alineación de IVA con ERP

Evite riesgos graves de cumplimiento garantizandola sincronía entre el IVA y el ERP

Alineación del IVA con el ERP Los cambios en la estructura del negocio, las cadenas de suministros, la legislación en cuanto a impuestos y la política deben estar reflejados en el sistema ERP. La repercusión del IVA en estos cambios no puede pasarse por alto y debe configurarse y mantenerse debidamente en el sistema ERP.

Como las administraciones tributarias se centran más en los controles y sistemas ERP, la gestión activa del riesgo del IVA en este campo resulta fundamental para evitar los riesgos graves de cumplimiento.

El riesgo de cumplimiento del IVA en el sistema ERP puede venir provocado por las siguientes circunstancias:

• Nuevas estructuras de negocio

• Cambios en las políticas por parte de las administraciones

tributarias

• Cambios en la legislación en cuanto a la jurisdicción

o la comunidad

• Crecimiento a raíz de fusiones o adquisiciones

• Cambios en los flujos logísticos

• Errores sistémicos que se producen y crecen con el tiempo

• Migraciones o implementaciones de ERP

El IVA es un impuesto basado en transacciones, inextricablemente vinculado a las operaciones del día a día de su organización. Por tanto, la lógica de la determinación y los procesos de generación de informes del IVA son funciones principales de un sistema ERP, que debe estar perfectamente configurado y contar con un mantenimiento óptimo para garantizar la eficacia y la exactitud de sus resultados.

Una configuración incorrecta o no acertada del ERP, en respuesta a los cambios del negocio, supondrá un riesgo de cumplimiento grave.

¿Cree que su equipo de ERP

comprende a la perfección

los requisitos fiscales y los ha

traducido correctamente en el

sistema ERP para cumplir el IVA?

Se recomienda realizar una revisión centrada de la configuración del IVA en el sistema ERP y que dicha revisión la lleve a cabo un equipo de expertos en sistemas ERP y en IVA internacionales. Esta revisión ayudará a los directores fiscales y financieros a conseguir una visibilidad más rápida y clara de las áreas en las que existe el riesgo de cumplimiento del IVA y les proporcionará soluciones prácticas para abordar dichos riesgos.

Nuestro enfoque

Nuestro enfoque está diseñado específicamente para garantizar que, después de la revisión inicial del IVA en su sistema ERP, estemos en posición de indicarle claramente cuáles son las acciones necesarias y ofrecerles asistencia y soporte en la realización de los cambios.

Nuestro enfoque puede aplicarse a

• Entornos de ERP complejos / de varias jurisdicciones

• Centro de servicios compartidos

• Actividad posterior a fusiones y adquisiciones

• Reestructuración dentro de una organización

• Actualizaciones y migraciones de sistemas de ERP

• Cambios en la legislación que afecten al IVA

“

”

Fase 2:Determinación del IVA y análisis de los riesgos

Fase 3:Análisis de los riesgos de los informes de IVA

Fase 4:Recomendaciones prácticas

Comprender su negocio, cómo contratan con sus clientes y cómo sus clientes están definidos en relación con el IVA

• Comprender la estructura del negocio, la cadena de suministros y cómo se aplica el IVA en la actualidad en relación con los suministros

• Identificar las áreas de riesgo de cumplimiento del IVA

• Formular el modelo de IVA y recomendar cambios

Revisar la interacción del ERP en el proceso de generación de informes e identificar riesgos e ineficiencias

• Revisar el modo en que se extraen y se resumen los datos en el sistema ERP y resaltar las debilidades y considerar las funciones que podrían utilizarse para mejorar la eficiencia y la exactitud

• Lista de ventas a la CE y declaraciones de Intrastat, y cómo se reconcilian estas con las devoluciones de IVA

• Tener en cuenta cómo se asignan los códigos de IVA a las casillas para la devolución del IVA

Basándose en los flujos del negocio, comprobar si el sistema ERP calcula el IVA correctamente en las transacciones de venta y lo presenta en los documentos de facturación. Identificar riesgos sistémicos relacionados con las facturas de compras

• Identificar los casos en los que la lógica y la configuración del IVA actual son incorrectas o insuficientes para enfrentarse a las situaciones requeridas de la cadena de suministros y a la legislación de IVA en vigor

• Tener en cuenta los cambios más recientes en lo referente a la legislación del IVA y comprobar que el sistema se ha modificado debidamente para cumplir con la nueva legislación

• Revisar la personalización del sistema ERP y comprobar si es coherente con las prácticas recomendadas y consigue obtener los resultados deseados

• Tener en cuenta los riesgos que podría suponer cualquier intervención manual que anule la lógica impositiva

• Identificar el riesgo asociado con los códigos de IVA soportado dependiendo de las restricciones de IVA soportado de cada país

Cambios recomendados para reducir los riesgos del IVA y mejorar el cumplimiento

• Poner como referencia la configuración del IVA frente a las prácticas recomendadas

• Producir un conjunto de recomendaciones claras y prácticas para eliminar errores y/o crear las funciones necesarias para conseguir la aplicación exacta del IVA a los flujos de negocio

Apoyo con la implementación, las pruebas, la documentación y la formación

• Producir especificaciones funcionales y detalladas para los usuarios (para el equipo de TI interno)

• Formular secuencias de comandos de prueba y coordinar pruebas de aceptación por parte de los usuarios de los cambios

• Preparar la documentación y ofrecer cursos de formación en varios idiomas para presentar, explicar y reforzar los conceptos clave y los cambios de procesos

Fase 5:Implementar e integrar

Fase 1: Asignación de flujos de negocio

Ofrecemos un enfoque organizado en fases, diseñado atendiendo a sus posibilidades y requisitos

Más informaciónwww.meridianglobalservices.com/vat-erp/

Más informaciónSi desea comentar la alineación del IVA con su sistema ERP o cualquier otro servicio de Meridian, póngase en contacto con:

Ryan Ostillycorreo electrónico: ryan.ostilly@meridianglobalservices.comteléfono: +44.208.601.4600sitio web: www.meridianglobalservices.com

Roger Lindelaufcorreo electrónico: roger.lindelauf@meridianglobalservices.comteléfono: +44.208.601.4600sitio web: www.meridianglobalservices.com

Meridian International VAT Consulting Meridian ha ofrecido servicios de consultoría y de cumplimiento con el IVA internacional como parte de su paquete de servicios durante más de 20 años. Durante este período, Meridian ha acumulado una amplia y significativa experiencia práctica al ayudar a los principales negocios de Europa a remodelar sus cadenas de suministros de forma que pudieran cumplir con el IVA de forma eficiente y a implementar una configuración basada en las prácticas recomendadas dentro de sus sistemas de ERP. Nuestra experiencia en IVA internacional y su aplicación práctica es lo que más valoran nuestros clientes. Hemos creado uno de los mayores centros de servicios de este tipo del mundo basándonos en nuestro Global Service Centre (GSC) en Dublín, Irlanda.

Nuestros servicios están a cargo de un equipo de profesionales expertos en IVA internacional dirigido a su vez por consultores que hacen de su trabajo comprender todos los entresijos de su negocio. Puede aprovecharse de la experiencia de este equipo en cualquier momento para obtener asesoramiento acerca del IVA a nivel internacional a través de un único punto de contacto, con explicaciones en términos prácticos y encaminadas a obtener resultados tangibles. Los consultores de Meridian comprenden la gestión y la implementación de todas nuestras áreas de servicio, entre las que se incluyen:

• Consultoría de IVA internacional

• Cumplimiento de IVA internacional

• Consultoría de sistemas ERP y tecnología impositiva

• Reestructuración de cadenas de suministros y modelado de IVA

• Consejos y revisiones estratégicos de la gestión del IVA

• Evaluación de riesgos y auditoría de IVA

• Recuperación de IVA extranjero