Arbitrios 2012

ARBITRIOS ARBITRIOS MUNICIPALESMUNICIPALES

20122012

Titulo del TemaINAFECTOS

EXONERADOS

La Municipalidad de Miraflores. Cuerpo General de Bomberos Voluntarios del Perú. Iglesia Católica , las jurisdicciones y comunidades religiosas que la integran

(Sólo en el servicio de Limpieza Pública). Terrenos sin construir (Sólo en los servicios de Recolección de

Residuos Sólidos y Parques y Jardines). Delegaciones Policiales denominadas de Miraflores y San Antonio. ( Sólo en

el servicio de Serenazgo).

Pensionistas Propietarios y Ocupantes (50% de arbitrios). Propietario o familiar ocupante en grave situación económica (50%

de arbitrios). Entidades religiosas inscritas en el Registro de Confesiones Religiosas (100% en

el servicio de Limpieza Pública).

Titulo del Tema

Fuente: Gerencia de Sistemas y Tecnologías de la Información, Memorando N° 38-2011-GSTI/MM

COMPARATIVO PREDIOS AFECTOS 2012/2011

2011 2012 VAR%

BARRIDO DE CALLES 44,791 48,252 7.73%

RESIDUOS SOLIDOS 44,552 48,024 7.79%

PARQUES Y JARDINES 44,552 48,113 7.99%

SERENAZGO 44,788 48,319 7.88%

Titulo del Tema

EVOLUCION DEL COSTO 2009 - 2012ARBITRIOS 2009 2010 2011 2012

VAR % 2012/2011

Barrido de Calles 5,183,636 5,245,951 5,345,100 5,806,308 8.63%

Recolección de Residuos Sólidos

8,010,059 8,034,977 8,186,838 8,013,942 -2.11%

Parques y Jardines 7,453,083 7,465,934 7,607,041 8,398,240 10.40%

Serenazgo 8,253,039 10,986,315 11,193,957 12,919,168 15.41%

TOTAL 28,899,817 31,733,177 32,332,935 35,137,659 8.67%

Titulo del Tema

COSTOS BARRIDO DE CALLES 2012Existe un incremento justificado, respecto al año 2011, en razón a:-La ampliación del servicio, aprobado mediante Adenda de fecha 05 de setiembre de 2008, en virtud del cual, la empresa proveedora brinda servicios adicionales de repaso de barrido, hasta un máximo de 834.58 Km. – eje mensuales.

-La aplicación de la Cláusula Sexta del Contrato de Concesión, que establece el reajuste del precio, anualmente, en función al Índice de Precios al Consumidor (IPC) a nivel de Lima Metropolitana.

- La inclusión en la estructura de costos, del personal Chofer (08) y Radio Operador (02), así como las unidades asignadas para su labor, en el traslado para labores de fiscalización.

COSTOS RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS 2012Se ha presentado una variación en los costos del servicio en razón a :

-La transferencia de la actividad de Recolección de Maleza al servicio de Parques y Jardines en el ejercicio 2012.

-Mientras que en los costos indirectos se ha producido un aumento, en virtud al aumento de personal cuya labor es fiscalizar el trabajo realizado por el concesionario.

-Asimismo en los costos fijos (agua potable, energía eléctrica, telefonía, etc.) se ha producido una disminución sustancial, toda vez que se consideran solo los costos del Local de Base luna.

Titulo del TemaEl incremento del costo directo se explica por:-El aumento de áreas verdes en la zona de playa, ascendente a 335,259.18 m2, genera un mayor consumo de recursos directos, tales como: Personal, materiales, insumos, agua para riego, entre otros.- La inclusión de la actividad de Recolección de Maleza a este servicio, a partir del Ejercicio 2012.- La aplicación de la Cláusula Sexta del Contrato de Concesión, que establece el reajuste del precio, anualmente, en función al Índice de Precios al Consumidor (IPC) a nivel de Lima Metropolitana.

COSTOS PARQUES Y JARDINES 2012

COSTOS SERENAZGO 2012

Existe un incremento justificado, respecto al año 2011, en razón a:-El incremento del personal de patrullaje y de Alerta Miraflores.-La necesidad de contar con mayor cantidad de personal de supervisión y administrativo.-Existe un mayor número de suministros de energía eléctrica, a fin de garantizar el correcto funcionamiento de las cámaras de vigilancia.El incremento de personal, genera mayor gasto en rubros como: agua potable y telefonía.

Titulo del Tema

CATEGORIAS 2011

CATEGORIAS 2012N° DESCRIPCION

1 Terrenos sin construir.2 Casa Habitación y Predios en construcción.3 Comercio, Industria y Servicios.4 Oficinas Administrativas y Profesionales 5 Centros de belleza, Spa, Baños Turcos, Saunas y Gimnasios.6 Guarderías y Enseñanza pre Escolar.7 Centro de enseñanza de Baile, Arte y Oficios.8 Centros de salud, Policlínicos y Laboratorios Clínicos.9 Playas de estacionamiento y Venta de Vehículos

10 Grifos y Estaciones de Servicios11 Restaurantes, Cafetería, Bares y Pubs.12 Hoteles hasta 3 estrellas, Hostales, Hospedajes y similares13 Hoteles de 4 y 5 estrellas14 Colegios, Academias, Institutos y Universidades.

15 Organizaciones Públicas, Extranjeras, Sin fines de lucro, Culturales y Religiosas

16 Hospitales y Clínicas17 Clubes Sociales18 Centro de Entretenimiento y Cines19 Discotecas, Juegos de azar, Salones de Baile y Recepción20 Servicios de Electricidad, Agua y Telecomunicaciones.21 Entidades Bancarias, Financieras y de Seguros

22 Supermercados, Grandes Almacenes y Tienda por Departamento

N° DESCRIPCION

01 Casa Habitación

A Comercio, Industria y Servicios en general

B Supermercados y grandes almacenes

C Restaurantes

D Hoteles (de 3 a 5 estrellas)

E Bancos y otras Entidades Financieras y de Seguros

F Instituto, Universidades, Centro de Enseñanza

G Hospitales, Clínicas, Centros de Salud

H Discoteca, Pubs, Clubes Sociales, Salones de Baile y de Recepciones

I Bingo Tragamonedas, Juegos de Azar

J Cines

K Organizaciones Públicas, Culturales, Religiosas

X Terreno sin Construir

El incremento de 13 categorías a 22, se debe a la necesidad de sincerar la distribución de los costos del servicio.

Titulo del Tema

RANGOS DE INCREMENTO PARA USO CASA HABITACION

BAJAN : 8,372 (21.86 %)

EN NUEVOS SOLES

SUBEN : 29,932 (78.14 %)

Titulo del Tema

RANGOS DE INCREMENTO PARA COMERCIO MENOR

EN NUEVOS SOLES

BAJAN : 386 (3.36 %) SUBEN: 11,101 (96.64%)

Titulo del Tema

RANGOS DE INCREMENTO PARA COMERCIO MAYOR

BAJAN : 707 (47.30%) SUBEN : 788 (52.70 %)

EN NUEVOS SOLES

Titulo del TemaBARRIDO DE CALLES

ZONAS DE SERVICIO

VAR %

2012/2011VAR %

2012/2010VAR %

2012/2009

Zona 1 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 2 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 3 1.85% 3.91% 5.24%

Zona 4 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 5 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 6 1.85% 3.91% 5.24%

Zona 7 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 8 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 9 1.85% 3.91% 5.03%

Zona 10 1.85% 3.91% 5.03%

TASAS DE VARIACION 2012/ 2011-2010-2009

Titulo del TemaRESIDUOS SOLIDOS - USO CASA HABITACION

ZONAS DE SERVICIO

VAR %2012/2011

VAR %2012/2010

VAR %2012/2009

SUB ZONA 1 A 18% 20% -20%

SUB ZONA 1 B 18% 20% -25%

SUB ZONA 2 A 18% 20% -20%

SUB ZONA 2 B 18% 20% -20%

SUB ZONA 2 C 18% 20% -20%

SUB ZONA 3 A 18% 20% -18%

SUB ZONA 3 B 18% 20% -25%

SUB ZONA 3 C 18% 20% -18%

SUB ZONA 4 A 18% 20% -25%

SUB ZONA 4 B 26% 29% -18%

SUB ZONA 5 A 30% 32% -12%

SUB ZONA 5 B 28% 31% -10%

SUB ZONA 6 A 28% 31% -10%

SUB ZONA 6 B 28% 31% -10%

SUB ZONA 6 C 30% 32% -12%

SUB ZONA 7 A 30% 32% -18%

SUB ZONA 7 B 30% 32% -18%

SUB ZONA 8 A 30% 32% -12%

SUB ZONA 8 B 28% 30% -18%

SUB ZONA 8 C 28% 30% -13%

SUB ZONA 9 A 26% 28% -17%

SUB ZONA 9 B 26% 28% -17%


Titulo del TemaRESIDUOS SOLIDOS - USO CASA HABITACION

ZONAS DE SERVICIO

VAR % 2012/2011

VAR % 2012/2010

VAR % 2012/2009

SUB ZONA 10 A 26% 28% -17%

SUB ZONA 10 B 26% 28% -17%

SUB ZONA 10 C 27% 29% -12%

SUB ZONA 11 A 28% 30% -13%

SUB ZONA 11 B 28% 31% -15%

SUB ZONA 11 C 28% 31% -10%

SUB ZONA 12 A 28% 31% -15%

SUB ZONA 12 B 28% 31% -15%

SUB ZONA 12 C 28% 31% -15%

SUB ZONA 12 D 28% 31% -15%

SUB ZONA 13 A 28% 30% -13%

SUB ZONA 13 B 28% 31% -15%

SUB ZONA 13 C 28% 30% -13%

SUB ZONA 13 D 28% 30% -13%

SUB ZONA 14 A 28% 31% -15%

SUB ZONA 14 B 28% 31% -15%

SUB ZONA 14 C 28% 31% -15%


Titulo del TemaRESIDUOS SOLIDOS - OTROS USOS

CATEGORIA DESCRIPCION DE CATEGORIA VAR % 2012/2011

VAR % 2012/2010

VAR % 2012/2009

3 Comercio, Industria y Servicios. 7.3% 9.3% -4.4%

4 Oficinas Administrativas y Profesionales 12.0% 14.1% -0.2%

5 Centros de belleza, Spa, Baños Turcos, Saunas y Gimnasios. 25.0% 27.3% 11.4%

6 Guarderías y Enseñanza pre Escolar. -79.6% -79.3% 12.8%

7 Centro de enseñanza de Baile, Arte y Oficios. -71.3% -70.7% -69.3%

8 Centros de salud, Policlínicos y Laboratorios Clínicos. 87.5% 91.1% 67.2%

9 Playas de estacionamiento y Venta de Vehículos 13.0% 15.2% 0.8%

10 Grifos y Estaciones de Servicio 20.4% 22.7% 7.3%

11 Restaurantes, Cafetería, Bares y Pubs. 48.1% 50.9% 79.2%

12 Hoteles hasta 3 estrellas, Hostales, Hospedajes y similares -73.1% -72.6% 112.0%

13 Hoteles de 4 y 5 estrellas -18.3% -16.7% -11.7%

14 Colegios, Academias, Institutos y Universidades. -13.9% -12.2% -8.0%

15

Organizaciones Publicas, Extranjeras, Sin fines de lucro, Culturales y Religiosas

-12.2% -10.5% 74.0%

16 Hospitales y Clínicas -12.3% -10.6% -7.4%

17 Clubes Sociales -86.9% -86.6% 73.0%

18 Centro de Entretenimiento y Cines -20.0% -18.4% -27.8%

19 Discotecas, Juegos de azar, Salones de Baile y Recepción -29.0% -27.6% -14.4%

20 Servicios de Electricidad, Agua y Telecomunicaciones. 164.6% 169.6% 98.7%

21 Entidades Bancarias, Financieras y de Seguros -4.6% -2.8% 12.8%

22 Supermercados, Grandes Almacenes y Tienda por Departamento -4.2% -2.4% 5.9%


Titulo del Tema

TASAS DE VARIACION 2012/ 2011-2010 PARQUES Y JARDINES

ZONAS UBICACIÓN DEL PREDIO NIVEL DE AFLUENCIA VAR % 2012/2011 VAR % 2012/2010

A FRENTE A PARQUE BAJA -0.9% 1.0%A FRENTE A PARQUE MEDIA 12.7% 14.8%A FRENTE A PARQUE ALTA 12.7% 14.8%A CERCA DE PARQUE BAJA 1.5% 3.4%A CERCA DE PARQUE MEDIA 12.6% 14.7%A CERCA DE PARQUE ALTA 12.6% 14.7%A BERMA ARBOLADA BAJA 12.5% 14.6%A BERMA ARBOLADA MEDIA 12.5% 14.6%A BERMA ARBOLADA ALTA 12.5% 14.6%A OTRAS ZONAS BAJA 12.7% 14.8%A OTRAS ZONAS MEDIA 12.7% 14.9%A OTRAS ZONAS ALTA 12.7% 14.8%B FRENTE A PARQUE BAJA -0.8% 1.1%B FRENTE A PARQUE MEDIA 12.7% 14.9%B FRENTE A PARQUE ALTA 0.0% 0.0%B CERCA DE PARQUE BAJA 1.5% 3.5%B CERCA DE PARQUE MEDIA 12.7% 14.8%B CERCA DE PARQUE ALTA 12.7% 14.8%B BERMA ARBOLADA BAJA 12.6% 14.7%B BERMA ARBOLADA MEDIA 12.6% 14.7%B BERMA ARBOLADA ALTA 12.6% 14.7%B OTRAS ZONAS BAJA 12.7% 14.8%B OTRAS ZONAS MEDIA 12.7% 14.9%B OTRAS ZONAS ALTA 12.7% 14.9%

Titulo del TemaPARQUES Y JARDINES

ZONAS DE SERVICIO UBICACIÓN DEL PREDIO NIVEL DE AFLUENCIA VAR % 2012/2011 VAR % 2012/2010

C FRENTE A PARQUE BAJA -0.9% 1.0%C FRENTE A PARQUE MEDIA 12.7% 14.8%C FRENTE A PARQUE ALTA 12.7% 14.8%C CERCA DE PARQUE BAJA 1.5% 3.4%C CERCA DE PARQUE MEDIA 12.6% 14.7%C CERCA DE PARQUE ALTA 12.6% 14.7%C BERMA ARBOLADA BAJA 12.5% 14.6%C BERMA ARBOLADA MEDIA 12.5% 14.6%C BERMA ARBOLADA ALTA 12.5% 14.6%C OTRAS ZONAS BAJA 12.5% 14.6%C OTRAS ZONAS MEDIA 12.5% 14.6%C OTRAS ZONAS ALTA 12.5% 14.6%D FRENTE A PARQUE BAJA -0.8% 1.1%D FRENTE A PARQUE MEDIA 12.8% 14.9%D FRENTE A PARQUE ALTA 12.8% 14.9%D CERCA DE PARQUE BAJA 1.6% 3.5%D CERCA DE PARQUE MEDIA 12.7% 14.8%D CERCA DE PARQUE ALTA 12.7% 14.9%D BERMA ARBOLADA BAJA 12.6% 14.7%D BERMA ARBOLADA MEDIA 12.7% 14.8%D BERMA ARBOLADA ALTA 12.6% 14.8%D OTRAS ZONAS BAJA 12.7% 14.9%D OTRAS ZONAS MEDIA 12.7% 14.9%D OTRAS ZONAS ALTA 12.7% 14.9%

TASAS DE VARIACION 2012/ 2011-2010

Titulo del Tema

TASAS DE VARIACION 2012/ 2011 SERENAZGO

CATEGORIAS DE USONº DESCRIPCION 1 Terrenos sin construir.

2 Casa Habitación y Predios en construcción.

3 Comercio, Industria y Servicios.

4 Oficinas Administrativas y Profesionales

5 Centros de belleza, Spa, Baños Turcos, Saunas y Gimnasios.

6 Guarderías y Enseñanza pre Escolar.

7 Centro de enseñanza de Baile, Arte y Oficios.

8 Centros de salud, Policlínicos y Laboratorios Clínicos.

9 Playas de estacionamiento y Venta de Vehículos

10 Grifos y Estaciones de Servicio

11 Restaurantes, Cafetería, Bares y Pubs.

12 Hoteles hasta 3 estrellas, Hostales, Hospedajes y similares

13 Hoteles de 4 y 5 estrellas

14 Colegios, Academias, Institutos y Universidades.

15 Organizaciones Publicas, Extranjeras, Sin fines de lucro, Culturales y Religiosas

16 Hospitales y Clínicas

17 Clubes Sociales

18 Centro de Entretenimiento y Cines

19 Discotecas, Juegos de azar, Salones de Baile y Recepción

20 Servicios de Electricidad, Agua y Telecomunicaciones.

21 Entidades Bancarias, Financieras y de Seguros


Area 0 Area 1 Area 2 Area 3

-39.1% -50.6% -11.0% -21.2%27.5% 28.6% 27.1% 16.9%34.2% 36.6% 30.6% 26.9%39.9% 42.1% 36.0% 32.0%42.7% 46.2% 37.9% 34.2%53.6% 74.8% 40.1% 48.5%79.2% 74.8% 49.4% 65.0%66.4% 56.7% 49.4% 48.5%40.8% 39.5% 37.5% 33.9%66.4% 74.8% 96.1% 62.6%

-50.5% -47.5% -44.7% -42.9%-82.9% -82.3% -80.7% -84.0%

9.7% -35.4% 9.1%14.8% 9.2% 16.3% 13.4%21.3% 31.0% 30.8% 24.0%

-52.5% -57.8% -43.6%-75.2% -96.3% -85.8% -90.3%

-0.6% 5.0%-60.2% -73.2% -33.6%

783.4% 774.2% 740.5%7.1% -3.6% 9.4% 7.1%

-2.5% -0.7% -3.4%

Zonas de servicio

Titulo del Tema

TASAS DE VARIACION 2012/ 2009 SERENAZGO

CATEGORIAS DE USONº DESCRIPCION 1 Terrenos sin construir.

2 Casa Habitación y Predios en construcción.

3 Comercio, Industria y Servicios.

4 Oficinas Administrativas y Profesionales

5 Centros de belleza, Spa, Baños Turcos, Saunas y Gimnasios.

6 Guarderías y Enseñanza pre Escolar.

7 Centro de enseñanza de Baile, Arte y Oficios.

8 Centros de salud, Policlínicos y Laboratorios Clínicos.

9 Playas de estacionamiento y Venta de Vehículos

10 Grifos y Estaciones de Servicio

11 Restaurantes, Cafetería, Bares y Pubs.

12 Hoteles hasta 3 estrellas, Hostales, Hospedajes y similares

13 Hoteles de 4 y 5 estrellas

14 Colegios, Academias, Institutos y Universidades.

15 Organizaciones Publicas, Extranjeras, Sin fines de lucro, Culturales y Religiosas

16 Hospitales y Clínicas

17 Clubes Sociales

18 Centro de Entretenimiento y Cines

19 Discotecas, Juegos de azar, Salones de Baile y Recepción

20 Servicios de Electricidad, Agua y Telecomunicaciones.

21 Entidades Bancarias, Financieras y de Seguros


Zonas de servicioArea 0 Area 1 Area 2 Area 3

193.1% 189.2% 188.0% 191.3%3.1% -8.3% -8.3% 3.1%

37.3% 37.5% 37.5% 37.6%43.1% 43.1% 43.2% 43.2%46.0% 47.2% 45.2% 45.6%57.2% 76.0% 47.5% 61.1%83.4% 76.0% 57.3% 79.0%70.3% 57.8% 57.3% 61.1%44.1% 40.4% 44.8% 45.3%70.3% 76.0% 106.4% 76.4%

358.7% 357.8% 358.0% 359.6%587.8% 587.9% 587.1% 589.5%

20.6% 42.4% 31.0%6.6% 66.2% 57.3% 65.9%

-36.2% 130.6% 40.4% 51.3%189.8% 183.7% 182.4%

15.9% 13.7% 19.0% 11.2%75.8% 366.7%

33.9% 34.7% 34.0%803.9% 780.1% 784.7%

1472.0% 1249.5% 1048.3% 586.1%358.7% 249.7% 361.2%

Titulo del Tema

CONCLUSIONES1. Para la presentación de la información, se ha utilizado la normativa

vigente atendiendo las directivas dadas por el SAT de la MML, acorde con la jurisprudencia emitida por el Tribunal Constitucional y Tribunal Fiscal.

• La distribución de los costos se ha elaborado en base a estudios para

obtener datos sobre variables razonables, a su vez se utilizaron cuadros, reglas de ponderación, información catastral, cálculos estadísticos e información de las áreas operativas.

• La proyección de la estructura de costos para el año 2012 se incrementa en total en 8,67% respecto al año 2011; incrementándose en Barrido de Calles en un 8.63%, en tanto Recolección de Residuos Sólidos disminuye en 2.11%, Parques y Jardines se incrementa en 10.40% y Serenazgo en 15,41%.

Titulo del Tema• Para el periodo 2012, se ha previsto una distribución de los costos

de manera equitativa y eficiente a fin de atenuar el impacto económico en la generalidad de los contribuyentes del distrito.

5. Se ha ampliado las categorías de usos para una eficiente distribución de los costos del servicio.

6. Existen 8,372 predios con uso Casa habitación que disminuyen el monto de Arbitrios 2012 en relación al año 2011, en tanto que 29,932 predios se incrementan, de estos el 99.6% se encuentran en el rango de 1 a 5 Nuevos Soles por mes, por lo que el impacto en este sector considerado sensible es mínimo.

CONCLUSIONES

Arbitrios 2012

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