$ DE HUL.E Y PVC 8 ,000.00 -5,910.00 90.00 90.00 0.00 90.00 0.00 o.oo 90.00 90.00 0.00 25900 Otros produc:.1oe qui~ 42,500.00 58,953.61 111,4 53.61 111 ,453.61 0.00 111.453.81 0.00 0.00 111 ,453.61 111 ,453.61 0.00 25901 ct.ORO Y PIIOOUCTOS QUII.tlCOS 42,500.00 58,953.61 111,453.61 111,453.61 0.00 111,453.61 0 .00 0.00 111.453.61 11 1,453.61 0 .00 HOOD COMBUSTIBUS. LUSRICANlfS Y AOITlVOS 235,547.52 31,835.66 287.183. 18 287,183.18 0.00 287,183. 18 0 .00 0.00 287.183.18 287,183.18 0.00 26100 Combustible• . lubricantn y 1dlti'Voe 235,547.52 31,835.66 287,183.18 287,183.18 0.00 267,183.1 8 0.00 0.00 287,183.18 287,183.18 0 .00 28101 COMBUSTISLE,LUBRICANTES Y ADITIVOS 235,547.52 31,635.66 267,183.18 267,183.18 0.00 267,163.1 8 0.00 0.00 267,183.18 267,183.18 0.00 27000 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROT£CC:I6N Y ARTiCUl O$ DEPORTIVOS 40 ,884.52 17,119.99 58,004.51 58,004.51 0.00 58,004.51 0.00 0.00 58,004,51 58,004.51 0.00 27100 Vestu.no y uAiformcs 3.284.52 28,365.08 2!1,849.60 29,649.60 0.00 2!1,849.60 0.00 0.00 29,649.60 29,649.60 0.00 27102 UNIFORMES PAAANii«ls 3,284.$2 26.365.08 29,649.60 29,649.60 0.00 29,649.60 0 .00 0.00 29,849.80 29,849.60 0.00 27200 Prendn dot l~urkl-ad y prcttcct6n person.al 22,675.00 · 724.45 21.950.55 21,950.55 0.00 21,950.55 0.00 0.00 21,950.55 21,950.55 0.00 27201 PRENOAS DE SEGURIDAD Y PROTECCION PERSON-'l. 22,675.00 ·724.45 21,950.55 21.950.55 0.00 21,950.55 0.00 0.00 21.950.55 21,950.55 0 .00 %7300 Artktdoa doportfvos 14,925.00 -8,520.84 8,404.36 8,404.36 0.00 8,404.36 0.00 0.00 6.404.36 6,404.38 0 .00 27301 ARTICULO$ OEPORTIVOS PARA LOS AM MALES 14,925.00 ·8,520.84 8,404.36 6,404.36 0 ,00 8,404.36 0.00 0.00 6 ,404.36 6,404.36 0.00 2aoocl HERAAMifNTAS, REFACCIONf-S Y ACCESORIOS MENORfS 341,320.32 ·182,504.31 158,818.01 158,8 18.01 0.00 158.816.01 0.00 0.00 158,8 16.01 158,816.01 0 .00 21100 Herramientu me:llOf"eS 30,000.00 18,258.81 48,258.81 48,258.81 0 .00 48.258.8 1 0.00 0.00 48,258.81 46,258.81 0 .00 29101 HERRMOENTAS DIVERSAS,CUCHILLOS MICROFONOS 19,000.00 16,045.19 35,045.1!1 35.045.19 0.00 35,045,19 0.00 0.00 35,045.19 35,045.19 0.00 29102 HERRAMIENTAS OIVERSAS 8.000.00 2,206.92 10,206.92 10,206.92 0.00 10,206.92 0.00 0.00 10,206.92 10,206.92 0.00 20103 CUCHILLOS Y T1JERAS 3,000.00 ·1,993.30 1,006.70 1,006.70 0.00 1,006.70 0.00 0.00 1,006,70 1,006.70 0.00 20200 Refaccio..es y .ccesor~ mtnorea de odiflc1o~ 9,000.00 7,753.33 18,753.33 16,753.33 0 .00 18,753.33 0.00 0.00 16,753.33 18,753.33 0 .00 2G201 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EOIFICIO 9,000.00 7,753.33 18,753.33 16,753,33 0.00 16.753.33 0.00 0.00 18,753.33 16,753.33 0 .00 2NOO Refecc.Jo.ne• 'I .accesorios meftore• de equipo ~· c6mputo y tecAok)g(u de I• inform~~ei6n 20,500.00 15.156.02 35.656.02 35,656.02 0.00 35.656.02 0.00 0.00 35,856.02 35.856.02 0 .00 211401 TEClADOS, MOUSEY OTIIO$ AATICUI.OS DE COOoii'UTACION 20,500.00 15.156.02 35.656.02 35,656.02 0.00 35,656.02 0.00 0.00 35,656.02 35.656.02 0.00 2MOO Refacektft,.. 'I ecoesoric» mtftOtU de equlpo de transpotte 131,240.72 ·86.683.37 34,557.35 34.557.35 0.00 34,557.35 0.00 0.00 34,557.35 34,557 .. 35 0.00 29e01 ll.ANT AS Y OTROS ACCESORIO$ PARA EO DE Tl!ANSPORTE 131,240.72 ·86,683.37 34,557.35 34,557.35 0.00 34,557.35 0.00 0.00 34,557.35 34,557.35 0.00 2MOO Refacc~H y accHOfiOS menorea otros biente muebles 150,579.60 · 124,989.10 25,590.50 25,590.50 0 .00 25,590.50 0,00 0.00 25 .590.50 25,590.50 0.00 29901 REFACCIONES MENORES 150,579.60 ·124,989.10 25,590.50 25,590.50 0 .00 25.590.50 0.00 0.00 25,590.50 25,590.50 0 .00 30000 SERVIC10S OENEJIALES 3.803,230.8 3 3.080.908.14 8,884,138.77 8 ,884,023.99 114.78 8,684.023.99 0.00 114.78 8 ,854,815.39 8,854,815.39 29,208.80 31000 SEIIVICIOS BAslCOS 1,470,123.20 86,841.36 1,556, 764.58 1,556.784.58 0.00 1,.558.784.56 0.00 0.00 1,549,491 .56 1,549,491.56 7,273.00 31100 Ene<Vf• ol6clriu 1,181.324.58 72,680.44 1,254,005.00 1,254.005.00 0 .00 1,254,005.00 0.00 0.00 1,254,005.00 1,254,005.00 0.00 31101 ENERGIA ElECTRICA 1,181,324.56 72,680.44 1,254,005.00 1,254,005.00 0.00 1,254,005.00 0.00 0 .00 1,254,005.00 1,254,005.00 0.00 31300 Agua 89,744.72 39,620.28 129,385.00 129,365.00 0.00 129,365.00 0.00 0.00 129,385.00 129,365.00 0.00 31301 CONSUMO AQUA POTA8LE 89,744.72 39,620.28 129,385.00 129,365.00 0 .00 129,365.00 0.00 0 .00 129 .365.00 129,365.00 0.00 31500 Telefon(• celular 99,053.92 ·21,239.93 77,813 .99 77,813.99 0 .00 77,8 13.99 0.00 0 .00 77.813.99 77,813.99 0.00 31501 TELEFONIACELULAR 9!1,053.92 ·21 ,239.93 77,813.99 77,813.99 0 .00 77,813 .99 0.00 0 .00 77,813.99 77.813.99 0.00 31100 ~~n~yotroe~ 100,000.00 -4," 19.43 95,580.57 95,580.57 0 .00 95,580.57 0.00 0 .00 88,307.57 68,307.57 7,273.00 31801 TEL.EFONOE INTERNET 100,000.00 ·4,419.43 95,580.57 95,580.57 0.00 95,580. 57 0.00 0.00 68,307.57 88,307.57 7, 273.00 33000 SERVICIOS PROFESIONAlfS, ClENTiF1COS, TtCNICOS Y OTliOS SfRVICIOS 205,629.80 292,986 .75 498,596.35 496.596,35 0.00 498,596.35 0.00 0.00 497,726.35 497,726.35 870.00 33100 S.rvidoe logaiH, de contabllldad, •uditorhll 'i roi!M:k>nldos 160,000.00 172.472.68 332,472.66 332,472.66 0 .00 332,472.66 0.00 0.00 332,472.66 332,472.68 0.00 33 101 HONORARIOS CONTABLES 100,000.00 144,760.00 244,760.00 244,760.00 0 .00 244.760.00 0.00 0.00 244.760.00 244,760.00 0,00 33102 HONORARIOS PROFESIONAL.ES 60,000.00 27,712.66 87,712.88 87,712.1!6 0 .00 87.712.1!6 0.00 0 .00 87.712.66 87.712.66 0.00 ).).)00 Servicioe dot consuttorta admlnlstrriv~ ~ lknic.l y en teenologiu de Ia 17,652.00 7,577.80 25.229.80 25.229.80 0 .00 25.229.80 0.00 0 .00 25,229.80 25,229.80 0.00 33302 ll1SENO$ 0E SISTEioiAS,SOFlWARE.IWWWAAE. ASESORIAS EN 1.A INSTALACION 17,652.00 ' 7,577.80 25,229.80 25,229.80 0.00 25,229.80 0.00 0.00 25,229.80 25,229.80 0.00 33400 Setvfdoe de c,..ci1aci6n 18.977.80 26,054.91 45,032.51 45,032.51 0 .00 45,032.51 0.00 0.00 45,032.51 45,032.51 0,00 33401 EXPOSITORES Y CAPACITAOORES 18.977.60 26,054.9 1 45.~32.51 45,032.51 0 .00 45,032 .51 0.00 0.00 45,032.51 45,032,51 0,00 33500 ServM:Jo• delnve.t~aciOn c:'-ntlflca y de:nrrollo 0.00 57.105.40 57.105.40 57,105.40 0 .00 57, 105.40 0.00 0.00 57,105.40 57,105,40 0.00 33501 CAPACITACIONES 0.00 54,864.00 54.664.00 54,664.00 0 .00 54,664.00 0.00 0 .00 54,664.00 54,864.00 0.00 33502 ANAUSIS OUIMICOS 0.00 2,241.40 2,241 .40 2,241.40 0.00 2,241.40 0.00 0 .00 2.241.40 2.241 .40 0.00 3JeOO Servlclot dot 1poyo admfnl•tr.cJvo. traducd6n, totocoplldo e lm.~ I 9.000.00 29,755.98 38,755.98 38.755.96 0 .00 38,755.98 0.00 0.00 37,585.98 37.585,98 870.00 33801 INPRESION DE FORMAS 9,000.00 29,755.98 38,755.98 38,755.98 0.00 38,755.98 0.00 0.00 37,585.98 37,885.98 870.00 34000 SERVICIOS FINANCIEROS, 8ANCARJOS Y COMERCIALfS 23,703.68 85,975.80 109,679.48 109,879.46 0 .00 109,879.48 0.00 0,00 109,679.48 109,679.48 0.00 3"100 Scrviek>t tlnancieroe y bancarlo a 0.00 59,085.96 59 ,065.86 59,085.86 0 .00 59,085.96 0,00 0.00 59,085.98 59,085.96 0.00 34101 COMISIONES BANCARIAS 0 .00 59,085.96 59,085.98 59,065.96 0 ,00 59.085.96 0.00 0.00 59,085.96 59,085.96 0.00 34300 Servic::loe 0. recaudac:i6n, ttu lado y custodia do vakH"es o .oo 9,146,38 9 ,146.38 9,146.38 0.00 9,146.38 0.00 0.00 9,146.38 9,146.38 0.00 34301 TRASLAOO DE VALORES o .oo 9,146.38 9 ,148.38 9.148.38 0 .00 9,148.38 0.00 0 .00 9,146.38 9,148.38 0.00 (:': Seguros de te.sponubilldad pltrilnonlal y tiant•• 23,703.68 17.743.48 41,447.14 41,447.14 0.00 41,447.14 0.00 0.00 41,447.14 41.447.14 0.00
SEGUIIOS Y FIAI>IZAS 23,703.66 17,743.46 41,447.14 41,447.14 0.00 41,447.14 0.00 0.00 -41,«7.14 41,447,14 0 .00 35000 SERVICIO$ Of INS1ALACI6 N, REPARACI6 N, MAN'lENIMif NTO Y CONSERVACI6N 1 9~,240.72 3,425,564.69 3,618 ,605.41 3,8 j 8,805.41 0.00 3,818,605.41 0.00 0.00 3,616,805.41 3.616.805.41 0.00 35100 Con•ervaol6n y mantci"lmltnto menor de lnmut ble• 0 .00 3,297,123.85 3.297 '1 23.85 3,297,123.85 0 .00 3,297,123.85 0.00 0.00 3,297,123.85 3,297,123.65 0.00 3$101 MANTENIMIENTO Y REPARACION OE EOIFICIOS 0 .00 3,297,123.85 3.297,123.85 3,297 ,123.85 0,00 3,297.123.85 0.00 0.00 3,297.123.85 3,297,123.85 0.00 3$200 fn.till.cl6n, repar.ci6ft y manlenlmiento de mobfll.rto y equipo de admlnl•trac~. 0 .00 27.280.08 27,280.08 27.280.08 0 .00 27.280.06 0.00 0.00 27,280.06 27,280.06 0,00 35201 INST.ALAC10N./IEPARACION Y .......a!!EMIEHTO DE RAIJIO$, TEL.EFOHOS 0 .00 27.280.06 27,280.08 27.280.08 0.00 27,280.06 0.00 0 .00 27,280.06 27,280JJ8 0.00 3Sl00 lnstal.c:i6n, repwad6n y mant.nimiento de eqvlpo do c6mputo y ttc:nologf.a de Ia 0.00 34,618.33 34,618.33 34,618.33 0.00 34,818.33 0.00 0 .00 34,61&33 34.618.33 0.00 35301 I.NST AA..ACION, MANTENIMIENTO Y REPARACK)N 0E EO DE Cot.IP\JTO 0.00 34,818.33 34 ,8 18.33 34,618.33 0.00 34,618.33 0.00 0.00 34,618.33 34,618.33 0 .00 3.»00 Repar.c:i6n y mantenlmlento do equlpo d:e tran1por1e 131,240.72 102,144.97 233,385.69 233,365.69 0.00 233,385.89 0.00 0.00 233,385.69 233.385.69 0 .00 3550·1 MANTENIMlENTO Y REPARACION OE EOUIPO DE TRANSPORTE 131.240.72 102,144.97 233,385.89 233,385 .69 0.00 233,385.69 0.00 0.00 233,385.69 233,385.69 0 .00
:: ~:~=~~~:~;:~~~~~~~~~n~~r:=~~~~';~IONADO 0 .00 2,457.96 2 ,457.96 2 ,457.96 0.00 2,457.86 0.00 0.00 2.457.86 2 .457.98 0 .00 0 .00 2,457.86 2..457.96 2 ,457.86 0 .00 2.457.86 o.oo 0.00 2.457.96 2..457.96 0 .00
15800 SeMcJot; 6e limpieza 'I ma~~ejo eM de--M:Chot 80,000.00 -40.328.28 19,671 .72 19,871.72 o.oo 19.671.72 o.oo 0.00 19,671.72 1!1,671.72 0 .00 3$801 SERV1Cl0 DE 1.AV.OO • 35,000.00 ·17,810.68 17,189.32 f7,189.32 0.00 17,189.32 0.00 0.00 17;189.32 17,189.32 0.00 35802 RECOLECCION DE OESECHOS 25,000,00 · 22,517,60 2.482.40 2,482.40 o .oo 2,482.40 0.00 0.00 2,482.40 2,482 .40 0.00 35900 Sofviclot de j ardinerla y fumlgacl6n o .oo 2.267.80 2.267.80 2.267.80 0 .00 2,267.80 0.00 0.00 2,267.80 2 ,287.80 0 .00 l$901 SERVICtOS OE JARDINERIA Y FUMIGACION 0 .00 ~.267.80 2 ,267.80 2 .267.80 0 .00 2.267.80 0.00 0.00 2,267.80 2 .287.80 0 .00 36000 SERVICIOS DE COMUNICACI6N SOClAl Y PU8UCIDAD 427,080.87 226,752.85 653,833.72 653,833. 72 0.00 653.633.72 o.oo 0.00 832.768.12 632.768.12 21.085.60 .Jf200 Oiftnl6n por radio, t~tt6ft yotros mcc:liot de mensilj« ~ . ... ~ pto~ Ia 410,080.87 187,944.27 596,025.14 596,025.14 0.00 596.025.14 0 .00 0.00 576,959.54 576,959.54 21,085.80 30201 PUBUCIOI\O Y PROMOCION 410,080.87 187,944.27 . 596,025.14 596,025.14 0.00 598,025.14 0.00 0.00 576,959.54 576,959.54 21.085.60 36400 Scrvkk>t d• reveolado do rotogtsfras 17,000.00 38.808.58 55.808.58 55,808.58 0 .00 55,808.58 0.00 0.00 55,808.58 55,808.58 0.00 30401 MATERIAl. FOTOGRAFlCOS 17.000 .00 38,808.58 55.1\08.58 55,808.58 0.00 55,808.58 0.00 0.00 55,808.58 55,608.58 o.oo. 37000 SERVICIOS OE TRASLAOO Y VIATICOS 99.478.08 56,113.16 155.591 .28 155.59 1.26 o.od 155,591.26 0.00 0.00 155,591.26 155,591.26 0.00 37100 Pasaj os 16root 33.000.00 1,029.00 34,029.00 34.029.00 0.00 34,029.00 0.00 0.00 34,029.00 34,029.00 0 .00 37101 PASAJES AEREOS 33,000.00 1.029.00 34,029.00 34,029.00 0.00 34.029.00 0.00 0.00 34.029.00 34.029.00 0.00 37200 Paujes le.-re.ltreS 22,000.00 ·1.323.00 20,677 00 20,6 77.00 0.00 20,677.00 0.00 0.00 20.877.00 20,677.00 0.00 31201 PASAJES TERREStES 22,000.00 ·1.323.00 20,677.00 20,677.00 0.00 20,677.00 0.00 0.00 20.677.00 20,677.00 0.00 37400 Autotr:ansporte 2,008.24 9,671.18 11,679.42 j 1,679 .42 0 .00 11.679.42 0.00 0.00 11 ,679.4 2 11 ,679.42 0.00
. 37401 FLETES Y ACARREOS 2 .008.24 9.6 71 18 11 .6 79.42 11,6 79Al 0.00 11.679 42 0.00 0.00 11 ,6 79.42 1 ~.679.42 0.00
37503 AliMENTACION 15,469.84 32.630.00 48,099.84 48,099.84 0 .00 48,099.84' 0 .00 0 .00 48,099.84 46,099 .84 0 .00 37900 Otros servkk>s de traslado y hospedaje 1,000.00 4 ,668.00 5.668.00 5,666.00 0 .00 5,668.00 0 .00 0.00 5,666.00 5,666.00 0 .00 37901 CASETAS DE PEAJE Y PENSIONES DE ESTACIONAMJENTO 1,000.00 4 ,666.00 5 .668.00 5,666.00 0 .00 5,666.00 0 .00 0.00 5,668.00 5,668.00 0 .00 38000 SERVICIOS OFICIALES 50,000.00 101.253.00 151.253.00 151 ,253.00 0.00 151.253.00 o .oo 0 .00 151,253.00 151.253.00 0 .00 38100 Gastos de ceremoni al 50,000.00 n .626.12 127.626.12 127,626.12 0 .00 127,626.12 0 .00 0 .00 127,626.12 127,626.12 0 .00 3810 1 GASTOS CEREMONIALES 50,000.00 n .626.12 127,626.12 127,626.12 0 .00 127,626.12 0 .00 0 .00 127,626.12 127,626.12 0 .00 39000 OTROS SERVICIOS GENERALES 1,335,97H8 ·1,194,359.49 141.614.99 141 ,500.21 11 4.78 141,500.21 0 .00 114.78 141,500.21 141,500.21 0 .00 39200 lmpuestos y dereehos 405,083.76 ·335,379.66 69,703.90 69,620.12 63.78 69,620.12 0.00 83.78 69,620.12 69,620.12 0 .00 39'201 IMPUESTOS Y DERECHOS 405,083.76 ·335,379.66 69,703.90 69,620.12 83.78 69,620.12 0.00 83.78 69,620.12 69,620.12 0 .00 39500 Pen as, multas, aeeesorlos y xtuallz.aclooea 170,890.72 ·156,858.65 14,032.07 14,001 .07 31.00 14,001.07 0.00 31.00 14,001.07 14,001 .07 0.00 ~01 PENAS, MUL TAS, ACCESORIOS Y ACTUAU.JZACIONES 170,890.72 ·156,858.65 14,032.07 14,001 .07 31.00 14,001.07 0.00 31.00 14,001.07 14,001 .07 0 .00 39600 otros gastos por re:spoosabllldades 40,000.00 17,879.02 57,879.02 57,879.02 0.00 57,879.02 0.00 0.00 57,879.02 57,879.02 0 .00 39601 SERVICIOS MEDICOS PARA VISIT ANTE$ 40.000.00 17,879.02 57,879.02 57.879.02 0.00 57,879.02 0.00 0.00 57.879.02 57.879.02 0.00 39800 lmpue.to sobre nOmina 720.000.00 ·120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 .00 0.00 0.00 39801 IMPUESTO SOBRE NOMINA 720.000.00 • 720,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 .00 0.00 0 .00 40000 TRANSFERENCtAS, ASIGNAClONES. SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,208,184.64 20,991.56 1,229,176.20 1.180.655.60 46.520.60 1,180,655.60 0.00 48,520.60 1,180.655.60 1.160,655.60 0.00 44000 AYUDAS SOCIALES 0.00 16,160.00 16,160.00 16.160.00 0.00 16,160.00 0.00 0.00 16 ,160.00 16 .160.00 0.00 44500 Ayudas soelales a fnstituclones sin fines de lucro 0.00 16,160.00 16,160.00 16 ,160.00 0.00 16,160.00 0.00 0.00 16,160.00 16 ,160.00 0.00 44501 DONATIVOS A INST SIN FINES DE LUCROS(CRUZ ROJA.. OIF} 0.00 6,160.00 6,160.00 6,160.00 0.00 6,160.00 0.00 0.00 6 ,160.00 6 ,160.00 0.00 44502 BANCO DE ALIMENTOS DE MAZATLAN 0.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00 0 .00 45000 PENSIONES Y JUBILACIONE$ 1,208,184.64 4,831.58 1,213,016.20 1.164,495.60 48,520.60 1 ' 164,495.60 0.00 48,520.60 1,164.495.60 1,164,495.60 0.00 45100 Pensiones I ,208,184.64 4,831.58 1,213,018.20 1,184,495.60 48,520.60 1 ' 164,495.60 0.00 48,520.60 1,164,495.60 1,184,495.60 0.00 45101 PENSIONE$ 1,208,184.84 4,831 .56 1,213,016.20 1,184,495.60 48,520.60 1 '164,495,60 0.00 48,520,60 I , 164,495.60 1,164,495.60 0.00 50000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 144,000.00 2,788,601.76 2,932,601.76 2,182,382.1 1 750,219.65 2,182.382.11 0.00 750,219.65 2,077.741.06 2.077,741 .06 104,641 .05 51000 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACI6N 10,000.00 66,329.04 76,329.04 76,329.04 0.00 76,329.04 0.00 0.00 76,329.04 76,329.04 0.00 51200 Muoblos. cxecpto de otlclna y est:tnteda . 0.00 8,700.00 8,700.00 8 ,700.00 0.00 8,700.00 0.00 0.00 8,700.00 8,700.00 0.00 51201 JAlJLA DE ACERO GALVAN1ZADA PARA CONEJOS 0.00 8 ,700.00 8,700.00 8,700.00 0.00 8,700 .00 0.00 0.00 8,700.00 8 ,700.00 0.00 51500 Equipo de c6mputo y de tec~ofogiaa de Ia lnfQfmae:i6n 10,000.00 57.629.04 67.629.04 67,629.04 0.00 67.629.04 0.00 0.00 67,629.04 67,629.04 0.00 51501 EQUIPO DE COMPIJT'O 10,000.00 57.629.04 67.629.04 67,629.04 0 .00 67.629.04 0.00 0.00 67,629,04 67,629,04 0.00 52000 MOBILlARIO Y EQUlPO EDUCACIONAL Y RECREA TlVO 0.00 11.822.02 11.822.02 11,622.02 0 .00 11.622.02 0.00 0.00 11.822.02 11 .822.02 0.00 52100 Equl.pos y aparatos audlovia-uales 0.00 6 ,693.75 6 ,693.75 6,693.75 0 .00 6,693.75 0.00 0.00 6.693.75 6 ,693.75 0.00 52101 EQUIPO DE AUDIOVISUAL 0.00 6,693.75 6,693.75 6 ,893.75 0 .00 6,693.75 0.00 0.00 6,693.75 6 ,693.75 0.00 52300 Cimarn fotogriricu y do video 0.00 5,128.27 5 .128.27 5,128.27 0 .00 5,128.27 0.00 0.00 5 ,128.27 5,126.27 0.00 52001 CAMAAA FOTOGRAFIAS 0.00 5,128.27 5,128.27 5,128.27 0 .00 5.128.27 0.00 0 .00 5 ,128.27 5 ,128.27 0.00 5&000 MAOUINARIA. OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 22.000.00 2.164,707.20 2.186,707.20 1,436,487.55 750,219 .65 1,436.487.55 0.00 750,219.65 1.331.846.50 1.331.846.50 104.641.05 56300 Maqulnarla y equipo de con&truccl6n 22,000.00 7,673.90 29.673.90 29,673.90 0.00 29.673.90 0.00 0.00 29.673.90 29,673.90 0.00 56301 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 22,000.00 7,673.90 29,673.90 29.673.90 0 .00 29.673.90 o .oo 0.00 29.673.90 29.673.90 0.00 56400 Sistemas de aire acondicionado, calefacci6n y de refrlgercl6n indu.trl.al y eomcr<:lal 0.00 517,546.46 517,546.46 517.546.46 0 .00 517.546.46 0 .00 0.00 517,546.46 517,546.46 0.00 56401 EQUIPO DE REFRIGERACION Y AIRES ACONOICIONAOOS 0.00 517,546.46 517,546.46 517,546.46 0 .00 517.546.46 0 .00 0.00 517,546.46 517,546.46 0.00 57000 ACTIVOS 8IOL6GICOS 112,000.00 ·40,556.50 71 ,443.50 71 ,443.50 0 .00 71 .443.50 0 .00 0.00 71.443.50 71,443.50 0.00 57500 Peee:s y ac:ulcuttura 112,000.00 ·45,056.50 66,943.50 66,943.50 0 .00 66,943.50 0 .00 0.00 66,943.50 66,943.50 0.00 57501 PECES DE EXCIBICION 100,000.00 ·66,660.00 13,340.00 13,340.00 0 .00 13,340.00 0 .00 0.00 13,340.00 13,340.00 0.00 57502 ANFIBIOS Y REPTILES 12,000.00 ·12,000.00 0.00 0 .00 0 .00 0.00 0 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 57503 TlBURONES 57505 PULPO 0.00 60.00 80.00 60.00 0 .00 80.00 0 .00 0 .00 80.00 80.00 0.00 57506 CAROENAL HERIDO 0.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 0.00 1,350.00 0.00 0 .00 1,350.00 1,350.00 0.00 57507 LABRIDO ORANGE 0.00 480.00 480.00 480.00 0.00 480.00 0.00 0 .00 480.00 480.00 0.00 57508 CABALLITO DE MAR 57509 SARGENTO MAYOR o.oo 800.00 800.00 800.00 0.00 600.00 0.00 0 .00 800.00 800.00 0.00 57510 LASRIOO LIST ADO 0.00 260.00 280.00 280.00 0.00 280.00 0.00 0 .00 280.00 280.00 0.00 57511 PEZ CIRUJANO AZUL 0.00 4.675.00 4,675.00 4 .675.00 0.00 4,675.00 o.oo 0 .00 4,675.00 4,675.00 0.00 57512 PAYASOOCELLARIS 0.00 4,275.00 4,275.00 4,275.00 0.00 4,275.00 0.00 0 .00 4,275.00 4,275.00 0.00 57513 CIRUJANO AMARILLO 0.00 9,800.50 9,600.50 9 ,600.50 0.00 9,600.50 0.00 0 .00 9,600.50 9,600.50 0.00 57514 BALLESTA NEGRA 0.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00 0.00 1,690.00 0.00 0.00 1,690.00 1,690.00 0.00 57515 PEZ ESCORPION .' 0.00 6 ,559.00 6,559.00 6 ,559.00 0.00 6,559.00 0.00 0 .00 6,559.00 6,559.00 0.00 57516 PEZ VAQVITA 0.00 l ,028.00 1,028.00 1,028.00 0.00 1,028.00 0.00 0.00 1,028.00 1,028.00 0.00 57517 OAMISELA 4 SANOAS 0.00 550.00 550.00 550.00 0.00 550.00 0.00 0.00 550.00 550.00 0.00 57518 OA.MISELA DOMINO
. 57519 ARLEQUIN COlMILLO BLANCO 0.00 3,570.00 3,570.00 3,570.00 0.00 3,570.00 0.00 0.00 3,570.00 3,570.00 0.00 57520 MARIPOSA BANDEROlA 0.00 6 .139.00 6.139.00 6 ,139.00 0.00 6,139.00 0.00 0.00 6,139.00 6,1 39.00 0.00 57521 MURCIELAOO ORBICULARIS 0.00 765.00 785.00 785.00 0.00 785.00 0.00 0.00 785.00 765.00 0.00 \7522 CIRUJANOtJNICORN.IO 0.00 2,671.00 2 ,677.00 2,677.00 0.00 2,677.00 0.00 0.00 2,677.00 2,677.00 0.00
7523 PEZ AN'niiA SURT10A 0.00 380.00 380.00 380.00 ,0.00 380.00 0.00 0.00 380.00 380.00 0.00 57524 ESCATOFAGO 0.00 9oo:oo 900.00 900.00 0 .00 900.00 0.00 0.00 900.00 900.00 0.00 57525 SAL TARIN DEL FANGO 0.00 3,075.00 3,075 .00 3,075.00 0 .00 3,075.00 0.00 0.00 3,075.00 3,075.00 0.00 57526 PEZ MONODACTYLUS 0.00 1,645.00 1,845.00 1,645.00 0 .00 1,645.00 0.00 0.00 1,645 .00 1,645.00 0 .00 57527 PEZ ARQUERO 0.00 2,135.00 2,135.00 2,135.00 0.00 2 .135.00 0.00 0.00 2.135.00 2,135.00 0.00 57526 9ARBMO ROSY 0 .00 220.00 220.00 220.00 0 .00 220 .00 0.00 0.00 220.00 220.00 o.oo 57529 PEZ TIB\JRON COLA ROJA 57530 PEZ TIBURON BAI..A 0.00 710.00 710.00 710.00 0 .00 710 .00 0.00 0.00 710,,00 710.00 0 .00 57531 PEZ SILVER DOLLAR 57700 Especies menores y de zoot6gieo 0.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 0 .00 4,500.00 0.00 0.00 4,500.00 4,500.00 0 .00 sn02 CONEJOS DE CRtAS NUEVA ZELANOA Y CALIFORNIA 0.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 0 .00 4,500.00 0.00 0.00 4,500.00 4,500.00 0.00 60000 INVERSI6ri PLIBLte'A 1,200,000.00 594,167.55 1,794,167.55 1 ,794,167.55 0 .00 1,794,167.52 0.03 0.03 1,794,167.52 1,794,167.52 0.00 61000 OBRA PUBLICA EN BIENES DE OOMINIO PIJBUCO 0.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 0 .00 32,480.00 0.00 0.00 32,~80.00 32,480.00 0 .00 61200 EdUicael6n AO habltaclonal 0.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 0 .00 32,480.00 0 .00 0.00 32,480.00 32,480.00 0 .00 6 1201 REMODELACION DE PECERAS 0.00 32.480.00 32,480.00 32,480.00 0 .00 32,480.00 0 .00 0.00 32,480.00 32,480.00 0 .00 62000 OBRA PUBl iCA fN BIENfS PROPIOS 1.200.000.00 561,667.55 1.761,687.55 1,761 ,667.55 0 .00 1,761,687.52 0 .03 0.03 1,761,687.52 1,761.687.52 0 .00 62900 Trab3jos de :teabados en edlflcaciones y otros trab:tjos especlali.zados 1,200,000.00 561 ,687.55 1,761,687.55 1,761,667.55 0 .00 1,761 ,687.52 0 .03 0.03 1,761.687.52 1,761,687.52 0 .00 6290 1 REMODELACION TEATRO DE AVES 600,000.00 178)328.08 '! 778,328.08 778,328.08 0 .00 776.328.05 0 .03 0 .03 n8,328.05 n8.326.05 0 .00 62902 REMODELACION TEATRO DE LOSOS MARINOS 600.000,,00 ·72,090.26 ~ ~ ;r,; 527,909.74 527,909.74 0 .00 527,909.74 0.00 0 .00 527,909.74 527,909.74 0 .00 62903 CONSTRUCCION OE SAJI'IOS EN AREA DE JAROIN BOTANICO 0.00 455,449.73 v, 455.449.73 455,449.73 0.00 455,449,73 0.00 o .oo 455,449.73 ' 455,449.73 0 .00
TOTAL $ 20,935,661.35 $ 11.547,770.59 s 32,533,431.94 $ 31, 428.297.53 $ 1,105,134.41 ~ $ 31 ,428,488.70 -$ t91.17 $ 1,104,943.24 $ 31,150,665.26 $ 31,150,665.26 $ 277,823.44
Acuario Mazatlan Detalle del Gasto ejercido segun libros
AI 31 de diciembre de 2013
Concepto 5111 Remuneraciones al Personal de Caracter Permanente 5112 Remuneraciones al Personal de Caracter Transitorio 5113 Remuneraciones Adicionales y Especiales 5114 Seguridad Social 5115 Otras Prestaciones Sociales y Econ6micas Total REMUNERACIONES AL PERSONAL
5121 Materiales de Administraci6n, Emisi6n de Documentos y Articulos Oficiales 5122 Alimentos y Utensilios 5123 Materias Primas y Materiales de Producci6n y Comercializaci6n 5124 Materiales y Artfculos de Construcci6n y de Reparaci6n 5125 Productos Quimicos, Farmaceuticos y de Laboratorio 5126 Combustibles, Lubricantes y Aditivos 5127 Vestuario, Blancos, Prendas de Protecci6n y Artfculos Deportivos 5129 Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores Total MATERIALES Y SUMINISTROS
5131 Servicios Basicos 5133 Servicios Profesionales, Cientfficos y Tecnicos y Otros Servicios 5134 Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 5135 Servicios de lnstalaci6n, Reparaci6n , Mantenimiento y Conservaci6n 5136 Servicios de Comunicaci6n Social y Publicidad 5137 Servicios de Traslado y V iaticos 5138 Servicios Oficiales 5139 Otros Servicios Generales Total SERVICIOS GENERALES
5243 Ayudas Sociales a lnstituciones Total AYUDAS SOCIALES
5251 Pensiones Total PENSIONES Y JUBILACIONES
5513 Depreciaci6n de Bienes lnmuebles 5515 Depreciaci6n de Bienes Muebles Total DEPRECIACION
5531 Disminuci6n de lnventarios de Mercancias para Venta Total Disminuci6 n de lnventarios de Mercancias para Venta
Total de Gastos de operaci6n .
1m porte 7,418,826 1,020,744 2,435,352 1,982,017
318,854 $ 13,175,793
537,775 2,246,481 1,806,402
935,499 201 ,305 267,183
58,005 151 ,024
$ 6,203,674
1,556,765 498,597 109,679
3,616,805 653,834 155,591 151 ,253 ~. 141,500'
$ 6,884,024
$
$
$
$
$
16,160 16,160
1,164,496 1,164,496
1,250,380 223,108
1,473,488
58,214 58,214
28,975,849
Acuario Mazatlan Comparativo del presupuesto de gasto devengado contra el gasto ejercido
AI 31 de diciembre de 2013
REMUNERACION~S AL PERSONAL $ 13,175,793 $ 13, 175,793 $ MATERIALES Y SUMINISTROS 6,21 1,466 6,203,674 SERVICIOS GENERALES 6,884,024 6,884,024 AYUDAS SOCIALES 16,160 16,160 PENSIONES Y JUBILACIONES 1,164,496 1,164,496 DEPRECIACION 1,473,488 -DISMINUCION DE INVENTARIOS DE MERCANCIAS PARA VENTA 58,214 -ADQUISICION DE BIENES E INVERSIONES 3,976,550
$ 31 ,428,489 $ 28,975,849 $
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- 0% 7,792 0%
- 0% - 0% - 0%
1,473,488 -5% 58,214 0%
3,976,550 13%
2,452,640 8%
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Acuario Mazatlcfm Comparativo del presupuesto ejercido contra el gasto ejercido
AI 31 de diciembre de 2013
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• . Conc~pto ' . ..
REMUNERACIONES AL PERSONAL MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENE~ALES AYUDAS SOCIALES PENSIONES Y JUBILACIONES DEPRECIACION DISMINUCION DE INVENTARIOS DE MERCANCIAS PARA VENTA ADQUISICION DE BIENES E INVERSIONES
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$
$
Presupuesto Libros Gas to Gasto
eier_!:ido I
contable
13,031,819 $ 13,175,793 -$ 6,21 1,466 6,203,674 6,854,815 6,884,024 -
16,160 16,160 1,164,496 1,164,496 -
1,473,488 -58,214 -
3,871,909
31,150,665 $ 28,975,849 $
% Variaci6n
143,974 0% 7,792 0%
29,209 0% - 0%
0 0% 1,473,488 -5%
58,214 0% 3,871,909 12%
2,174,816 7%
ACUARIO MAZATLAN
COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL PRESUPUESTO PROGRAMATICO DE EGRESOS DEL EJERCICIO 2013.
(Cifras en pesos)
REMUNERACIONES AL PERSONAL:
En este rubro se aprecia una variaci6n de $143,974, entre el presupuesto ejercido y el gasto registrado, esta diferencia corresponde a Ia provision de IMSS, SAR, e INFONAVIT por pagar al 31 de diciembre de 2013, Ia cual se pag6 en enero 2014.
MATERIALES Y SUMINISTROS:
Por lo que respecta a este rubro se observa una variaci6n de $7,792 correspondiente a Ia adquisici6n de un micr6fono transmisor, del cual no se realiz6 Ia modificaci6n al presupuesto de egresos aprobado, para reclasificarlo al rubro de bienes muebles.
SERVICIOS GENERALES:
La variaci6n que se aprecia dentro de este rengl6n entre el presupuesto ejercido contra el gasto en libros, por Ia cantidad de $29,209, corresponde a las cuentas por pagar de los proveedores Manjarrez impresores, S.A. de C.V. - .. por $21,936, y Telefonos de Mexico, S.A.B: de C.V. por $7,273.
DEPRECIACION:
En este rubro se observa que Ia depreciaci6n del ejerc1c1o no fue presupuestada, debido a que dichos registros no representan flujo de ~fectivo .
DISMINUCION DE INVENTARIOS DE MERCANCIAS PARA VENTA:
En este rubro se observa que no fue considerado dentro del presupuesto inicial. El registro ·contable surgi6 por Ia variaci6n entre inventarios.
.. .
ADQUISJCJON DE BIENES E INVERSIONES:
La variaci6n de $3,984,340, corresponde a las adquisiciones de actives fijos registrados en el estado de situaci6n financiera. Si bien este importe no representa un gasto, si forma parte del presupuesto de egresos.
Por lo que respecta a los $104,641 estan pendientes de pago, y corresponden a Ia factura E3 de Mazatlan Solar, S.A. de C.V. por concepto de sistema fotovoltaico interconectado a Ia red.
ATENTAMENTE
IBARRA MAN .,S.C.
B RA MANJARREZ FF No. 17015
.S.E./A.F. 039/2008
07 de Marzo de 2014.
Mazath1n, Sinaloa Mexico.
~IMC Cerro San Juan #13, Frace. Lomas de Mazatlan, C.P.82110, Mazatlan, Sinaloa.
Telefon6s. (669) 112.11 .01 (669) 112.11.02 [email protected]
Mazatlan, Sinaloa, a 07 de Marzo de 2014.
AUDITORIA SUPERIOR DEL EST ADO C.P. MARCO ANTONIO FOX CRUZ AUDITOR SUPERIOR DEL EST ADO DE SINALOA
PRESENT E.
CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS OSTEN/DOS CONTRA REGISTROS CONTABLES
(Cifras en pesos)
En Ia revisi6n efectuada a Ia cuenta INGRESOS por el ejercicio fiscal terminado el 31 de diciembre de 2013, observamos que ACUARIO MAZATLAN no recibi6 aportaci6n alguna ni como subsidio ni por ningun otro concepto de parte del Gobierno Municipal, ni Estatal. El registro de ingresos por un importe total de $ 29,830,106 se integra como sigue:
CONCEPTO IMPORTE lngresos propios $ 24,341 168 Donativos 149 027 Otros lngresos 255,386 Comercializaci6n 5,062,406 Productos Financieros 22 119 Totallngresos $29 83!h106
Derivado nuestro analisis efectuado a las cuentas mencionadas concluimos que los ingresos obtenidos por Acuaria Mazatlan ·fueron razonablemente presentados en los estados financieros al 31 de diciembre de 2013.
ATENTAMENTE
C.P.C. ROMM REGISTRO REGISTR
, S.C.
Mazatlan, Sinaloa; 12 de Marzo de 2014.
OFICIO: AM/130/2014 ASUNTO: Entrega de Informe anual
C.P. MARCO ANTONIO FOX CRUZ AUDITOR SUPERIOR DEL ESTADO DE SINALOA PRESENTE.-
Por medic del presente y en cumplimiento a lo establecido en los Art. 36 y 37 penultimo parrafo de Ia Constituci6n Polltica del Estado de Sinaloa y 93 ultimo parrafo de Ia Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Publico del Estado de Sinaloa, Acuario Mazatlan hace entrega de cuaderno que contiene en Informe Anual sobre Ia Aplicaci6n de los Recursos Publicos obtenidos en el Ejercicio 2013.
Sin mas por el memento, quedo a sus 6rdenes.
C.c.p.-Archivo
BIOL. JORGE D L DIRE
•
Av. de los Deportes No. 111 , Frace. Tellerla C.P. 82017, Mazatl6n Sinaloa, Mex.
Tel: (669) 981 7815
13 MAR '14 Pioi l : 14
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