INVERSION TOTALINVERSION TOTAL120945CONCEPTOP.UC.UPRODUCCION X DIAI. ACTIVOS FIJOS109442PAN ESPECIAL21870terreno22654PAN WANKA CHICO102460obras civiles 49678PAN WANKA GRANDE20950maquinarias y equipos24642muebles y enseres12468II. ACTIVOS INTANGIBLES7941CARGON PLAZASSUELDO Mgastos de organizacin y administracion4674ADMINISTRADOR11260estudios3267MAESTRO PANADERO11178III. CAPITAL DE TRABAJO3562AYUDANTES2750DESPACHADOR1750117383

ingresos pasteleria tanta wawaRUBROS HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO12345CAPACIDAD UTILIZADA (EN %)80%85%90%95%95%1. PRODUCTO (En unidades)a) Pan epecial313200313200313200313200313200b) Pan wanka chico885600885600885600885600885600c) Pan wanka grande3420003420003420003420003420002. PRECIOS DEL PRODUCTO (En soles)a) Pan epecial22222b) Pan wanka chico11111c) Pan wanka grande222223. INGRESOS BRUTOS. Ingreso Bruto a626400626400626400626400626400. Ingreso Bruto b885600885600885600885600885600. Ingreso Bruto c513000513000513000513000513000TOTAL DE INGRESOS20250002025000202500020250002025000

COSTO DE PROYECTORUBROS HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO12345COSTO MATERIALES 1. COSTO DIRECTO (a + b)731160731160731160731160731160CONCEPTO CUCANT.TOTALa) Materiales713160713160713160713160713160PAN ESPECIAL1313200187920b) Mano de obra directa1800018000180001800018000PAN WANKA CHICO08856003542402. COSTOS INDIRECTOS (a + b + c)215082215082215082215082215082PAN WANKA GRANDE0342000171000a) Mano de obra indirecta1413614136141361413614136713160b) Gastos indirectos162000162000162000162000162000c) Depreciacin y amortizacin38946389463894638946389463. GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS (a + b)125370125370125370125370125370MANO DE OBRA DIRECTAa) Sueldos2412024120241202412024120CANT.SUELDO MSUELDO ATOTALb) Otros gastos de administracin y ventas101250101250101250101250101250AYUDANTES27509000180004. GASTOS FINANCIEROSTOTAL GENERAL 10716121071612107161210716121071612MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO UNITARIO PROMEDIO22222CANT.SUELDO MSUELDO ATOTALMAESTRO PANADERO111781413614136SUELDOSCANT. SUELDO MSUELDO ATOTALADMINISTRADOR112601512015120DESPACHADOR17509000900024120

GASTOS INDIRECTOS 162000

otros gastos de adminitsracion y ventas = 5% de IB 101250

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIASRUBROS HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO12345CAPACIDAD UTILIZADAPRESTAMO846621. INGRESOS BRUTOS20250002025000202500020250002025000INTERES 12.20%2. COSTOS DE PRODUCCION946242946242946242946242946242TIEMPO 8Costos directos731160731160731160731160731160Costos indirectos2150822150822150822150822150823. UTILIDAD BRUTA (1-2)107875810787581078758107875810787584. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS1253701253701253701253701253705. UTILIDAD OPERACIN (3-4)953388953388953388953388953388DIVIDENDOS 30%6. INTERESES7. UTILIDAD IMPONIBLE (5-6)9533889533889533889533889533888 IMPUESTO RENTA2860172860172860172860172860179. UTILIDAD NETA (7-8)66737266737266737266737266737210. DIVIDENDOS20021220021220021220021220021211. UTILIDAD DESPUES DE DIVIDENDOS467160467160467160467160467160UTILIDAD ACUMULADA467160467160467160467160467160

PROYECCION DE CAPITAL DE TRABAJRUBROS 0HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO123451. ACTIVO CORRIENTE283500283500283500283500283500efectivo6%Efectivo121500121500121500121500121500EXISTENCIAS8%Existencias1620001620001620001620001620002. PASIVO CORRIENTE118860118860118860118860118860Cuentas por pagar118860118860118860118860118860CAPITAL DE TRABAJO NETO (1-2)3562164640164640164640164640164640COSTOS DE PRODUCCION CAPITAL DE TRABAJO INCREMENTAL161078161078161078161078161078PRODUCION MCOSTO UMESESTOTALPAN ESPECIA 261001231320PAN WANKA CHIKO 738000259040PAN WANKA GRANDE 285000228500118860

DEPRECIACION RUBROS VALOR EN LIBROS (1)VIDA UTIL ACTIVODEPRECIACION ANUALDA (2)VL (1-2)12345I. ACTIVOS FIJOS10944250%14893148931489314893148931. Terrenos226540%000000226542. Obras civiles4967820%993699369936993699364967803. Maquinaria y equipo2464210%2464246424642464246412321123214. Muebles y enseres 1246820%24942494249424942494124680II. ACTIVOS NOMINALES 794120%7947947947947941. Gastos de Organiz. Y Adm.467410%467467467467467233723372. Estudios326710%32732732732732716341634TOTAL DEPRECIACION Y AMORTIZACION (I + II)156881568815688156881568838946DEPRECIAC. Y AMORT. ACUMULADA38946

GANANCIA IMPOSITIVARUBROS HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO123451. INTERESES2. GANANCIA IMPOSITIVA3. IMPUESTOS A LA RENTA4. IMPUESTO CORREGIDO (2+3)

ESTADO DE FUENTE Y USO DE FONDORUBROS 0HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO123451. FUENTES827262827262827262827262827262APORTE PROPIO36284Utilidad neta667372667372667372667372667372FINANCIAMIENTO84662Depreciacion3894638946389463894638946Aporte propio3628436284362843628436284financiamiento84662846628466284662846622. USOS313216313216313216313216313216Inv. Fija y Nominal109442109442109442109442109442Inversion capital de trabajo35623562356235623562Dividendos200212200212200212200212200212Amortizacion prestamo3. SALDO DE CAJA (1-2)514047514047514047514047514047saldo caja acumulado5140475140475140475140475140474. RECURSOS706317706317706317706317706317Utilidad neta667372667372667372667372667372Depreciacion3894638946389463894638946Interes prestamo5. DEUDA00000Amortizacion prestamoInteres prestamo6. INDICE DE COBERTURA(4/5)ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

FLUJO DE CAJA PROYECTADORUBROS 0HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO12345UTILIDAD DE OPERACIN DEPRECIACION Y AMORTIZACIONVALOR RESIDUALRECUP. CAPITAL DE TRABAJOACTIVO FIJOACTIVO NOMINALCAMBIO EN CAPITAL DE TRABAJOFLUJO NETO ECONOMICOIMPUESTOS CORREGIDOSFLUJO NETO ECONOMICOGANACIA IMPOSITIVAPRESTAMO

PrincipalInteresesFLUJO NETO FINANCIEROAporte de sociosDividendosFLUJO NETO DE ACCIONISTASSALDO DE CAJASALDO DE CAJA ACUMULADO

BALANCE GENERAL PROYECTADORUBROS HORIZONTE DE PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO12345ACTIVOActivo corriente283500283500283500283500283500Exdente de caja 1Efectivo para operacin 2121500121500121500121500121500Existencias 3162000162000162000162000162000Total activo corriente567000567000567000567000567000Activo fijoActivo fijo y nominal 4117383117383117383117383117383(-) Depreciacion y amortizacion carga diferida3894638946389463894638946Activo fijo neto7843878438784387843878438TOTAL ACTIVO645438645438645438645438645438PASIVOPasivo corriente118860118860118860118860118860Cuentas por pagar 5118860118860118860118860118860Pasivo no corrienteDeuda a largo palzo 6TOTAL PASIVOPATRIMONIOCapital social3628436284362843628436284Utilidades retenidas 8467160467160467160467160467160TOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO