Auditoria Fisica y de La Ofiimatica una pequeña ayudada

UNIVERSIDAD “SEÑOR DE SIPAN

[AUDITORÍA EMPRESA “FABRICACIONES LEONCITO”] Página 1

FACULTAD DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA DE SISTEMAS

GRUPO 18 - INFORME:

“AUDITORÍA DESARROLLADA POR LA EMPRESA AUDITORA

“AudiSIS S.A.” A LA EMPRESA “FABRICACIONES LEONCITO” EN EL

PERIODO SEPTIEMBRE - DICIEMBRE 2009”

EMPRESA AUDITORA:

“AudiSIS S.A.”

INTEGRANTES:

- RICARDO TINEO CONTRERAS

- JOEL VÁSQUEZ VILLALOBOS

COMITÉ DE AUDITORIA:

Ing. GERMÁN REYES NILTON

Pimentel, Septiembre de 2009

UNIVERSIDAD

“SEÑOR DE SIPAN”



CAPITULO I

EMPRESA

AUDITORA

“AudiSIS.SA”



EMPRESA AUDITORA

1. NOMBRE – LOGO.

“AudiSIS S.A.”

2. MISIÓN, VISIÓN Y OBJETIVOS.

2.1.MISIÓN.

Trabajar en el mejoramiento continuo de la gestión de las organizaciones,

otorgando soluciones y beneficios a las mismas. Somos una firma seria en

auditoria de referencia, por la calidad y personalización de nuestros servicios,

contamos con un personal calificado que proporcionan una amplia gama de

servicios de asesoramiento a las empresas a través de su personal calificado.

2.2.VISIÓN.

Posicionar la firma como la instancia estratégica de asesoramiento

organizacional más eficaz en Perú, mediante los beneficios reconocidos por los

clientes. Aspiramos a ser los líderes del mercado en términos de excelencia en

el servicio, rigor y valor añadido.

2.3.OBJETIVOS.

a) Brindar Servicios de auditoría eficaces, destacados tanto por la

responsabilidad como por la rigurosidad, con un trato directo y personal.

b) Dar Asesoramiento jurídico ágil, competitivo y profesional para las

decisiones y momentos claves de la empresa.

c) Brindar Orientación legal para operaciones corporativas y decisiones

estratégicas.



3. NUESTRA CULTURA.

“AudiSIS S.A.”, es una firma nacional de servicios auditoría y consultoría con una

cultura organizacional centrada en diferentes factores de éxito:

La motivación, esfuerzo y entrega a cada trabajo asignado. La vocación de

servicio. La pasión y entusiasmo por lo que hacemos, marcan la diferencia en

la calidad de nuestro servicio.

La oportuna comunicación con el cliente. Nuestro esfuerzo por comunicar,

informar, transmitir conclusiones, recomendaciones y opiniones, va más allá

de las exigencias formales; buscamos lograr sus objetivos, queremos

agradarlo haciéndolo con excelencia.

Metodología y rigor técnico. No hay excelencia en el servicio sin previa

formación especializada puesta a la práctica. El aprendizaje interno y externo

y la formación constante es uno de los elementos clave del Verificador.

Planificación y control de los trabajos. Los sistemas de control y

supervisión de los trabajos, se desarrollan en base a nuestra rigurosa

metodología plasmada en técnicas, procedimientos y aplicaciones

informáticas avanzadas que son contrastados internacionalmente.

Confidencialidad e independencia. Son los dos elementos clave del código

de la profesión auditora, cuya adhesión se documenta desde el mismo

instante de la incorporación de nuestros profesionales.

La puntualidad y responsabilidad. Nuestro compromiso de satisfacción al

cliente nos obliga a ser exigentes con este objetivo, tratando de anticiparnos,

incluso si ello es posible y conveniente.

Compromiso institucional. La filosofía de trabajo se sustenta en el

compromiso con los clientes quienes encuentran en nuestra firma un aliado

estratégico de crecimiento permanente.

4. SERVICIOS – CARACTERÍSTICAS.

- “AudiSIS S.A.” Ofrece un amplio rango de servicios de asesoramiento fiscal,

caracterizado por una atención personalizada de calidad. Nuestros profesionales,

gracias a su amplia experiencia y preparación, asesoran a las empresas para que



puedan tomar decisiones adecuadas. Esto les capacita para proporcionar a los

clientes oportunidades y ventajas competitivas.

- “AudiSIS S.A.” Proporciona un servicio completo: desde la identificación del

valor de los negocios, hasta el análisis de Due Diligence, la toma de control del

negocio y la posición estratégica fiscal, hasta la ejecución de la transacción y ayuda

en la integración.

- Proporcionamos servicios globales principalmente en tres áreas: auditoría, servicios

fiscales y servicios de transacciones. Mediante estos servicios ayudamos a nuestros

clientes a mantener la confianza de accionistas, manejar riesgos, fortalecer el

control y desarrollar su potencial.

5. ORGANIGRAMA.

La organización de “AudiSIS S.A.” , está conformada por las siguientes gerencias y

órganos de control:

JUNTA DE

SOCIOS

GERENCIA

GENERAL

GERENCIA DE

ASESORIA LEGAL

GERENCIA DE

DIRECCION DE

VERIFICACION

GERENCIA DE

DIRECCION DE

CONSULTORIA

GERENCIA DE

OPERACIONES Y

DESARROLLO

GERENCIA DE

PLANEAMIENTO

Y CONTROL

SECRETARIA

Cada una de las gerencias tiene a su cargo áreas que realizan labores específicas. Las

funciones de las gerencias se describen a continuación.

http://www.itgconsultants.com/servicios.htm

http://www.itgconsultants.com/servicios.htm



5.1. JUNTA DE SOCIOS

Su función de la Junta de Socios es donde se realiza la toma de decisiones

generalizada para la empresa que Gerencia General ejecutara.

5.2. GERENCIA GENERAL

La Gerencia General es el órgano de alta Dirección encargado de planear,

organizar, dirigir, coordinar y controlar las actividades de las demás áreas de

la empresa de acuerdo con los planes, programas, políticas y objetivos

aprobados por la Junta de Socios, así como la emisión de directivas y normas

que aseguren el funcionamiento eficiente de la empresa, en los aspectos

operativos, administrativos, de control, de desarrollo e inversiones.

5.3. SECRETARIA GENERAL

Encargada de gestionar, verificar, ordenar, los tramites documentación para

la gerencia general.

5.4. DIRECCIÓN DE PLANEAMIENTO Y DE CONTROL DE GESTIÓN

Es una oficina dependiente de la Gerencia General, encargada de asegurar la

competitividad de la Empresa, a través del planeamiento empresarial, control

de los indicadores de gestión y en general la optimización de las actividades

de producción y administración.

5.5. DIRECCIÓN DE CONSULTORÍA

Es otro de los servicios prestados por nuestra firma nacional de auditoría y

consultoría, cuya finalidad se centra en la identificación e investigación de

problemas relacionados con: organización, procedimientos y métodos de

gestión de una entidad, para su posterior recomendación a través de medidas

apropiadas y eficaces, así como la prestación de asistencia en la

implementación de dichas recomendaciones. El trabajo de consultoría

empieza, al surgir alguna situación juzgada insatisfactoria y susceptible de

mejora en su organización, y termina, idealmente, en una situación

generadora de un cambio que equivale a una mejora.



5.6. DIRECCIÓN DE ASESORÍA LEGAL

Es el órgano de asesoría legal para las empresas, se encarga de asesorar,

absolver consultas y efectuar recomendaciones de índole legal, así como

velar por la defensa de la empresa en procesos judiciales o administrativos de

acuerdo con las disposiciones de la Gerencia General.

5.7. DIRECCIÓN DE VERIFICACIÓN

Es el órgano técnico de control de verificación del proceso de la auditoria

empresarial, dependiente de la Gerencia, encargado de planificar, recopilar,

conducir, informar las acciones de auditadas (auditorias).

5.8. GERENCIA DE OPERACIONES Y DESARROLLO.

Son los responsables de la producción de bienes o servicios de las

organizaciones.

Los Administradores de Operaciones toman decisiones que se relacionan con

la función de operaciones y los sistemas de transformación que se utilizan.



6. CURRÍCULUM VITAE - AUDITORES

RICARDO TINEO CONTRERAS

I. DATOS PERSONALES:

Fecha de Nacimiento : 13 de Noviembre de 1980

DNI : 16732481

Domicilio : Av. Los Álamos # 118 Santa Victoria - Chiclayo

Teléfono : 074-437032 – 074-274660

Celular : 074-979433400

E-Mail : [email protected]

PRESENTACIÓN

Estudiante del Octavo Ciclo de la Escuela Profesional de Ingeniería Sistemas, de la

Facultad de Ingeniería, Arquitectura y Urbanismo de la UNIVERSIDAD SEÑOR DE

SIPAN – USS; además egresado del Instituto Manuel Mesones Muro, como Técnico en

Computación e Informática; con experiencia en el manejo de Software, manejo de TIC,

Dinámica de Sistemas y Ensamblaje de Computadoras. Caracterizando la honestidad, la

responsabilidad, liderazgo, trabajo y disposición a lograr los objetivos y metas

propuestas por la empresa mediante un pensamiento sistémico.

II. ESTUDIOS REALIZADOS:

Estudios Secundarios:

C.N. “San Luis Gonzaga Fe y Alegría”

Trujillo.

Estudios Superiores:

A. INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO PRIVADO

“Manuel Mesones Muro” MASTER SYSTEM

Especialidad: Computación e Informática.

Chiclayo



B. INSTITUTO INTERNACIONAL DE COMPUTACIÓN EMPRESARIAL

IICER

“International high school of computer enterprise iicer”

Especialidad: Ensamblaje de Computadoras.

Chiclayo

C. UNIVERSIDAD SEÑOR DE SIPAN – USS.

Especialidad: INGENIERÍA DE SISTEMAS.

Cursando el Octavo Ciclo.

Chiclayo

III. EXPERIENCIA LABORAL:

Empresa : CONTRATISTAS GENERALES R.I.D.

CIA. CONSTRUCTORA S.R.L.

Cargo : Asistente Administrativo.

Tiempo : Octubre 1998 – Marzo 2001

Empresa : YPF PERÚ S.A. & REPSOL S.A.


Tiempo : Mayo 1998 – Junio 2001

Empresa : O & M CHICLAYO


Tiempo : Noviembre 2001 – VIGENTE.

IV. CONOCIMIENTOS APLICADOS:

COMPUTACIÓN: WINDOWS XP, WINDOWS VISTA, WINDOWS 7

WORD 2007



EXCEL 2007

POWER POINT

SQL SERVER 2005

MANEJO DE INTERNET Y SUS HERRAMIENTAS.

ENSAMBLAJE : Ensamblaje y Reparaciones de Pc´c.

CONTABILIDAD : Registros Contables.

MARKETING : Investigación de Mercado.

V. CERTIFICADOS Y/O CAPACITACIONES:

Certificado de Trabajo : RID. CIA. CONSTRUCTORA S.R.L.

Certificado de Reconocimiento : REPSOL S.A.

Certificado de Titulación : COMPUTACIÓN E INFORMÁTICA.

Certificado de IICER : ENSAMBLAJE Y REPARACIONES DE PC.

VI. REFERENCIAS PERSONALES:

Lic. Leo Dan Guerrero Huamán Banco Azteca Chiclayo

Gerente Celular: 074-97 9564204

Lic. José Montalbán Taboada Sistemas de Recursos de Empleo -

Chiclayo

Director Teléfono: 074-227162

Av. Las Américas 621

Ing. Julio Gonzales Gomes Instituto del SEI de Chiclayo

Coordinador Regional Cel. 074-97 9780631 - 074-979727917

Av. Los Álamos 128 Santa Victoria

Ing. Rogger Inga Durango RID. CIA. CONSTRUCTORA S.R.L

Gerente General. Celular: 074-979660080

Av. Leonardo Ortiz 449 of. 301



VÁSQUEZ VILLALOBOS JOEL

Datos Personales Edad: 20 años

Nacionalidad: Peruano

Lugar de nacimiento: Chiclayo

Fecha de nacimiento: 1 de Enero de 1989

DNI: 45 48 36 17

Estado Civil: “soltero”

Formación Universitaria: Universidad Señor de Sipan

Estudiante de Ingeniería de Sistemas – Octavo Ciclo.

Secundaria: Colegio Particular “Isaac Newton”.

Conocimientos

Informáticos

MS Office: Microsoft Word 2007, Microsoft Excel 2007, Microsoft

Power Point 2007, Microsoft Visio 2007, Microsoft Project 2007,

Microsoft publisher 2007.

Windows XP, Windows Vista, Windows Seven.

Navegadores y Utilitarios de Internet.

Lengua Extranjera Inglés: Nivel Elemental, escrito.

Cursos Realizados 2008 – It Essentials : Hardware y Software de Pcs.

2007 – Computación I



7. MATERIAL, EQUIPOS, HERRAMIENTAS:

Cuestionarios:

- Las auditorías informáticas se materializan recabando información y

documentación de todo tipo. El trabajo decampo del auditor consiste en

lograr toda la información necesaria para la emisión de un juicio global

objetivo, siempre amparado en hechos demostrables, llamados también

evidencias.

- Para esto, suele ser lo habitual comenzar solicitando la

cumplimentación de cuestionarios pre impresos que se envían a las

personas concretas que el auditor cree adecuadas, sin que sea

obligatorio que dichas personas sean las responsables oficiales de las

diversas áreas a auditar.

- Sobre esta base, se estudia y analiza la documentación recibida, de

modo que tal análisis determine a su vez la información que deberá

elaborar el propio auditor. El cruzamiento de ambos tipos de

información es una de las bases fundamentales de la auditoría.

Entrevistas

Las entrevistas deben realizarse a las personas que desempeñen actividades o

tareas dentro del alcance de la auditoria, durante las horas normales de trabajo y,

en lo posible, en el lugar de trabajo habitual de la persona entrevistada.

Las entrevistas pueden iniciarse pidiendo a las personas que describan su

trabajo.

Durante la auditoria, es importante la manera cómo se realizan las preguntas.

Hay básicamente tres clases de preguntas usadas:

Preguntas abiertas

Preguntas cerradas

Preguntas “espejo”



- Las preguntas abiertas empiezan con “quién”, “qué”, “dónde”, “cómo

“cuándo”, etc.

- Son muy convenientes para recolectar información, pues solicitan una

explicación.

- Las preguntas cerradas empiezan con un verbo y básicamente se responden

con “Sí” o “No”. Este tipo de preguntas son poco convenientes en una

Auditoria de Producción Más Limpia, porque no invita a la comunicación.

- Las preguntas “espejo” son usadas para establecer una base común entre el

auditor y el auditado. Hacen referencia a una declaración emitida por el

auditado. Evitan la formación de malentendidos y mejoran el clima de la

conversación.

- El auditor comienza a continuación las relaciones personales con el

auditado. Lo hace de tres formas:

1. Mediante la petición de documentación concreta sobre alguna

materia de su responsabilidad.

2. Mediante "entrevistas" en las que no se sigue un plan

predeterminado ni un método estricto de sometimiento a un

cuestionario.

3. Por medio de entrevistas en las que el auditor sigue un método

preestablecido de antemano y busca unas finalidades concretas.

La entrevista es una de las actividades personales más importante del auditor;

en ellas, éste recoge más información, y mejor matizada, que la proporcionada

por medios propios puramente técnicos o por las respuestas escritas a

cuestionarios.



Observación de actividades

Se obtiene mucha información observando directamente las actividades de

la empresa a lo largo del recorrido. En lo posible, la auditoria debe seguir el

proceso desde el inicio hasta el final, centrándose en las áreas donde se

generan los productos, residuos y emisiones.

El objetivo de la inspección de las instalaciones en la auditoria es identificar

ineficiencias y riesgos innecesarios en los recursos. Durante el recorrido, es

importante hablar con los trabajadores, puesto que ellos a menudo tienen

ideas o información que puede ser útil para identificar los posibles

problemas.

Los hallazgos no sólo deben basarse en observaciones, se debe buscar

evidencia.

Revisión de documentos

Se debe aprovechar en complementar la información proporcionada

anteriormente por la empresa. En base a lo observado, pueden surgir

necesidades específicas de información:

Normas, instrucciones, licencias, permisos, especificaciones, planos,

etc.

Registros de inspección, resultados de mediciones, boletas y Facturas

de compra y venta, resúmenes de datos, etc.

Verificación cruzada de datos

El muestreo, en esencia, es el proceso de aprender mucho observando una

pequeña parte. En la auditoria se usa frecuentemente para ayudar a formar

una opinión o recomendar una acción en un macrocosmos (la población)

examinando un microcosmos (una muestra de la población).



El muestreo, entonces, es otra herramienta que los auditores utilizan para

afinar su opinión.

El muestreo y los resultados del muestreo son informaciones simplemente

en bruto. Y esos datos deben ser pesados y tamizados. Deben ser analizados

por el contenido de material, por las razones, las causas y los efectos. La

muestra es el primer paso en el camino para una opinión informada de

auditoría.

Tomar fotos durante el recorrido

Tomar fotos durante una Auditoria de la empresa es una buena forma de

documentar las observaciones. Sin embargo, antes de tomar las fotos, es

necesario preguntar si está permitido. Podría haber áreas donde no se

permite tomar fotografías por diversas razones.

Checklist:

El auditor profesional y experto es aquél que reelabora muchas veces sus

cuestionarios en función de los escenarios auditados. Tiene claro lo que

necesita saber, y por qué. Sus cuestionarios son vitales para el trabajo de

análisis, cruzamiento y síntesis posterior, lo cual no quiere decir que haya de

someter al auditado a unas preguntas estereotipadas que no conducen a

nada. Muy por el contrario, el auditor conversará y hará preguntas

"normales", que en realidad servirán para la cumplimentación sistemática de

sus Cuestionarios, de sus Checklists.

Trazas y/o Huellas:

Con frecuencia, el auditor informático debe verificar que los programas,

tanto de los Sistemas como de usuario, realizan exactamente las funciones

previstas, y no otras. Para ello se apoya en productos Software muy potentes

y modulares que, entre otras funciones, rastrean los caminos que siguen los

datos a través del programa.



Muy especialmente, estas "Trazas" se utilizan para comprobar la ejecución

de las validaciones de datos previstas. Las mencionadas trazas no deben

modificar en absoluto el Sistema. Si la herramienta auditora produce

incrementos apreciables de carga, se convendrá de antemano las fechas y

horas más adecuadas para su empleo.

Log:

El log vendría a ser un historial que informa que fue cambiando y cómo fue

cambiando (Información).

8. PRESUPUESTO (costo de auditoría).

Los honorarios de nuestros auditores variarán en función de los trabajos

encomendados

Auditoria voluntaria:

El precio de una auditoria voluntaria de una empresa variará en función del

encargo realizado por el cliente. En especial, de las áreas en las que se tenga

especial interés en revisar, del alcance y del fin del trabajo a realizar.

La duración esta en un margen entre 80-120 horas de profesionales de la

Firma, distribuido en diferentes categorías (horas de júnior, gerente y socio).

Este número de horas se traduce en un rango de una o dos semanas de

trabajo de todo el equipo. El rango de horas depende de la complejidad de

las operaciones de la Sociedad y de su actividad. Conforme la complejidad

es mayor, el número de horas aumenta.

HUMANOS

Auditor

Auditores auxiliares

Programador analista

MATERIALES

Folders

Papel Bond

Lapiceros

Combustible

Computadoras

PARA LA EMPRESA

Oficina

Inmobiliario

Telefonía + acceso a Internet.

Otros



PRESUPUESTO PARA LA AUDITORIA

No. RECURSO

VALOR

POR

HORA

VALOR

TOTAL

VALOR

TOTAL

RUBRO

HUMANOS

1 Auditor (180 horas hombre)

$

15.00

$

2700.00

2

Auditores Auxiliares (2

personas)

$

8.00

$

1260.00

3 Programador analista

$

6.25

$

585.00

TOTAL RUBRO

$

4545.00

MATERIALES

1 Folders

$

5.00

$

5.00

2 Papel bond

$

5.00

$

5.00

3 Combustibles

$

50.00

$

50.00

4 Lapiceros

$

2.00

$

2.00

5 Computadoras

$

180.00

$

180.00

TOTAL RUBRO

$

242.00



No. RECURSO

VALOR

POR

HORA

VALOR

TOTAL

VALOR

TOTAL

RUBRO

PARA LA EMPRESA

1 Oficina (al mes)

$

10.00

$

300.00

2 Inmobiliario

$

700.00

$

700.00

3 Telefonía + acceso internet

$

185.00

$

185.00

4 Otros

$

250.00

$

250.00

TOTAL RUBRO

$

1435.00

TOTAL GENERAL

$

6,222.00

SITUACIONES ALTERNAS

En el caso de que todos los equipos estén constantemente ocupados, se buscará la forma

de que se autorice, con la presencia de un funcionario o empleado de confianza, que

algunos procedimientos se puedan realizar fuera de la jornada laboral, con el propósito

de no entorpecer las labores cotidianas.

En el caso de no haber vigilante, que pueda revisar los bienes de los empleados, se

verificará si existe alguna forma alterna de asegurar que los empleados no retiren los

bienes de la empresa.

En el caso de que al momento de la auditoría no se encuentren los funcionarios que nos

hayan contratado, se les pedirá que nombren a una persona, de preferencia del área de

informática para que, dé fe del trabajo que se está realizando y se mantenga la

transparencia.



ASIGNACIÓN DE RECURSOS Y SISTEMAS COMPUTACIONALES PARA LA

AUDITORÍA

Las laptop de nuestra empresa, serán asignadas a los dos auditores de la empresa para

que puedan en ellas realizar los respectivos procedimientos de auditoría y la anotación

de los aspectos importantes, así como el registro de la evidencia en su orden. También

servirá para el análisis de los resultados y la elaboración del informe de auditoría.

El combustible será para el vehículo propiedad de la firma de auditoría al cual se le

echarán $ 5.00 de combustible por día. Cantidad que alcanza para el movimiento.

La papelería será utilizada para la elaboración y resguardo de los papeles de trabajo y

estarán en manos del Vásquez Villalobos Joel, quien será responsable de su custodia.



CAPITULO

II AUDITORÍA DE

LA EMPRESA

“FABRICACIONES

LEONCITO” EMPRESA AUDITORA: AudiSIS.SA



1. NOMBRE Y DIRECCIÓN.

“FABRICACIONES LEONCITO”, CHICLAYO, ubicada en la Victoria,

avenida Huayna Capac Nº 1795.

2. RESEÑA HISTÓRICA.

El Grupo Leoncito inicia sus operaciones comerciales bajo el nombre de Leoncito

SRL, ubicados en su primer local en la Ciudad Evocadora de Lambayeque en la Calle

Emiliano Niño 223 frente al parque infantil en diciembre del 2003 bajo la dirección

de su Gerente General Sr. Leonidas Barrantes Becerra. Se inicia comercializando las

líneas blanca y marrón para el hogar y oficina.

Bajo la visión descentralizadora se apertura el local comercial Leoncito en la ciudad

de Ferreñafe en el año 2005; gracias a la buena acogida del público Lambayecano al

lograr incursionar con políticas de ventas directas como amplio conocimiento de la

realidad regional y sus necesidades.

Bajo la necesidad de atender a los clientes de la ciudad de Chiclayo, Leoncito SRL

apertura sus local en el corazón de la ciudad de Chiclayo en la céntrica avenida Luis

Gonzáles 673, Esquina con Elías Aguirre al costado del Hospital Regional las

Mercedes en el año 2006.

En diciembre del 2006 la necesidad de contar con productos de calidad en madera y

melamina que atiendan requerimientos personalizados e institucionales se logra

montar una de las más grandes fábricas de muebles en el Distrito de la Victoria, cito

en la calle Huayna Capac 1795 la cual cuenta con proveedores directo de fábrica para

su materia prima y accesorios utilizados.

Como socios comerciales se cuenta con líneas directas de ventas para los productos

Tableros Peruanos y Masisa, alianzas comerciales que permitieron en el ejercicio

2008 ser los mayores productores de muebles en la región con ventas y presencia en

instituciones fuera de la región



3. MISIÓN, VISIÓN

VISIÓN

Consolidarnos como una de las empresas más importantes en la región norte

brindando comodidad y confort en base a calidad y servicio en la producción y

comercialización de muebles y electrodomésticos para el hogar y oficina.

MISIÓN

Atendemos toda clase de requerimientos empresariales, institucionales y de

servicios; ofreciendo los mejores muebles y electrodomésticos para el hogar y

oficina.

Brindamos una asesoría profesional y confiable, mantenemos un eficiente y ágil

servicio de respuesta a las solicitudes e inquietudes de nuestros clientes hasta lograr

su total satisfacción.

4. VENTAJA COMPETITIVA

Leoncito - Símbolo de calidad y confianza

El Grupo Leoncito posiciona su logo en cada producto que fabrica y comercializa

como símbolo de compromiso con la calidad de los productos fabricados o

comercializados, este compromiso gracias a la selección de los mejores proveedores

de insumos y marcas símbolos de confianza en el mercado como SONY,

SAMSUNG, LG, PARAISO, OSTER, entre otras.



5. ORGANIGRAMA, DESCRIPCIÓN Y FUNCIONES POR ÁREA.

FABRICACIONES LEONCITO S.A.C ESTRUCTURA ORGÁNICA

“Este organizador visual nos permite desarrollarnos profesionalmente identificando nuestras funciones y la de nuestros compañeros para el logro de la misión y visión empresarial así como la de los que la conforman”



“FABRICACIONES LEONCITO”

DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA

Órgano de Gestión

Gerencia General

Órganos de Dirección

Gerencia

Órganos de Apoyo a la Gerencia de Producción

Área de Contabilidad

Órganos de Línea de la Gerencia de Producción

Área de Logística y Abastecimiento

Área de Ventas

Área de Almacén

Área de Producción

Órganos de Línea del Área de Producción

Sub Área de Servicios y Ventas Internas

Sub Área de Personal



DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS

Órgano de Gestión

Gerencia General del Grupo : Adm. Leonidas Barantes Becerra.

Órganos de Dirección

Gerencia : Ing. Oliver Vásquez Leyva

Órganos de Apoyo

Área de Contabilidad : Resp. CP. Jordan Bravo Pastor

Área de Secretaría : Resp. Esther Cueva

Órganos de Línea

Área de Logística y Abastecimiento : Resp. Sr. Manuel Delgado Clavo

Área de Almacén : Resp. Sr. Victor Jiménez Yangua

Área de Producción : Resp. Tec. Luis Quispe Alfaro

Sub Área de Servicios: Resp. Elisabet Garay Cachay

Sub Área de Personal :

- Registrados

Mst. Ventura Vásquez Leonardo

Mst: Sabala Torres Alex

Mst. Alberca Huamán Mauro

Mst. Alberca Huamán Elmer

Mst. Chapoñan Santisteban Roberto

Mst. Ramirez Burga Dani

Mst. Gil Mejía Robinson

Mst. Alberca Huamán Horacio

Mst. Torres Castañeda César

Mst. Bruno Acosta Pantaleón

- Destajo y Apoyo

Mst. Grados Mayta Elquin

Mst. Grados Mayta Luis

Mst. Altamirano Rodrigo, Agustín

Mst. Gabidia Ronal

Mst. Grados Mayta José

Mst. Barahona Rojas José

Apo. Huamán Flores Alex (17)

Apo. Julia Alberca Luis

Apo. Alberca Hernández Jairo (15)

Apo. Grados Mayta Larry

Apo. Jibaja Edgar

Área de Ventas :

Ven. Rodríguez Cornejo Amalia

Ven. Alberca Saavedra Sergio Mariano

Ven. Ordoñez Piscoya José Alexander

Ven. Oliva Coronado Jony Francisco



DE LAS FUNCIONES

A) Gerencia de Producción

1. Planea, organiza y dirige el área de producción en todos sus procesos y

modalidades.

2. Coordina o establece las metas de producción y ventas con carácter temporal de

acuerdo a las metas de gestión de la Gerencia General.

3. Registra en la base de datos la cartera de clientes a pedido del vendedor, así

como la supervisión de los estados (activos o inactivos), pudiendo reasignar

personal de ventas en caso se encuentre inactivo.

4. Reporta a la Gerencia General los estados de cuentas, libros contables y resumen

de ingresos y utilidades con periodicidad para la toma de decisiones.

5. Coordina con las áreas de dirección del Grupo Leoncito el desarrollo de las

políticas internas referidas al área.

6. Coordina el abastecimiento de la fábrica con materiales y servicios según los

requerimientos de producción y almacén.

7. Representa a la Empresa ante los clientes corporativos e instituciones en los

compromisos de compras y ventas.

8. Asigna personal al Área de Producción según los requerimientos internos, así

como la modalidad de trabajo.

9. Establece los porcentajes de utilidades y precios de venta para los productos y

servicios.

10. Otras que asigne la Gerencia General.

B) Área de Contabilidad

1. Organiza y administra los libros contables y financieros en coordinación con el

Área General de Contabilidad de la empresa.

2. Reporta al área de producción los resumen de ingresos/egresos periódicamente y

los libros que le soliciten.

3. Otras que asigne la Gerencia de Producción.

C) Área de Secretaría

1. Administra y gestiona el trámite documentario interno y externo.

2. Recibe los pedidos de producción y la deriva en coordinación con el área de

producción los plazos y términos; así como el control y seguimiento hasta su

culminación.

3. Recepción y registro de documentos contables.

4. Otros que asigne la Gerencia de Producción.

D) Área de Almacén

1. Organiza, distribuye y controla el ingreso y salida de productos para el Área de

Producción según los pedidos internos.

2. Controla y asigna equipos y materiales para el área de producción registrando al

personal y la fecha de entrega y recepción; verificando el estado para ambos

casos.

3. Distribuye los materiales para ventas recepcionando el documento de venta.



4. Reporta las líneas mínimas de almacenamiento por producto y nivel de

importancia.

5. Registra los bienes de uso personal a la entrada y salida de la fábrica por los

empleados y trabajadores.

6. Controla la rotación interna de los equipos y materiales.

7. Otros que asigne la Gerencia de Producción

E) Área de Producción

1. Distribuye el trabajo solicitado en coordinación con la Gerencia de Producción al

personal designado.

2. Es el responsable de los periodos, materiales y calidad del producto hasta su

entrega en uso con la instalación en el lugar pactado.

3. Codifica los productos y entrega un informe detallando el material utilizado y los

costos de producción.

4. Mantiene activo el plan de capacitación manteniendo al personal bajo su

responsabilidad con tareas de aprendizaje.

5. Autoriza las modificatorias a los diseños en coordinación el arquitecto designado

y con carácter técnico.

6. Autorizar con el Vo. Bo. el pedido de material al área de almacén.

7. Reportar la planilla de producción.

8. Asigna y supervisa el trabajo encargado fuera de horario al personal no asignado

en la modalidad destajo.

9. Otros que asigne la Gerencia de Producción

a. Sub área de servicios

1. Cotiza la prestación de servicios en coordinación con el Encargado del Área

de Producción teniendo como parámetros la cantidad, complejidad y

disponibilidad del personal y equipos.

2. Administra el trámite documentario referido a la distribución y venta de

productos y servicios utilizados en la producción de muebles (guías de

remisión, facturas, boletas, cotizaciones de servicios y otros).

3. Es agente recibidor realizando informes de caja al finalizar el día y el

consolidado de ventas por productos al finalizar el mes.

4. Otros que asigne el Responsable del Área de Producción.

b. Sub área de personal

1. Produce según las órdenes de producción recibidas en el plazo solicitado

respetando las indicaciones técnicas o diseños y empleando con

racionamiento el material asignado.

2. Realiza el pedido de material mediante el pedido interno al Área de Almacén

con el visto bueno del encargado del Área de Producción

3. Reportan el nivel de avance de la producción o trabajo asignado se manera

semanal al Encargado del Área de Producción.

4. Forma parte también de la cadena de distribución desde la recepción del

pedido hasta la instalación en uso del mueble fabricado.

5. Otros que asigne el Responsable del Área de Producción



F) Área de Ventas

1. Promoción de productos y servicios a instituciones (públicas o privadas), y

consumidores finales.

2. Realizar cotizaciones por productos y servicios siguiendo el procedimiento de

coordinación detallado en el ítems 4.

3. Es parte de la cadena de distribución desde la formulación del pedido mediante el

contrato hasta la entrega en uso.

4. Coordina con el Área de Producción el plazo y diseño del mueble (s) a fabricar y

con la Gerencia de Producción el costo del servicio.

5. Reportar a la Gerencia de Producción la cartera de clientes, actualizando el

cronograma de visitas según formato y verifica el historial de pedidos y el estado

de cada cliente.


G) Área de Logística y Abastecimiento

1. Realiza el trabajo de abastecimiento o compras según el reporte semanal del Área

de Almacén en coordinación con la Gerencia de Producción.

2. Informa al Área Contable todos los documentos producidos por el desarrollo de

sus funciones con copia a la Gerencia de Producción.

3. Forma parte de la cadena de distribución brindando el soporte de traslado con

seguridad y eficiencia.


Funciones de la Gerencia de ventas.

1. Planifica, organiza, controla y dirige la fuerza de ventas y distribución con la

finalidad de cumplir con el record propuesto por la gerencia de fábrica de manera

periódica.

2. Planifica las estrategias de mercadeo y plantea el presupuesto que implica, así

como los criterios de evaluación de resultados en el tiempo según el plan de

negocios de la empresa para su evaluación por la gerencia de fábrica.

3. Propone a la gerencia de fábrica la incorporación de personal de ventas para las

secciones respectivas, así como los criterios de evaluación de rendimiento

periódicos.

4. Autoriza el uso de las escalas de precios de ventas propuestas por la gerencia a

las secciones respectivas.

5. Monitorea el trabajo del personal a cargo haciendo uso del organizador de visitas

y reportándolas de manera mensual a la gerencia de fábrica.

6. Reporta a la gerencia de fábrica el record de ventas de manera semanal según

formato establecido.

7. Otras que asigne la gerencia de fábrica.



Sección de Ventas Corporativas.

1. Promoción de productos y servicios a instituciones (públicas o privadas), y

consumidores finales.



3. Coordina con el Área de Producción el plazo y diseño del mueble (s) a fabricar y

con la Gerencia de ventas el costo del servicio o bien.

4. Reportar a la Gerencia de Fábrica y a la Gerencia de ventas la cartera de clientes,

actualizando el cronograma de visitas según formato, historial de pedidos y el

estado de cada cliente.

5. Otros que asigne la Gerencia de ventas.

Sección de Ventas Internas.

1. Coordina el abastecimiento de productos a las tiendas del grupo Leoncito.

2. Canaliza el pedido de producción haciendo llegar las especificaciones técnicas al

área de producción.

3. Asigna personal de la sección de ventas para la atención personalizada de los

clientes de tiendas del grupo.



5. Otros que asigne la Gerencia de ventas.

Función del Área de Abastecimientos.

1. Solicita autorización de abastecimiento a la gerencia de fábrica de acuerdo al

presupuesto asignado para compras.

2. Realiza el trabajo de abastecimiento o compras según el reporte semanal del Área

de Almacén en coordinación con la Gerencia de Fábrica.

3. Mantiene información clasificada de costos, servicios y productos de empresas

proveedoras.

4. Informa al Área Contable todos los documentos producidos por el desarrollo de

sus funciones con copia a la Gerencia de Fábrica.

5. Forma parte de la cadena de distribución brindando el soporte de traslado con

seguridad y eficiencia.

6. Otros que asigne la Gerencia de Fábrica.



REGLAMENTO GENERAL

El presente reglamento tiene por finalidad delimitar las funciones y brindar los espacios

necesarios para el desarrollo profesional y personal dentro de la organización.

1. La hora de entrada a las labores están distribuidos en los siguientes turnos

a) turno mañana : 8:00 am – 12:30 m

b) turno tarde : 2:30 pm – 19:00 pm

c) turno noche 1 : 20:00 pm – 24:00 m

d) turno noche 2 : 2:00 am – 6:00 am

* Para el caso del turno noche se considera un receso de dos horas a consideración

del trabajador, respetando en todo momento el turno de entrada y salida.

2. Sea cual fuera la modalidad de trabajo debe respetar el horario de entrada y salida por

seguridad y control.

3. Se encuentra exonerado del horario de trabajo el personal de ventas y la Gerencia de

Producción siempre y cuando esté de comisión de servicios comunicada a la Gerencia

General o Recursos Humanos de la Empresa.

4. Se considera tardanza la entrada o salida 10 minutos después de la hora establecida,

pasado la tolerancia se considera falta sujeta a descuento del 0.5% del costo de

producción o día laboral, según corresponda.

5. El personal a destajo debe cumplir el horario de entrada por cuestiones de seguridad,

siempre y cuando mantenga asignada una labor; pudiendo retirarse al finalizar el trabajo

asignado previo informe de avance y el material restante.

6. Toda falta debe ser justificada dentro de las 24 horas de producida, caso contrario se

podrá reasignar el trabajo a otro empleado perdiendo automáticamente los derechos de

avance.

7. El personal debe considerar todos los implementos de seguridad para el desarrollo de sus

actividades laborales (mascarillas, uniforme y otros).

8. Se considera causa grave la llegada a la empresa en estado etílico o en sus efectos.

9. Se considera falta grave la coordinación directa con el personal de producción

haciéndose responsable de las consecuencias que se puedan derivar.

10. Está terminantemente prohibido el abandono de su puesto de trabajo, fábrica o lugar

destacado, la reincidencia originaría descuento del día laboral.

11. Es responsable de los equipos y materiales asignados por Almacén hasta su entrega a

ésta área, todo préstamo interno debe ser comunicada al área de almacén, incluyendo le

material restante hasta la culminación.

12. El personal deberá ingresar portando su fotocheck de identificación y uniforme

asignado en buen estado de limpieza y conservación, incluyendo el área de ventas.

13. Todo trabajo realizado en el campo se realizará portando su fotocheck y el uniforme

asignado, haciendo su trabajo con amabilidad y respeto.

14. El personal es responsable de la custodia de los objetos personales que porta

registrándolos al ingreso y salida de la fábrica.

15. Toda consulta, reclamo o coordinación se realiza respetando las líneas de mando

asignadas.

16. Alguna norma no contemplada será consultada para su asignación por medio de la

Gerencia de Producción y comunicada a todo el personal por escrito.



POLÍTICAS INTERNAS PARA EL ÁREA DE VENTAS

2. Los cálculos de las metas de ventas tendrán una vigencia de seis meses como máximo

publicándose con un mes de antelación las del siguiente bimestre.

3. Los pedidos realizados de manera directa a la fábrica son asignados al vendedor siempre

y cuando mantenga como activo el vínculo de visitas en la base de datos.

4. Los pedidos directos de nuevos clientes pueden ser asignados a un personal de ventas o

dirigidos en coordinación al Área de Producción.

5. El cálculo de las metas de ventas debe considerar o involucrar la naturaleza de la

empresa (tipos de clientes; pudiendo ser actuales y nuevos, así como corporativos y

finales, productos y servicios). El cambio de porcentajes debe darse en consenso a partir

de los actuales, representando a la Empresa la Gerencia de Producción y personal

asignado por la Gerencia General.

POLÍTICAS INTERNAS PARA EL ÁREA DE PRODUCCIÓN

1. Respeta su espacio de trabajo, material asignado y equipos en custodia, reportando al

responsable del Área de Producción lo restante.

2. Es responsable de la limpieza de toda el Área de Producción, incluyendo los servicios

higiénicos de manera rotativa según cronograma.

3. Respeta las normas de higiene y presencia personal y colectiva trabajando con el

uniforme asignado a su área.

4. Es responsable solidario de los daños o fallas a los materiales y equipos asignados por

almacén sólo si estos han sido originados por mal uso o negligencia demostrada

técnicamente por el Responsable del Área de Producción.

5. Las deficiencias de fabricación por negligencia u omisión reportadas por los clientes

serán asumidas íntegramente por el maestro encargado.

6. Los asistentes personales de cada maestro debe respetar el reglamento y políticas del

área a responsabilidad directa del maestro.



AUDITORIA FÍSICA

1. Alcance de la Auditoria

Organización y cualificación del personal de Seguridad.

Remodelar el ambiente de trabajo.

Planes y procedimientos.

Sistemas técnicos de Seguridad y Protección.

2. Objetivos

Revisión de las políticas y Normas sobre seguridad Física.

Verificar la seguridad de personal, datos, hardware, software e instalaciones

seguridad, utilidad, confianza, privacidad y disponibilidad en el

ambiente informático.

Ubicación de la Empresa “FABRICACIONES LEONCITO”

Huayna Capac Nº 1795 - La Victoria



Ubicación del área de Sistemas dentro de la Empresa “FABRICACIONES LEONCITO”.

Oficina

15 m cuadrP P P

P

Área de Sistemas

Vista de host.



Oficinas

Responder las siguientes preguntas con “SI” o “NO” y detalle por que “SI” si fuese

necesario.

PREGUNTAS

1. ¿Se han adoptado medidas de seguridad en el departamento de sistemas de información?

- NO

2. ¿Existe una persona responsable de la seguridad?

- NO

3. ¿Existe personal de vigilancia en la Empresa?

- SI

4. ¿Se registran las acciones de los operadores para evitar que realicen algunas pruebas que puedan dañar los sistemas?

- SI



5. ¿Existe vigilancia en el departamento de cómputo las 24 horas?

- NO

6. ¿Los interruptores de energía están debidamente protegidos, etiquetados y sin obstáculos para alcanzarlos?

- NO

7. ¿Se permite el acceso a los archivos y programas a los programadores, analistas y operadores? NO

-

8. ¿Se ha instruido a estas personas sobre qué medidas tomar en caso de que alguien pretenda entrar sin autorización?

- NO

9. ¿Son controladas las visitas y demostraciones en el centro de cómputo?

- SI

10. ¿Se registra el acceso al departamento de cómputo de personas ajenas a la dirección de informática?

- SI

11. ¿Se revisa frecuentemente que no esté abierta o descompuesta la cerradura de esta puerta y de las ventanas de la dirección de Informática?

- SI

12. ¿Saben que hacer los operadores del departamento de cómputo, en caso de que ocurra una emergencia ocasionado por fuego?

- NO

13. ¿Se ha adiestrado a todo el personal en la forma en que se deben desalojar las instalaciones en caso de emergencia?

- NO



14. ¿Se ha prohibido a los operadores el consumo de alimentos y bebidas en el interior del departamento de cómputo para evitar daños al equipo?

- SI

15. ¿Se cuenta con copias de los archivos en lugar distinto al de la computadora?

- NO

16. ¿Se tienen establecidos procedimientos de actualización a estas copias?

- NO

17. ¿Existe departamento de auditoría interna en la institución?

- SI

18. ¿Existe control estricto en las modificaciones?

- SI

19. ¿Se revisa que tengan la fecha de las modificaciones cuando se hayan efectuado?

- SI

20. ¿Se ha establecido que información puede ser acezada y por qué persona?

- NO



CUANTIFICAR LAS RESPUESTAS OBTENIDAS

Auditoria física:

Para hallar el SI

20 100%

9 X

X = 45

Para hallar el NO

20 100%

11 X

X = 55



LISTADO DE VERIFICACIÓN DE AUDITORIA FÍSICA

Gestión física de seguridad.

100%

Excelente 80%

Buena 60%

Regular 40%

Mínimo 20%

No cumple

Los objetivos de la

instalación física

De computo

X

Las características físicas de son

seguras de centro

X

Los componentes

físicos de computo

X

La conexiones de

los equipos de las comunicaciones e instalaciones físicas

X

La infraestructura

es

X

El equipos es X

La distribución de los quipos de

computo es

X

Evaluación de análisis física de cómputo

100% Excelente

80% Bueno

60% Regular

40% Mínimo

20% No cumple

Evaluación de la existencia y uso de Normas, resolución base legal para el diseño del centro de computo.

X

El cumplimiento de los objetivos Fundamentales de la organización para instalar del centro de cómputo.

X

La forma de repartir los recursos

Informáticos de la organización. X

La confiabilidad y seguridades el uso

de la información institucional

La satisfacción de las necesidades de Poder computacional de la

organización.

La solución a identificación del centro de cómputo (apoyó).

X



Análisis de la delimitación la manera en que se cumplen:

100%

Excelente 80%

Bueno 60%

Regular 40%

Mínimo 20%

No cumple

La delimitación espacial, por las dimensiones físicas.

X

La delimitación tecnológica, por los requerimientos y conocimientos informáticos.

X

Análisis de la estabilidad y el aprovechamiento de los recursos a para instalar el centro de computo.

100%

Excelente 80%

Bueno 60%

Regular 40%

Mínimo 20%

No cumple

Análisis de la transparencia del trabajo para los usuarios.

X

La ubicación del

centro de computo

Los requerimientos de

seguridad del

centro de computo

X

Evaluación del diseño según el ámbito

100%

Excelente 80%

Bueno 60%

Regular 40%

Mínimo 20%

No cumple

Análisis del ambiente de trabajo

X

Evaluar el

funcionamiento de los equipos

X

El local para el

trabajo es X

Los equipos cuentan con ventilación

X

La iluminación

X

Análisis de la seguridad física

100%

Excelente 80%

Bueno 60%

Regular 40%

Mínimo 20%

No cumple La seguridad de

los equipos. X

El estado centro de computo esta en

X

Los accesos de

salida son X



INFORME DE AUDITORIA

1. Identificación del informe

Auditoria física.

2. Identificación del Cliente

El área de Informática

3. Identificación de la Entidad Auditada


4. Objetivos

Verificar la estructura de distribución de los equipos.

Revisar la correcta utilización de los equipos

Verificar la condición del centro de cómputo.

5. Hallazgos Potenciales

Falta de presupuesto y personal.

Falta de un local mas amplio

No existe un calendario de mantenimiento

Falta de ventilación.

faltan salida al exterior

Existe salidas de emergencia.

6. Recomendaciones

Reubicación del local

Implantación de equipos de ultima generación

Implantar equipos de ventilación

Implantar salidas de emergencia.

Elaborar un calendario de mantenimiento de rutina periódico .

Capacitar al personal.



7. Identificación Y Firma Del Auditor

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

JOEL VÁSQUEZ VILLALOBOS


AUDITOR SUPERIOR

AUDITOR SUPERIOR



AUDITORIA DE LA OFIMÁTICA 1. Alcance de la Auditoria.

Planes y procedimientos

Políticas de Mantenimiento

Inventarios Ofimáticos

Capacitación del Personal

2. Objetivos de la Auditoria.-

Realizar un informe de Auditoría con el objeto de verificar la existencia de controles

preventivos, detectivos y correctivos, así como el cumplimiento de los mismos por los

usuarios.

Inventario ofimático – Software, licencias, precio.

ÍTEM Descripción (Software - Licencias) Cant

Precio

Unitario

Precio

Total

1 Windows Svr Ent 2008 Sngl OLP NL 1 $2,279.84 $2,279.84

2 Windows Svr Std 2008 Sngl OLP NL 1 $701.55 $701.55

3

Windows Server CAL 2008 Sngl OLP NL

Device CAL 5 $28.26 $141.32

4 Office 2007 Sngl OLP NL 6 $355.97 $2,135.79

5

SQL Svr Enterprise Edtn 2005 Win32 Sngl OLP NL 1 $8,207.82 $8,207.82

6

SQL Svr Standard Edtn 2005 Win32 Sngl OLP NL 1 $855.85 $855.85

7 SQL CAL 2005 Sngl OLP NL Device CAL 5 $156.20 $781.02

ÍTEM Descripción Cant

Precio

Unitario

Precio

Total

1 Get Genuine Kit WinXP Pro SP2 Spanish DSP 1 License OEI CD 6 $180.62 $1,083.74

* Datos privados de la empresa. Prohibida la difusión sin consentimiento de la misma.

Responder las siguientes preguntas con “SI” o “NO” y detalle por que “SI” si fuese

necesario.



PREGUNTAS

1. ¿Existe un informe técnico en el que se justifique la adquisición del equipo, software y

servicios de computación, incluyendo un estudio costo-beneficio?

- NO

2. ¿Existe un comité que coordine y se responsabilice de todo el proceso de adquisición e

instalación?

- NO

3. ¿Han elaborado un instructivo con procedimientos a seguir para la selección y

adquisición de equipos, programas y servicios computacionales?

- SI

4. ¿se cuenta con software de oficina?

- SI

5. ¿Se ha asegurado un respaldo de mantenimiento y asistencia técnica?

- SI

6. ¿El acceso al centro de cómputo cuenta con las seguridades necesarias para reservar el ingreso al personal autorizado?

- NO

7. ¿Se han implantado claves (password), para garantizar operación de consola equipo central (mainframe), a personal autorizado?

- SI

8. ¿Se han formulado políticas respecto a seguridad, privacidad y protección de las facilidades de procesamiento ante eventos como: incendio, vandalismo, robo y uso indebido, intentos de violación?

- SI



9. ¿Los operadores del equipo central están entrenados para recuperar o restaurar información en caso de destrucción de archivos?

- SI 10. ¿Los backups son mayores de dos y se guardan en lugares seguros y adecuados?

- NO

11. ¿Todas las actividades del Centro de Computo están normadas mediante manuales, instructivos, normas, reglamentos, etc.?

- SI 12. ¿Las instalaciones cuentan con sistema de alarma por presencia de fuego, humo, así

como extintores de incendio, conexiones eléctricas seguras, entre otras?

- NO

13. ¿Se han instalado equipos que protejan la información y los dispositivos en caso de variación de voltaje como: reguladores de voltaje, supresores pico, UPS, generadores de energía?

- NO

14. ¿Se hacen revisiones periódicas y sorpresivas del contenido del disco para verificar la instalación de aplicaciones no relacionadas a la gestión de la empresa?

- SI

15. ¿Se mantiene programas y procedimientos de detección e inmunización de virus en copias no autorizadas o datos procesados en otros equipos?

- SI

16. ¿Se propende a la estandarización del Sistema Operativo, software utilizado como procesadores de texto, hojas de cálculo, manejadores de base de datos y se mantienen actualizadas las versiones y la capacitación sobre modificaciones incluidas?

- SI

17. Existen licencias

- SI



CUANTIFICAR LAS RESPUESTAS OBTENIDAS

Auditoria Ofimática

Para hallar el SI

17 100%

11 X

X = 64.70

Para hallar el NO

17 100%

6 X

X = 35.30



INFORME DE AUDITORIA

1. Identificación del informe

Auditoria de la Ofimática

2. Identificación del Cliente

El área de Informática

3. Identificación de la Entidad Auditada


4. Objetivos

Verificar si el hardware y software se adquieren siempre y cuando tengan la

seguridad de que los sistemas computarizados proporcionaran mayores beneficios

que cualquier otra alternativa.

Verificar si la selección de equipos y sistemas de computación es adecuada

Verificar la existencia de un plan de actividades previo a la instalación

Verificar que los procesos de compra de Tecnología de Información, deben estar

sustentados en Políticas, Procedimientos, Reglamentos y Normatividad en

General, que aseguren que todo el proceso se realiza en un marco de legalidad y

cumpliendo con las verdaderas necesidades de la organización para hoy y el

futuro, sin caer en omisiones, excesos o incumplimientos.

Verificar si existen garantías para proteger la integridad de los recursos

informáticos.

Verificar la utilización adecuada de equipos acorde a planes y objetivos.

5. Hallazgos Potenciales

Falta de licencias de software.

Falta de software de aplicaciones actualizados

No existe un calendario de mantenimiento ofimatico.

Faltan material ofimática.



Carece de seguridad en Acceso restringido de los equipos ofimáticos y

software.

6. Fecha Del Informe

PLANEAMIENTO

EJECUCIÓN

INFORME

FECHAS 01–10–04 al 15–10-04 16-10–04 al 20–11-04 23–11–04 al 28–11-04

7. Identificación Y Firma Del Auditor

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

JOEL VÁSQUEZ VILLALOBOS


AUDITOR SUPERIOR

AUDITOR SUPERIOR



AUDITORÍA DE LA EXPLOTACIÓN

1. Alcance de la Auditoria

Evaluación del personal y coherencia de cargos de la propia institución.

Normas y Procedimientos del área de informática

2. Objetivos

Realizar un informe de Auditoría con el objeto de verificar la

adecuación de las funciones que sirven de apoyo a las tecnologías de la

información.

Responder las siguientes preguntas con “SI” o “NO” y detalle por que “SI” si

fuese necesario.

PREGUNTAS

1. ¿existe personal con conocimiento y experiencia suficiente que organiza el trabajo para que resulte lo más eficaz posible?

-

2. ¿existen procedimientos de salvaguardar, fuera de la instalación en relación con ficheros maestros manuales y programas, que permitan construir las operaciones que sean necesarias?

-

3. ¿se aprueban por personal autorizado las solicitudes de nuevas aplicaciones?

-

4. ¿existe personal con autoridad suficiente que es el que aprueba los cambios de unas aplicaciones por otras?

-

5. ¿existen procedimientos adecuados para mantener la documentación al día?

-



6. ¿tienen manuales todas las aplicaciones?

-

7. ¿existen controles que garanticen el uso adecuado de discos y cintas?

-

8. ¿existen procedimientos adecuados para conectarse y desconectarse de los equipos remotos?

-

9. ¿se aprueban los programas nuevos y los que se revisan antes de ponerlos en funcionamiento?

-

10. Al poner en funcionamiento nuevas aplicaciones o versiones actualizada ¿funcionan en paralelo las existentes durante un cierto tiempo?

-

11. ¿Se restringe el acceso a los lugares asignados para guardar los dispositivos de almacenamiento, al personal no autorizado?

-

12. ¿Existe un procedimiento para registrar los archivos que se prestan y la fecha en que se devolverán?

-

13. ¿Se lleva control sobre los archivos prestados por la instalación?

-

14. ¿Se conserva la cinta maestra anterior hasta después de la nueva cinta?

-

15. ¿El cintotecario controla la cinta maestra anterior previendo su uso incorrecto o su eliminación prematura?

-



16. ¿La operación de reemplazo es controlada por el cintotecario?

-

17. ¿Se utiliza la política de conservación de archivos hijo-padre- abuelo?

-

18. ¿Existe un responsable en caso de falla? -

19. ¿Se anota que persona recibe la información y su volumen?

-

20. ¿Existe un procedimiento escrito que indique como tratar la información inválida

-

21. ¿Se controlan separadamente los documentos confidenciales?

-

22. ¿Se aprovecha adecuadamente el papel de los listados inservibles?

-

23. ¿Se lleva un control de la producción por persona?

-

Auditoria Fisica y de La Ofiimatica una pequeña ayudada

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