Asientos Para Contabilidad de Agrotrac Nuñez Sac

AGROTRAC NUÑEZ SAC MES DE AGOSTO DEL 2013DEBE

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 20,000.00 1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

50 CAPITAL

501 CAPITAL SOCIAL

5011 ACCIONES

30/08/2013 POR LAS ACCIONES EMITIDAS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 20,000.00

101 CAJA

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

142 ACCIONISTAS (O SOCIOS)

1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

8/30/2013 POR EL PAGO DE LAS ACCIONES EN SU TOTALIDAD SEGÚN TITULO INSCRIPTO Nº 11180649

MES DE SETIEMBRE 2013

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 43,023.00

121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

40111 IGV - CUENTA PROPIA

70 VENTAS

701 MERCADERÍAS

7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

9/30/2013 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CRÈDITO


101 CAJA

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS


9/30/2013 POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS VENTAS

60 COMPRAS 35,088.00

601 MERCADERÍAS


40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 6,316.00




42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

POR LAS COMPRAS DE MERCADERIA

20 MERCADERÍAS 35,088.00



61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

611 MERCADERÍAS


POR EL INGRESO AL ALMACEN.

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 21,099.00


40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 422.00



40111 IGV - CUENTA PROPIA 422.00

40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 CAJA

POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 20,305.00 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR


101 CAJA

POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR.

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,288 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 7.63

632 ASESORIA Y CONSULTORIA

6321 ADMINISTRATIVA 160.6

634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,687.31

637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS

6371 PUBLICIDAD 432.31

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 412401 GOBIERNO CENTRAL


40111 IGV - CUENTA PROPIA 412



por los gastos adquiridos durante el mes de setiembre

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2,288.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

por el asiento de destino de los gastos

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2,700.00 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR


101 CAJA

por la cancelacion de los gastos del mes de setiembre

MES DE OCTUBRE 201312 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 40,370.16






70 VENTAS

701 MERCADERÍAS




101 CAJA




60 COMPRAS -

601 MERCADERÍAS


40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -







20 MERCADERÍAS -




611 MERCADERÍAS



42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -








101 CAJA


42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR


101 CAJA


63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 0


6321 ADMINISTRATIVA 0


6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -


6371 PUBLICIDAD -







94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. -






101 CAJA


MES DE NOVIEMBRE DEL 2013

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 37,212.00






70 VENTAS

701 MERCADERÍAS




101 CAJA




60 COMPRAS -

601 MERCADERÍAS









20 MERCADERÍAS -




611 MERCADERÍAS











101 CAJA




101 CAJA








6371 PUBLICIDAD -







94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. - 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS





101 CAJA


MES DE DICIEMBRE DEL 2013

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS -






70 VENTAS

701 MERCADERÍAS



10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -

101 CAJA




60 COMPRAS -

601 MERCADERÍAS









20 MERCADERÍAS -




611 MERCADERÍAS








40111 IGV - CUENTA PROPIA -



101 CAJA




101 CAJA








6371 PUBLICIDAD -







94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. - 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS





101 CAJA


HABER

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

20,000.00

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

20,000.00

POR EL PAGO DE LAS ACCIONES EN SU TOTALIDAD SEGÚN TITULO INSCRIPTO Nº 11180649

6,563.00

36,460.00

43,023.00

41,404.00

35,088.00

21,521.00


20,305.00

2,700.00

2,288.00

2,700.00

6,158.16

34,212.00

40,370.00

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5,676.00

31,536.00

37,212.00

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VENTAS DEL AÑO 2013MESES V.V IGV TOTAL

AGOSTO 0 0 0SETIEMBRE 36,460.00 6,563 43,023 75

OCTUBRE 34,212.00 6,158 40,370 DECLARACION DAOT

NOVIEMBRE 31,536.00 5,676 37,212 DICIEMBRE 28,983.00 5,217 34,200 TOTAL 131,191.00 23,614.38 154,805.38

COMPRAS DEL AÑO 2013MESES V.V IGV TOTAL

AGOSTO 0 0 0SETIEMBRE 37,375.00 6,728 44,103 OCTUBRE 46,500.00 8,370 54,870 NOVIEMBRE 31,147.00 5,606 36,753 DICIEMBRE 31,901.00 5,742 37,643 TOTAL 146,923.00 26,446.14 173,369.14

PERCEPCIONES DEL AÑO 2013

MESES 2%

AGOSTO 0SETIEMBRE 345.00 OCTUBRE 917.00 NOVIEMBRE 367.00 DICIEMBRE 543.00 TOTAL 2,172.00

(75 UIT = S/. 277,500)

con cada tercero (cliente o proveedor) no supera la suma de S/. 7,400 (equivalente a 2 UIT del ejercicio),

http://www.sunat.gob.pe/indicestasas/uit.html


3,700.00 277,500.00

DECLARACION DAOT 277,500.000

(75 UIT = S/. 277,500)

con cada tercero (cliente o proveedor) no supera la suma de S/. 7,400 (equivalente a 2 UIT del ejercicio),



VENTAS

FECHA CLIENTES RUC V.V9/10/2013 TRANS AGRO NEGOCIOS RAMOS SRL 20479605336 8,177.00

10/12/2013 ROLANDO TEODULO TARMA GONZALES 19210266 8,168.00 10/14/2013 JOSE MOISES ROCHA CERDAN 19191147 8,390.00 10/23/2013 JOSE AURELIO FUENTES EXEBIO 10174060415 10,661.00 11/15/2013 INVERSIONES MAQUIGRAN EIRL 20538951316 8,347.00

43,743.00

COMPRAS

FECHA PROVEEDOR RUC V.C9/17/2013 TRAESA AGRICOLA S.A.C 20535939765 16,786.86 10/9/2013 NORLLANTAS MANUEL OLANO SAC 20479874825 7,582.00

12/18/2013 PTS S.A 20167930868 8,276.00 32,644.86 32,644.86

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