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AIG SEGUROS MÉXICO, S.A. DE C.V.
REPORTE SOBRE LA SOLVENCIA Y CONDICIÓN FINANCIERA A L 31 DE DICIEMBRE DE 2018
Esta Institución de Seguros muestra a la fecha arriba mencionada, una adecuada solvencia como se menciona más adelante, cuenta con un robusto Gobierno Corporativo y tiene establecidos Comités de Vigilancia y de Operación que se encargan de asegurar el establecimiento y cumplimiento de las normas y políticas que a cada asunto le compete. Así mismo cuenta con la implementación y supervisión de controles Sarbanes Oxley (SOX) por parte del corporativo en Estados Unidos.
I. RESUMEN
Al cierre del ejercicio la institución tiene una Base de Inversión de Mxn $4,957 millones la cual se encuentra cubierta, mostrando este rubro un sobrante de Mxn $633 millones. Por su parte el nivel de Fondos Propios Admisibles es de Mxn $735 millones y el Requerimiento de Capital es de Mxn $712 millones con el que el margen de solvencia es de Mxn $24 millones representando un de capital de solvencia del 103%
II. DESCRIPCIÓN GENERAL DEL NEGOCIO Y RESULTADOS
a) DEL NEGOCIO Y SU ENTORNO
AIG Seguros México S.A de C.V; (AIG México), tiene como domicilio fiscal Avenida Insurgentes Sur 1136, Colonia Tlacoquemecatl, Delegación Benito Juarez, Ciudad de México.
Es una Institución de seguros y reaseguro constituida como sociedad anónima de capital variable, conforme a lo dispuesto en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas (LISF), subsidiaria de American International Group, Inc. (AIG) institución financiera del exterior, ubicada en New York.
Los accionistas de la institución se integran como sigue:
A C C I O N I S T A S
PORCENTAJE DEL CAPITAL
AIG LATIN AMERICA INVESTMENTS, SL 99% AIG INSURANCE COMPANY – PUERTO RICO 1%
TOTAL 100%
La Institución está autorizada para utilizar las siguientes operaciones de acuerdo al artículo 25° de la LISF, y su objeto social es practicar el seguro y reaseguro en las operaciones de: I. Accidentes y Enfermedades en el ramo de:
a) Accidentes Personales
b) Gastos Médicos
II. Daños en los siguientes ramos:
a) Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales;
b) Marítimo y Transportes;
c) Incendio;
d) Agrícola y de animales;
e) Automóviles;
f) Crédito;
g) Crédito en Reaseguro:
h) Terremoto y Otros Riesgos Catastróficos; y
i) Diversos
A la fecha de elaboración de los Estados Financieros del ejercicio 2018, AIG Seguros no tiene conocimiento de factores que hayan contribuido positiva o negativamente en el desarrollo, resultados y posición de la Institución desde el cierre del ejercicio anterior.
AIG Seguros no forma parte o mantiene vínculos de Negocio o Vínculos patrimoniales significativos.
Todas las operaciones y contingencias están reconocidas de acuerdo a las sanas prácticas en la información financiera del ejercicio 2018.
b) DEL DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES DE SUSCRIPCIÓN
1) Información del comportamiento de la emisión por operaciones, ramos, subramos y área
geográfica.
Ramo Subramo Área Geográfica Prima Emitida Prima Emitida
2018 2017
AGUASCALIENTES 97,941 78,824
BAJA CALIFORNIA 117,494 164,637
BAJA CALIFORNIA SUR 9,381 13,424
CAMPECHE 42 105
CHIAPAS 236,453 253,513
CHIHUAHUA 308,135 457,947
COAHUILA 41,853 76,695
COLIMA 1,264 8,587
DISTRITO FEDERAL 18,978,290 16,622,135
DURANGO 7,735 7,827
ESTADO DE MEXICO 0 0
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 439,871 354,538
GUERRERO 3,657 5,502
HIDALGO 4,566 2,344
JALISCO 0 0
MICHOACAN 0 0
MORELOS 2,731 6,511
NAYARIT 0 1,671
NUEVO LEON 3,984,660 6,101,776
OAXACA 444,491 391,313
PUEBLA 47,555 62,263
QUERETARO 0 0
QUINTANA ROO 9,492,585 9,995,430
SAN LUIS POTOSI 8,137 22,880
SINALOA 302 475
SONORA 26,550 27,212
TABASCO 0 0
TAMAULIPAS 0 0
TLAXCALA 0 0
VERACRUZ 3,095,076 4,100,686
YUCATAN 11,095 13,438
ZACATECAS 25,456 30,372
AGUASCALIENTES 226,005 1,592,288
BAJA CALIFORNIA 3,067,818 2,729,201
BAJA CALIFORNIA SUR 38,208 52,539
CAMPECHE 4,526 6,228
CHIAPAS 47,137 38,602
CHIHUAHUA 9,905,484 11,989,704
COAHUILA 4,180,067 5,258,185
COLIMA 37,697 169,076
DISTRITO FEDERAL 80,299,271 69,032,712
DURANGO 381,294 481,872
EXTRANJERO 157 0
ESTADO DE MEXICO 511,412 0
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 4,114,815 3,523,344
GUERRERO 39,440 74,961
HIDALGO 513,163 1,000,901
JALISCO 261,534 0
MICHOACAN 0 0
MORELOS 401,600 392,570
NAYARIT 37,624 164,741
NUEVO LEON 43,176,581 31,508,325
OAXACA 18,972,178 15,433,662
PUEBLA 6,982,781 6,526,871
QUERETARO 84,633 0
QUINTANA ROO 9,736,880 9,570,770
SAN LUIS POTOSI 840,251 467,973
SINALOA 153,305 54,557
SONORA 969,874 1,266,551
TABASCO 0 0
TAMAULIPAS 0 0
TLAXCALA 0 0
VERACRUZ 2,662,162 156,823,025
YUCATAN 36,012 107,601
ZACATECAS 158,160 524,879
OPERACIÓN DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES
ACCIDENTES PERSONALES INDIVIDUAL
ACCIDENTES PERSONALES COLECTIVO
ACCIDENTES PERSONALES
2018 2017
AGUASCALIENTES 2,176,339 2,481,749
BAJA CALIFORNIA 9,821,360 9,137,238
BAJA CALIFORNIA SUR 6,613,760 5,518,642
CAMPECHE 1,409,888 578,810
CHIAPAS 480,844 692,360
CHIHUAHUA 11,986,055 10,511,604
COAHUILA 10,679,152 9,143,351
COLIMA 11,688,533 1,948,611
DISTRITO FEDERAL 469,873,657 637,375,809
DURANGO 5,068,395 2,224,224
EXTRANJERO 450,191 0
ESTADO DE MEXICO 0 35,427,767
EXTRANJERO 0 738,281
GUANAJUATO 4,518,905 4,479,535
GUERRERO 247,773 317,251
HIDALGO 1,960,764 718,441
JALISCO 26,418,163 24,104,449
ESTADO DE MEXICO 35,474,216 0
MICHOACAN 1,258,785 846,935
MORELOS 1,452,346 1,622,202
NAYARIT 1,299,246 1,023,068
NUEVO LEON 169,980,836 131,218,546
OAXACA 361,637 656,819
PUEBLA 8,304,085 8,944,196
QUERETARO 9,149,656 8,694,477
QUINTANA ROO 24,614,277 22,784,270
SAN LUIS POTOSI 2,829,671 3,058,941
SINALOA 8,024,245 9,221,532
SONORA 5,147,570 4,572,555
TABASCO 3,257,850 2,932,155
TAMAULIPAS 22,016,989 17,506,097
TLAXCALA 515,861 549,933
VERACRUZ 11,308,147 12,690,927
YUCATAN 30,747,041 98,110,752
ZACATECAS 145,278,989 988,730
AGUASCALIENTES 0 0
BAJA CALIFORNIA 471,348 464,939
BAJA CALIFORNIA SUR 0 0
CAMPECHE 0 0
CHIAPAS 0 0
CHIHUAHUA 0 0
COAHUILA 0 0
COLIMA 0 0
DISTRITO FEDERAL 469,416 725,161
DURANGO 0 0
EXTRANJERO 582,730 0
ESTADO DE MEXICO 0 2,392,205
EXTRANJERO 0 192,622
GUANAJUATO 0 0
GUERRERO 0 0
HIDALGO 0 0
JALISCO 0 11,531
ESTADO DE MEXICO 515,939 0
MICHOACAN 0 0
MORELOS 141,380 92,988
NAYARIT 0 0
NUEVO LEON 0 320,994
OAXACA 0 0
PUEBLA 0 0
QUERETARO 0 0
QUINTANA ROO 76,952 96,038
SAN LUIS POTOSI 0 0
SINALOA 393 372
SONORA 4,368 0
TABASCO 0 0
TAMAULIPAS -10,000 0
TLAXCALA 0 0
VERACRUZ 0 0
YUCATAN 590 558
ZACATECAS 0 0
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
RC GENERAL
RC AVIONES Y BARCOS
RESPONSABILIDAD CIVIL
2018 2017
AGUASCALIENTES 401,501 2,375,701
BAJA CALIFORNIA 5,886,359 5,223,440
BAJA CALIFORNIA SUR 0 0
CAMPECHE 0 15,000
CHIAPAS 1,709,663 876,830
CHIHUAHUA 10,234,837 8,531,173
COAHUILA 10,576,753 5,146,933
COLIMA 861,311 541,161
DISTRITO FEDERAL 499,095,236 522,346,128
DURANGO 7,624,848 5,262,966
EXTRANJERO 3,817,092 0
ESTADO DE MEXICO 0 41,094,876
EXTRANJERO 0 1,887,190
GUANAJUATO 8,094,914 20,801,823
GUERRERO 20,000 100,030
HIDALGO 216,620 150,872
JALISCO 32,991,371 41,174,151
ESTADO DE MEXICO 46,301,145 0
MICHOACAN 3,884,268 3,853,700
MORELOS 918,882 1,706,043
NAYARIT 379,700 300,545
NUEVO LEON 272,405,620 255,272,816
OAXACA 459,670 0
PUEBLA 25,051,456 21,565,068
QUERETARO 8,064,640 9,373,014
QUINTANA ROO 0 -18,521
SAN LUIS POTOSI 8,352,529 6,469,322
SINALOA 1,416,770 919,925
SONORA 4,023,828 4,705,085
TABASCO 46,789 430,916
TAMAULIPAS 2,251,073 8,872,374
TLAXCALA -509,870 1,000,935
VERACRUZ 8,851,805 6,493,659
YUCATAN 1,164,808 2,324,522
ZACATECAS 37,204 948,891
DISTRITO FEDERAL 0 0
EXTRANJERO 1,289,621 0
EXTRANJERO 0 743,570
JALISCO 0 -233,737
NUEVO LEON 0 -30,634
VERACRUZ 0 -55,406
YUCATAN 0 -23,2632018 2017
AGUASCALIENTES 3,588,303 3,309,564
BAJA CALIFORNIA 51,694,156 37,943,303
BAJA CALIFORNIA SUR 67,532,623 29,801,109
CAMPECHE 2,517,252 2,516,257
CHIAPAS 4,786,678 3,777,394
CHIHUAHUA 46,982,011 73,625,932
COAHUILA 49,922,757 44,793,511
COLIMA 2,669,464 2,412,270
DISTRITO FEDERAL 686,269,428 1,798,817,679
DURANGO 11,848,534 13,313,295
EXTRANJERO 0 0
ESTADO DE MEXICO 0 87,738,140
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 43,437,374 54,451,716
GUERRERO 8,462,359 4,626,516
HIDALGO 15,563,399 14,915,822
JALISCO 53,553,945 41,443,037
ESTADO DE MEXICO 85,991,348 0
MICHOACAN 16,409,985 12,945,736
MORELOS 7,804,376 9,983,081
NAYARIT 8,473,459 6,060,311
NUEVO LEON 120,110,232 85,025,794
OAXACA 24,009,086 5,434,774
PUEBLA 16,322,677 11,502,212
QUERETARO 17,930,908 14,861,223
QUINTANA ROO 114,692,296 19,793,242
SAN LUIS POTOSI 84,139,144 86,556,125
SINALOA 10,059,723 6,368,060
SONORA 16,107,495 15,092,203
TABASCO 6,207,252 4,811,396
TAMAULIPAS 33,628,666 19,890,710
TLAXCALA 5,397,706 3,565,132
VERACRUZ 18,974,296 14,264,648
YUCATAN 52,094,834 110,424,561
ZACATECAS 43,392,711 24,466,786
CASCOS
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
CARGA
INCENDIO
MARÍTIMO Y TRANSPORTES
INCENDIO
2018 2017
AGUASCALIENTES 1,110,045 608,650
BAJA CALIFORNIA 18,566,594 23,171,595
BAJA CALIFORNIA SUR 17,888,870 8,959,209
CAMPECHE 795,389 153,313
CHIAPAS 1,390,586 471,291
CHIHUAHUA 15,279,433 7,862,926
COAHUILA 27,249,033 17,178,836
COLIMA 1,007,569 553,291
DISTRITO FEDERAL 69,295,111 35,254,037
DURANGO 1,310,842 1,008,652
EXTRANJERO 0 0
ESTADO DE MEXICO 0 17,400,231
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 17,976,667 9,412,219
GUERRERO 2,609,376 1,477,511
HIDALGO 5,351,500 2,919,371
JALISCO 14,782,204 6,254,967
ESTADO DE MEXICO 42,049,427 0
MICHOACAN 2,978,673 910,695
MORELOS 10,283,603 1,234,398
NAYARIT 8,662,443 2,038,245
NUEVO LEON 24,970,188 15,162,429
OAXACA 1,397,501 286,721
PUEBLA 6,103,232 3,198,230
QUERETARO 5,233,238 4,581,755
QUINTANA ROO 7,995,314 2,372,236
SAN LUIS POTOSI 9,423,839 7,745,688
SINALOA 1,720,813 880,595
SONORA 3,899,355 3,241,257
TABASCO 1,887,121 569,509
TAMAULIPAS 10,311,988 1,795,841
TLAXCALA 4,928,302 1,700,055
VERACRUZ 6,032,119 2,472,036
YUCATAN 5,805,075 1,654,923
ZACATECAS 602,361 351,702
AGUASCALIENTES 993,178 426,840
BAJA CALIFORNIA 28,144,637 9,698,417
BAJA CALIFORNIA SUR 35,271,854 18,158,978
CAMPECHE 3,236,119 327,185
CHIAPAS 2,222,112 404,950
CHIHUAHUA 13,297,437 9,230,120
COAHUILA 10,226,961 6,785,492
COLIMA 1,561,866 1,055,030
DISTRITO FEDERAL 41,060,604 20,804,902
DURANGO 2,067,520 1,362,558
EXTRANJERO 0 0
ESTADO DE MEXICO 25,098,800 15,339,222
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 16,773,060 5,168,090
GUERRERO 1,904,522 916,738
HIDALGO 6,020,127 3,718,995
JALISCO 18,864,587 7,162,532
MICHOACAN 3,014,978 791,047
MORELOS 2,249,233 1,198,748
NAYARIT 10,720,804 3,719,247
NUEVO LEON 31,799,839 18,664,875
OAXACA 1,852,192 270,521
PUEBLA 8,171,608 4,019,359
QUERETARO 4,370,770 2,939,698
QUINTANA ROO 31,043,958 4,071,545
SAN LUIS POTOSI 11,386,783 8,918,213
SINALOA 2,100,041 1,300,134
SONORA 3,438,449 2,607,733
TABASCO 5,056,816 1,059,525
TAMAULIPAS 7,172,158 3,913,290
TLAXCALA 1,838,467 869,488
VERACRUZ 6,427,869 2,714,355
YUCATAN 70,740,280 39,682,720
ZACATECAS 818,561 499,9422018 2017
AGUASCALIENTES 6,484,674 442,164
BAJA CALIFORNIA 13,735,533 163,589
BAJA CALIFORNIA SUR 5,060,441 318,207
CAMPECHE 960,980 59,437
CHIAPAS 1,194,888 4,196
CHIHUAHUA 5,627,104 748,145
COAHUILA 2,449,782 124,678
COLIMA 1,748,332 44,308
DISTRITO FEDERAL 218,450,540 421,979,356
DURANGO 1,154,493 -134
EXTRANJERO 3,540 0
ESTADO DE MEXICO 92,935,020 8,308,246
GUANAJUATO 19,369,245 612,277
GUERRERO 4,514,242 48,478
HIDALGO 7,657,116 117,058
JALISCO 52,991,313 2,740,966
MICHOACAN 557,508 10,176
MORELOS 3,505,726 238,837
NAYARIT 867,719 31,476
NUEVO LEON 31,695,535 3,594,730
OAXACA 2,582,528 33,725
PUEBLA 21,959,009 288,756
QUERETARO 10,846,644 1,843,075
QUINTANA ROO 6,614,630 175,947
SAN LUIS POTOSI 2,968,799 56,139
SINALOA 1,670,266 20,573
SONORA 7,954,039 76,885
TABASCO 5,943,817 329,123
TAMAULIPAS 1,891,985 3,193,949
TLAXCALA 2,411,253 9,384
VERACRUZ 11,152,997 298,726
YUCATAN 3,883,277 97,007
ZACATECAS 718,655 20,413
TERREMOTO
HURACÁN Y OTROS RIESGOS HIDROMETEOROLÓGICOS
AUTOS RESIDENTES
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
AUTOMÓVILES
RIESGOS CATASTRÓFICOS
2018 2017
AGUASCALIENTES 1,040,641 115,757
BAJA CALIFORNIA 731,735 394,768
BAJA CALIFORNIA SUR 747,003 59,233
CAMPECHE 132,079 12,760
CHIAPAS 99,638 0
CHIHUAHUA 1,159,902 95,526
COAHUILA 195,125 53,567
COLIMA 351,914 28,122
DISTRITO FEDERAL 76,605,020 54,269,140
DURANGO 145,819 0
ESTADO DE MEXICO 7,609,655 2,043,982
GUANAJUATO 1,891,409 265,460
GUERRERO 312,240 29,651
HIDALGO 655,062 7,037
JALISCO 9,134,409 1,928,052
MICHOACAN 117,562 0
MORELOS 224,758 0
NAYARIT 99,134 0
NUEVO LEON 1,777,015 1,944,302
OAXACA 233,074 2,610
PUEBLA 2,641,328 104,725
QUERETARO 2,913,451 620,301
QUINTANA ROO 487,274 35,335
SAN LUIS POTOSI 249,534 5,692
SINALOA 146,343 59,515
SONORA 1,302,046 4,545
TABASCO 2,076,735 1,173,792
TAMAULIPAS 7,611,824 301,304
TLAXCALA 198,839 1,724
VERACRUZ 973,803 123,339
YUCATAN 435,632 4,662
ZACATECAS 63,842 2,620
TURISTAS DISTRITO FEDERAL 447,208 88,893,475
AGUASCALIENTES 0 0
BAJA CALIFORNIA 63,212,492 0
COAHUILA 0 0
DISTRITO FEDERAL 0 1,675,785
ESTADO DE MEXICO 0 17,755
GUANAJUATO 0 1,074
JALISCO 0 44,761
MORELOS 0 0
NUEVO LEON 10,797,548 311,492
QUERETARO 0 48,142
VERACRUZ 0 48,628
AGUASCALIENTES 80,997 0
BAJA CALIFORNIA 37,392 0
BAJA CALIFORNIA SUR 39,558 0
CAMPECHE 13,908 0
CHIAPAS 30,438 0
CHIHUAHUA 26,562 0
COAHUILA 15,732 0
COLIMA 78,090 0
DISTRITO FEDERAL 546,207 3,021,606
DURANGO 13,965 0
ESTADO DE MEXICO 226,803 0
GUANAJUATO 42,351 0
GUERRERO 70,338 0
HIDALGO 410,742 0
JALISCO 449,310 0
MICHOACAN 5,700 0
MORELOS 26,562 0
NAYARIT 12,939 0
NUEVO LEON 254,562 0
OAXACA 32,433 0
PUEBLA 243,732 0
QUERETARO 94,107 0
QUINTANA ROO 76,808 0
SAN LUIS POTOSI 35,454 0
SINALOA 13,452 0
SONORA 127,737 0
TABASCO 56,031 0
TAMAULIPAS 855 0
TLAXCALA 32,775 0
VERACRUZ 126,597 0
YUCATAN 77,178 0
ZACATECAS 9,690 0
CAMIONES
AUTOMÓVILES
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
OBLIGATORIOS
OTROS
2018 2017
CRÉDITO CRÉDITO DISTRITO FEDERAL 41,737,798 34,110,0842018 2017
AGUASCALIENTES 164,316 152,053
BAJA CALIFORNIA 3,716,108 2,840,515
BAJA CALIFORNIA SUR 1,202,763 932,919
CAMPECHE 43,576 62,538
CHIAPAS 123,542 127,748
CHIHUAHUA 1,402,625 2,007,422
COAHUILA 634,791 760,935
COLIMA 212,457 113,304
DISTRITO FEDERAL 123,820,423 146,760,461
DURANGO 512,154 139,244
EXTRANJERO 90,192 0
ESTADO DE MEXICO 0 7,908,479
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 1,181,144 -1,230,406
GUERRERO 350,829 329,143
HIDALGO 530,695 746,308
JALISCO 4,587,634 4,329,789
ESTADO DE MEXICO 8,237,309 0
MICHOACAN 362,840 426,274
MORELOS 524,379 411,762
NAYARIT 680,671 473,957
NUEVO LEON 47,276,777 30,471,178
OAXACA 444,223 321,177
PUEBLA 4,044,352 4,881,643
QUERETARO 1,595,407 1,588,633
QUINTANA ROO 2,092,165 1,571,515
SAN LUIS POTOSI 369,481 1,446,711
SINALOA 1,665,906 1,382,657
SONORA 1,528,838 1,546,526
TABASCO 179,513 182,167
TAMAULIPAS 272,771 409,759
TLAXCALA 239,199 154,930
VERACRUZ 927,254 770,720
YUCATAN 121,926 -11,540
ZACATECAS 67,421 45,401
AGUASCALIENTES 23,707 -17,249
BAJA CALIFORNIA 2,778,590 1,229,689
BAJA CALIFORNIA SUR 808,119 340,090
CAMPECHE 38,802 46,778
CHIAPAS 3,795 4,007
CHIHUAHUA 1,753,395 3,009,222
COAHUILA 10,992,006 11,121,308
COLIMA 1,446,758 15,996
DISTRITO FEDERAL 284,718,968 23,233,109
DURANGO 277,942 304,399
ESTADO DE MEXICO 0 3,268,399
EXTRANJERO 0 0
GUANAJUATO 982,068 771,612
GUERRERO 7,239 11,628
HIDALGO 516,847 879,808
JALISCO 5,505,319 3,133,643
ESTADO DE MEXICO 7,940,070 0
MICHOACAN 1,213,661 343,986
MORELOS 152,808 141,237
NAYARIT 290,028 1,488,857
NUEVO LEON 23,768,414 5,705,211
OAXACA 24,138 11,986
PUEBLA 2,379,362 1,065,964
QUERETARO 1,614,229 1,296,437
QUINTANA ROO 386,768 270,288
SAN LUIS POTOSI 23,951 152,073
SINALOA 25,737 13,550
SONORA 1,050,809 152,635
TABASCO 182,158 90,499
TAMAULIPAS 6,683,629 6,425,784
TLAXCALA 421,801 16,786
VERACRUZ 2,476,388 3,385,877
YUCATAN 6,416 3,336
ZACATECAS 178,700 -40,464
TOTAL 6,087,538,481 6,375,891,078
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
OPERACIÓN DE DAÑOS (INCLUYE AUTOMOVILES)
DIVERSOS
DIVERSOS MISCELÁNEOS
DIVERSOS TÉCNICOS
2) Información sobre la siniestralidad del ejercicio por operaciones, ramos, subramos y área geográfica.
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
AGUASCALIENTES 143 46,885 111 35,168
BAJA CALIFORNIA 7,972 226,308 6,192 169,754
BAJA CALIFORNIA SUR 2,060 0 1,600 0
CAMPECHE 56 0 43 0
CHIAPAS 379 0 295 0
CHIHUAHUA 4,657 30,866 3,617 23,153
COAHUILA 3,399 661,999 2,640 496,567
COLIMA 129 0 101 0
DISTRITO FEDERAL 39,729 2,799,970 30,858 2,100,262
DURANGO 196 125,983 152 94,500
ESTADO DE MEXICO 22,417 887,993 17,412 666,085
EXTRANJERO 9,043,104 9,606 7,023,913 7,205
GUANAJUATO 1,691 17,998 1,314 13,500
GUERRERO 484 0 376 0
HIDALGO 857 3,665 666 2,749
JALISCO 3,959 556,236 3,075 417,234
MICHOACAN 384 3,090 298 2,318
MORELOS 852 133,315 662 100,000
NAYARIT 1,050 0 815 0
NUEVO LEON 52,129 1,501,333 40,490 1,126,152
OAXACA 1,464 0 1,137 0
PUEBLA 2,621 3,999 2,036 3,000
QUERETARO 3,593 177,365 2,791 133,042
QUINTANA ROO 272 305,193 211 228,926
SAN LUIS POTOSI 147 124,385 114 93,302
SINALOA 660 0 513 0
SONORA 2,306 11,599 1,791 8,701
TABASCO 789 0 613 0
TAMAULIPAS 752 0 584 0
TLAXCALA 357 0 277 0
VERACRUZ 3,389 0 2,633 0
YUCATAN 496 57,344 385 43,014
ZACATECAS 66 0 51 0
AGUASCALIENTES 5,469 7,745,372 4,248 5,809,815
BAJA CALIFORNIA 1,285 1,392,611 998 1,044,600
BAJA CALIFORNIA SUR 1,568 117,953 1,218 88,477
CAMPECHE 338 0 263 0
CHIAPAS 579 19,423 450 14,569
CHIHUAHUA 4,721 3,570,666 3,667 2,678,362
COAHUILA 1,269 3,351,309 986 2,513,822
COLIMA 2,104 36,316 1,635 27,241
DISTRITO FEDERAL 561,764 11,114,563 436,331 8,337,050
DURANGO 364 868,626 282 651,558
ESTADO DE MEXICO 189,162 3,839,294 146,925 2,879,860
EXTRANJERO 22,233,377 7,454,534 17,268,993 5,591,657
GUANAJUATO 30,177 775,135 23,439 581,430
GUERRERO 1,136 87,804 883 65,862
HIDALGO 4,445 352,579 3,453 264,470
JALISCO 77,864 2,614,600 60,478 1,961,216
MICHOACAN 557 176,240 433 132,198
MORELOS 6,831 176,625 5,306 132,487
NAYARIT 521 128,813 405 96,623
NUEVO LEON 12,116 12,166,125 9,411 9,125,829
OAXACA 969 6,666 752 5,000
PUEBLA 18,257 936,340 14,181 702,350
QUERETARO 16,653 577,994 12,935 433,554
QUINTANA ROO 8,703 798,929 6,760 599,278
SAN LUIS POTOSI 1,564 627,627 1,214 470,784
SINALOA 627 48,292 487 36,224
SONORA 1,863 43,610 1,447 32,712
TABASCO 4,335 104,157 3,367 78,128
TAMAULIPAS 23,348 178,585 18,135 133,957
TLAXCALA 2,338 13,332 1,816 10,000
VERACRUZ 11,596 426,393 9,007 319,838
YUCATAN 2,096 195,190 1,628 146,412
ZACATECAS 576 360,986 447 270,776
ACCIDENTES PERSONALES
ACCIDENTES PERSONALES
INDIVIDUAL
ACCIDENTES PERSONALES
COLECTIVO
ACCIDENTES Y ENFERMEDADES 2018 2017
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
AGUASCALIENTES 332,816 6,480,279 283,102 2,233,448
BAJA CALIFORNIA 1,286,681 1,200,565 1,094,481 -186,746
BAJA CALIFORNIA SUR 1,357,442 1,340,030 1,154,672 7,133,149
CAMPECHE 90,284 235,583 -76,798 62,768
CHIAPAS 88,164 792,932 74,994 413,322
CHIHUAHUA 1,283,681 2,795,405 1,091,930 2,826,928
COAHUILA 1,165,092 4,570,164 991,055 684,963
COLIMA 318,628 13,649 271,032 -799,403
DISTRITO FEDERAL 25,739,408 143,664,191 21,894,553 29,270,444
DURANGO 155,662 551,966 132,410 3,581,437
ESTADO DE MEXICO 3,556,752 6,294,616 3,025,458 6,132,775
EXTRANJERO 16,878 42,112,019 14,357 52,446,254
GUANAJUATO 523,757 2,046,994 445,520 1,016,716
GUERRERO 61,380 161,671 52,211 277,829
HIDALGO 93,193 529,313 79,272 1,300,453
JALISCO 3,176,279 16,667,567 2,701,819 5,724,912
MICHOACAN 70,497 1,475,182 59,967 114,562
MORELOS 353,541 1,025,206 300,731 345,734
NAYARIT 221,636 2,492,825 188,528 819,195
NUEVO LEON 13,023,152 4,486,663 11,077,803 29,258,542
OAXACA 84,252 -4,946,435 71,667 5,474,621
PUEBLA 1,241,096 3,678,264 1,055,705 349,220
QUERETARO 1,066,084 142,352 906,836 2,045,948
QUINTANA ROO 1,640,647 9,412,448 1,395,573 6,766,076
SAN LUIS POTOSI 307,827 750,085 261,845 162,890
SINALOA 1,982,295 684,082 1,857,363 1,460,804
SONORA 616,647 717,577 524,535 366,266
TABASCO 113,846 254,564 96,840 241,596
TAMAULIPAS 2,324,098 3,099,841 1,976,933 711,294
TLAXCALA 75,014 10,889 63,809 5,043
VERACRUZ 1,845,186 760,140 1,569,559 5,452,554
YUCATAN 8,192,103 147,118 6,968,398 376,426
ZACATECAS 38,185 4,985 32,481 6,014
RC VIAJERO DISTRITO FEDERAL 174,971 0 148,835 0
AGUASCALIENTES 2,307 0 -1,962 0
BAJA CALIFORNIA 0 0 0 0
COAHUILA 0 0 0 0
COLIMA 0 0 0 0
DISTRITO FEDERAL 2,685 0 2,284 51,578
ESTADO DE MEXICO 1,456 1,566,676 1,238 1,566,883
EXTRANJERO 27,148 0 23,093 0
JALISCO 8,026 0 -6,827 0
MORELOS 27,928 0 23,756 0
PUEBLA 0 0 0 0
QUINTANA ROO 0 0 0 0
SINALOA 190 0 162 0
SONORA 0 0 0 0
TAMAULIPAS 0 0 0 0
VERACRUZ 0 0 0 0
YUCATAN 289 0 246 0
AGUASCALIENTES 419,477 836,907 409,321 549,306
BAJA CALIFORNIA 1,043,565 -93,103 1,018,298 791,055
BAJA CALIFORNIA SUR -11,822 772 -11,536 154,039
CAMPECHE 2,653 -1,622,272 2,589 2,291,360
CHIAPAS 188,574 7,551,103 184,008 2,869,403
CHIHUAHUA 1,292,989 5,990,658 1,261,683 5,066,041
COAHUILA 846,117 -10,701,904 825,631 33,467,763
COLIMA 98,301 11,528,722 95,921 5,211,677
DISTRITO FEDERAL 15,398,185 121,300,438 15,025,359 106,834,672
DURANGO 655,538 16,158,147 639,666 2,174,150
ESTADO DE MEXICO 5,964,082 53,385,196 5,819,677 68,688,637
EXTRANJERO 335,031 -103,166 326,919 -1,215,147
GUANAJUATO 3,626,805 10,336,876 3,538,991 21,035,843
GUERRERO 20,053 1,013,937 19,568 1,556,053
HIDALGO 27,887 5,590,393 27,211 11,472,788
JALISCO 6,779,340 28,161,267 6,615,196 57,957,903
MICHOACAN 309,516 2,804,089 302,022 9,611,261
MORELOS 243,248 -1,571,797 237,358 5,740,970
NAYARIT 54,892 3,112,947 53,563 5,158,748
NUEVO LEON 21,255,001 46,321,508 20,740,367 53,016,186
OAXACA 0 1,101,867 0 4,801,378
PUEBLA 3,198,503 73,284,279 3,121,059 56,327,718
QUERETARO 1,274,502 20,691,025 1,243,643 26,344,756
QUINTANA ROO -5,460 792,987 -5,328 339,608
SAN LUIS POTOSI 1,300,697 5,569,712 1,269,205 31,536,042
SINALOA 149,523 -291,692 145,902 5,537,256
SONORA 848,701 6,361,225 828,152 7,707,517
TABASCO 88,017 5,470,869 85,886 6,015,247
TAMAULIPAS 846,674 6,899,057 826,174 16,641,443
TLAXCALA 159,865 863,444 155,995 22,926,523
VERACRUZ 1,282,971 50,726,816 1,251,907 52,244,083
YUCATAN 208,101 3,961,641 203,062 1,678,969
ZACATECAS 205,139 6,035,443 200,172 -427,673
MARÍTIMO Y TRANSPORTES CARGA
RC AVIONES Y BARCOS
RC GENERALRESPONSABILIDAD CIVIL
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
DISTRITO FEDERAL 16,031 1,154,832 15,643 983,645
EXTRANJERO 271,303 0 264,734 8,434
JALISCO -27,310 0 -26,648 0
SINALOA 1,226 0 1,196 0
YUCATAN 1,867 0 1,821 0
INCENDIO AGUASCALIENTES 89,297 3,136 74,775 5,576
BAJA CALIFORNIA 3,400,833 -9,161,685 2,847,770 26,210,178
BAJA CALIFORNIA SUR 9,641,184 764,361 8,073,278 -821,739
CAMPECHE 49,605 -26,130 41,538 52,370
CHIAPAS 19,619 3,970 16,428 37,720
CHIHUAHUA 3,165,950 -1,318,417 2,651,085 1,408,480
COAHUILA 1,614,274 6,672,126 1,351,751 -1,413,283
COLIMA 213,999 430,985 179,197 133,310
DISTRITO FEDERAL 7,830,684 64,296,976 6,748,664 647,021,069
DURANGO 761,677 0 637,809 0
ESTADO DE MEXICO 1,548,189 -81,581,924 1,296,413 28,840,144
EXTRANJERO 5,864 0 4,910 0
GUANAJUATO 3,438,498 36,849,956 2,879,310 171,498,495
GUERRERO 272,035 4,840 227,795 40,957
HIDALGO 3,361,986 40,276 2,815,240 8,035
JALISCO 2,291,434 6,199,600 1,918,788 326,150
MICHOACAN 424,061 -1,210,780 355,098 -1,392,410
MORELOS 116,399 2,473 97,469 -327,119
NAYARIT 1,156,702 8,794,847 968,593 -1,000
NUEVO LEON 3,419,029 32,415,032 2,863,006 37,775,541
OAXACA 12,540 1,100 10,501 39,013
PUEBLA 114,316 703,715 -95,726 231,647
QUERETARO 1,711,462 205,452 1,433,134 302,782
QUINTANA ROO 344,193 1,511,274 288,218 8,274,926
SAN LUIS POTOSI 2,615,592 278,931,098 2,190,229 -18,864,055
SINALOA 168,846 156,443 141,387 75,605
SONORA 745,065 1,084,757 623,898 428,070
TABASCO 113,592 69,022 95,119 150,260
TAMAULIPAS 837,300 3,070 701,133 462,311
TLAXCALA 369,256 516,559 309,205 -6,931,715
VERACRUZ 522,926 635,335 437,885 411,657
YUCATAN 25,966 95,776 21,744 1,700
ZACATECAS 15,128 2,690,193 12,668 43,528
AGUASCALIENTES 24,307 0 -159,239 0
BAJA CALIFORNIA 1,024,292 8,110 2,269,506 0
BAJA CALIFORNIA SUR 4,760,487 14,764 5,570,043 0
CAMPECHE 6,356 45,928 6,109 190,200
CHIAPAS 8,491 10,990,898 14,584 5,657,557
CHIHUAHUA 177,015 40,671 104,626 63,895
COAHUILA 533,742 190 560,632 3,550
COLIMA 59,814 46,759 85,484 50,500
DISTRITO FEDERAL 5,293,587 13,140,620 6,872,032 834,106,459
DURANGO 71,027 0 78,688 0
ESTADO DE MEXICO 1,133,224 1,357,651 -43,492 9,795,568
EXTRANJERO 0 0 5,220 0
GUANAJUATO 1,087,432 84,187 1,460,112 3,000
GUERRERO 340,628 461,054 623,260 688,664
HIDALGO 342,702 163,217 276,683 333,879
JALISCO 645,679 108,404 -257,666 3,774
MICHOACAN 56,824 16,896 49,491 234,726
MORELOS 110,466 -1,754,023 142,010 11,068,480
NAYARIT 1,512,759 0 938,179 0
NUEVO LEON 1,258,118 564,352 -487,316 395,137
OAXACA 23,082 2,882,136 13,572 9,842,011
PUEBLA 559,198 1,797,323 265,141 12,224,070
QUERETARO 276,407 4,643 299,909 0
QUINTANA ROO 115,387 1,870 -89,230 0
SAN LUIS POTOSI 526,091 151,490 707,383 70,500
SINALOA 34,347 43,196 66,195 0
SONORA 257,717 100,327 160,860 99,267
TABASCO 94,331 8,681,072 29,254 9,159,573
TAMAULIPAS 105,673 0 33,599 0
TLAXCALA 241,662 13,516 107,676 668,322
VERACRUZ 105,246 2,911,840 85,264 3,018,618
YUCATAN 59,704 151,706 24,501 158,796
ZACATECAS 21,967 14,056,344 17,545 0
RIESGOS CATASTRÓFICOS
CASCOS
INCENDIO
TERREMOTO
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
AGUASCALIENTES 124,663 68,032 -11,399 0
BAJA CALIFORNIA 747,975 82,725 420,914 9,410
BAJA CALIFORNIA SUR 9,628,083 -4,591,706 7,345,750 -16,892,918
CAMPECHE 135,907 0 4,415 17,826
CHIAPAS 123,536 -55,000 28,411 55,500
CHIHUAHUA 550,939 14,359,695 435,815 2,936,528
COAHUILA 668,866 17,709 453,577 0
COLIMA 457,456 0 141,426 0
DISTRITO FEDERAL 2,069,722 1,318,481 1,903,892 7,589,323
DURANGO 236,924 870 82,028 810,737
ESTADO DE MEXICO 1,124,027 2,714,055 522,058 2,445,215
EXTRANJERO 98,698 0 3,649 0
GUANAJUATO 671,336 49,538 548,824 0
GUERRERO 256,915 56,874 152,053 213,932
HIDALGO 767,255 1,870 342,524 29,663
JALISCO 1,271,184 663,887 595,497 2,103,408
MICHOACAN 132,628 146,588 26,080 2,606
MORELOS 149,136 -88,211 52,924 103,455
NAYARIT 2,388,010 59,080 1,325,897 64,486
NUEVO LEON 2,148,810 -2,970,092 1,033,572 7,764,653
OAXACA 113,843 -45,000 10,861 47,200
PUEBLA 1,569,962 413,761 1,067,798 961,663
QUERETARO 311,535 151,430 184,133 334,200
QUINTANA ROO 1,008,666 -1,812 443,608 141,600
SAN LUIS POTOSI 589,870 1,870 438,444 0
SINALOA 737,424 904,592 158,264 0
SONORA 308,682 -58,589 187,191 82,308
TABASCO 417,197 870 191,466 21,862
TAMAULIPAS 1,261,662 10,666 318,545 26,292
TLAXCALA 205,230 0 50,408 -50,000
VERACRUZ 1,296,631 480,986 352,300 65,384
YUCATAN 2,897,113 1,100 2,504,102 0
ZACATECAS 36,622 0 13,008 1,100
AGUASCALIENTES 231,431 3,845,778 177,298 3,109,553
BAJA CALIFORNIA 88,483 1,834,240 67,786 1,483,098
BAJA CALIFORNIA SUR 722,608 1,293,967 553,585 1,046,254
CAMPECHE 17,831 1,985,685 13,660 1,605,551
CHIAPAS 36,798 3,096,877 28,191 2,504,019
CHIHUAHUA 331,034 6,864,585 253,602 5,550,448
COAHUILA 97,122 6,008,977 74,405 4,858,635
COLIMA 113,876 1,290,211 87,240 1,043,216
DISTRITO FEDERAL 38,482,137 101,998,945 29,480,872 82,472,543
DURANGO 20,750 1,555,681 15,897 1,257,866
ESTADO DE MEXICO 11,163,724 82,137,798 8,552,444 66,413,560
EXTRANJERO 59,283 0 45,416 0
GUANAJUATO 1,335,371 12,346,447 1,023,017 9,982,877
GUERRERO 67,131 7,802,664 51,429 6,308,943
HIDALGO 203,512 4,022,791 155,909 3,252,679
JALISCO 5,669,410 42,800,795 4,343,292 34,607,127
MICHOACAN 18,059 2,767,855 13,835 2,237,984
MORELOS 440,960 5,760,214 337,816 4,657,494
NAYARIT 79,017 1,989,610 60,534 1,608,724
NUEVO LEON 953,294 24,516,112 730,312 19,822,814
OAXACA 64,371 2,637,618 49,314 2,132,679
PUEBLA 762,817 14,965,776 584,388 12,100,769
QUERETARO 974,100 9,064,491 746,250 7,329,210
QUINTANA ROO 388,799 10,898,288 297,856 8,811,949
SAN LUIS POTOSI 79,254 4,770,986 60,716 3,857,641
SINALOA 34,035 7,035,904 26,074 5,688,970
SONORA 88,675 7,169,886 67,933 5,797,302
TABASCO 234,334 4,690,716 179,521 3,792,738
TAMAULIPAS 689,220 2,794,488 528,006 2,259,519
TLAXCALA 101,719 1,835,996 77,926 1,484,518
VERACRUZ 461,001 9,712,858 353,169 7,853,455
YUCATAN 101,948 4,689,470 78,101 3,791,731
ZACATECAS 28,186 367,026 21,593 296,764
RIESGOS CATASTRÓFICOS
AUTOMÓVILES
HURACÁN Y OTROS RIESGOS
HIDROMETEOROLÓGICOS
AUTOS RESIDENTES
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
AGUASCALIENTES 23,858 215,529 18,278 174,269
BAJA CALIFORNIA 50,149 393,694 38,418 318,326
BAJA CALIFORNIA SUR 69,524 163,097 53,262 131,874
CAMPECHE 3,604 250,138 2,761 202,252
CHIAPAS 3,114 669,150 2,386 541,050
CHIHUAHUA 13,800 876,404 10,572 708,627
COAHUILA 5,661 1,372,178 4,337 1,109,492
COLIMA 11,351 283,483 8,696 229,214
DISTRITO FEDERAL 3,591,541 5,676,731 2,751,452 4,589,993
DURANGO 75 164,203 57 132,768
ESTADO DE MEXICO 558,106 4,721,825 427,561 3,817,891
EXTRANJERO 17,903 0 13,715 0
GUANAJUATO 82,757 890,176 63,399 719,763
GUERRERO 7,727 525,436 5,920 424,848
HIDALGO 3,512 87,477 2,690 70,730
JALISCO 258,824 3,682,479 198,283 2,977,515
MICHOACAN 3,266 230,890 2,502 186,689
MORELOS 3,778 187,468 2,894 151,580
NAYARIT 3,158 237,794 2,419 192,272
NUEVO LEON 120,834 4,946,766 92,570 3,999,770
OAXACA -40 80,441 -31 65,042
PUEBLA 22,359 1,557,092 17,129 1,259,006
QUERETARO 199,498 2,216,663 152,834 1,792,311
QUINTANA ROO 16,995 605,253 13,020 489,385
SAN LUIS POTOSI 4,073 262,901 3,121 212,572
SINALOA 16,347 1,620,914 12,523 1,310,610
SONORA 1,232 834,012 944 674,351
TABASCO 32,371 739,683 24,799 598,080
TAMAULIPAS 69,151 944,057 52,976 763,329
TLAXCALA 1,637 71,284 1,254 57,638
VERACRUZ 30,682 1,120,702 23,505 906,158
YUCATAN 1,334 465,732 1,022 376,573
ZACATECAS 1,686 43,035 1,291 34,796
AGUASCALIENTES 0 7,386 0 5,972
BAJA CALIFORNIA 36,033,495 3,821,850 27,604,985 3,090,206
BAJA CALIFORNIA SUR 0 -2,486,340 0 -2,010,362
CAMPECHE 0 593 0 480
CHIHUAHUA 44,046 711,868 33,743 575,590
COAHUILA 0 270,041 0 218,345
DISTRITO FEDERAL 0 552,677 0 446,874
DURANGO 0 1,643,724 0 1,329,054
ESTADO DE MEXICO 0 1,433,830 0 1,159,342
EXTRANJERO 49,455 0 37,887 0
GUANAJUATO 0 813,217 0 657,537
GUERRERO 0 478,648 0 387,017
HIDALGO 0 27,664 0 22,368
JALISCO 0 2,761,056 0 2,232,487
MICHOACAN 0 2,166,969 0 1,752,130
MORELOS 0 8,240 0 6,663
NAYARIT 0 187,420 0 151,541
NUEVO LEON 12,479,082 4,542,638 9,560,130 3,673,008
OAXACA 0 422,499 0 341,617
PUEBLA 0 27,150 0 21,952
QUERETARO 0 206,748 0 167,169
QUINTANA ROO 0 90,861 0 73,467
SAN LUIS POTOSI 0 1,242,143 0 1,004,350
SINALOA 0 1,059,337 0 856,541
SONORA -9,886 1,079,122 -7,573 872,538
TAMAULIPAS 0 2,016,513 0 1,630,477
VERACRUZ 0 99,298 0 80,289
YUCATAN 0 12,701 0 10,270
ZACATECAS 0 1,902,680 0 1,538,436
AGUASCALIENTES 0 1,866 0 1,509
BAJA CALIFORNIA 1 33,921 1 27,427
BAJA CALIFORNIA SUR 15,147 7,313 11,604 5,913
CAMPECHE 0 489 0 395
CHIHUAHUA 4 0 3 0
COAHUILA -146 0 -112 0
COLIMA 194 0 149 0
DISTRITO FEDERAL 122,498 349,827 93,845 282,857
ESTADO DE MEXICO 15,381 244,216 11,783 197,464
EXTRANJERO 16 0 12 0
GUANAJUATO 609 27,998 467 22,638
GUERRERO 1 3,655 1 2,955
HIDALGO 0 22,815 0 18,448
JALISCO 10,524 101,349 8,063 81,947
MICHOACAN 0 4,999 0 4,042
MORELOS 1,461 -8,041 1,119 -6,502
NAYARIT 6,141 4,509 4,705 3,646
NUEVO LEON 33,319 19,720 25,526 15,945
PUEBLA -1,256 1,757 -962 1,421
QUERETARO 5,688 134,426 4,357 108,692
QUINTANA ROO 0 74,935 0 60,589
SAN LUIS POTOSI 2 1,022 1 827
SINALOA 10,387 489 7,957 395
TAMAULIPAS 24 11,550 19 9,339
VERACRUZ 4,995 80,228 3,827 64,869
YUCATAN 0 10,475 0 8,469
AUTOMÓVILES
CAMIONES
TURISTAS
OTROS
Ramo Subramo Área Geográfica Costo de Adquisición Sinie stralidad Costo de Adquisición Siniestralidad
DISTRITO FEDERAL 477,219 9,659,673 514,874 0
ESTADO DE MEXICO 724,795 5,859,432 781,986 0
NUEVO LEON 269,655 0 290,932 0
AGUASCALIENTES 32,499 5,250,905 31,541 1,561,280
BAJA CALIFORNIA 714,652 1,424,241 595,383 538,833
BAJA CALIFORNIA SUR 210,225 30,946 194,897 16,452
CAMPECHE 4,970 305,112 10,995 228,787
CHIAPAS 13,484 680,062 18,474 111,306
CHIHUAHUA 246,544 222,906 482,948 1,954,288
COAHUILA 94,245 667,859 147,235 595,981
COLIMA 37,578 105,139 24,088 14,790
DISTRITO FEDERAL 7,522,798 76,929,354 7,312,450 23,992,736
DURANGO 133,830 209,349 22,267 40,109
ESTADO DE MEXICO 1,562,799 29,534,232 1,872,231 15,816,120
EXTRANJERO 34,176 0 8,121 74,030
GUANAJUATO 142,573 1,193,901 -434,201 748,947
GUERRERO 57,796 463,896 41,876 136,711
HIDALGO 114,674 159,919 144,874 563,244
JALISCO 729,031 6,990,684 783,466 7,489,956
MICHOACAN 70,905 941,477 32,131 962,667
MORELOS 105,949 505,597 109,660 664,905
NAYARIT 129,771 825,186 84,045 156,444
NUEVO LEON 6,122,467 64,848,354 3,618,255 11,877,973
OAXACA 76,346 270,315 54,811 313,677
PUEBLA 727,167 3,662,086 971,462 1,933,789
QUERETARO 227,286 578,311 247,482 608,367
QUINTANA ROO 382,877 1,260,486 347,453 181,141
SAN LUIS POTOSI 34,823 896,264 237,403 1,614,937
SINALOA 312,133 541,697 317,573 188,324
SONORA 251,826 452,871 306,738 1,131,168
TABASCO 27,635 795,344 34,182 417,693
TAMAULIPAS 30,479 527,402 72,768 72,562
TLAXCALA 37,296 246,523 31,651 234,494
VERACRUZ 137,022 2,777,191 135,396 1,601,571
YUCATAN 18,335 130,973 -33,136 77,927
ZACATECAS 13,109 28,929 9,174 29,518
AGUASCALIENTES 8,492 0 2,370 0
BAJA CALIFORNIA 480,767 95,858 237,521 0
BAJA CALIFORNIA SUR 158,553 -423,699 66,953 -1,986,836
CAMPECHE 6,627 0 8,659 0
CHIAPAS 387 727,520 451 108,278
CHIHUAHUA 249,023 -821,414 465,861 1,812,828
COAHUILA 1,547,830 296,431 1,662,854 0
COLIMA 231,863 44,490 3,649 28,412
DISTRITO FEDERAL 6,990,672 -127,842,332 3,013,550 52,685,592
DURANGO 40,430 0 36,233 94,785
ESTADO DE MEXICO 1,217,224 7,754,519 575,072 5,250,863
GUANAJUATO 146,998 23,892 124,997 65,210
GUERRERO 1,566 0 3,423 0
HIDALGO 48,049 2,961,733 139,204 56,500
JALISCO 797,859 30,346,846 480,957 335,199
MICHOACAN 188,570 479,458 52,464 0
MORELOS 38,190 146,049 33,932 374,880
NAYARIT 47,066 286,527 283,963 0
NUEVO LEON 1,044,494 478,982 771,405 1,860,423
OAXACA 3,869 1,801,033 -960 -65,547
PUEBLA 340,001 336,625 -272,741 185,227
QUERETARO 228,887 -545,642 199,340 1,153,309
QUINTANA ROO 60,893 451,223 52,323 3,195
SAN LUIS POTOSI 3,359 39,370 2,411 0
SINALOA 4,259 2,963,108 2,471 5,000
SONORA 141,878 13,325,950 31,743 153,499
TABASCO 25,941 60,036 16,960 33,104
TAMAULIPAS 1,274,165 1,996,142 1,344,733 80,158
TLAXCALA 25,790 0 3,164 200
VERACRUZ 268,704 -2,163,528 528,661 3,448,423
YUCATAN 2,052 0 615 0
ZACATECAS 27,238 112,965 -6,428 49,397
TOTAL 434,953,160 1,834,263,289 356,944,305 3,155,705,310
DIVERSOS TÉCNICOS
CRÉDITO
DIVERSOS
CRÉDITO
DIVERSOS MISCELÁNEOS
3) Comisiónes Contingentes Pagadas.
En el ejercicio 2018, AIG Seguros Mexico, S.A. de C.V. mantuvo acuerdos para el pago de comisiones contingentes con los intermediarios y personas morales que se relacionan en la presente nota. El importe total de los pagos realizados en virtud de dichos acuerdos ascendió a $34,354,256.73 pesos, representando el 0.6% de la prima emitida en el mismo ejercicio. Se entiende por comisiones contingentes los pagos o compensaciones a personas físicas o morales que participaron en la intermediación o intervinieron en la contratación de los productos de seguros de AIG Seguros Mexico, S.A. de C.V., adicionales a las comisiones o compensaciones directas consideradas en el diseño de los productos.
El tipo de intermediario o persona moral utilizado de conformidad con nuestra estrategia de comercialización.
• DHL EXPRESS MEXICO, S.A. DE C.V. - Persona Moral.
c) DEL DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION
En materia de inversiones en “instrumentos financieros” las instituciones se deben apegar a los criterios contables y de valuación establecidos por la Comisión. Las inversiones que respalden a las reservas técnicas deben cumplir los límites específicos y proporciones legales aplicables a cada tipo de instrumento y, conjuntamente con otros activos calificados para cubrir reservas técnicas, deben ser suficientes para cubrir la base neta de inversión. Al 31 de diciembre de 2018 las inversiones y activos calificados cubren las reservas técnicas, presentando un excedente de inversión de $633,047,651. El monto constituido por concepto de reservas técnicas tiene como objeto cubrir la totalidad de las obligaciones de seguro y reaseguro que la Institución ha asumido frente a sus asegurados y beneficiarios mediante los contratos de seguro y reaseguro que ha suscrito, así como de los gastos de administración y adquisición que les son relativos. El mobiliario y equipo y los conceptos susceptibles de amortización, se expresan como sigue: a) adquisiciones realizadas a partir del 1 de enero de 2008, a su costo histórico y aa) adquisiciones realizadas hasta el 31 de diciembre de 2007, a sus valores actualizados determinados mediante la aplicación a sus costos de adquisición de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) hasta el 31 de diciembre de 2007. Consecuentemente, estos se expresan a su costo histórico modificado, menos la depreciación y amortización acumuladas. La depreciación y amortización se calculan por el método de línea recta con base en las vidas útiles de los activos aplicadas al costo histórico modificado del mobiliario y equipo y de los conceptos susceptibles de amortización. Los activos de larga duración como el mobiliario y equipo y los gastos de instalación y otros conceptos por amortizar son considerados como de vida definida e indefinida. Los activos de vida definida son sometidos a pruebas de deterioro, solo cuando existen indicios del mismo, en el caso de los activos de vida indefinida se sujetan a pruebas anuales de deterioro.
d) DE LOS INGRESOS Y GASTOS DE LA OPERACIÓN La institución refleja de manera consolidada los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
Ingresos • Los ingresos por primas de las operaciones de accidentes y enfermedades y de daños se registran en función de la emisión de las pólizas contratadas.
• Los ingresos por derechos sobre pólizas derivados de los gastos de expedición de la póliza se registran en resultados como parte del costo de operación al momento en que se registran las primas correspondientes. • Los ingresos por recargos sobre primas, por pago fraccionado, se registran inicialmente como pasivo y su afectación a resultados se realiza mensualmente conforme se devenga la prima, en el rubro de “Recargos sobre primas”, como parte integral de financiamiento. • Las primas anticipadas corresponden a pólizas de seguros que por razones comerciales se emiten en el ejercicio, pero su vigencia inicia en el ejercicio siguiente. • Los ingresos generados por las operaciones por reaseguro tomado, a través de contratos
automáticos, se registran contablemente al mes siguiente en que se efectuaron.
En el rubro del Gastos de operación se registraran los gastos incurridos en la realización de la operación de la compañía y tienen la finalidad de mantener el Negocio en Marcha, Los gastos de operación se distribuyen por ramo de conformidad a los porcentajes de prorrateo autorizados por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), estos porcentajes se pueden actualizar en noviembre de cada año para ser aplicados en el siguiente ejercicio de su autorización, a continuación se detallan los gastos del ejercicio 2018:
e) OTRA INFORMACION. AIG Seguros publicará al público en general cualquier otra información respecto del desempeño del Negocio cuya relevancia lo amerite.
III. GOBIERNO CORPORATIVO
a) Del sistema de Gobierno Corporativo
La estructura de funcionarios de la institución, se detalla a continuación:
La administración de la institución de seguros está encomendada a un Consejo de Administración y a un Director General, en sus respectivas esferas de competencia.
Esta Institución de Seguros da cumplimiento a las obligaciones previstas en los artículos 69, 70, 71 y 72 de la LISF, conforme a lo siguiente:
Cuenta con los comités siguientes, que han sido aprobados por el propio consejo de administración para asegurarse del cumplimiento de las normas y políticas que a cada asunto les compete:
Cuenta con los comités siguientes, que han sido aprobados por su Consejo de Administración para asegurar el cumplimiento de las normas y políticas que a cada asunto les compete:
• Comité de Auditoría. La Institución tiene establecido el comité de auditoría como un órgano de apoyo al
consejo de administración, de carácter consultivo, responsable de vigilar el apego a la normatividad interna definida por el consejo, así como el cumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, de conformidad con lo previsto en los artículos 72 y 337 de la LISF y el capítulo 3.8 de la CUSF.
El Comité de Auditoría se integra con tres miembros del Consejo de Administración, de los cuales cuando menos tres son consejeros independientes quién lo preside y sesiona e informa al Consejo de Administración los resultados de su gestión, cuando menos trimestralmente.
El Comité de Auditoría sesionó durante el ejercicio 2018 el 31 de enero, el 30 de abril, el 31 de julio, 31 de octubre y el 19 de diciembre; e informó al Consejo de Administración sobre las decisiones tomadas por este órgano de apoyo. El 23 de julio de 2018, el Comité de Auditoría informó al Consejo de Administración sobre la situación que guarda el SGC a que se refiere la fracción V de la disposición 3.8.4 de la CUSF.
• Comité de Inversiones. Encargado de vigilar, monitorear, evaluar e informar el cumplimiento de
las políticas y normas en materia de inversiones, así como el desarrollo de objetivos estratégicos en esta materia.
• Comité de Reaseguro. Encargado de auxiliar al consejo de administración en el diseño, operación,
vigilancia y evaluación de las políticas y estrategias en materia de reaseguro y otros mecanismos de transferencia de riesgos y responsabilidades.
• Comité de Suscripción de Seguros de Crédito. Encargado de vigilar, monitorear y evaluar el cumplimiento de las políticas y normas en materia de suscripción. Comité Técnico de Pensiones. Responsable del manejo de los recursos derivados del establecimiento del sistema de pensiones o jubilaciones para los empleados, de acuerdo a lo previsto en las leyes de seguridad social, así como al contrato constitutivo del fideicomiso.
• Comité de Comunicación y Control. Responsable de prevenir y detectar actos, omisiones u
operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los delitos en contra de los asegurados o de la propia institución
El Consejo de Administración de esta institución aprueba, en su caso, la celebración de contratos o realización de operaciones con personas relacionadas, cuando excedan el monto que para estos efectos ha determinado la Asamblea de Accionistas.
Los nombres de los miembros propietarios y suplentes del Consejo de Administración son los siguientes:
Propietario Suplente
Marcelo Hernández Diez Leonardo José Fantini Badagnani
Paride Della Rosa Fabio Protasio Jorge de Oliveira
Felipe Ivan Díaz Nogueras Annette Erika Robles Salcedo
Alejandro Javier Sánchez Calderón
Jesús Rolando Rubalcava Medina Jorge Alberto Guerrero Vidales
Actúan como Secretaria del Consejo de Administración la M. en D. Karina Garrido Déciga y como Comisario el C.P. Luis Vite Zamora.
La integración de los comités es la siguiente:
Comité de Auditoría
Nombre Cargo en el Comité Suplente
Consejero Independiente
Jesús Rolando Rubalcava Medina
Presidente
Paride Della Rosa Consejero
Independiente Alejandro Javier Sanchez
Calderón Miembro
Propietario
Consejero Independiente
Jorge Alberto Guerrero Vidales Miembro Propietario
Comité de Reaseguro
Nombre Cargo en el comité Suplente
Director General Marcelo Hernández Diez
Presidente Luis Rueda Mendez
Miembro del Consejo
Felipe Iván Nogueras
Díaz Miembro Propietario
Yolanda Marin Rosales
Funcionario a cargo Araceli Arias Secretaria y María del Socorro Santiago
de la Operación de Rebollo Miembro Ramos
Reaseguro Propietario
Emmanuel Jiménez Barrera
Miembro Propietario
Fernando González Luna
Samuel Salvador Guzmán Hernández
Miembro Propietario
Lucia Isabel del Cid Gómez
Comité de Inversiones
Nombre Cargo en el C omité Suplente
Responsible del área de
Inversiones
Michelle Karina Hurtado Acuña Miembro propietario
Guillermo Donadini Director General
Marcelo Hernández Diez Miembro propietario
Consejero Felipe Nogueras
Iván Diaz Presidente
Héctor Antonio Morales Sandoval Laura Jiménez
López Secretario miembro
propietario
y
Consejero Independiente
Jesús Rolando Rubalcava Medina
Miembro propietario
Alejandro Javier Sánchez Calderón
Comité de Técnico de Pensiones
Nombre Cargo en el comité
Suplente
Representante de los empleados Felipe Iván Diaz Nogueras Miembro propietario
Laura López Jiménez
Representante de la empresa Luis Antonio Merino Plazas Miembro propietario
Sandra Maribel Nochebuena Jaramillo
Consejero Independiente
Jesús Rolando Rubalcava Medina
Miembro propietario
Jorge Alberto Guerrero Vidales
Comité de suscripción para Seguros de Crédito
Nombre Cargo en el C omité
Director General Marcelo Hernández Diez Presidente
Consejero Felipe Iván Diaz Nogueras Miembro propietario
Funcionario que tenga a su cargo Las funciones de
suscripción
María Luz Rodríguez Vazquez
Miembro propietario
Comité de suscripción para Seguros de Crédito
Comité de Comunicaciones y Control
Cargo Área Titular
Presidente Dirección de Finanzas
Miembro Propietario Dirección de Operaciones
Miembro Propietario Dirección de Siniestros
Miembro Propietario y Secretario Área de Cumplimiento Legal y Normativa/Oficial de Cumplimiento
De conformidad con lo establecido en la Política de Gobierno Corporativo de AIG Seguros México S.A. de C.V. en su apartado 7.1.1, así como los anexos 6 y 7, se llevaron a cabo los procesos de evaluación de los directivos relevantes y la actualización de los expedientes de los consejeros, aplicando los exámenes y procesos de selección definidos en dicha política.
Todos los Funcionarios que son miembros del Consejo de Administración cuentan con la experiencia profesional y preparación técnica requerida para ejercer sus funciones.
El monto total de las prestaciones y compensaciones que durante el ejercicio 2016 de los principales funcionarios a petición de los interesados no se mencionan en la presente nota.
El tipo de prestaciones que recibieron en su conjunto las personas mencionadas anteriormente fueron las siguientes: sueldo, aguinaldo, prima de vacaciones, premio de antigüedad, incentivo de corto plazo, ayuda para deportivo, fondo de ahorro, ayuda por nacimiento y matrimonio, asignación de automóvil utilitario, y/o reparto de utilidades.
Al 31 de diciembre de 2018, no existen nexos patrimoniales o alianzas estratégicas con otras entidades.
b) De los requisitos de idoneidad.
La Institución deberá proporcionar información general sobre el proceso que sigue para evaluar la idoneidad de los directivos relevantes de la Institución y de quienes desempeñen otras funciones trascendentes de la misma; de conformidad con lo establecido en la Política de Gobierno Corporativo de AIG Seguros México S.A. de C.V. en su
apartado 7.1.1, así como los anexos 6 y 7, se llevaron a cabo los procesos de evaluación de los Directivos relevantes y la actualización de los expedientes de los Consejeros, aplicando los exámenes y procesos de selección definidos en dicha política.
c) Del Sistema de Administración Integral de Riesgo s.
a. Visión general de la estructura y la organizació n del sistema de administración integral de riesgos;
El Consejo de Administración ha designado como área responsable de diseñar, implementar y dar seguimiento al sistema de administración integral de riesgos dentro de AIG Seguros, al Área de Administración Integral de Riesgos, esta área forma parte del Gobierno Corporativo y cuenta con total independencia de las áreas operativas reportando directamente al Director General. De acuerdo con esta directriz, el Consejo de Administración ha establecido una Reunión de Riesgos y Capital (RRC) para ayudar a cumplir con las responsabilidades de supervisión de administración de riesgos en toda la empresa. Las principales responsabilidades del RRC incluyen:
• Asegurar que el apetito de riesgo este alineado en todo momento con la estrategia de la compañía
• Análisis y evaluación de los principales riesgos críticos • Asegurar la idoneidad y eficacia de la función de administración integral de riesgos. • Análisis de los resultados por tipo de riesgo del requerimiento de capital de solvencia
Esta reunión está presidida por el Director General y formada por los responsables de las áreas de gobierno corporativo en caso de ser necesario, así como de diferentes invitados de la alta gerencia de acuerdo con los riesgos a tratar, sesiona al menos de manera trimestral o con una menor frecuencia en caso de ser necesario.
La RRC tiene facultad de establecer los mecanismos de administración de los riesgos detectados sobre todos los asuntos significativos de riesgo y asuntos que tienen o pueden tener un impacto significativo en la empresa. De manera adicional el área de administración integral de riesgos se apoya en cada una de las áreas operativos a través de la designación de Coordinadores Clave de Área los cuales tiene las siguientes funciones:
b. Visión general de su estrategia de riesgo y las políticas para garantizar el cumplimiento de sus límites de tolerancia al riesgo ;
Como parte de su Gobierno Corporativo, AIG México define los objetivos y estrategia que sirven de base para la determinación de las actividades de la administración integral de riesgos, los cuales se enumeran como sigue:
1. Fortalecer la cultura de administración de riesgos 2. Vigilar, administrar, medir, controlar, mitigar e informar sobre los riesgos de mercado, crédito, liquidez,
de descalce, de diversificación, de suscripción, operativos a que se encuentra expuesta, incluyendo aquellos que no sean perfectamente cuantificable
3. Vigilar que las realizaciones de las operaciones de la Compañía se ajusten a los límites para la administración de riesgos aprobados por el Consejo de Administración.
4. Evacuación de la solvencia de la Compañía a través del análisis del Capital basado en riesgos aso como su divulgación dentro de AIG México.
Coordinador Clave de Área
Identificación riesgos
Evaluación de
Riesgo Operativo
Reporte continuo de
de Riesgo Operativo
Seguimiento Planes de
Acción
3) Descripción de otros riesgos no contemplados en el cálculo del RCS;
Riesgo estratégico
AIG México está expuesto a diferentes aspectos de riesgo para el negocio. Riesgo estratégico implica el riesgo de pérdidas debido a la falta de implementar estrategias y planes de negocios adecuados, tomar decisiones, asignar recursos o adaptarse a los cambios en el entorno empresarial. Los riesgos incluyen presiones macroeconómicas generales, así como los riesgos asociados con eventos específicos de negocios puntuales.
Riesgo Reputacional La reputación de AIG México es un activo valioso, y se apoya en la percepción de una amplia gama de partes interesadas tales como: analistas, reguladores, clientes, inversionistas y empleados. El riesgo de reputación es el riesgo de que un acto u omisión por parte de la empresa o cualquiera de sus empleados podrían resultar en una pérdida de reputación o confianza en la empresa en cualquiera de sus grupos de interés. Incluye potencial publicidad negativa sobre las prácticas de negocio de AIG México. Una reputación perdida o dañada podría causar un descenso significativo en la base de clientes, ingresos o precio de la acción de AIG México.
c) Para las Instituciones pertenecientes a un grupo empresarial, la información deberá ser proporcionada de manera independiente y mostrar en dónde se manejan y supervisan los riesgos dentro del grupo empresarial
AIG Seguros México es una filial de American International Group (AIG). Dentro de esta, existe el área de administración integral de riesgos y establece un estándar de como reportar los riesgos más críticos de AIG México al consejo de administración. Dicho estándar que se utiliza son los reportes trimestrales de riesgo y capital, el reporte de autoevaluación de riesgos y solvencia institucional, reportes de eventos de riesgo y reportes de autoevaluación de riesgos y control, dichos reportes tienen una consistencia y una metodología de reporte que se apegan al manual de administración integral de riesgos y a las políticas globales, dichos reportes se revisan por el equipo de administración integral de riesgos en México y Latinoamérica
Los resultados de los reportes de riesgos elaborado por el responsable de la función de administración integral de riesgos son revisados de manera independiente por la reunión de riesgos y capital, el comité de inversiones, el comité de auditoría y el consejo de administración.
d) De la Autoevaluación de Riesgos y Solvencia Inst itucionales (ARSI)
1) Descripción general de la forma en que el proceso d e elaboración de la ARSI se integra en los procesos en la Institución;
De acuerdo con el capítulo 3.2 de la CUSF la elaboración del informe ARSI recae bajo la responsabilidad del responsable de administración de riesgos
La alta dirección tiene responsabilidades establecidas en el ARSI, incluido el requisito de tener una buena comprensión de los riesgos a los que está expuesto y cómo estos riesgos se relacionan con el apetito de riesgo aprobado. En AIG México, la mayoría de los miembros de la alta dirección participan en la Reunión de Riesgos y Capital y a través del mismo, han revisado y proporcionado su Vo. Bo. a las decisiones importantes relativas a la ARSI. El proceso ARSI comprende exposiciones cuantitativas y cualitativas. Ambos aspectos están basados en procesos estratégicos aprobados por el Consejo de Administración e informados a través del apetito de riesgo, de esta manera el proceso de elaboración de ARSI está integrada en el proceso estratégico del negocio. . El proceso ARSI culmina con la presentación del informe al consejo de administración para su revisión y discusión. El consejo de administración debe cuestionar si el resultado del ARSI es coherente con la estrategia y planes y el apetito de riesgo de la empresa.
2) Descripción general de revisión y aprobación de la ARSI, por el consejo de
administración de la Institución
El consejo de administración de AIG México revisa y aprueba el informe ARSI y da seguimiento a la propuesta para atender deficiencias en materia de administración de riesgos.
3) Descripción general de la forma en que la Instituci ón ha determinado sus necesidades de solvencia, dado su perfil de riesgo y cómo su gestión de capital es tomada en cuenta para el sistema de admi nistración integral de riesgos, y
El Consejo de Administración aprueba el apetito de riesgo a través de los límites de tolerancia al riesgo considerando la solvencia de la Institución. Uno de los límites de tolerancia al riesgo es el umbral establecido para el índice de solvencia el cual se basa en la relación que guardan los Fondos Propios Admisibles y el RCS En AIG se utiliza la fórmula general para el cálculo del requerimiento de capital de Solvencia, y a través de este modelo se determinan las necesidades de solvencia mediante el Índice de Solvencia el cual mide la relación que guardan los niveles de los Fondos Propios Admisibles y el monto del RCS por tipo de riesgo, estableciendo los siguientes niveles de tolerancia:
4) Descripción general de la forma en que el proceso d e elaboración de la ARSI y su resultado es documentado internamente y revisado de manera independiente;
El plan de trabajo del ARSI es revisado y validado dentro de la reunión de Riesgos y Capital, Una vez concluido, el ARSI se presenta en el Comité de Auditoría como tercera línea de defensa.
e) Del Sistema de Contraloría Interna.
El sistema de control interno de la compañía está diseñado de tal forma que cada área funcional es responsable de establecer y mantener controles que permiten mitigar los principales riesgos inherentes a su ámbito de operación. Así mismo, de establecer las políticas y procedimientos que cubran dichos controles para sus principales procesos operativos y de negocio.
La fase de cumplimiento a la efectividad del control interno se realiza mediante las auditorías externas a los estados financieros y reservas técnicas; así como por monitoreos que realizan las funciones de riesgos, Compliance, IT y SOX que cubre principalmente riesgo financiero y de sistemas.
f) De la Función de Auditoria Interna.
Estructura Organizacional: La Institución cuenta con una función de Auditoría Interna independiente de las operaciones que examina que es parte de la estructura organizativa de AIG Seguros México, S.A. de C.V. (AIG México) y que tiene una línea de reporte funcional y directa al Grupo de Auditoria Interna (IAG por sus siglas en inglés) de casa Matriz, quien supervisa el trabajo de auditoría interna de la institución; así mismo tiempo, Auditoria Interna reporta al Comité de Auditoria de la institución conformada por directores independientes del Consejo de Administración de AIG México, quienes apoyan y evalúan de forma objetiva el desempeño del trabajo de auditoria interna. Los resultados del trabajo de auditoria interna se reportan al Consejo de Administración quien se asegura de la independencia del Director de Auditoria de AIG México, y a la Dirección General de la Institución, directamente y/o a través del Comité de Auditoria.
Propósito y Misión: Auditoría Interna provee de manera independiente, aseguramiento objetivo designado para soportar a organización AIG en alcanzar sus objetivos definidos estratégicos, operacionales, financieros y de cumplimiento, así como al Consejo de Administración y al Comité de Auditoria en el ejercicio de sus responsabilidades de gobernanza. La misión de Auditoria Interna es mejorar y proteger el valor de la Compañía proveyendo a los interesados (Consejo de Administración, Comité de Auditoria, la alta Gerencia de AIG México, etc.), con aseguramiento objetivo, consejo, y puntos de vista. Auditoria Interna ayuda a la organización en el cumplimiento de sus objetivos aportando un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia del ambiente de control de AIG México, incluyendo los procesos de gestión de riesgos, operacionales, de control interno y de gobernanza.
Autoridad: Auditoria Interna está autorizado por el Comité de Auditoría y Consejo de Administración a tener acceso total, libre e irrestricto a los registros, propiedades y personal de AIG México para cumplir sus responsabilidades de auditoria, sujetas a una responsabilidad por la confidencialidad y salvaguarda de los registros e información.
Independencia y objetividad: El Jefe Ejecutivo de Auditoria de casa matriz de AIG y el Consejo de Administración de AIG México aseguran que Auditoria Interna de AIG México permanezca libre de todas las condiciones que amenacen la capacidad de auditoria interna para llevar a cabo sus responsabilidades de una manera imparcial, y sin injerencias de cualquier tipo en la organización de AIG, incluyendo asuntos de selección de auditoria, alcance, procedimientos, frecuencia, plazos o contenidos de reportes.
La independencia y objetividad de la función de Auditoria Interna de la institución está en función de que el Director de auditoria interna de AIG México reporta a un nivel suficientemente alto en la organización de la cual AIG México es parte, lo cual le permite ejercer su función sin impedimentos ni conflictos de intereses; a su vez que tiene acceso directo y separado al Director General y a los Directores Independientes del Consejo de Administración y del Comité de Auditoria de la institución. Los auditores internos de AIG México observan el código de ética del instituto global de auditores internos y presentan anualmente una declaración de independencia y objetividad certificando y evitando cualquier conflicto de interés potencial que pueda existir en el desarrollo de su trabajo.
El personal de auditoria interna debería de exhibir el más alto nivel de objetividad profesional en recopilar, evaluar y comunicar la información acerca de la actividad o procesos que están siendo revisados y no deberían ser indebidamente influenciados por sus propios intereses o los de otros al formar los juicios. Consistente con los estándares de auditoria interna profesionalmente aceptados, el personal de auditoria interna no debe tener responsabilidad o autoridad operacional sobre cualquier actividad del negocio de AIG México o personal fuera de AIG, o implementar controles internos, desarrollar procedimientos, instalar sistemas, preparar registros o comprometerse en cualquier otra actividad que pueda menoscabar el juicio del auditor interno.
Alcance: Auditoria Interna desarrolla y mantiene un alcance de actividades de auditoria que evalúa la adecuación y efectividad de los procesos de administración de riesgos, control interno, y gobernanza, con el propósito de proveer evaluaciones independientes al Comité de Auditoria, la Gerencia Ejecutiva de AIG, y partes externas (ejemplo: auditores externos). Esto es alcanzado a través de un programa basado en riesgos con una cobertura de auditoria la cual incluye actividades como auditorias, revisiones, monitoreo continuo y validación de hallazgos. Este programa consiste en evaluar:
• La efectividad de la cultura de riesgos y de gestión de riesgos en el contexto de los objetivos
estratégicos y apetito de riesgos de AIG, incluyendo si los riesgos son propiamente identificados y manejados.
• Las operaciones y programas para determinar si los resultados son consistentes con los establecidos en los objetivos y metas y si son llevados a cabo efectiva y eficientemente.
• Las acciones de los oficiales de AIG, empleados, y contratistas para confirmar el cumplimiento de políticas, procedimientos, y leyes y regulaciones aplicables.
• La confiabilidad e integridad de la información y las medidas usadas para identificar, medir, analizar, clasificar, y reportar esa información.
• Las medidas para salvaguardar los activos y según sea apropiado, para verificar la existencia de esos activos.
• La efectividad y eficiencia con la cual los recursos son empleados • La efectividad, sostenibilidad, y oportuna implementación de acciones correctivas para remediar
los hallazgos.
El enfoque de auditoria interna permite una coordinación con el negocio y las funciones de control de segunda línea de defensa para proporcionar una vista consistente del riesgo, así como para propiciar una auto-evaluación de riesgos y controles. Auditoria Interna puede también realizar servicios de consultoría relacionados a los procesos de gobernanza, gestión de riesgos y control interno, y eficiencia de los procesos según sea apropiado para la organización
Auditoria Interna planea, programa, ejecuta, comunica y monitorea sus trabajos considerando los riesgos y observando la normas profesionales para el ejercicio profesional de la auditoria interna, así como las políticas y procedimientos contenidas en el Manual de Auditoria Interna de la organización, para realizar una evaluación objetiva de lo adecuado de los controles y de su efectividad operativa, así como, del cumplimiento de las políticas de la institución y de las regulaciones legales aplicables. El plan de auditoria interna es preparado con un enfoque basado en una evaluación de riesgos que determina la frecuencia con la cual las áreas y procesos son auditados y que a su vez considera las regulaciones locales pertinentes. El plan de auditoria es presentado y aprobado anualmente por el Comité de Auditoria o cuando existen modificaciones justificadas por la aparición de áreas de riesgos emergentes que merezcan la atención de auditoria interna; y los resultados del trabajo y el avance en el plan de trabajo son presentados de manera trimestral al Comité de Auditoria, al Consejo de Administración, y al Director General; así mismo Auditoria Interna da un seguimiento efectivo a los responsables de implementar las medidas correctivas. El Comité de Auditoría apoya la actividad de auditora interna a fin de que las recomendaciones de auditoria sean atendidas por las áreas responsables, y evalúa de forma objetiva el desempeño del trabajo de auditoria interna.
La función de auditoria interna en AIG México, adicionalmente a los recursos locales de auditoria que son parte de la institución, cuenta a su disposición con un equipo de auditores internos calificados que se encuentran en otras geografías y que pertenecen al Grupo de Auditoria Interna de casa Matriz de AIG, tales como auditores de tecnología y auditores especializados en otras disciplinas relevantes a la operación de AIG México, con lo cual el departamento de auditoria interna en AIG México tiene la capacidad de ofrecer la gama de servicios suficientes para brindar una cobertura de auditoria apropiada.
Auditoria Interna provee reportes al Comité de Auditoria y a la Gerencia Ejecutiva para soportar la transparencia y comunicaciones oportunas de los hallazgos. Reportes escritos son comunicados a la Gerencia Ejecutiva seguidos de la conclusión de varias actividades de auditoria. Adicionalmente, el Director de Auditoria Interna provee reportes periódicos al Comité de Auditoria y la Gerencia respecto de:
• Exposiciones significativas de riesgos, control de hallazgos y estatus de hallazgos de auditoria abiertos.
• Resultados del programa de auditoria interna, incluyendo el estatus del plan de auditoria en movimiento y cambios significantes al plan de auditoria.
Estándares para la Práctica Profesional de Auditori a Interna Auditoria Interna al parte del Grupo de Auditoria de AIG de casa Matriz se adhiere a las prácticas profesionales y éticas establecidas por los elementos mandatorios del Marco Internacional para las Practicas Profesionales del Instituto Global de Auditores Internos (THEIIA), incluyendo los Principios Clave para la Practicas Profesional de Auditoria Interna, el Código de Ética, y los Estándares Internacionales para la Práctica Profesional de Auditoria Interna (IIA Standards), y la Definición de Auditoria Interna.
Responsabilidades del Director de Auditoria: El Director de Auditoria de AIG México es responsable por:
• Desarrollar un plan de trabajo basado en los resultados de una evaluación de riesgos y reportar anualmente el plan al Comité de Auditoría para revisión y aprobación, considerando las regulaciones locales pertinentes.
• Continuamente considerar el perfil de riesgo de AIG México, incluyendo nuevos y emergentes riesgos, cambios en el negocio y transformaciones, y comunicando cualquier impacto el perfil de riego al Comité de Auditoria y a la Gerencia Ejecutiva según sea apropiado
• Revisar y ajustar el plan de auditoria según sea necesario en respuesta a cualquier cambio en el perfil de riesgos de AIG.
• Asegurar la ejecución del plan de auditoria y que los trabajos de auditoria individuales son realizados de acuerdo con las políticas y procedimientos del Grupo de Auditoria Interna.
• Comunicar al Comité de Auditoria y a la Gerencia cualquier acción correctiva no implementada efectivamente para remediar los hallazgos de auditoria interna.
• Informar periódicamente al Comité de Auditoría sobre los resultados de las auditoria
realizadas y sobre el avance del programa de trabajo de auditoria interna.
g) De la Función Actuarial
La Función Actuarial de AIG seguros México se ha implementado permanentemente a través de un área dentro de la Dirección de Administración y Finanzas integrada por un responsable de la función certificado ante el Colegio Nacional de Actuarios para realizar las valuaciones de reservas, el registro de productos y la elaboración de las pruebas de solvencia dinámica; un capital manager certificado ante el Colegio Nacional de Actuarios para realizar pruebas de solvencia dinámica; un responsable para el registro de productos certificado ante el Colegio Nacional de Actuarios para realizar registros de productos; y un analista actuarial; todos ellos con amplia experiencia y conocimiento de la función actuarial en el área de seguros. Las responsabilidades del área actuarial son las siguientes:
- Valuación mensual de las reservas técnicas. - Propuesta y actualización de los métodos actuariales para el cálculo de las reservas técnicas. - Cálculo del requerimiento de capital mediante el uso del modelo estatutario. - Elaboración de los insumos del modelo de capital para riesgo de seguros. - Registro de productos de seguros ante el regulador propuestos por las áreas de negocios. - Elaboración de la prueba de solvencia dinámica - Apoyo al área de administración de riesgos para la elaboración de la ARSI - Opinión sobre la política de suscripción de la compañía - Opinión sobre la idoneidad de los contratos de reaseguro
Las reservas técnicas se determinan y registran en el balance general por el total de los riesgos retenidos y los cedidos a los reaseguradores. Reserva de riesgos en curso La reserva de riesgos en curso de las operaciones de accidentes y enfermedades y de daños, es una estimación del valor esperado de las obligaciones futuras tales como el pago de siniestros, beneficios, valores garantizados, dividendos, gastos de adquisición y administración, así como cualquier otra obligación futura derivada de los contratos de seguro en vigor a la fecha de valuación, y se calcula con base en los métodos actuariales que la Institución registró ante la Comisión. Los importes recuperables de reaseguro se determinan de acuerdo a los valores esperados que se espera recuperar por los contratos de Reaseguro correspondientes, bajo supuestos de transferencia cierta del riesgo. Asimismo, se realiza una estimación del posible incumplimiento del reasegurador, de acuerdo a su calificación crediticia, la cual se registra en el concepto de castigos preventivos por importes recuperables de reaseguro Reserva para obligaciones pendientes de cumplir Las reservas para obligaciones pendientes de cumplir cubren el valor esperado de siniestros, beneficios, valores garantizados, o dividendos, una vez que las eventualidades previstas en los contratos de seguro han ocurrido y que aún no han sido liquidados o pagados. En el caso de siniestros ocurridos y pólizas vencidas, el incremento a la reserva se realiza al tener conocimiento de los siniestros ocurridos o beneficios adquiridos con base en las estimaciones de los montos reclamados en las operaciones de accidentes y enfermedades y de daños. Cuando se origina el siniestro, la Institución constituye la reserva provisional correspondiente a la reclamación, hasta en tanto se realice el ajuste respectivo, registrando conjuntamente la participación de reaseguradores por siniestros pendientes por la proporción cedida y cargando el diferencial a resultados dentro del costo neto de siniestralidad. Por su naturaleza, esta reserva se constituye con los saldos estimados por los ajustadores de siniestros y los gastos relacionados al mismo, como son los gastos de ajuste, intereses por mora, devoluciones de primas y penalizaciones. Al 31 de diciembre de 2018 la Institución tiene constituidas las reservas técnicas específicas para obligaciones pendientes de cumplir por un monto de $ 5,239,931; cuya constitución fue ordenada por la Comisión y/o la CONDUSEF. Reserva de obligaciones pendientes de cumplir por siniestros ocurridos y no reportados Esta reserva tiene como finalidad reconocer el monto estimado de los siniestros y gastos de ajuste que ya ocurrieron, pero que aún no han sido reportados por los asegurados. La estimación de esta reserva se realiza con base en la experiencia propia sobre siniestros y de acuerdo al método actuarial propuesto por la Institución y registrado ante la Comisión, constituyendo conjuntamente la participación de los reaseguradores por la parte cedida y cargando el diferencial a resultados dentro del costo neto de siniestralidad. Esta reserva corresponde al pasivo que se produce cuando los siniestros ocurren en un determinado año y que por diversas causas son reclamados por los asegurados con posterioridad, con la consecuente obligación de reconocer en los estados financieros en el periodo en el que ocurren, independientemente del momento en que se conozcan.
Reserva para dividendos sobre pólizas, Representa la estimación de la utilidad repartible a los asegurados y/o contratantes producto de la diferencia positiva entre las primas devengadas y los siniestros ocurridos a la fecha de valuación, cuando dicha utilidad repartible se ha pactado en los contratos de seguro, y con base en factores determinados con la experiencia propia de los contratos o carteras involucradas.
Reserva de riesgos catastróficos Esta estimación tiene por objeto cubrir el valor de la pérdida máxima probable derivada de la ocurrencia de siniestros de naturaleza catastrófica y se constituye para aquellos riesgos que se caracterizan porque su ocurrencia puede afectar de manera simultánea a diversos bienes pudiendo traer consigo pérdidas económicas de gran importancia para la Institución, ya que la prima cobrada no resultaría suficiente para el costo de las reclamaciones. Los riesgos más comunes que pueden tener efectos catastróficos son: terremoto, huracán, granizo, incendio, inundación, entre otros. Esta reserva es acumulativa hasta que suceda el siniestro o hasta que llegue a la pérdida máxima probable que se espera en caso de ocurrencia de un evento catastrófico. Los importes de las reservas técnicas al cierre del 31 de diciembre, así como sus importes recuperables de reaseguro, se muestran a continuación (Cantidades en millones de pesos):
Reserva de Riesgos en Curso
Concepto/operación VidaAccidentes y
enfermedadesDaños Total
Reserva de Riesgos en Curso 0.0 31.0 2,240.8 2,271.7
Mejor estimador 0.0 30.6 2,181.1 2,211.6
Margen de riesgo 0.0 0.4 59.7 60.1
Importes Recuperables deReaseguro
0.0 3.5 1,563.2 1,566.7
Reserva para Obligaciones pendientes de cumplir
Reserva/operación VidaAccidentes y
enfermedadesDaños Total
Por siniestros pendientes de pagode montos conocidos
0.0 15.1 1,647.7 1,662.8
Por siniestros ocurridos noreportados y de gastos de ajustesasignados al siniestro
0.0 35.8 593.1 628.8
Por reserva de dividendos 0.0 1.4 5.7 7.0
Otros saldos de obligacionespendientes de cumplir
0.0 0.6 131.5 132.1
Total 0.0 52.9 2,377.9 2,430.8
Importes recuperables dereaseguro
0.0 25.1 1,965.3 1,990.4
Reservas de riesgos catastróficos
Ramo o tipo de seguro ImporteLímite de la
reserva*Seguros agrícola y de animales 0.0 0.0
Seguros de crédito 8.9 No Disponible
Seguros de caución 0.0 0.0
Seguros de crédito a la vivienda 0.0
Seguros de garantía financiera 0.0
Seguros de terremoto 122.7 122.7
Seguros de huracán y otros riesgohidrometeorológicos
62.7 62.7
Total 194.4
Otras reservas técnicas
Reserva ImporteLímite de la
reserva*Reserva técnica especial por usode tarifas experimentales
14.0
Otras reservas técnicas 0.0 0.0
De contingencia (SociedadesMutualistas)
0.0 0.0
Total 14.0
h) DE LA CONTRATACIÓN DE SERVICIOS CON TERCEROS
Sin perjuicio de lo dispuesto en la disposición 3.6.6. de la CUSF, la contratación de servicios con terceros, está a cargo del área denominada Vendor Management.
AIG México utiliza la prestación de servicios con terceros para llevar a cabo su operación diaria, los terceros con los que se celebren contratos relativos a esta, deben contar con lineamientos técnicos y operativos que garanticen su capacidad para realizar las actividades para los que se les ha contratado, velando siempre por salvaguardar la confidencialidad de la información.
La CNSF podrá solicitar a esas otras instituciones de seguros contratadas para la prestación de sus servicios como terceros por conducto de AIG México información, incluyendo libros, registros y documentos, respecto de los servicios que les provean; así como, realizar visitas de inspección y decretar las medidas que AIG México deberá observar para asegurar la continuidad de los servicios que éstas proporcionan a sus clientes, la integridad de la información y el apego a lo establecido en la LISF, en las disposiciones reglamentarias y en las disposiciones de carácter general que emanen de esta.
Cada tercero tendrá asignado un dueño de contrato o responsable (personal interno de la compañía), quien fungirá como intermediario ante las demandas de información del área de Vendor Management.
i) OTRA INFORMACION.
AIG Seguros publicará al público en general cualquier otra información respecto del desempeño del Negocio cuya relevancia lo amerite.
IV. PERFIL DE RIESGOS
a) DE LA EXPOSICIÓN AL RIESGO
1) Información general sobre la naturaleza de las medidas utilizadas para evaluar el riesgo dentro de la institución, incluidos los cambios importantes desde el período anterior de reporte. Para los riesgos que no sean cuantificables, se presentarán las medidas cualitativas integradas al sistema de control interno; Trimestralmente se elaboran reportes de administración de riesgos donde se plantean los principales riesgos de la compañía dentro de los principales riesgos que se reportan son los siguientes: Las medidas utilizadas para evaluar los riesgos cuantitativos que enfrenta AIG Seguros se miden a través de modelos de medición de riesgos plasmados en el Manual de Riesgos (Valor en Riesgo y Pérdida esperada) así como a través del cálculo del requerimiento de Capital de Solvencia. Para los riesgos no cuantificables, su gestión se basa en el modelo de Gestión de Riesgo Operativo en la cual los riesgos se identifican mediante una taxonomía basada en la causa-raíz que generó dicho riesgo operativo, una vez identificados se evalúan a través de la frecuencia esperada y el impacto del riesgo, dando como resultado el riesgo inherente, posteriormente en caso de existir controles, se evalúan
y si estos son efectivos la frecuencia y/o severidad pueden ser reducidas en el resultado final de la evaluación (Riesgo Residual).
2) Información general sobre la naturaleza de la exposición al riesgo de la Institución y la forma en que ésta se ha comportado con respecto al año anterior; nivel de cumplimiento de límites, objetivos, políticas de AIR
AIG México cuenta con diferentes metodologías para medir las exposiciones de los diferentes tipos de riesgos de acuerdo con los límites, políticas y procedimientos descritos en el Manual de Riesgos, mismo que fue aprobado por el consejo de administración. A continuación, se mencionan el nivel de cumplimiento con respecto al año anterior por tipo de riesgo:
Riesgo de suscripción (riesgo bajo)
En Suscripción, los límites y las autoridades desar rollados por la línea de negocio (Estructura de Autoridad de Suscripción por línea y las Cartas de delegación de autoridad por suscriptor) son controles clave para la toma de riesgo. Respecto a la medición de riesgo de suscripción, se consideran los resultados obtenidos del sistema de cálculo del Requerimiento de Capital de Solvencia (SCRCS) del modelo estatutario, el cual durante el año 2018 los resultados han sido estables. Con lo que podemos aseverar que el comportamiento ha sido más estable con respecto al año 2017.
Riesgo de mercado (riesgo moderado)
Son los límites relacionados con la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que influyan en el valor de los activos financieros y pasivos, debido a un cambio en una o más variables de riesgo de mercado al que se encuentre expuesta AIG México.
AIG Mexico utiliza a metodología de VaR (Value at Risk) para cuantificar y monitorear la exposición al riesgo de mercado. Durante al año 2018 las exposiciones de los meses de junio, julio, así como de octubre y noviembre excedieron los límites aprobados, se analizaron las causas de esta alta exposición y se determinó que obedecían a factores externos (clima político, así como volatilidad en el tipo de cambio) por lo que el plan de acción consistió en esperar ya que estos factores son ajenos a la compañía. Es importante comentar que al cierre de 2018 la exposición de riesgo mercado se encuentra dentro de los límites aprobados. Con lo que podemos aseverar que el comportamiento de riesgo ha sido más volátil con respecto al año 2017.
Riesgo de crédito (riesgo bajo) Son los límites relacionados con la pérdida potencial derivada de la falta de pago, o deterioro de la solvencia de las contrapartes y los deudores así como el incumplimiento de los contratos de reaseguro, reafianzamiento, de transferencia de porciones del riesgo de la cartera relativa a riesgos técnicos al mercado de valores, cuentas por cobrar de intermediarios y otros riesgos de crédito que no puedan estimarse respecto del nivel de la tasa de interés libre de riesgo al que pueda estar expuesta AIG México.
Para el riego de crédito por primas consideramos una calificación de “riesgo bajo” la cobranza de prima ha mejorado debido al adecuado seguimiento al pronóstico de cobranza y de la antigüedad de saldos.
AIG México utiliza la metodología de VaR (Value at Risk) para cuantificar y monitorear la exposición al riesgo de crédito del portafolio. Las exposiciones de VaR a lo largo de 2018 no han presentado ningún exceso por lo que se puede concluir que ha sido el comportamiento similar al del año 2017.
Riesgo de liquidez (riesgo bajo) Es la posibilidad de que la compañía no sea capaz de atender a sus compromisos de pago. Está clasificado como 'riesgo bajo' ya que AIG México mantiene una adecuada liquidez y al cierre de diciembre 2018 cuenta con un 87% del porfolio de inversiones en instrumentos gubernamentales que tienen alta liquidez en el mercado local. AIG Mexico utiliza a metodología de VaR (Value at Risk) para cuantificar e monitorear la exposición al riesgo de liquidez. Las exposiciones de VaR a lo largo de 2018 no han presentado ningún exceso por lo que se puede concluir que ha sido el comportamiento similar al del año 2017.
Riesgo de concentración (riesgo moderado). Está clasificado como 'Riesgo Moderado, dentro del riesgo de concentración el cual refleja las pérdidas potenciales asociadas a una inadecuada diversificación de activos y pasivos, y que se deriva de las exposiciones causadas por riesgos de crédito, de mercado, de suscripción, de liquidez, o por la combinación o interacción de varios de ellos, por contraparte, por tipo de activo, área de actividad económica o área geográfica. Uno de los controles sugeridos consiste en diversificar más por tipo de inversión, de exposición por moneda, así como por Reasegurador. Con lo que podemos aseverar que el comportamiento del riesgo ha sido similar al año 2017 Riesgo de Descalce (riesgo elevado) Está clasificado como Riesgo Elevado, durante 2018 se han realizado el calce de los activos vs. Pasivos, así como el calce de las inversiones vs las reservas técnicas. Uno de los controles establecidos se encuentra el pronosticar mensualmente activos y pasivos y dar el seguimiento del calce con oportunidad.
Riesgo operativo (riesgo elevado) AIG México no tiene apetito al riesgo operativo relacionado con incumplimientos normativos y fraude interno, sin embargo, debido a las condiciones particulares, originadas por el regreso de áreas operativas a México, los riesgos residuales desde nuestra perspectiva se han incrementado considerablemente incurriendo en eventos de fraude interno, sin embargo, AIG México ha implementado y mejorado controles para reducir este tipo de riesgo. AIG México espera incurrir en otros tipos de riesgos operativos en el transcurso de la realización de negocios, tales como, errores involuntarios que pueden producirse en las operaciones del día a día y los originados por eventos catastróficos de origen natural.
3) Información general sobre la forma en la que la institución administra las actividades que pueden originar riesgo operativo, y riesgo operacional
Desde 2015, AIG México lanzó un plan para implementar un marco de riesgo operacional coherente, que es acorde con la escala y la amplitud de los negocios y que cumple con las expectativas reglamentarias. La aplicación de este marco ayuda a AIG México para instituir una cultura de
administración del riesgo operacional (ORM por sus siglas en ingles) para minimizar la pérdida, para mejorar la toma de decisiones de gestión, para administrar la exposición al riesgo y a fomentar la transparencia y rendición de cuentas en riesgo operacional.
AIG México define riesgo operacional como el riesgo de pérdidas resultantes de inadecuados o fallidos procesos internos, personas, sistemas o de eventos externos. Riesgo operacional es inherente a cada una de las unidades de negocio y funciones corporativas de la empresa. Riesgo operacional incluye el riesgo legal. Los riesgos operacionales pueden llevar a los siguientes impactos: pérdidas económicas imprevistas o ganancias, reputación debido a publicidad negativa, censura de agencias supervisoras, operativas y las interrupciones de negocio y/o daño a relaciones con los clientes.
Riesgo operacional incluye el riesgo legal y daño reputacional. El riesgo operacional se divide en ocho tipos:
a. Ejecución, entrega y gestión de procesos: riesgos asociados a la falta para ejecutar o procesar transacciones oportunas o exactamente con clientes, contrapartes y proveedores externos.
b. Clientes, productos y prácticas comerciales: Riesgos asociados con el incumplimiento involuntario o negligente una obligación profesional a clientes específicos (incluyendo requisitos fiduciarios y de adecuación) o de la naturaleza o el diseño de producto. También incluye el incumplimiento de leyes, normas, reglamentos, acuerdos, prescritos las prácticas y normas éticas.
c. Fraude interno: Los riesgos asociados con actos destinados a defraudar, apropiarse indebidamente de bienes o eludir las regulaciones, la ley o la empresa política, que implica al menos una de las partes interna.
d. Fraude externo: Los riesgos asociados con actos destinados a defraudar, apropiarse indebidamente de bienes o burlar los reglamentos o la ley por uno o más terceros.
e. Prácticas laborales y seguridad en el trabajo: Riesgos asociados con actos incompatibles con el empleo, salud, seguridad y lucha contra la discriminación de las leyes o convenios.
f. Integridad financiera y presentación de informes: Los riesgos asociados con la divulgación de información materialmente incorrecta o inoportuna, ya sea financiera o no financiera, o la falta de divulgar información a los actores internos o externos o para el público en general.
g. Interrupción del negocio y falta de sistemas: Riesgos asociados con la interrupción de la actividad empresarial debido a fallas de sistema o de comunicación, la inaccesibilidad de la información.
h. Daños a activos físicos: Riesgos asociados con el daño o falta de disponibilidad de activos físicos como resultado de un desastre natural u otro evento traumático.
b) DE LA CONCENTRACIÓN DEL RIESGO
1) Los tipos de concentración del riesgo a que está ex puesta y su importancia,
El riesgo de concentración es la pérdida potencial asociada a una inadecuada diversificación de activos y pasivos que se derive de las exposiciones causadas por riesgos de crédito, de mercado, de suscripción, de liquidez o por la combinación o interacción de varios de ellos por contraparte, por tipo de activo, área de actividad económica o área geográfica que representen un riesgo de concentración al que pueda estar expuesta AIG México.
Riesgo de concentración de inversiones
AIG México ha establecido límites de concentración para su portafolio de inversiones financieras que se establecieron en la Política de Inversiones. Dichos límites tienen como objetivo evitar concentraciones excesivas de riesgo en determinados segmentos de los portafolios y deberán, al menos, cumplir con los montos o concentraciones de riesgo que establezca la normatividad de la CNSF
La Política de Inversiones considerará como mínimo, límites de concentración por los criterios siguientes:
a) Concentración en el emisor hasta el 10% del total del portafolio de inversión b) Concentración en la emisión hasta el 10% del total del portafolio de inversión c) Concentración en la emisión hasta el 10% del total de la base de inversión.
Riesgo de Concentración de contraparte Los niveles de concentración en el reaseguro tienen un impacto en los requerimientos regulatorios de capital.
2) La concentración de riesgos de suscripción;
De manera trimestral se ha dado monitoreo a las concentraciones de riesgo de suscripción por ramo. Se considera que el riesgo de concentración por producto es bajo y estable ya que los resultados marginales del riesgo de suscripción del RCS no han presentado variación durante 2018.
c) De la mitigación del riesgo. La institución deberá presentar una descripción general de sus
prácticas de mitigación de riesgo, incluyendo la forma en que se emplean el reaseguro, Reafianzamiento u otros métodos de transferencia de riesgo para ayudar a controlar su exposición:
AIG Mexico la establecido una estrategia de mitigación de riesgo en la que se incluye la cobertura de reaseguro con compañías de reaseguro que cuentan con calificaciones mínimas a A+, las cuales garantizan el pago oportuno de los siniestros que pudieran ocurrir.
AIG México ha decidido seleccionar como principales reaseguradoras las del grupo de AIG (98%) que nos proporcionan mayor seguridad en nuestras coberturas y mejores tiempo de respuesta de pago, además que brindarnos condiciones competitivas y favorables en el costo de reaseguro.
Debido a la solidez de las empresas de reaseguro de AIG y calificadas como A+ por las principales calificadoras de riesgo, resulta poco probable la posibilidad de incobrabilidad del pago de los siniestros.
Un plan de capital soportado con el cálculo del RCS y del margen de solvencia y monitoreado trimestralmente sirve como base para asegurar que el capital requerido para afrontar a nuestras obligaciones. Consideramos que se ha fortalecido significativamente.
d) De la sensibilidad al riesgo. La institución proporcionará información general acerca de la
sensibilidad en su posición de solvencia a los cambios en las principales variables, que pueden tener un efecto significativo sobre su negocio.
e) El capital contribuido de AIG Seguros México, incluye la cantidad de $32,230,507
moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles
f) AIG Seguros publicará al público en general cualquier otra información respecto del
desempeño del Negocio cuya relevancia lo amerite
Prueba de Solvencia Dinámica AIG México realiza pruebas de estrés del capital (Prueba de Solvencia Dinámica), que forman parte integral de su programa de administración de capital. Una vez al año, se realiza la Prueba de Solvencia Dinámica. Esta prueba actualmente cuenta en proceso de definición y que se han propuesto cuatro escenarios adversos y dos integrados por parte de la CNSF y otros cuatro escenarios adversos y 2 integrados propios, que serán probados individualmente para determinar el impacto en el balance, estado e resultados, el margen de solvencia y el capital de AIG México.
Esta prueba se utiliza por la empresa para validar la línea base del capital, para monitorear el cumplimiento de sus límites de riesgo de capital y para asegurar el pago de dividendos. La definición de la prueba de solvencia dinámica se revisa en la Reunión de Riesgos y Capital y el resultado de la prueba de Solvencia Dinámica se presenta para su aprobación al Consejo de Administración.
AIG México ha integrado un grupo de trabajo encargado de analizar y proyectar los futuros requerimiento de capital y fondos propios admisibles que se tendrán, previsiblemente, que considerar debido a su proyección de crecimiento futuro y ajustes en su capitalización, a fin de realizar una planeación financiera y de capital a mediano y largo plazo.
Dicho grupo está integrado por el responsable del área de Finanzas, los gerentes de Planeación Financiera, Tesorería, Contabilidad e Impuestos, así como por el área Actuarial, Capital Manager y el Administrador de Riesgos, liderados por el responsable de la Función Actuarial, de manera tal que dentro de sus áreas de conocimientos aporten los elementos necesarios para llevar a cabo dicho análisis y proyecciones financieras respectivas.
Dentro de los trabajos desarrollados el grupo ha considerado dentro de su análisis posibles escenarios adversos que pudieran poner en riesgo la solvencia de la Compañía en el mediano y/o largo plazo, asumiendo que los supuestos empleados en la proyección base presentaran un comportamiento desfavorable en el tiempo (por ejemplo aumentos en la siniestralidad de líneas clave de negocio, o aumentos en los gastos de adquisición o aumentos en los gastos de operación, o una caída en el ingreso por primas), considerando además escenarios integrados que combinan algunos de los escenarios anteriores. A partir de estos análisis también se han desarrollado proyecciones preliminares para analizarla afectación que pudiera tener la solvencia de la Compañía, a fin de tomar medidas preventivas. Las proyecciones realizadas han sido construidas bajo supuestos preliminares, en particular en lo que se refiera a la réplica del cálculo de la formula general del RCS, conforme al conocimiento del modelo que área actuarial de la empresa viene adquiriendo. Al momento, dicho grupo de trabajo ha finalizado las proyecciones financieras de dichos escenarios y de acuerdo a las limitaciones anteriormente descritas.
De acuerdo a los resultados que han obtenido, siendo las variables que más pudieran afectar son los niveles de concentración de reaseguro, los efectos cambiarios, incremento en el costo de siniestralidad y la posible disminución en prima de alguna de nuestras principales líneas de negocio, previsiblemente se observa que la Compañía podrá mantener una adecuada solvencia y condición financiera en el escenario base de proyección y escenarios adversos e integrados que se han determinado. Asimismo dichos resultados han mostrado el grado en que el escenario base puede cambiar de acuerdo con los supuestos establecidos en los escenarios adversos e integrados, de manera tal que puedan servir de guía para monitorear los resultados futuros de la empresa y establecer medidas para mitigar la ocurrencia de dichos riesgos.
Prueba de solvencia dinámica AIG México realiza pruebas de estrés del capital (prueba de solvencia dinámica), que forman parte integral de su programa de administración de capital se realiza una vez al año. Esta prueba actualmente cuenta en proceso de definición y se han propuesto cuatro escenarios adversos y dos integrados, que serán probados individualmente para determinar el impacto en el balance de AIG México.
Esta prueba se utiliza por la empresa para validar la línea base del capital, para monitorear el cumplimiento de sus límites de riesgo de capital y para asegurar el pago de dividendos.
La definición de la prueba de solvencia dinámica se revisa en la RRC y el resultado de la prueba se presenta para su aprobación al consejo de administración. AIG México ha integrado un grupo de trabajo encargado de analizar y proyectar los futuros requerimientos de capital y fondos propios admisibles que se tendrán que considerar debido a su proyección de crecimiento futuro y ajustes en su capitalización, a fin de realizar una planeación financiera y de capital a mediano y largo plazo.
Dicho grupo está integrado por el responsable del área de finanzas, los managers de planeación financiera, tesorería, contabilidad e impuestos, así como por el área actuarial, capital manager y el administrador de riesgos, liderados por el responsable de la función actuarial, de manera tal que dentro de sus áreas de conocimiento aporten los elementos necesarios para llevar a cabo dicho análisis y proyecciones financieras respectivas.
Dentro de los trabajos desarrollados el grupo ha considerado dentro de su análisis, posibles escenarios adversos que pudieran poner en riesgo la solvencia de la compañía en el mediano y/o largo plazo, asumiendo que los supuestos empleados en la proyección base, presentaran un comportamiento desfavorable en el tiempo (por ejemplo aumentos en la siniestralidad de líneas clave de negocio, o aumentos en los gastos de adquisición o aumentos en los gastos de operación, o una caída en el ingreso por primas), considerando además escenarios integrados que combinan algunos de los escenarios anteriores. A partir de estos análisis también se han desarrollado proyecciones preliminares para analizar la afectación que pudiera tener la solvencia de la compañía, a fin de tomar medidas preventivas. Las proyecciones realizadas han sido construidas bajo supuestos preliminares, en particular en lo que se refiera a la réplica del cálculo de la formula general del RCS, conforme al conocimiento del modelo que el área actuarial de la empresa viene adquiriendo. Al momento, dicho grupo de trabajo ha finalizado las proyecciones financieras de dichos escenarios y de acuerdo a las limitaciones anteriormente descritas.
De acuerdo a los resultados que han obtenido, previsiblemente se observa que la compañía podrá mantener una adecuada solvencia y condición financiera en el escenario base de proyección y escenarios adversos e integrados que se han determinado. Asimismo dichos resultados han mostrado el grado en que el escenario base puede cambiar de acuerdo con los supuestos establecidos en los Escenarios adversos e integrados, de manera tal que puedan servir de guía para monitorear los resultados futuros de la empresa y establecer medidas para mitigar la ocurrencia de dichos riesgos.
V. EVALUACION DE LA SOLVENCIA. A continuación se presenta la información el cálculo del RCS, incluyendo una descripción general por separado para los activos, las reservas técnicas y otros pasivos y los métodos para la valuación de los mismos.
a) DE LOS ACTIVOS
A continuación se resumen las políticas de contabilidad más significativas, las cuales han sido aplicadas consistentemente en los años, de conformidad a los criterios emitidos por la Comisión y las NIF, que se requieren en la preparación de la Información Financiera:
Inversiones en valores Las inversiones en valores incluyen inversiones en títulos de deuda y de capital, mismos que al momento de su adquisición, fueron clasificados dentro de una de las siguientes categorías:
1) Títulos con fines de negociación 2) Títulos disponibles para su venta Cada una de estas categorías posee normas específicas en lo referente a su reconocimiento, valuación y presentación en los estados financieros. Títulos de deuda con fines de negociación: Al momento de su compra, se registran a su costo de adquisición, en caso de que se tengan costos de transacción por la adquisición de los mismos, se reconocerán en los resultados del ejercicio en la fecha de adquisición. Se valuarán a su Valor Razonable, tomando como base los precios de mercado dados a conocer por el proveedor de precios, si algún precio no existiera, se tomaría el que se encuentre en publicaciones oficiales especializadas en mercados internacionales o bien, se tomaría el último precio registrado dentro de los 20 días hábiles previos al de la valuación, dicha valuación se deberá realizar al cierre de cada mes. De no existir cotización de acuerdo al plazo anterior, se tomaría como precio actualizado para valuación el costo de adquisición. El devengamiento del rendimiento (intereses, cupones o equivalentes), se determina conforme al Método de Interés Efectivo. Dichos rendimientos se deberán reconocer en el estado de resultados. En el momento en el que los intereses devengados se cobren, se deberá disminuir el rubro de inversiones en valores contra el rubro de disponibilidades. En caso de enajenación, en la fecha de la misma, se reconocerá el resultado por compra-venta por el diferencial entre el precio de venta y el valor en libros del instrumento. La utilidad o pérdida en cambios proveniente de las inversiones en valores denominadas en moneda extranjera se reconocerá en los resultados del ejercicio.
Títulos de deuda disponibles para su venta: Al momento de su compra, se registraron a su costo de adquisición, en caso de que se tengan costos de transacción por la adquisición de los mismos se reconocerán como parte de la inversión. Se valúan a su valor razonable, tomando como base los precios de mercado dados a conocer por el proveedor de precios. En caso de que algún precio no existiera, se tomaría el que se encuentre en publicaciones oficiales especializadas en mercados internacionales o bien, se tomaría el último precio
registrado dentro de los 20 días hábiles previos al de la valuación, dicha valuación se deberá realizar al cierre de cada mes. De no existir cotización de acuerdo al plazo anterior, se tomaría como precio actualizado para valuación el costo de adquisición. El resultado por valuación, así como, en su caso, el correspondiente efecto por posición monetaria, se reconocen en el capital contable, hasta en tanto dichos instrumentos financieros no se vendan o se transfieran de categoría. El devengamiento del rendimiento (intereses, cupones o equivalentes), se determina conforme al Método de Interés Efectivo. Dichos rendimientos se deberán reconocer en el estado de resultados. En caso de enajenación, los efectos reconocidos anteriormente en el capital contable, se reclasificaran en los resultados del periodo. Asimismo, el resultado por valuación acumulado, que se haya reconocido en el capital contable, se reclasificara como parte del resultado por compraventa en la fecha de venta. La utilidad o pérdida en cambios proveniente de las inversiones en valores denominadas en moneda extranjera se reconocerá en los resultados del ejercicio.
Títulos de capital disponibles para su venta: Las inversiones en acciones cotizadas se valuarán a su valor razonable, tomando como base los Precios de Mercado dados a conocer por el proveedor de precios o por publicaciones oficiales especializadas en mercados internacionales. En caso de que éstos no existieran se tomará el último precio registrado dentro de los 20 días hábiles previos al de la valuación. De no existir cotización de acuerdo al plazo anterior, se tomará como precio actualizado para valuación el valor contable de la emisora, dándole efecto contable a la valuación al cierre de cada mes de que se trate. El resultado por valuación se reconoce en el capital contable, en tanto dichos instrumentos financieros no se vendan.
Reportos: En la fecha de contratación de la operación de reporto, actuando la Institución como Reportadora, se reconoce la salida de disponibilidades, registrándose el deudor por reporto medido al precio pactado. Se valúa a su costo amortizado, mediante el reconocimiento del premio en los resultados del ejercicio conforme se devengue, de acuerdo con el Método de Interés Efectivo, afectando el deudor por reporto correspondiente durante la vigencia de la operación. Los activos financieros que se reciben como garantía, son registrados como una cuenta de orden y se cancelan cuando la operación de Reporto llega a su vencimiento. Las inversiones en valores están sujetas a diversos tipos de riesgos, los principales que pueden asociarse a los mismos están relacionados con el mercado en donde operan, las tasas de interés asociadas al plazo, los tipos de cambio y los riesgos inherentes de crédito y liquidez de mercado.
La Institución no ha sufrido deterioros en sus instrumentos financieros. A la fecha de emisión de estos Estados Financieros, la Administración de la Institución no tiene conocimiento de eventos posteriores al cierre del ejercicio, que deban ser revelados.
Préstamos con garantía Los préstamos con garantía representan importes efectivamente entregados a los acreditados más los intereses que se han devengando, conforme al esquema de pagos acordado contractualmente. Los intereses se amortizan durante la vida del crédito bajo el método de línea recta.
Inmuebles Los inmuebles se registran inicialmente a su costo de adquisición, el cual se actualiza con base en avalúos practicados por instituciones de crédito, anualmente. En el ejercicio de 2018 los inmuebles fueron actualizados con base en los avalúos practicados el 30 de junio de 2018.
La depreciación se calcula por el método de línea recta en función de la vida útil de los inmuebles determinada por perito valuador.
Disponibilidades Las disponibilidades se registran a su valor nominal, las disponibilidades en moneda extranjera se valúa al último tipo de cambio publicado por el Banco de México (Banxico), al cierre del ejercicio, y los rendimientos que generan se reconocen en resultados conforme se devengan.
Deudor por prima El deudor por primas representa saldos de primas de seguros con una antigüedad menor o igual a 30 días de vencidas. De acuerdo con las disposiciones de la Comisión, las primas con antigüedad superior a 15 días contados a partir del término convenido para su cobro, se cancelan contra los resultados del
ejercicio, incluyendo, en su caso, las reservas técnicas, el reaseguro cedido relativo y cualquier comisión relacionada con dicha emisión.
El deudor por prima generado por contratos de seguros por responsabilidad que por disposición legal tienen el carácter de obligatorios, no puede cesar sus efectos ni rescindirse ni darse por terminados con anterioridad a la fecha de terminación de su vigencia.
Otras cuentas por cobrar Las otras cuentas por cobrar que integran el rubro de “Deudores”, representan importes adeudados por empleados y agentes de seguros, originados por ventas de bienes o servicios prestados en el curso normal de las operaciones de la Institución. La estimación para castigos se reconoce conforme a lo siguiente:
• Por los préstamos a funcionarios y empleados y las cuentas por cobrar a deudores cuyo vencimiento se pacte a un plazo mayor a 90 días, se registra una estimación para castigos, que refleje el grado de recuperabilidad.
• Por los préstamos, créditos y financiamientos otorgados, en los cuales no se han realizado estudios de la viabilidad del cobro, se estiman en su totalidad.
• Para las demás cuentas por cobrar se estima el total del adeudo con base en deudores identificados y no identificados, a los plazos de 90 y 60 días, respectivamente, posterior a su reconocimiento inicial.
• Las estimaciones para castigos se reconocen en resultados dentro del rubro de “gastos administrativos y operativos”.
Reaseguradores En relación con los saldos deudores de reaseguro, la Institución, bajo la responsabilidad de la Dirección General, realiza de manera anual el análisis para la determinación de la estimación de partidas de dudosa recuperación de los saldos deudores de reaseguro. Los saldos deudores a cargo de reaseguradores que tengan antigüedad mayor a un año y no cuenten con la documentación soporte especificada por la Comisión son cancelados.
Mobiliario y equipo y otros activos amortizables El mobiliario y equipo y los conceptos susceptibles de amortización, se expresan como sigue: i) adquisiciones realizadas a partir del 1 de enero de 2008, a su costo histórico y ii) adquisiciones realizadas hasta el 31 de diciembre de 2007, a sus valores actualizados determinados mediante la aplicación a sus costos de adquisición de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) hasta el 31 de diciembre de 2007. Consecuentemente, estos se expresan a su costo histórico modificado, menos la depreciación y amortización acumuladas. La depreciación y amortización se calculan por el método de línea recta con base en las vidas útiles de los activos aplicadas al costo histórico modificado del mobiliario y equipo y de los conceptos susceptibles de amortización.
b) DE LAS RESERVAS TÉCNICAS Las reservas técnicas se determinan y registran en el balance general por el total de los riesgos retenidos y los cedidos a los reaseguradores.
Reserva de riesgos en curso La reserva de riesgos en curso de las operaciones de accidentes y enfermedades y de daños, es una estimación del valor esperado de las obligaciones futuras derivadas del pago de siniestros, beneficios, valores garantizados, dividendos, gastos de adquisición y administración, así como cualquier otra obligación futura derivada de los contratos de seguro en vigor a la fecha de valuación, y se calcula con base en los métodos actuariales que la Institución registró ante la Comisión. Los importes recuperables de reaseguro y la estimación por incumplimiento que afectan los resultados del ejercicio, se registran en el concepto de castigos preventivos por importes recuperables de reaseguro.
En el caso de los seguros de largo plazo, las variaciones generadas en la valuación por diferencias entre las tasas de interés utilizadas para el cálculo original (Tasa Técnica Pactada) y las tasas de interés de mercado utilizadas para la valuación mensual, se registran en el rubro denominado “Resultado en la Valuación de la Reserva de Riesgos en Curso de Largo Plazo por Variaciones en la Tasa de Interés”. Los efectos correspondientes en los importes recuperables de reaseguro se registran en el activo “Por Participación de Instituciones o Reaseguradores Extranjeros por riesgos en curso (Variación a Tasa Técnica Pactada)”.
Reserva de Riesgos en
Curso
Mejor Estimación
Margen de Riesgo
Importes recuperables de reaseguro
Reservas para Obligaciones
Pendientes de Cumplir
Por siniestros pendientes de
pago de montos
conocidos
Mejor Estimación por
SONOR y GAAS
Margen de Riesgo por SONOR y
GAAS
Reserva de dividendos
Otras obligaciones
de monto conocido, excepto
dividendos
Importes recuperables de reaseguro
Reservas de riesgos
catastróficos
Otras reservas técnicas
Reserva técnica
especial por uso de tarifas
experimentales
Otras reservas técnicas
Operación de Accidentes y Enfermedades 31.0 30.6 0.4 3.5 52.9 15.1 35.6 0.1 1.4 0.6 25.1 0.0 0.0 0.0 0.0 Accidentes Personales 31.0 30.6 0.4 3.5 52.9 15.1 35.6 0.1 1.4 0.6 25.1 0.0 0.0 0.0 0.0
Individual 5.5 5.4 0.1 0.1 8.7 6.2 2.3 0.0 0.0 0.2 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0 Grupo 25.5 25.2 0.3 3.4 44.2 9.0 33.4 0.1 1.4 0.4 24.9 0.0 0.0 0.0 0.0 Colectivo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Gastos Médicos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Individual 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Grupo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Colectivo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Operación de Daños 2,240.8 2,181.1 59.7 1,563.2 2,377.9 1,647.7 584.5 8.5 5.7 131.5 1,965.3 194.4 14.0 14.0 0.0 Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales 234.6 226.1 8.5 144.8 368.7 211.0 141.8 2.2 0.0 13.7 282.7 0.0 3.4 3.4 0.0
General 233.9 225.4 8.5 144.2 368.5 211.0 141.6 2.2 0.0 13.7 282.5 0.0 3.4 3.4 0.0 Aviones y Barcos 0.7 0.7 0.0 0.6 0.2 0.0 0.2 0.0 0.0 0.0 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0 Viajero 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Marítimo y Transportes 155.2 152.2 3.1 98.5 430.6 292.1 124.6 0.6 5.7 7.7 348.2 0.0 0.9 0.9 0.0 Carga 154.9 151.8 3.1 98.5 429.4 291.1 124.5 0.5 5.7 7.7 347.1 0.0 0.0 0.0 0.0 Cascos 0.3 0.3 0.0 0.0 1.2 1.0 0.1 0.0 0.0 0.0 1.0 0.0 0.9 0.9 0.0
Incendio 414.6 402.7 11.9 304.0 574.9 358.7 184.4 1.3 0.0 30.4 537.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Terremoto y Otros Riesgos Catastróficos 704.2 704.2 0.0 701.7 499.2 419.1 60.8 -0.3 0.0 19.6 496.0 185.5 0.0 0.0 0.0
Terremoto y Erupción Volcánica 244.2 244.2 0.0 242.9 443.5 394.8 30.3 -0.2 0.0 18.6 443.2 122.7 0.0 0.0 0.0 Huracán y Otros Riesgos Hidrometeorológicos 460.0 460.0 0.0 458.8 55.7 24.3 30.5 -0.2 0.0 1.0 52.8 62.7 0.0 0.0 0.0
Agrícola y de Animales 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Agrícola 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Pecuario 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Automóviles 308.8 306.0 2.8 17.9 130.7 120.0 4.6 0.7 0.0 5.4 8.5 0.0 8.2 8.2 0.0 Automóviles Residentes 258.2 255.9 2.3 10.3 116.6 106.9 3.7 0.6 0.0 5.4 5.0 0.0 2.1 2.1 0.0 Camiones Residentes 16.8 16.7 0.1 7.3 11.0 10.6 0.4 0.0 0.0 0.0 3.5 0.0 0.3 0.3 0.0 Automóviles Turistas 31.5 31.2 0.3 0.0 2.6 2.0 0.5 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Otros 1.0 1.0 0.0 0.4 0.5 0.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.0 0.3 0.3 0.0 Obligatorios 1.1 1.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 5.5 5.5 0.0
Crédito 12.2 11.7 0.6 7.9 11.4 8.6 2.7 0.0 0.0 0.1 7.8 8.9 0.0 0.0 0.0 Diversos 411.1 378.3 32.9 288.5 362.5 238.2 65.6 4.1 0.0 54.6 285.0 0.0 1.6 1.6 0.0
Técnicos 104.5 91.6 12.9 45.7 272.1 221.4 47.0 3.7 0.0 0.0 219.5 0.0 1.6 1.6 0.0
Misceláneos 306.6 286.6 20.0 242.8 90.4 16.7 18.6 0.4 0.0 54.6 65.4 0.0 0.0 0.0 0.0
Cifras en Millones de Pesos
Operación / Ramo / Subramo
Los movimientos de constitución generados por el cambio en el modelo técnico, se reconocieron en los resultados del ejercicio en el mes de enero de 2016, de conformidad con la Disposición Sexagésima Novena Transitoria a la CUSF emitida por la Comisión el 28 de enero de 2016. El monto de la valuación generado entre utilizar la tasa libre de riesgo de mercado y la tasa de interés técnico que se venía utilizando hasta el 31 de diciembre de 2015, se reconoce en el capital contable, como parte del resultado integral.
Reserva para obligaciones pendientes de cumplir Las reservas para obligaciones pendientes de cumplir cubren el valor esperado de siniestros, beneficios, valores garantizados, o dividendos, una vez que las eventualidades previstas en los contratos de seguro han ocurrido y que aún no han sido liquidados o pagados.
En el caso de siniestros ocurridos y pólizas vencidas, el incremento a la reserva se realiza al tener conocimiento de los siniestros ocurridos o beneficios adquiridos con base en las estimaciones de los montos reclamados en las operaciones de accidentes y enfermedades y de daños. Cuando se origina el siniestro, la Institución constituye la reserva provisional correspondiente a la reclamación, hasta en tanto se realice el ajuste respectivo, registrando conjuntamente la participación de reaseguradores por siniestros pendientes por la proporción cedida y cargando el diferencial a resultados dentro del costo neto de siniestralidad. Por su naturaleza, esta reserva se constituye con los saldos estimados por los ajustadores de siniestros y los gastos relacionados al mismo, como son los gastos de ajuste, intereses por mora, devoluciones de primas y penalizaciones. Reserva de obligaciones pendientes de cumplir por s iniestros ocurridos y no reportados Esta reserva tiene como finalidad reconocer el monto estimado de los siniestros y gastos de ajuste que ya ocurrieron, pero que aún no han sido reportados por los asegurados. La estimación de esta reserva se realiza con base en la experiencia propia sobre siniestros y de acuerdo al método actuarial propuesto por la Institución y registrado ante la Comisión, constituyendo conjuntamente la participación de los reaseguradores por la parte cedida y cargando el diferencial a resultados dentro del costo neto de siniestralidad.
Esta reserva corresponde al pasivo que se produce cuando los siniestros ocurren en un determinado año y que por diversas causas son reclamados por los asegurados con posterioridad, con la consecuente obligación de reconocer en los estados financieros en el periodo en el que ocurren, independientemente del momento en que se conozcan.
Reserva para dividendos sobre pólizas Representa la estimación de la utilidad repartible a los asegurados y/o contratantes producto de la diferencia positiva entre las primas devengadas y los siniestros ocurridos a la fecha de valuación, cuando dicha utilidad repartible se ha pactado en los contratos de seguro, y con base en factores determinados con la experiencia propia de los contratos o carteras involucradas. Reserva de riesgos catastróficos Esta estimación tiene por objeto cubrir el valor de la pérdida máxima probable derivada de la ocurrencia de siniestros de naturaleza catastrófica y se constituye para aquellos riesgos que se caracterizan porque su ocurrencia puede afectar de manera simultánea a diversos bienes pudiendo traer consigo pérdidas económicas de gran importancia para la Institución, ya que la prima cobrada no resultaría suficiente para el costo de las reclamaciones. Los riesgos más comunes que pueden tener efectos catastróficos son: terremoto, huracán, granizo, incendio, inundación, entre otros. Esta reserva
es acumulativa hasta que suceda el siniestro o hasta que llegue a la pérdida máxima probable que se espera en caso de ocurrencia de un evento catastrófico. Obligaciones laborales. Los beneficios otorgados por la Institución a sus empleados, incluyendo los planes de beneficios se describen a continuación:
• Los beneficios directos (sueldos, tiempo extra, vacaciones, días festivos y permisos de ausencia con goce de sueldo, etc.) se reconocen en los resultados conforme se devengan y sus pasivos se expresan a su valor nominal, por ser de corto plazo. En el caso de ausencias retribuidas conforme a las disposiciones legales o contractuales, estas no son acumulativas.
• Los beneficios post-empleo son remuneraciones acumulativas que generan beneficios futuros a los empleados, que ofrece la Institución a cambio de servicios actuales del empleado, cuyo derecho se otorga al empleado durante su relación laboral, y se adquiere por el empleado y/o beneficiarios al momento del retiro de la entidad y/o al alcanzar la edad de jubilación o retiro u otra condición de elegibilidad. La Institución proporciona pagos únicos por primas de antigüedad, pagos por separación involuntaria, y por retiro provenientes del plan de contribución definida, adicionalmente beneficios médicos hasta por dos meses después de la fecha de separación. El derecho de acceder al pago por prima de antigüedad por separación voluntaria a partir de 15 años de servicios prestados.
Los beneficios post-empleo se clasifican en:
• Planes de contribución definida; son planes de pensiones mediante los cuales la Institución paga contribuciones fijas a una entidad por separado. La Institución no tiene obligaciones legales o asumidas para pagar contribuciones adicionales si el fondo no
Mantiene suficientes activos para realizar el pago a todos los empleados de los beneficios relacionados con el servicio en los periodos actuales y pasados. Las contribuciones se Reconocen como gastos por beneficios a empleados en la fecha que se tiene la obligación de la aportación.
• Planes de pensiones por beneficios definidos: son planes en los que la responsabilidad de la
entidad termina hasta la liquidación de los beneficios y cuyos montos se determinan con base en una fórmula o un esquema establecido en el mismo plan de beneficios,
Beneficios por prima de antigüedad que recibirá un empleado a su retiro, pensiones, etc.), dependen de uno o más factores, tales como edad del empleado, años de servicio y compensación.
Esta Institución de Seguros, no tiene planes de beneficios a los empleados de contribución definida, con excepción de las requeridas por las leyes de seguridad social. El pasivo reconocido en el balance general con respecto a los planes de beneficios definidos es el valor presente de la obligación por beneficios definidos en la fecha del balance general. La obligación por beneficios definidos se calcula anualmente por especialistas externos de la Institución, utilizando el método de costo unitario proyectado. El valor presente de las obligaciones por beneficios definidos se determina al descontar los flujos estimados de efectivo futuros utilizando las tasas de descuento, de conformidad con la NIF D-3, que están denominados en la moneda en que los beneficios serán pagados, y que tienen vencimientos que se aproximan a los términos del pasivo por pensiones.
Las remediciones son ganancias o pérdidas del plan, obtenidas entre los activos y pasivos por beneficios definidos, las cuales deben reconocerse en los Otros Resultados Integrales (ORI), reconociéndose posteriormente y de forma paulatina en la utilidad o pérdida neta, basándose en la vida laboral remanente promedio, eliminando el enfoque del corredor o banda de fluctuación y en la misma proporción en que se disminuye la OBD y los AP procedentes de una liquidación anticipada de obligaciones, una modificación al plan y/o una reducción de personal. Los beneficios por terminación fueron analizados en conformidad con la política contable de la Institución y de los pagos realizados, con lo cual la Administración determinó que estos pago son de carácter no acumulativo y sin condiciones preexistentes, por lo cual se consideran beneficios por terminación y se reconocerán hasta que se presenta el evento.
Fueron analizados de conformidad con la política de la Institución y de los pagos realizados, con lo cual la Administración determinó que conforme (a lo establecido en ley o práctica de pago asumida elegir una de las dos), estos pagos presentan condiciones preexistentes y son considerados beneficios acumulativos, por lo que son reconocidos como beneficios post-empleo. Se pagan cuando la relación laboral es concluida por la Institución antes de la fecha normal de retiro o cuando un empleado acepta voluntariamente la terminación de la relación laboral a cambio de estos beneficios. La Institución reconoce los beneficios por terminación en la primera de las siguientes fechas: a) cuando la Institución ya no puede retirar la oferta de esos beneficios, y b) en el momento en que la Institución reconozca los costos por una reestructuración que implique el pago de beneficios por terminación.
AIG Seguros proporciona beneficios a empleados a corto plazo, los cuales incluyen sueldos, salarios, compensaciones anuales y bonos, ayuda de transporte, desarrollo cultural y deportivo, gastos médicos, vales de despensa, ayudas de gastos de matrimonio, ayuda de lentes, bono de natalidad, permisos de ausencia con goce de sueldo, ayuda para gastos funerarios, horario flexible, fondo de ahorro, pago total de las aportaciones obrero patronales al Seguro Social, capacitación y desarrollo, prima vacacional y vacaciones superiores los mínimos que indica la Ley Federal del Trabajo, ayuda económica de examen profesional o tesis, pagaderos durante los siguientes 12 meses.
AIG Seguros determina el gasto (ingreso) financiero neto aplicando la tasa de descuento al pasivo (activo) por beneficios definidos neto. Los costos por servicios pasados se reconocen inmediatamente en el estado de resultados.
c) DE OTROS PASIVOS
Provisiones diversas Las provisiones de pasivo representan obligaciones presentes por eventos pasados en las que es probable la salida de recursos económicos en el futuro. Estas provisiones se registran bajo la mejor estimación realizada por la Administración.
Impuesto sobre la Renta (ISR) causado y diferido El impuesto causado y diferido es reconocido como un gasto en los resultados del periodo, excepto cuando haya surgido de una transacción o suceso que se reconoce fuera del resultado del periodo como otro resultado integral o una partida reconocida directamente en el capital contable. El ISR diferido se registra con base en el método de activos y pasivos con enfoque integral, el cual consiste en reconocer un impuesto diferido para todas las diferencias temporales entre los valores contables y fiscales de los activos y pasivos que se esperan materializar en el futuro, a las tasas promulgadas en las disposiciones fiscales vigentes a la fecha de los estados financieros. La Institución reconoció el ISR diferido, toda vez que las proyecciones financieras y fiscales preparadas por la Administración de la Institución, indican que continuará generando utilidades fiscales sujetas al pago de ISR en el futuro.
Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) diferida El reconocimiento de la PTU diferida se efectúa con base en el método de activos y pasivos con enfoque integral, el cual consiste en reconocer una PTU diferida para todas las diferencias entre los valores contables y fiscales de los activos y pasivos, en donde es probable su pago o recuperación. La PTU causada y diferida se presenta en el estado de resultados en el rubro de “Remuneraciones y prestaciones al personal”. En 2018 la Institución registró una PTU causada por $43,445,742.
Estimaciones contables La Institución realiza estimaciones y proyecciones sobre eventos futuros para reconocer y medir ciertos rubros de los estados financieros, por tanto, las estimaciones contables resultantes reconocidas probablemente difieran de los resultados o eventos reales. Las estimaciones y proyecciones que tienen un riesgo significativo de derivar en ajustes materiales sobre los activos y pasivos reconocidos durante el ejercicio siguiente, se detallan a continuación:
Estimación de saldos de reaseguro de dudosa recuperación Al 31 de diciembre de 2018 la Institución tiene saldos a cargo de reaseguradores por $388,945,774 cuya antigüedad es mayor a 30 días, desde la fecha de su exigibilidad, por lo que ha reconocido una estimación de $75,583,369 que representa el 100% del total de saldos de dudosa recuperación. Esta estimación se determina con base en un análisis de la documentación comprobatoria que soporta la recuperabilidad de los saldos, al grado de avance de las gestiones de cobro, al estatus de los litigios a cargo de reaseguradores, la situación financiera y legal de los reaseguradores, entre otros aspectos
d) OTRA INFORMACION AIG Seguros publicará al público en general cualquier otra información respecto del desempeño del Negocio cuya relevancia lo amerite.
VI. GESTION DE CAPITAL
a) DE LOS FONDOS PROPIOS ADMISIBLES 1. Información sobre la estructura, importe y calidad de los fondos propios
admisibles, por nivel. La Institución mantiene los fondos propios admisibles necesarios para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, sin perjuicio de mantener los activos e inversiones suficientes para la cobertura de la base de inversión, así como del capital mínimo pagado previstos en la LISF, con el propósito de contar con recursos patrimoniales suficientes en relación con los riesgos y responsabilidades asumidas y reducir posibles desequilibrios económicos financieros derivados de su operación.
2. Información sobre los objetivos, políticas y procedimientos empleados por la Institución en la gestión de sus fondos propios admisibles. Los cómputos relativos a los Fondos Propios Admisibles que respaldan el Requerimiento del Capital se Solvencia se apegan a lo previsto en el Título 7 de las Disposiciones establecidas en la CUSF.
3. Cualquier cambio significativo de los fondos propios admisibles en relación al período anterior, por nivel; a la fecha de la elaboración de los Estados Financieros del ejercicio 2018, no hay ningún cambio significativo de la información financiera al respecto.
4. Información sobre la disponibilidad de los fondos propios admisibles, señalando cualquier restricción sobre la misma, a la fecha de la elaboración de los Estados Financieros por el ejercicio 2018, AIG Seguros no tiene conocimiento de restricción alguna al respecto.
A continuación se detalla la información cuantitativa correspondiente a los Fondos propios admisibles del ejercicio 2018:
b) DE LOS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL
1) Información cuantitativa sobre los resultados de l RCS.
Actualmente en AIG México utilizamos la fórmula general para el cálculo del requerimiento de capital de solvencia, en el transcurso del año 2018 el requerimiento de capital de solvencia se mantuvo relativamente estable durante los primeros tres trimestres, sin embargo diferentes factores internos y externos detonaron un incremento en el RCS en el cierre del año, lo que se vio reflejado en el índice de solvencia al mes de diciembre con un nivel del 103% que de acuerdo a la política de capital es un índice que se clasifica en zona amarilla ya que se pretende contar con un buffer por lo menos del 10%. A continuación se muestra una gráfica con 5 pares de barras, se puede notar que cada par de barras suma representan el nivel del capital contable que tuvo la compañía en cada periodo. Son dos barras ya que una representa la constitución del capital contable (barra en tonalidades azules) y la otra barra representa la composición de los activos que soportan el capital contable de compañía (Fondos Propios, sobrante de otros pasivos y excedente de capital N4). En este mismo gráfico se puede revisar el comportamiento del RCS (rectángulo amarillo) así como de los fondos propios admisibles clasificados por niveles (barra en tonalidades verdes) y el total del FOPA en el rectángulo verde.
Cómo parte de un análisis muy sencillo en términos de solvencia, se puede revisar un par de índices en la parte superior de cada par de barras, en dónde:
• El índice % Solvencia (en color rojo) es el índice de solvencia (calculado como: RCS/FOPA). • El índice % Fopa (en color azul) es un índice que representa en qué proporción el capital
contable está respaldado por Fondos Propios Admisibles (calculado como: FOPA/Capital).
Para entender los cambios en el RCS, se puede observar el resultado clasificado por tipo de riesgo en el siguiente cuadro resumen:
2) Razones de los cambios significativos en el nive l del RCS. En el siguiente gráfico se pueden observar algunos indicadores clave que se utilizan para la gestión de capital de la compañía. En este gráfico se puede revisar el índice de solvencia, el calce de las reservas y de otros pasivos en dólares, además de ver la proporción de los fondos propios respecto al capital contable.
Concepto Dic-2017 Mar-2018 Mar-2018 Mar-2018 Mar-2018
RCS 790 553 610 573 712Fondos Propios Admisibles 952 963 821 820 735Capital AIG 1,839 1,723 1,897 1,930 1,610Capital Mínimo Pagado 56.88 60.68 60.68 60.68 63.67
Índice de Solvencia 120% 174% 135% 143% 103%
2017-Q4 2018-Q1 2018-Q2 2018-Q3 2018-Q4Underwriting Risk 376 312 309 330 314
Fianancial Risk 529 396 463 429 563
Credit Risk (Reinsurers) 51 49 43 52 66
Underwriting & Financial Risk Diversification -354 -318 -333 -357 -384RCTyFS Underwriting & Financial Risk 602 441 486 459 564RCOC Other Credit Risks (Banks) 3.0 .9 1.0 .5 1.4RCPML CAT Risk 2 -18 -19 -20 -19RCOP Operational Risk 183 129 142 133 165
SCR Solvency Capital Requirement 790 553 610 573 712
Solvency Capital
En el caso del cierre a diciembre se observa que no hay descalce en dólares de otros pasivos y también se observa un pequeño incremento en los fondos propios de la compañía; sin embargo, hay una reducción del 17% respecto a dic-17 en el índice de solvencia ocasionado principalmente por compensar la cobertura de otros pasivos en dólares con inversiones que originalmente se encontraban en el excedente “N4”. Dado lo anterior, es importante mencionar que el RCS de AIG México está determinado en su mayoría por el RCS de riesgos financieros por lo que esto impacta directamente en el resultado del RCS del último trimestre del 2018, y por esto se puede observar que es notablemente más alto al resto de los demás trimestres.
c) DE LAS DIFERENCIAS ENTRE LA FÓRMULA GENERAL Y LOS M ODELOS INTERNOS UTILIZADOS
AIG México no cuenta con un modelo interno de capital, sin embargo una diferencia hipótesis de la fórmula general que afecta el RCS de manera significativa es el cálculo del factor de ajuste que se calcula considerando el monto de las reservas técnicas calculadas con el modelo interno de reservas. Esto se explica con detalle en el inciso VI.B.2.I.i.
d) DE LA INSUFICIENCIA DE LOS FONDOS PROPIOS ADMISIBLE S PARA CUBRIR EL RCS.
AIG México no presentó ningún monto de insuficiencia durante el trascurso del año 2018.
e) OTRA INFORMACION. AIG Seguros publicará al público en general cualquier otra información respecto del desempeño del Negocio cuya relevancia lo amerite.
VII. MODELO INTERNO.
AIG Seguros México no cuenta con un modelo interno total ni parcial para el cálculo del RCS.