Apuntes de la concertacion, 3ra edicion 2011

AVANCE DEL GASTO REGIONAL Y MUNICIPAL 2011 “…… Y TRANSCURRIERON 100 DIAS DE LA NUEVA GESTION REGIONAL Y GESTIONES MUNCIPALES”

Han pasado más de 100 días desde aquel ya lejano 1 de enero del presente

año fiscal 2011, ahora estando en el cuarto mes desde que la nueva Gestión

Regional y las Gestiones Municipales asumieran la enorme responsabilidad

de dirección y gerencia del Gobierno Regional de Pasco, los Municipios

provinciales y distritales, luego que la población en un acto democrático los

eligiera con la esperanza de mejorar y dar solución a las principales

problemáticas que se evidencia a lo largo y ancho de nuestro territorio

regional y que sigue siendo una escollo en la consecución del bienestar y

desarrollo humano de la población en su conjunto y en sociedad, teniendo

este marco, y desde el espacio de la Mesa de Concertación Pasco gracias al

esfuerzo colectivo del CER ponemos en evidencia cual es el avance en los

GASTOS PUBLICOS, para una mejor información de la población con

respecto a las gestión, conducción y dirección que realizan las autoridades

en la Región Pasco.

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

Cuadro N° 1

EJECUCION PRESUPUESTAL GOBIERNO REGIONAL PASCO – GENERICAS DE GASTO ABRIL 2011

Genérica PIA3 PIM

4

Ejecución Avance

% Compromiso Devengado Girado

5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 120,549,820 122,306,678 39,152,117 37,074,550 35,336,260 30.3

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES

SOCIALES 10,545,900 10,817,692 3,481,917 3,375,192 3,340,750 31.2

5-23: BIENES Y SERVICIOS 32,888,420 42,897,300 4,973,404 4,789,024 4,663,337 11.2

5-25: OTROS GASTOS 1,457,140 1,321,748 290,095 290,095 290,095 21.9

6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 6,322,469 6,322,469 0 0 0 0.0

6-25: OTROS GASTOS 0 40,998 0 0 0 0.0

6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO

FINANCIEROS 58,226,668 169,104,129 12,503,675 12,143,090 11,864,666 7.2

RESUMEN 11 PIA3 PIM

4 Compromiso Devengado Girado Avance %

GASTOS CORRIENTES 165,441,280 177,343,418 47,897,533 45,528,861 43,630,442 25.7

GASTOS DE CAPITAL 64,549,137 175,467,596 12,503,675 12,143,090 11,864,666 6.9

TOTAL 229,990,417 352,811,014 60,401,208 57,671,951 55,495,108 16.3

Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 20 de abril del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

3ra Edición, 2011

El cuadro N° 1 nos muestra la ejecución presupuestal del Gobierno Regional de Pasco por genéricas de gastos, al 20 de

abril del presente año fiscal 2011 (a los 110 días de gestión de las nuevas autoridades regionales), de los cuales haciendo

un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: El

Gobierno Regional tiene presupuestado según el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 352´811,014

nuevos soles de los cuales en los aproximadamente más de 100 días de gestión del presente año fiscal 2011, tiene un

avance en la ejecución presupuestal del gasto publico de solo 16.3%, lo cual nos puede indicar que existen debilidades o

dificultades en la actual gestión que no están permitiendo un avance optimo en relación con el transcurrir de los días y

meses.

Por otro lado haciendo un análisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes1 y gastos de

capital2 tenemos un panorama más específico sobre el avance del presupuesto para el gasto público del Gobierno

Regional. Se hace visible dos diferencias en cuanto a un desempeño adecuado del avance en el gasto, el primero que

corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisición de bienes y

servicios) llegando a una ejecución presupuestaria de 25.7%, que lo podríamos calificar de adecuado ; el segundo que

corresponde a Gastos de capital (que incluye donaciones y transferencias y la adquisición de activos no financieros para

la ejecución de proyectos), que tiene registrado un avance en su ejecución presupuestal de solo 6.9%, lo que representa

un gasto publico en este grupo a mas de 100 días de gestión de solo S/. 12´143,090 soles, que se puede calificar de

insuficiente con respecto al transcurrir de los meses y que a este ritmo es muy probable que al finalizar el año, el

presupuesto destinado a la Región para el gasto público no llegue a una ejecución del 100% y que tengamos como años

anteriores proyectos sin ejecutarse y que pasarían al siguiente año fiscal como saldos de balance.

GRAFICO 1


El grafico 1 nos muestra la evolución de la ejecución presupuestal del Gobierno Regional de Pasco, de enero a abril del

presente año fiscal 2011, de acuerdo a una evaluación trimestral, se observa que el avance está siendo lento en

comparación con transcurrir de los meses, teniendo una clara diferencia entre el avance en la ejecución presupuestaria

de los gastos corrientes y gastos de capital de casi cuatro veces, en general podemos decir que la nueva gestión del

Gobierno Regional de Pasco 2011 tiene un avance mensual de aproximadamente 4% (lo ideal sería un avance mensual

de 8.3) y la debilidad mayor se evidencia en los GASTOS DE CAPITAL cuyo avance en el gasto del presupuesto público es

de aproximadamente 1.8% mensual. 1Gastos Corrientes: Se le llama gasto corriente a los gastos que realiza el sector público y que no tiene como fin la creación de un activo, sino que es un acto de

consumo 2Gastos de Capital: son gastos en los que se incurren para incrementar al activo del gobierno, para efectos presupuestarios, dicho concepto hace referencia a los

realizados en adquisición, instalación y acondicionamiento de bienes duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio del

Estado

GRAFICO 2


El grafico 2 nos muestra los incrementos presupuestarios para Gasto Publico que va teniendo con el transcurrir de los

meses enero a abril del presente año, el Gobierno Regional de Pasco expresado en las diferencias entre el Presupuesto

Institucional de Modificado de enero y el Presupuesto Institucional Modificado de abril en S/. 122´820,597 soles, lo que

nos refleja que de los S/. 229´990,417 (Presupuesto programado según ley del Presupuesto Publico Ley 29626 para el

año 2011- Región Pasco) al 20 de abril el presupuesto del gobierno se incremento a S/. 352´811,014 soles, de los cuales

el presupuesto para Gastos de Capital ha tenido un significativo aumento de 171% lo que en cifras indica un adicional

de S/. 110´918,459 soles, monto que probablemente sea como devolución del saldo de balance del año 2010 y que la

gestión actual dispone para su gasto el presente año 2011.

A continuación veamos cual ha sido el avance en materia de ejecución presupuestal de los principales proyectos de

Inversión según Gastos de Capital del Gobierno Regional de Pasco y también de las modificaciones presupuestales

expresados en el PIM

CUADRO N° 2

GOREPA - Avance en Ejecución de los Principales Proyectos de Inversión 2011 – Gastos de Capital

Actividad/Proyecto PIA PIM

Ejecución Avance

%

Estado de

Viabilidad Compromiso Devengado

2015685: MANTENIMIENTO DE CAMINOS

DEPARTAMENTALES 3,200,000 3,443,050 20,350 20,350 0.6

Monto de Inversión

Proyectado

2022788: GESTION DEL PROGRAMA Y OTROS -

PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 2,000,000 4,781,120 12,574 7,874 0.2

Monto de Inversión

Proyectado

2029683: MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA

CARHUAMAYO - PAUCARTAMBO - EL MILAGRO - LLAUPI -

OXAPAMPA 2,714,270 4,934,665 0 0 0.0

Activo/factibilidad

aprobado

PIP VIABLE

2029684: MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA

YANAHUANCA - CERRO DE PASCO 0 3,304,386 1,280,414 1,277,693 38.7

Activo/factibilidad

aprobado

PIP VIABLE

2030472: CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO DE LA

CARRETERA HUACHON - HUANCABAMBA 7,520,129 25,374,640 0 0 0.0

Activo/factibilidad

aprobado

PIP VIABLE

2046499: REHABILITACION Y MEJORAMIENTO DE LA

CARRETERA OXAPAMPA - POZUZO

1,683,719 5,328,442 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2095706: AMPLIACION DEL SISTEMA DE ELECTRIFICACION

RURAL DE LOS 33 CASERIOS, DEL DISTRITO DE POZUZO,

PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 400,594 5,071,891 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2095764: AMPLIACION MEJORAMIENTO E

IMPLEMENTACION DE LA I.E. ERNESTO DIEZ CANSECO

DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL

ALCIDES CARRION - PASCO 316,371 3,043,033 474,733 474,733 15.6

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2107876: AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL ESTADIO

DANIEL ALCIDES CARRION DE PASCO

0 6,148,592 239,971 239,971 3.9

Activo/Pre

factibilidad

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2110422: REHABILITACION DE LA CARRETERA PASCO-

SALCACHUPAN

1,000,000 4,551,891 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2110931: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA

DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y TRATAMIENTO

DE AGUAS RESIDUALES DE LAS ZONAS PERIFERICAS EN LA

LOCALIDAD DE YANAHUANCA DISTRITO DE

YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION -

PASCO 1,794,912 13,461,841 0 0 0.0

Activo/factibilidad

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2111180: MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS,

MEDIOS DIDACTICOS Y FORTALECIMIENTO DE

COMPETENCIAS DEL DOCENTE PARA ELEVAR LA CALIDAD

EDUCATIVA EN LOS INSTITUTOS SUPERIORES

TECNOLOGICOS Y PEDAGOGICOS DE LA REGION PASCO 0 5,433,516 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

TOTAL 20,629,995 84,877,067 2,028,042 2,020,621 2.4

Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 20 de abril del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco -

Del cuadro 2 podemos dar una primera apreciación con respecto al avance en la ejecución presupuestal de 12 proyectos

que tienen programados los mayores montos según el Presupuesto Institucional Modificado 2011, sumando todos

hacienden a un monto de S/. 84´877,067 soles; lo que representa el 48.4% del total de gastos presupuestado para gastos

de Capital de los cuales 7 proyectos tienen un avance de ejecución de 0%, y que representan un monto de S/.

64´156,886 soles que pasado los 100 días de gestión aun no se han invertido, lo que nos da una clara muestra de que

existen debilidades en la nueva gestión del Gobierno Regional de Pasco y una de las razones por las cuales hasta la fecha

solo se tenga una ejecución presupuestal de 6.9% en los gastos de capital.

Así mismo observamos que el grueso de los proyectos de inversión del Gobierno Regional de Pasco son referidos a

mejoramiento, rehabilitación y construcción de carreteras con un monto de S/. 51´718,194 soles lo que representa el

29.5% del monto total que se tiene para Gastos de Capital

Por otro lado podemos observar el estado de viabilidad actual de estos 12 proyectos de inversión, encontrando que

todos están activos y viables lo que nos indicaría que en cualquier momento podrían empezar a ejecutarse.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO

Cuadro N° 3

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL– GENERICAS DE GASTOS ABRIL 2011

Genérica PIA PIM

Ejecución

Avance % Compromiso Devengado Girado

5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 6,831,265 6,845,965 1,993,157 1,990,608 1,744,390 29.1

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 890,518 890,518 73,776 73,776 73,140 8.3

5-23: BIENES Y SERVICIOS 4,397,355 4,330,635 573,176 557,205 537,324 12.9

5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 122,400 122,530 40,800 40,800 17,100 33.3

5-25: OTROS GASTOS 76,004 76,314 18,899 18,899 18,299 24.8

6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 11,636,193 14,757,592 817,910 817,910 75,376 5.5

7-28: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 237,398 237,398 0 0 0 0.0

RESUMEN 11 PIA3 PIM



GASTOS DE CAPITAL 11,636,193 14,757,592 817,910 817,910 75,376 5.5

DEUDA 237,398 237,398 0 0 0 0.0

TOTAL 24,191,133 27,260,952 3,517,718 3,499,198 2,465,629 12.8


El cuadro N° 3 nos muestra la ejecución presupuestal de la Municipalidad Provincial de Pasco al 20 de abril del 2011 ((a

los 110 días de gestión de las nuevas autoridades municipales), por genéricas de gastos, de los cuales haciendo un

resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La HMPP para

el año 2011 tiene programado según el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 27´260,952 soles de los

cuales a mas de 100 días de gestión se tiene un avance total de ejecución presupuestal de 12.8%, y haciendo una

comparación entre los 3 municipios provinciales es el que registra la mayor gasto en su ejecución presupuestaria, sin

embargo también es el municipio provincial que más recursos determinados provenientes de canon, sobrecanon y

regalías recibe para gastos de capital, contando a la fecha con un monto de S/. 14´757,592 soles

Haciendo un resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y de capital, para ahondar en mayores

detalles sobre el avance de la ejecución presupuestal en cuanto al porcentaje de gastos. Por un lado tenemos los Gastos

corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisición de bienes y servicios) en la que

tienen un avance de 21.9% es decir de S/. 12´265,962 soles al 20 de abril gastaron la suma de S/. 2´681,288 soles; y en

cuanto a los Gastos de Capital (que incluye donaciones y transferencias y la adquisición de activos no financieros para la

ejecución de proyectos) se tiene un avance solo del 5.5% es decir que de S/. 14´757,592 soles se tiene un gasto de S/.

817,910 soles, lo que nos indicaría un debilidad en cuanto al desempeño en la ejecución del presupuesto y que

probablemente al finalizar este año 2011 no se tenga una ejecución presupuestal del 100%

GRAFICO 3


El grafico 3 nos muestra la evolución de la ejecución presupuestal del Municipio Provincial de Pasco, de enero a abril del

presente año fiscal 2011, de acuerdo a una evaluación trimestral, se observa que el avance está siendo lento en


de los gastos corrientes de cuatro veces superior a los gastos de capital, en general podemos decir que la nueva gestión

del Municipio tiene un avance mensual de aproximadamente 3.2% (lo ideal sería un avance mensual de 8.3) y la

debilidad mayor se evidencia en los GASTOS DE CAPITAL cuyo avance en el gasto del presupuesto público es de

aproximadamente 1.4% mensual, esto nos da una clara muestra que hay varios proyectos de inversión que no están

siendo ejecutados.

GRAFICO 4



meses enero a abril del presente año, el Municipio Provincial de Pasco expresado en las diferencias entre el

Presupuesto Institucional de Modificado de enero y el Presupuesto Institucional Modificado de abril, en S/. 3´069,819

soles, lo que nos refleja que de los S/. 24´191133 (Presupuesto programado según ley del Presupuesto Publico Ley 29626

para el año 2011- Provincia de Pasco) al 20 de abril el presupuesto del municipio se incremento a S/. 27´260,952 soles,

de los cuales el presupuesto para Gastos de Capital ha tenido un aumento de 26.8%% lo que en cifras indica un

adicional de S/. 3´121,399 soles, monto que probablemente sea como devolución del saldo de balance del año 2010 y

que la gestión actual dispone para su gasto el presente año 2011 y por otro lado podemos observar una disminución en

los Gastos Corrientes de S/. 51,580 soles monto que se debe resaltar en este informe.


Inversión según Gastos de Capital del Municipio Provincial de Pasco y también de las modificaciones presupuestales

expresados en el PIM

CUADRO N° 4

HMPP - Avance en Ejecución de los Principales Proyectos de Inversión 2011 – Gastos de Capital


Ejecución Avance

%

Estado de


2006616: CONSTRUCCION DE MERCADO MUNICIPAL 2,400,000 2,400,000 53,249 53,249 2.2

Monto de Inversión

Proyectado

2007558: CONSTRUCCION DE RELLENO SANITARIO 600,000 595,975 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2054957: REHABILITACION Y RECUPERACION DE AREAS 0 852,498 55,142 55,142 6.5 Activo/perfil

VERDES EN CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO - PASCO aprobado

PIP VIABLE

2084815: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS

DE SANEAMIENTO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO -

PASCO 1,600,000 1,600,000 0 0 0.0

Activo/Pre

factibilidad

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2105389: REHABILITACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO

MUNICIPAL DEL DISTRITO DE YANACANCHA, PROVINCIA DE

PASCO - PASCO 0 594,954 106,753 106,753 17.9

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2113546: CONSTRUCCION DE PISTAS, VEREDAS, DRENAJE

PLUVIAL Y RECUPERACION DE AREAS VERDES EN LOS

ASENTAMIENTOS HUMANOS, BARRIOS, CALLES Y JIRONES

DEL DISTRITO DE CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO -

PASCO 350,000 886,574 165,521 165,521 18.7

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2116829: MEJORAMIENTO Y CONSTRUCCION DE DRENAJE

PLUVIAL EN LAS AVENIDAS PRIMERO DE MAYO, LA

LIBERTAD, INSURGENTES Y EN JIRONES MOQUEGUA,

HUALLAGA, SAN SEBASTIAN Y HUARICAPCHA DEL

AA.HH.TUPAC AMARU DEL DISTRITO DE CHAUPIMARCA,

PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,514,856 1,514,856 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. FASE DE

PREINVERSION

2116853: CONSTRUCCION DEL MODERNO TERMINAL

TERRESTRE INTERPROVINCIAL DE LA CIUDAD DE CERRO DE

PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,490,000 1,490,000 0 0 0.0

Activo/factibilidad

aprobado

PIP VIABLE

TOTAL 7,954,856 9,934,857 380,665 380,665 3.8







existen debilidades, limitantes en la nueva gestión del Municipio Provincial de Pasco y es una de las razones por las

cuales hasta la fecha solo se tenga una ejecución presupuestal de 5.5% en los gastos de capital.

Así mismo observamos que el grueso de los proyectos de inversión del Municipio Provincial de Pasco son referidos a

infraestructura como construcciones del mercado y terminal terrestre con un monto de S/. 3´890,000 soles.

Por otro lado podemos observar el estado de viabilidad actual de estos 8 proyectos de inversión, encontrando que dos

proyectos no tienen código SNIP, no tienen perfil y son solo montos proyectados, pero los otros 6 proyectos todos están

activos y viables lo que nos indicaría que en cualquier momento podrían empezar a ejecutarse.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL ALCIDES CARRION

Cuadro N° 5

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRION, EJECUCION PRESUPUESTAL– GENERICAS DE GASTOS ABRIL

2011

Genérica PIA PIM

Ejecución


5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1,172,276 1,172,276 277,563 277,563 269,864 23.7



5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 484,793 484,793 100,343 100,343 73,678 20.7

5-25: OTROS GASTOS 60,000 75,700 500 500 500 0.7


RESUMEN 11 PIA3 PIM


GASTOS CORRIENTES 3,648,590 5,716,580 758,630 711,499 667,378 12.4


TOTAL 9,748,760 13,418,236 1,046,994 999,321 955,200 7.4


El cuadro N° 5 nos muestra la ejecución presupuestal de la Municipalidad Provincial Daniel Carrión al 20 de abril del

2011 (a los 110 días de gestión de las nuevas autoridades municipales), por genéricas de gastos, de los cuales haciendo

un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La MDAC

para el año 2011 tiene programado según el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 13´418,236 soles de los


comparación entre los 3 municipios provinciales es el municipio provincial que menos recursos determinados

provenientes de canon, sobrecanon y regalías recibe para gastos de capital, contando a la fecha con un monto de S/.

7´701,656 soles




tienen un avance de 12.4% es decir de S/. 5´716,580 soles al 20 de abril gastaron la suma de S/. 711,499; y en cuanto a

los Gastos de Capital (que incluye donaciones y transferencias y la adquisición de activos no financieros para la


287,822 soles, cabe resaltar que es el municipio provincial que menos ejecución presupuestaria tiene en los GASTOS DE

CAPITAL lo que nos indicaría un debilidad en cuanto al desempeño en la ejecución del presupuesto y que


GRAFICO 5


El grafico 5 nos muestra la evolución de la ejecución presupuestal del Municipio Provincial de Daniel Alcides Carrión, de

enero a abril del presente año fiscal 2011, de acuerdo a una evaluación trimestral, se observa que el avance está siendo

lento en comparación con transcurrir de los meses, teniendo una clara diferencia entre el avance en la ejecución

presupuestaria de los gastos corrientes de cuatro veces superior a los gastos de capital, en general podemos decir que la

nueva gestión del Municipio tiene un avance mensual de aproximadamente 1.8% (lo ideal sería un avance mensual de

8.3) y la debilidad mayor se evidencia en los GASTOS DE CAPITAL cuyo avance en el gasto del presupuesto público es de

aproximadamente 0.9% mensual, esto nos da una clara muestra que hay varios proyectos de inversión que no están

siendo ejecutados.

GRAFICO 6



meses enero a abril del presente año, el Municipio Provincial Daniel Carrión expresado en las diferencias entre el


soles, lo que nos refleja que de los S/. 9´748,760 (Presupuesto programado según ley del Presupuesto Publico Ley 29626

para el año 2011- Provincia Daniel Carrión) al 20 de abril el presupuesto del municipio se incremento a S/. 13´418,236

soles, de los cuales el presupuesto para Gastos de Capital ha tenido un aumento de 26.3%% lo que en cifras indica un

adicional de S/. 1´601,486 soles, monto que probablemente sea como devolución del saldo de balance del año 2010 y

que la gestión actual dispone para su gasto el presente año 2011 y por otro lado podemos observar un aumento en los

Gastos Corrientes de S/. 2´067,990 soles


Inversión según Gastos de Capital del Municipio Provincial de Pasco y también de las modificaciones presupuestales

expresados en el PIM CUADRO N° 6

MPDAC - Avance en Ejecución de los Principales Proyectos de Inversión 2011 – Gastos de Capital


Ejecución Avance

%

Estado de Viabilidad

Compromiso Devengado

2003114: AMPLIACION DE CENTROS EDUCATIVOS

550,000 550,000 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2005898: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE RIEGO

523,986 523,986 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2007751: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE

ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y DESAGUE 600,000 600,000 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2009064: DESARROLLO DE CAPACIDADES

591,918 591,918 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2012307: PAVIMENTACION DE CALLES 746,014 746,014 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

2061665: CONSTRUCCION DE VIAS VECINALES

552,085 552,085 0 0 0.0

Monto de Inversión

Proyectado

TOTAL 3,564,003 3,564,003 0 0 0





de Capital de los cuales LOS 6 proyectos tienen un avance de ejecución de 0%, que pasado los 100 días de gestión aun

no se han invertido, lo que nos da una clara muestra de que existen debilidades, limitantes en la nueva gestión del

Municipio Provincial Daniel Carrión y es una de las razones por las cuales hasta la fecha tenga la ejecución

presupuestaria más baja de las provincias.

Así mismo observamos que el grueso de los proyectos de inversión del Municipio Provincial Daniel Carrión es referido a

infraestructura.

Por otro lado podemos observar el estado de viabilidad actual de estos 6 proyectos de inversión, encontrando que

todos dos proyectos no tienen código SNIP, no tienen perfil y son solo montos proyectados, lo que nos indicaría que

estos proyectos están en proceso de elaboración y que probablemente siga teniendo demoras para su ejecución y

conforme transcurre el tiempo no llegar a su 100% de su gasto programado.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA

Cuadro N° 7

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA, EJECUCION PRESUPUESTAL– GENERICAS DE GASTOS ABRIL

2011

Genérica PIA PIM

Ejecución


5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,165,032 2,549,669 672,130 672,130 672,130 26.4



5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 188,969 1,395,779 18,303 18,303 18,303 1.3

5-25: OTROS GASTOS 0 9,785 0 0 0 0.0

6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 93,315 0 0 0 0 0.0

6-25: OTROS GASTOS 0 555,615 367,703 367,703 367,703 66.2


RESUMEN 11 PIA3 PIM




TOTAL 11,755,110 25,444,889 1,844,500 1,844,500 1,844,400 7.2


El cuadro N° 7 nos muestra la ejecución presupuestal de la Municipalidad Provincial de Oxapampa al 20 de abril del

2011 (a los 110 días de gestión de las nuevas autoridades municipales), por genéricas de gastos, de los cuales haciendo

un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La MPO

para el año 2011 tiene programado según el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 25´444,889 soles de los


comparación entre los 3 municipios provinciales es el segundo municipio provincial que tiene más recursos

determinados provenientes de canon, sobrecanon y regalías recibe para gastos de capital, contando a la fecha con un

monto de S/. 14´571,265 soles




tienen un avance de 11.0% es decir de S/. 10´873,624 soles al 20 de abril gastaron la suma de S/. 1´201,229 y en cuanto

a los Gastos de Capital (que incluye donaciones y transferencias y la adquisición de activos no financieros para la


643,271 soles, lo que nos indicaría un debilidad en cuanto al desempeño en la ejecución del presupuesto y que


GRAFICO 7


El grafico 5 nos muestra la evolución de la ejecución presupuestal del Municipio Provincial de Oxapampa, de enero a

abril del presente año fiscal 2011, de acuerdo a una evaluación trimestral, se observa que el avance está siendo lento en


de los gastos corrientes del doble a los gastos de capital, en general podemos decir que la nueva gestión del Municipio

tiene un avance mensual de aproximadamente 1.8% (lo ideal sería un avance mensual de 8.3) y la debilidad mayor se

evidencia en los GASTOS DE CAPITAL cuyo avance en el gasto del presupuesto público es de aproximadamente 1.1%

mensual, esto nos da una clara muestra que hay varios proyectos de inversión que no están siendo ejecutados.

3PESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA (PIA) Presupuesto inicial de la entidad pública aprobado por su respectivo titular con cargo a los créditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo. En el caso de las Empresas y Organismos Públicos Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, los créditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo 4PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO (PIM) Presupuesto actualizado de la entidad pública a consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programático, efectuadas durante el año fiscal, a partir del PIA

GRAFICO 8



meses enero a abril del presente año, el Municipio Provincial de Oxapampa expresado en las diferencias entre el


soles, lo que nos refleja que de los S/. 11´755,110 (Presupuesto programado según ley del Presupuesto Publico Ley

29626 para el año 2011- Provincia Daniel Carrión) al 20 de abril el presupuesto del municipio se incremento a S/.

25´444,889 soles, de los cuales el presupuesto para Gastos de Capital ha tenido un aumento sustancial de 196% lo que

en cifras indica un adicional de S/. 9´641,742 soles, monto que probablemente sea como devolución del saldo de

balance del año 2010 y que la gestión actual dispone para su gasto el presente año 2011 y por otro lado podemos

observar un aumento importante en los Gastos Corrientes de S/. 4´048,037 soles, cabe resaltar que es el municipio

provincial que mas incremento presupuestario tiene a la fecha.


Inversión según Gastos de Capital del Municipio Provincial de Oxapampa y también de las modificaciones

presupuestales expresados en el PIM

CUADRO N° 8

MPDAC - Avance en Ejecución de los Principales Proyectos de Inversión 2011 – Gastos de Capital


Ejecución Avance

%

Estado de


2007748: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO

DE AGUA POTABLE

0 609,934 0 0 0.0

Monto de

Inversión

Proyectado

2011422: MEJORAMIENTO DE LOCALES MUNICIPALES

0 1,581,966 0 0 0.0

Monto de

Inversión

Proyectado

2011721: MEJORAMIENTO DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO

DE AGUA POTABLE Y DESAGUE

635,630 635,630 0 0 0.0

Monto de

Inversión

Proyectado

2017436: AMPLIACION DEL SERVICIO DE SERENAZGO

533,787 1,211,841 79,861 79,861 6.6

Monto de

Inversión

Proyectado

2066408: CONSTRUCCION DE UN RECINTO FERIAL DE USOS

MULTIPLES DE LA PROVINCIA DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE 0 671,000 0 0 0.0

Activo/en

formulación

OXAPAMPA - PASCO EN EVALUACION

2080440: CONSTRUCCION DE PISTAS, VEREDAS Y

HABILITACION DE AREAS VERDES DEL JR. MULLEMBRUCK

OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO

760,016 796,595 5,836 5,836 0.7

Activo/perfil

aprobado

REG. EN FASE DE

INVERSION

2081284: CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO

DE LOS SECTORES LA ESPERANZA, MIRAFLORES Y

LLAMAQUIZU, OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA -

PASCO 583,160 1,493,159 32,100 32,100 2.2

Activo/perfil

aprobado

PIP VIABLE

2091134: MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION OPERATIVA

DE SERVICIO, MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA MUNICIPALIDAD

DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO

0 862,772 0 0 0.0

Activo/perfil

aprobado

REG. EN FASE DE

INVERSION

TOTAL 2´512,593 7´862,897 117,797 117,797 1.5







existen debilidades, limitantes en la nueva gestión del Municipio Provincial de Oxapampa y es una de las razones por las

cuales hasta la fecha solo se tenga una ejecución presupuestal de 4.4% en los gastos de capital.

Así mismo observamos que el grueso de los proyectos de inversión del Municipio Provincial de Oxapampa es referido a

infraestructura.

Por otro lado podemos observar el estado de viabilidad actual de estos 8 proyectos de inversión, encontrando que 4

proyectos no tienen código SNIP, no tienen perfil y son solo montos proyectados, lo que nos indicaría que estos

proyectos están en proceso de elaboración y que probablemente siga teniendo demoras para su ejecución y conforme

transcurre el tiempo no llegar a su 100% de su gasto programado, así mismo encontramos 3 proyectos que están

activos y viables lo que nos indicaría que en cualquier momento podrían empezar a ejecutarse.

MUNICIPALIDADES DISTRITALES

Cuadro N° 9 EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES – ENERO – ABRIL 2011

Municipalidad PIA PIM

Ejecución Avance

% Compromiso Devengado Girado

05-301518: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE

PILLAO 1,074,997 1,074,997 963,935 962,567 961,052 89.5

07-301528: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 7,446,288 7,446,288 3,613,789 3,014,582 2,586,954 40.5

08-301521: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 1,410,650 1,410,650 352,607 352,333 316,088 25.0

07-301520: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 2,002,399 2,002,399 495,484 495,484 495,484 24.7

04-301504: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 14,386,663 14,386,663 6,740,172 3,450,621 3,231,945 24.0

03-301524: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 2,964,165 2,964,165 588,790 588,596 495,730 19.9

01-301522: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 11,755,110 11,755,110 2,026,525 2,026,389 1,914,434 17.2

01-301501: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO -

CHAUPIMARCA 24,191,133 24,191,133 4,010,866 3,964,102 3,499,843 16.4

13-301513: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 13,567,369 13,567,369 2,343,001 2,195,867 2,124,184 16.2

06-301527: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 8,734,250 8,734,250 1,593,784 1,392,294 1,375,636 15.9

02-301515: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 2,333,117 2,333,117 359,702 358,152 356,332 15.4

05-301526: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 4,362,725 4,362,725 670,806 668,700 636,793 15.3

02-301523: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 2,003,305 2,003,305 295,527 295,181 294,451 14.7

04-301525: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU 4,555,181 4,555,181 689,517 658,527 645,276 14.5

09-301509: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR 16,108,058 16,108,058 2,494,693 2,322,041 2,232,089 14.4

06-301519: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 9,302,560 9,302,560 1,343,330 1,323,687 1,156,965 14.2

08-301508: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE

ASIS DE YARUSYACAN 12,280,555 12,280,555 1,698,128 1,698,128 1,652,288 13.8

07-301507: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 22,609,649 22,609,649 3,021,160 2,949,454 2,858,163 13.0

04-301517: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 1,360,871 1,360,871 170,993 163,433 144,832 12.0

01-301514: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION

- YANAHUANCA 9,748,760 9,748,760 1,085,289 1,019,154 975,754 10.5

03-301503: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 4,179,032 4,179,032 369,413 368,413 328,386 8.8

10-301510: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 6,934,840 6,934,840 501,411 498,742 486,862 7.2

02-301502: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON 4,533,178 4,533,178 332,403 323,953 286,744 7.1

03-301516: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 1,737,895 1,737,895 118,497 118,497 118,497 6.8

05-301505: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 3,448,485 3,448,485 236,115 235,860 230,297 6.8

12-301512: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 2,613,922 2,613,922 166,149 166,149 159,568 6.4

06-301506: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 4,072,891 4,072,891 256,091 255,734 255,734 6.3

11-301511: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 4,841,689 4,841,689 256,467 182,976 167,202 3.8

08-301847: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION 4,556,304 4,556,304 0 0 0 0.0

TOTAL 209,116,041 209,116,041 36,794,644 32,049,616 29,987,583 15.3

Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 01 de mayo del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Del cuadro 9 nos muestra el porcentaje de avance en su ejecución presupuestal de las municipios locales de la región

Pasco es así que podemos mencionar que los gobiernos locales en general tienen un avance de 15.3% (avance regular)

sin embargo mención aparte se puede dar a la gestión del Municipio Distrital de San Pedro de Pillao que registra un

avance de 89.5% y la gestión del distrito de Villa Rica que registra un avance de 40.5%, lo que nos deja una lección que

de si es posible llegar a gastar el 100% del presupuesto programado durante el año

Por otro lado tenemos a las municipalidades distritales de Constitución, Tinyahuarco, Pallanchacra, Vicco, Ninacaca y

Goyllarisquizga cuyos avances en su ejecución presupuestal es muy deficiente ya que finalizado el cuarto mes del

presente año solo registran menos de 7%, es muy probable si siguen con esos avances no llegaran a ejecutar la totalidad

de su presupuesto asignado perjudicando a su población.

COMENTARIOS FINALES

Dentro de los comentarios del presente podemos manifestar.

1.- La nueva gestión del Gobierno Regional de Pasco, liderada por el Ing Klever Melendez Gamarra, pasado los primeros

100 días de gestión no registra avances importantes en cuanto a la ejecución presupuestaria del gasto publico prueba

de ello es que se registra un avance presupuestal lento prueba de ello es que se tiene solo 16.9% de manera general y

en gastos de capital el avance es deficiente ya que solo hay un avance de 6.9%, sin embargo la viabilidad de los

proyectos de inversión es favorable, eso puede permitir conforme avancen los días incrementar la ejecución

presupuestal.

2.- El Gobierno Regional de Pasco registra también un incremento presupuestal en general muy sustancial alcanzando

los S/. 352´811,014 soles (el año 2010 el Presupuesto final a diciembre del Gobierno Regional fue de S/. 368´382,813 soles)

lo que nos indicaría que este año 2011 se está manejando casi la misma cantidad de presupuesto que el año 2010, sin

embargo aun la población no siente ese incremento presupuestal como algo que les este favoreciendo.

AVANCE MUY BUENO AVANCE REGULAR AVANCE LENTO AVANCE DEFICIENTE

3.- El grueso de los proyectos de inversión del Gobierno Regional de Pasco están destinadas para su ejecución en

construcción y mejoramiento de carreteras, lo que podría limitar el gasto para la solución de otros problemas que

también tiene la región sobre todo de índole de desarrollo social.

4.- Los incrementos en los presupuestos del Gobierno Regional de Pasco y los gobiernos locales se deben sobre todo y

en su mayor porcentaje en RECURSOS DETERMINADOS que corresponde a recursos provenientes del Canon,

Sobrecanon y regalías mineras, las cuales están destinadas para la adquisición de activos no financieros (que incluye los

proyectos de inversión) enmarcados dentro de los GASTOS DE CAPITAL.

5.- Los proyectos de los municipios provinciales de Pasco y Oxapampa en su mayoría están en estado de viabilidad

favorables sin embargo cabe la necesidad de remarcar los proyectos de inversión con mayores montos presupuestados

de la Provincia Daniel Carrion que no tienen código SNIP y que tienen solo proyecciones de montos y que no da ninguna

garantía de que al transcurrir los días y meses se llegue a finalizar con la ejecución de los mismos.

6.- Surge el llamado de atención o lanzar la alerta de que existe una gran cantidad de los proyectos de inversión de los

municipios provinciales que registran un avance de 0% estando a más de 100 días de gestión.

7.- Una vez mas está quedando demostrado que aun existe muchas debilidades en las nuevas gestiones ediles y en sus

funcionarios debilidades del tipo técnicas y operativas en muchos municipios distritales ya que van corriendo los meses

y sin embargo los avances en materia de ejecución presupuestaria del gasto publico de sus presupuesto es deficiente,

puede llegarse una vez más como en años anteriores devolver recursos al tesoro público o quedar recursos que pasen al

otro año como saldos de balance perjudicando sobre todo a la población que más necesita de esas inversiones en sus

territorios.

8.- Finalmente el mes de abril termina y aun no se ven avances acerca de los desafíos que tienen las nuevas gestiones

en cuanto a solucionar la problemática de la población, uno de los factores puede ser la no transferencia de recursos

por parte del Ministerio de Economía y Finanzas y el famoso DU 012 que meya los gastos en bienes y servicios del

gobierno regional y otra la no preocupación de los gobierno locales de exigir y emprender los proyectos de continuidad

y empezar a ejecutar los nuevos.

RECOMENDACIONES

• Existe la necesidad de analizar cuál es el impacto directo de la gran cantidad de proyectos a ser ejecutados y los

que están ejecutando durante el año 2011 a favor de la población de la región.

• Cabe la necesidad de hacer si es que se da el caso una comparación del avance presupuestario de los proyectos,

con el avance real de ejecución in situ, para corroborar si el avance económico va de la mano con el avance

físico.

• Si bien observamos que hay un avance favorable de los municipios distritales en cuanto a la ejecución

presupuestaria saldría a luz verificar y analizar la calidad de gasto o sea en que proyectos se están invirtiendo y

si estos están generando el impacto esperado en la población de mejorar su calidad de vida y reducir la pobreza

extrema y la desnutrición crónica infantil, del mismo modo cabria la necesidad de realizar el seguimiento a

corroborar si los proyectos priorizados en los procesos de presupuestos participativos para el presente año

2011 están siendo incluidos dentro del Presupuesto Institucional Modificado para su posterior ejecución como

parte del compromiso y acuerdo asumido en el PP 2011.

Cerro de Pasco abril del 2011

ELABORADO POR: LIC. EMERSON EDWIN LEON ROJAS/SECRETARIO EJECUTIVO DE LA MCLCP PASCO

Jr. Gamaniel Blanco 305/telef. 421909/RPM #791772/ e-mail: [email protected]/[email protected]

Apuntes de la concertacion, 3ra edicion 2011

Investor Relations

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