ANEXO N° 1 CUESTIONARIO DE PREGUNTAS DE LAS ENTREVISTAS

ANEXO N° 1 CUESTIONARIO DE PREGUNTAS DE LAS ENTREVISTAS

La presente entrevista al Gerente General de la compañía Aerofaq Cía. Ltda.

Ing. Rodolfo Vega Moran, tiene como finalidad obtener información confiable

sobre la organización, para la comprobación o desaprobación de mi

investigación encaminada para beneficio de la compañía.

INSTRUCCIONES:

A continuación encontrará una serie de interrogantes, marque con una x según

su respuesta, si la repuesta es negativa escriba su comentario.

AREA: Administración DIRIGIDO A: Gerente General

HOJA Nº 1/2

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS COMENTARIOS SI NO NA

A

¿La capacidad operativa que posee la empresa para la ejecución de las fumigaciones, satisfacen la demanda de los clientes?

X

B

¿La empresa dispone de un manual de procedimiento de controles internos en la ejecución de las funciones en las diferentes áreas?

X

C

¿El personal que dispone la empresa para la ejecución operativa cumples con sus expectativas?

X

D

¿El personal operativo cuenta con la indumentaria de protección necesaria para ejecutar sus funciones?

X

E

¿En la administración de la empresa cuenta con el apoyo de los accionistas en la toma de decisiones?

X

F

¿La empresa cumple en los plazos establecidos con las obligaciones e información requerida por las entidades de control vigentes?

X

COMPAÑÍA QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ CIA. LTDA.

AREA: Administración DIRIGIDO A: Gerente General

HOJA Nº 2/2

Nº

PREGUNTAS


G

¿Usted cree que con la implementación de un manual de procedimiento en la en la empresa habrá un mejor control en el desarrollo de la misma?

X

H

¿Los clientes cancelan las ventas a crédito de acuerdo con la política que dispone la compañía?

X

Si cancelan los clientes pero con retraso. El mayor volumen de la cartera esta en las cuentas de los clientes empresas relacionadas

I

¿Las instalaciones que posee la empresa son adecuadas para el desempeño operativo?

X

J

¿La empresa dispone de un departamento de recursos humanos?

X

La presente encuesta tiene como finalidad conocer la situación actual de los

controles internos de la Compañía Quevedo Aerofumigadora Aerofaq CIA.

LTDA.

INSTRUCCIONES:




AREA: Contabilidad DIRIGIDO A: Contador General

HOJA Nº 1/2

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS

COMENTARIOS

SI NO NA

1

¿Los documentos contables y tributarios son archivados adecuadamente para extraer información?

X

2

¿Todas las adquisiciones o pagos que se

realizan en la empresa son debidamente sustentados contable y tributariamente?

X

3

¿Existe un archivo y registro de las retenciones

efectuadas a la compañía que representen un respaldo para el crédito tributario que se debe considerar en la declaración del impuesto anual?

X

4

¿Existen reportes de registro y control de ingresos y egresos?

X

5

¿Se realizan proyecciones del uso y

adquisiciones de los insumos para mantener el stock necesario que no afecte la actividad operativa de la empresa?

X

6

¿Está definida la responsabilidad de las personas que manejan fondos y valores?

X


AREA: Contabilidad DIRIGIDO A: Contador General

HOJA Nº 2/2

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS

COMENTARIOS

SI NO NA

7

¿Se realizan conteos físicos de inventarios? ¿Cada qué tiempo?

X

Cada seis meses

8

¿La empresa cumple en el tiempo adecuado

con las obligaciones vigentes a las entidades de control?

X

9

¿Se efectúan conciliaciones bancarias? a) ¿Quién las efectúa? El contador b) ¿Con qué frecuencia? Cada mes

X

10

¿Los saldos de las cuentas en el programa contable se mantienen actualizados? X

Unas si Otras no, Debido al retraso en la entrega de información al área contable

11

¿Se lleva un registro auxiliar de cuentas bancarias?

X



LTDA.

INSTRUCCIONES:




AREA: Ventas DIRIGIDO A: Auxiliar Contable (Ventas)

HOJA Nº 1/2

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS

COMENTARIOS

SI NO NA

12 ¿Se realizan ventas a crédito?

X

13

¿La empresa tiene alguna política para otorgar créditos a los clientes? ¿Como la aplica?

X

Clientes nuevos Al contado Clientes antiguos 15 días plazo

14

¿Se comprueban los datos y las cuentas de los clientes y se actualizan adecuadamente?

X

15

¿La empresa dispone de un listado de sus clientes que identifiquen quienes y que porcentajes les deben retener en las ventas?

X

16

¿En la oficina ubicada en la pista se dispone

de un fondo de caja chica para cubrir los pagos menores?

X

17

¿Hasta qué montos se realizan pagos individuales en efectivo en el área de venta? - Entre $ 100 y $ 200 - Entre $ 200 y $ 400 - De $ 400 o mas

X


AREA: Ventas DIRIGIDO A: Auxiliar Contable (Ventas)

HOJA Nº 2/2

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS

COMENTARIOS

SI NO NA

18 ¿Quién autoriza los pagos menores?

El gerente

19

¿Cuál es el monto promedio total que egresa por las adquisiciones menores semanalmente en el área de ventas? - Entre $ 200 y $ 400 - Entre $ 400 y $ 600 - Entre $ 600 y $ 800

20

¿Existe independencia entre el manejo de ventas y adquisiciones?

X

21

¿De los ingresos recaudados en el día se utilizan para realizar adquisiciones?

X

22

¿Sus labores que realiza en la organización de la empresa son supervisadas por alguien? ¿Quién la realiza?

X

Gerente y

Contador

23

¿La empresa dispone de un listado de sus proveedores que identifiquen a quienes y que porcentajes se les debe retener en las adquisiciones?

X

X



LTDA.

INSTRUCCIONES:



COMPAÑÍA QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ CIA. LTDA

AREA: Contabilidad DIRIGIDO A: Auxiliar Contable (Oficina Central)

HOJA Nº 1/2

Nº

PREGUNTAS


24

¿Tiene amplio conocimiento en el uso del programa contable que dispone la empresa?

X

25

¿Dispone de un registro de control de las cuentas y documentos por pagar que posee la empresa.

X

26

¿La contabilización de las adquisiciones de

los repuestos, aceite agrícola y del combustible aéreo que se los adquiere por cantidades para usos graduales se los realiza como inventarios?

X

27

¿Todas las transacciones que se efectúan en la empresa son ingresadas oportunamente al programa contable?

X

La documentos de las transacciones ocurridas en la pista no llegan a tiempo

28

¿La documentación e información de las transacciones efectuadas en la oficina de la pista, le es proporcionada en el tiempo y de forma adecuada, para que realice la respectiva contabilización?

X

29

¿En la oficina central se dispone de un fondo de caja chica para cubrir los pagos menores?

X


AREA: Contabilidad DIRIGIDO A: Auxiliar Contable (Oficina Central)

HOJA Nº 2/2

Nº

PREGUNTAS


30

¿Hasta qué montos se realizan pagos individuales en efectivo en la oficina central? - Entre $ 5 y $ 50 - Entre $ 50 y $ 100 - Entre $ 100 y $ 150

No se realizan pagos por que no existe dinero en caja.

31

¿Cuál es el monto promedio total que egresa por las adquisiciones menores quincenalmente en la oficina central? - Entre $ 100 y $ 200 - Entre $ 200 y $ 300 - Entre $ 300 y $ 400

No existe dinero en caja por lo tanto no se realiza ningún pago, pero el egreso quincenal promedio seria de $150.00

X

X



LTDA.

INSTRUCCIONES:


su respuesta, si la repuesta es negativa escriba su comentario


AREA: Mantenimiento DIRIGIDO A: Jefe de mantenimiento

HOJA Nº 1/1

Nº

PREGUNTAS

RESPUESTAS

COMENTARIOS

SI NO NA

32

¿Se lleva un control de los mantenimientos en los aviones?

X

33

¿Se cumple con lo requerido por la dirección de aviación civil, en el control de los aviones?

X

34

¿Se mantiene el control de las existencias de los repuestos en bodega para evitar el desabastecimiento?

X

35

¿El mecánico que dispone la empresa tiene vastos conocimientos en control y reparación de aviones?

X

36

¿La empresa dispone de las herramientas necesarias para realizar el trabajo de mantenimiento en las aeronaves?

X



LTDA.

INSTRUCCIONES:


su respuesta, si la repuesta es negativa escriba su comentario


AREA: Operaciones DIRIGIDO A: Jefe de pista

HOJA Nº 1/1

Nº

PREGUNTAS


37

¿Se lleva control de los ingresos y salida de stock del combustible y aceite agrícola?

X

Pero se requiere de un mejor control para la obtención del saldo en stock

38

¿Cuentan con los implementos necesarios para la preparación del producto y abastecer las naves?

X

39

¿Existe coordinación diaria con la persona encargada de la facturación en lo que respecta al uso de los productos?

X

40

¿Existe una buena coordinación entre el personal que ejecutan el proceso de operación para las fumigaciones?

X

41

¿Es oportuna y clara la información de trabajo que recibe del fito?

X



LTDA.

INSTRUCCIONES:




AREA: Operaciones DIRIGIDO A: Jefe de operaciones

HOJA Nº 1/1

Nº

PREGUNTAS


42

¿El número de personal asignado a realizar las labores complementarias para ejecutar el servicio de fumigación aérea es el indicado?

X

43

¿El personal asignado a realizar las labores complementarias para ejecutar el servicio de fumigación aérea cumple adecuadamente con sus funciones?

X

44

¿Los pilotos cuentan con los implementos de seguridad adecuados para ejecutar el trabajo?

X

45

El control de los aviones que realizan el mecánico y el jefe de mantenimiento es el adecuado

X

ANEXO N°2 PROCESOS ACTUALES DE LA COMPAÑÍA

COMPRAS DE ACTIVO FIJO (EXTERIOR)

1/1

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras DE BANCO A BANCO

1) El Gerente General viaja al

exterior y cotiza varias opciones del activo fijo que se necesite, escoge la mejor opción y acuerdan la forma de pago.

2) Gerencia tramita la transferencia por un porcentaje del costo del bien a la cuenta del proveedor al exterior, cumpliendo con los respectivos tramites financieros y tributarios, el proveedor procede al traslado del bien.

3) Se realiza la respectiva

contabilización de la transferencia

4) Los documentos de

sustentos contables son archivados

5) Se realiza el respectivo

tramite en la Aduana y se retira el Activo Fijo con los documentos de sustentos legales, el activo es trasladado a las instalaciones de la compañía

6) Se procede a la contabilización del Activo Fijo

7) Los documentos de

sustentos contables y tributarios son archivados

AUXILIAR CENTRAL

GERENTE GENERAL

AUXILIAR CENTRAL

GERENCIA VIAJA

AL EXTERIOR

INICIO

DOCUMENTOS CONTABLES

TRANSFERENCIAS

DE $$

ASIENTO CONTABLE

ASIENTO CONTABLE

RECEPCIÓN DE

ACTIVO FIJO


DOCUMENTOS TRIBUTARIOS

COMPRAS DE REPUESTOS (EXTERIOR)


1/2

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras AL PROVEEDOR

DEL PROVEEDOR

El departamento de compra solicita proformas

1) Se solicita la proforma por Internet al exterior, indicando los tipos de repuestos que se necesitan.

2) Gerencia revisa la proforma, coordina con pilotos y mecánicos

3) Gerencia decide solicitar

los repuestos de acuerdo a la proforma

4) Gerencia ordena o tramita la transferencia al exterior de un % del costo del bien

5) En base al valor cancelado se realiza la respectiva contabilización

6) Gerencia retira los repuestos y los documentos que sustentan la importación de los bienes en la aduana

DE BANCO A BANCO

AUXILIAR CENTRAL

____

SE SOLICITA PROFORMA

INICIO

RECEPCION PROFORMA

APROBACION DE

PROFORMA

TRANSFERENCIAS DE $$

ASIENTO DE

DIARIO

RECEPCIÓN DE

BIENES

1

RECEPCIÓN DE

FACTURA



2/2

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras

7) Gerencia con otros colaboradores verifican que estén completos los repuestos solicitados

8) Los repuestos son almacenados en cajones metálicos bajo llaves en las oficina de la pista

9) Se contabiliza los repuestos recibidos

10) Se archivan los documentos de sustento tributarios y contables

11) Se realizan la transferencia por el valor pendiente por pagar de los repuestos

12) Se contabiliza la

transferencia y se archivan los documentos de sustentos contables

AUXILIAR CENTRAL

AUXILIAR CENTRAL

DE BANCO A BANCO

AUXILIAR CENTRAL

1

VERIFICACIÓN DE

BIENES

CONTABILIZACIÓN DE LOS

REPUESTOS

UBICACIÓN DE

BIENES

DOC. CONTABLE TRIBUTARIO

1 DOC. CONTABLE

TRIBUTARIO

2

TRANSFERENCIAS DE SALDOS

DOC. CONTABLE

1

COMPRAS DE ACTIVO FIJO (NACIONAL)

COMPRAS DE ACTIVO FIJO (NACIONAL)

1/1

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras

1) El Gerente General revisa y analiza diferentes cotizaciones del activo que se requiere comprar.

2) Gerencia General escoge la mejor opción del activo que se requiere

3) Se recepta la factura del bien a comprar

4) Se llena y se entrega al proveedor la respectiva retención de impuestos de acuerdo a la ley

5) El activo es recibido del proveedor

6) Se realiza el pago total o parcial del activo

7) Se procede a la contabilización del pago parcial o total del activo

8) Los documentos de sustentos contables y tributarios son archivados

AUXILIAR CENTRAL DEL PROVEEDOR AL PROVEEDOR

GERENTE GENERAL

AUXILIAR CENTRAL

AUXILIAR CENTRAL

GERENCIA REVISA

COTIZACIONES

INICIO

ASIENTO CONTABLE

RECEPCIÓN DE

ACTIVO FIJO

SE ENTREGA UN CHECHE


DOCUMENTOS TRIBUTARIOS

APROBACION DE

PROFORMA

RECEPCION DOCUMENTOS TRIBUTARIOS

ENTREGA DOCUMENTOS TRIBUTARIOS

COMPRAS ACEITE AGRICOLA


1/2

PASO

DESCRIPCION


EL PROVEEDOR

1) Se solicita al proveedor cierta cantidad de producto

2) Proveedor confirma envió

del producto

3) Gerencia firma un cheque por un % del costo del producto el mismo que se entrega al proveedor

4) La asistente contable realiza la respectiva contabilización del anticipo

5) El producto se recibe en las instalaciones de la pista, lugar donde se almacena el producto en tanques

6) La factura del producto

recibido, el proveedor la proporciona en un promedio de 15 días después, momento el cual se entrega la retención

7) Se contabiliza como

inventario el producto recibido

8) Se archivan los documento de sustento contables tributarios

ASISTENTE CENTRAL

JEFE DE PISTA AUXILIAR CENTRAL

AUXILIAR CENTRAL

SOLICITA EL PRODUCTO

INICIO

CONFIRMA ENVIO DEL PRODUCTO

CHEQUE

1

ASIENTO

CONTABLE

ASIENTO

CONTABLE

DOC. CONTABLE

TRIBUTARIO 1

RECEPCION DEL

PRODUCTO

RECEPCION DE

FACTURA

ENTREGA DE RETENCION



2/2

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras AUXILIAR CENTRAL

9) Gerencia firma un cheque y ordena que se cancele otro abono al valor pendiente por pagar del producto

10) Se realiza la

contabilización de otro abono o pago del saldo pendiente

11) Se archivan los

documentos de sustentos contables

AUXILIAR CENTRAL

ASIENTO

CONTABLE 1

1

CHEQUE

ASIENTO

CONTABLE

ASIENTO

CONTABLE 2

COMPRAS COMBUSTIBLE JP1

COMPRAS COMBUSTIBLE JP1

1/1

PASO

DESCRIPCION


EL PROVEEDOR

1) Solicita el producto al proveedor

2) Gerencia informa se realice la transferencia a la cuenta del proveedor, el 100 % del costo del producto

3) La auxiliar contable realiza

la contabilización del pago y archiva los documentos

4) Se recibe la factura y el combustible en la pista, lugar donde se almacena el combustible en tanques

5) La auxiliar contable recibe la factura y contabiliza el producto como inventario

6) Se archivan los documentos de soportes contables

DE BANCO A BANCO

AUXILIAR CENTRAL

EL JEFE DE PISTA

SOLICITA EL

COMBUSTIBLE

INICIO

INFORMA DISPONIBILIDAD

DE COMBUSTIBLE

TRANSFERENCIAS $

RECEPCION DEL

COMBUSTIBLE

RECEPCION DE

FACTURA

REGISTRO CONTABLE

DOC. CONTABLE

REGISTRO CONTABLE

DOC. CONTABLE TRIBUTARIO

1 DOC. CONTABLE

TRIBUTARIO

2

COMPRAS GENERALES (DIARIAS)

COMPRAS GENERALES (DIARIAS)

1/1

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Compras A LA ADMINISTRACION

1) Informan a la administración las necesidades urgentes de turno

2) Gerencia o su asistente analiza y aprueba lo solicitado

3) La persona encargada del efectivo proporciona el valor aproximado al encargado de turno para que realice la compra del bien o servicio.

4) El encargado de la compra retorna con el bien o el servicio y con el documento sustento (factura/ N/V)

5) La contabilización de estos

egresos no se los realiza a tiempo debido a que la documentación de sustento tributario contable no son proporcionados a tiempo a la auxiliar contable (Oficina Central) para que efectué el correspondiente registro contable,

AREAS DE: MANTENIMIENTO

U OPERACIÓN

INICIO

DINERO EN EFECTIVO

RECEPCION DEL

BIEN O SERV.

LA DOCUMENTACION

NO FLUYE ADECUADAMENTE

RECEPCION DE

FACTURA

GERENCIA O ASISTENTE

VALIDA

FIN

OPERACIÓN AEREA (FUMIGACION)


1/3

PASO

DESCRIPCION

Ciclo de operación aérea

(fumigación) FITOS

NO EL CLIENTE

SI

1) Inspeccionan cultivos informan al productor la situación y recomienda el tipo de producto a aplicar.

El cliente decide si compra o no el producto y si fumiga o no el cultivo

2) Compra el producto y decide fumigar el cultivo.

3) Programa fecha de fumigación.

4) Entrega programa de trabajo al jefe de pista

5) Programa el vuelo

EL FITO

EL FITO

JEFE DE PISTA

INICIO

INSPECCIÓN DE

CULTIVOS

1

PROGRAMA

VUELO

PROGRAMA DE TRABAJO

PROGRAMA

FECHA FUMIGACION

COMPRA PRODUCTO

FIN DEL

PROCESO



2/3

PASO

DESCRIPCION

PILOTO

6) Se prepara para realizar el vuelo

7) Revisan la aeronave si esta en condición aeronavegable

8) Ordena preparación de productos y controla el uso del mismo.

9) Preparan el producto en la mescladora para la fumigación.

10) Ubica la aeronave en el área adecuada para que sea abastecida del producto a fumiga

11) Suministran el producto en

el recipiente adecuado al interior del avión

12) Proveen combustible al tanque del avión

. MECANICO

JEFE DE PISTA

ABASTECEDORES

PILOTO

ABASTECEDORES

ABASTECEDORES

1

2

UBICACIÓN DE LA NAVE

SE ABASTECE

EL AVION DE PRODUCTO

SE PROVEE DE

COMBUSTIBLE

PREPARACION DEL

PRODUCTO

REVISIÓN DE

NAVES

EQUIPAJE

ORDENA /

CONTROLA



3/3

PASO

DESCRIPCION

JEFE DE PISTA

13) Informa al piloto que el avión está listo para el vuelo.

14) Realiza la fumigación

15) Entrega al cliente la orden de facturación con los respectivos datos.

16) Al día siguiente entrega el plano de fumigación a la auxiliar contable (pista)

17) La auxiliar contable (pista) entrega al cliente el plano de la fumigación cuando él lo solicita

EL PILOTO

JEFE DE PISTA

EL PILOTO

EL CLIENTE

ORDEN DE

FACTURACION

PLANO DE

FUMIGACION

2

SE PROVEE DE

COMBUSTIBLE

FUMIGACION

SOLICITA PLANO DE

FUMIGACION

FIN

PROCESO ACTUALES DE VENTAS

CICLO DE VENTAS

1/1

PASO

DESCRIPCION

Dpto. de Ventas EL CLIENTE

1) El cliente reserva el cupo para la fumigación con un promedio de tiempo de una semana de anticipación

2) El cliente entrega orden de facturación, proporcionada por el Jefe de pista.

3) La auxiliar contable (Pista) llena la factura y entrega la original al cliente y las 2 copias son archivada para enviar a contabilidad.

4) Cancela o acuerda forma de pago

5) La entrega después, en ocasiones al momento de la venta

6) La auxiliar contable (pista) entrega al cliente el plano de la fumigación cuando él lo solicita

EL CLIENTE

AL CLIENTE

A CONTABILIDAD

EL CLIENTE Y AUXILIAR AUXILIAR CONTABLE( PISTA)

DEL CLIENTE

EL CLIENTE

RESERVA

CUPO

INICIO

ORDEN FACTURACION

1

FACTURACIÓN

CANCELACIÓN O

FORMA DE PAGO

2

FACTURACIÓN

3

FACTURACIÓN

EFECTIVO O CHEQUE

SOLICITA PLANO DE

FUMIGACION

RETENCION

FIN

ANEXO N° 3 FORMATOS DE DOCUMENTOS A UTILIZAR EN LOS PROCESOS DEL MANUAL Lista de clientes

Manual de procedimiento de mantenimiento

Programa semanal de fumigación

Orden de facturación

Reporte cuentas por cobrar a clientes

Comprobante de Ingreso

Reporte de ventas

Reporte cuentas por pagar proveedores

Reporte de repuestos en stock

Kardex. Control de existencias

Comprobante de Egreso

Solicitud de compra

Vale de caja

Reporte egresos con caja chica

Reporte mensual de cheques utilizados

Conciliación bancaria

Formato levantamiento de inventario de activos

Formato levantamiento de inventario de repuestos

Formato levantamiento de inventario de Herramientas

Acta de levantamiento de inventarios

LEVANTAMIENTO FISICO DE ACTIVOS FIJOS DE QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ CIA. LTDA.

En la ciudad de Valencia, siendo las 17H00 horas del día xx de Diciembre del año 2xxx, se reunieron en las oficinas de la compañía QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ CIA LTDA con domicilio en la pista Hnos. Pérez jurisdicción del Cantón Valencia, los señores: GERENTE GENERAL Y REPRESENTANTE LEGAL SR. RODOLFO ROBERTO VEGA MORAN, y el Sr. Contador de la CIA. responsable del levantamiento físico del Inventario de activos fijos y de la constatación de los activos fijos que están en libros contables VS los que fueron tomados en físico. HECHOS En cumplimiento al Programa de Trabajo para el Levantamiento Físico de Activos Fijos, se realizó Inventario Físico al 100% en confrontación con el Listado de la Base de Datos de los libros contables de la CIA. Se levanto el Inventario Físico en todas las áreas de la compañía quedando asentado en 2 hojas del “Listado de los activos fijos que se encontraron en lo físico” que se encuentran adjuntados a esta acta, como los debidos mayores de los activos fijos. A continuación queda descrito el resultado del Levantamiento Físico de Inventario: Listado General de Inventario Físico quedan contados 18 activos fijos que comprenden muebles y enseres, vehículos, muebles de oficina, equipos de oficina, aeronaves, equipos de computación; valorados en $369.412,04 en su costo de adquisición neto(trescientos sesenta y nueve mil cuatrocientos doce dólares con cuatro centavos de dólar americanos)

ACTIVOS FIJOS FECHA DE

ADQUISICION

VALOR DE ADQUISICION

DEL ACTIVO FIJO

Mescladora (Fumisa) 29/07/2004 $ 4.760,06

Mescladora (La Esperanza) 27/12/2003 $ 6.720,00

Tanque Gasolina Aeronave #1 02/10/2003 $ 2.240,00

Tanque de Combustible 31/08/2005 $ 1.415,68

Escritorios 10/06/2005 $ 728,00

Muebles de sala (Para la Oficina) 10/06/2005 $ 616,00

Archivador 17/02/2005 $ 151,51

Televisor Magnavox(Para Oficina Pista Ana Amaria) 08/02/2006 $ 140,00

Aire Acondicionado (Ofic Pista Esperanza) 30/05/2005 $ 540,00

Camioneta Chevrolet doble cabi 03/12/2004 $ 15.000,00

Moto TS-185 Susuki 24/11/2006 $ 2.659,80

Moto TS-185 Susuki 16/03/2009 $ 1.598,16

Motor Aeronave marca Cessna-T-188 HC 31/08/2005 $ 80.000,00

Computador 03/02/2005 $ 164,64

Computador 30/05/2006 $ 537,59

Computador Intel Pentium 4 de 3.0Ghz para Pista 15/02/2007 $ 1.186,60

MOTOR TSIO520TI(B) 829577-R 19/03/2008 $ 50.954,00

AERONAVE TRUSTH HC-CGX 28/08/2008 $ 200.000,00

TOTAL $ 369.412,04

OBSERVACIONES Los Activos Fijos de QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ tienen los siguientes porcentajes de valor residual, valor residual, valor a depreciar y meses a depreciar. Lo que origina ciertos efectos en el inventario de los estados financieros de QUEVEDO AEROFUMIGADORA AEROFAQ 2xxx en relación con periodos anteriores.

ACTIVOS FIJOS % RESIDUAL VALOR RESIDUAL

VALOR A DEPRECIAR

MESES TOTALES

A DEPRECIAR

Mescladora (Fumisa) 0% $ - $ 4.760,06 120

Mescladora (La Esperanza) 0% $ - $ 6.720,00 120

Tanque Gasolina Aeronave #1 0% $ - $ 2.240,00 120

Tanque de Combustible 0% $ - $ 1.415,68 120

Escritorios 10% $ 72,80 $ 655,20 120

Muebles de sala (Para la Oficina) 10% $ 61,60 $ 554,40 120

Archivador 0% $ - $ 151,51 120

Televisor Magnavox(Para Oficina Pista Ana Amaria) 10% $ 14,00 $ 126,00 120

Aire Acondicionado (Ofic Pista Esperanza) 10% $ 54,00 $ 486,00 120

Camioneta Chevrolet doble cabi 20% $ 3.000,00 $ 12.000,00 60

Moto TS-185 Susuki 20% $ 531,96 $ 2.127,84 60

Moto TS-185 Susuki 20% $ 319,63 $ 1.278,53 60

Motor Aeronave marca Cessna-T-188 HC 20% $ 16.000,00 $ 64.000,00 240

Computador 33,33% $ 54,87 $ 109,77 36

Computador 33,33% $ 179,18 $ 358,41 36

Computador Intel Pentium 4 de 3.0Ghz para Pista 33,33% $ 395,49 $ 791,11 36

MOTOR TSIO520TI(B) 829577-R 10% $ 5.095,40 $ 45.858,60 24

AERONAVE TRUSTH HC-CGX 20% $ 40.000,00 $ 160.000,00 240

Será responsabilidad del Custodio y demás responsables en el uso de los activos fijos, de tenerlos debidamente resguardados y cuidados. Previa lectura de la presente acta y no habiendo más hechos que asentar, se da por concluida la presente a las 00H00 horas del día xx de Diciembre del 2xxx, quedando firmado para constancia en todos sus anexos, al margen y al calce, los que en ella intervinieron.

Sr. RODOLFO ROBERTO VEGA MORAN GERENTE GENERAL AEROFAQ CIA LTDA

C.I xxxxxxxxxx

CONTADOR AEROFAQ CIA LTDA RESPONSABLE DEL LEVANTAMIENTO FISICO DE INVENTARIO

C.I xxxxxxxxxx

Control asistencia del personal

Control situaciones que afectan la remuneración

Rol de pagos

Programa de vuelos diarios

Reporte componentes usados en el mantenimiento de la nave

ANEXO N° 4 FOTOS Oficina de ventas, facturación y atención al cliente

Área donde se archivan los documentos de control estadístico de las naves

Jefe de mantenimiento dando instrucciones al ayudante de mecanica

Hangar donde se ubican las 4 Avionetas que posee la compañía para la fumigación

Mecánico realizando mantenimiento a la nave

Herramientas para el control de las naves

Jefe de pista informando de la preparación del producto para la fumigación

Preparando el producto para la fumigación

Depositando el producto en la mescladora

Lugar donde se deposita y almacena el combustible y el aceite agrícola

Aceita agrícola

El piloto ubica la nave en la plataforma de carga para que sea abastecida

Abasteciendo del producto agrícola y de combustible a la nave para la fumigación

El piloto se prepara para realizar la fumigación aérea

ANEXO N° 1 CUESTIONARIO DE PREGUNTAS DE LAS ENTREVISTAS

Documents

Transcript of ANEXO N° 1 CUESTIONARIO DE PREGUNTAS DE LAS ENTREVISTAS