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CONSEJO DE LA JUDICATURA
AUDITORA INTERNA
UAI-FJ-CJ-0004-2010
INFORME
Examen especial al cumplimiento de las recomendaciones emitidas por la Contralora General del Estado en el informe DA1-CO21-2009 y exmenes especiales de Auditora Interna emitidas
desde el segundo semestre del 2008 hasta el 31 de diciembre del 2009.
CONSEJO DE LA JUDICATURA
AUDITORA INTERNA DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA
Quito Ecuador
EXAMEN ESPECIAL AL CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO EN EL INFORME DA1-CO21-2009 Y EXMENES ESPECIALES DE AUDITORA INTERNA EMITIDAS DESDE EL SEGUNDO SEMESTRE DEL 2008 HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009
RELACIN DE SIGLAS Y ABREVIATURAS UTILIZADAS
AI = Auditora Interna Art. = Artculo (e) = Encargado (a) RO = Registro Oficial
USD = Dlares de los Estados Unidos de Amrica
NDICE Carta de presentacin 1 CAPTULO I 2
INFORMACIN INTRODUCTORIA 2
Motivo del examen 2
Objetivos del examen 2
Alcance del examen 2
Base Legal 3
Estructura orgnica 3
Objetivos de la entidad 5
Monto de los recursos examinados 5
Servidores relacionados 5
CAPTULO II 6
RESULTADOS DEL EXAMEN 6
Seguimiento de recomendaciones 6
ANEXO 1 28
Funcionarios relacionados 28
ANEXO 2 34
Comunicacin de novedades 34
Ref: Informe aprobado el Quito 18 de noviembre de 2010 Seor PRESIDENTE DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA Presente De mi consideracin: Hemos efectuado el examen especial al cumplimiento de las recomendaciones emitidas por la Contralora General del Estado en el informe DA1-CO21-2009 y exmenes especiales de Auditora Interna emitidas desde el segundo semestre del 2008 hasta el 31 de diciembre del 2009. Nuestro examen se efectu de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditora Gubernamental emitidas por la Contralora General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la informacin y la documentacin examinada no contiene exposiciones errneas de carcter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, polticas y dems normas aplicables. Debido a la naturaleza especial de nuestro examen, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto en el artculo 92 de la Ley Orgnica de la Contralora General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el carcter de obligatorio. Atentamente, Dios, Patria y Libertad, Dra. Laura Guerrn Pazos Auditora General del Consejo de la Judicatura
2
CAPTULO I
INFORMACIN INTRODUCTORIA
Motivo del examen
El examen especial se efectu en cumplimiento al Plan Operativo Anual del Control
2010 aprobado por el Contralor General del Estado en oficio circular 00828 de 18 de
enero de 2010 y de conformidad con la orden de trabajo AI-05-2010 de 3 de febrero de
2009, suscrita por la Auditora General del Consejo de la Judicatura.
Objetivos del examen
Objetivos generales
Verificar el grado de cumplimiento de las recomendaciones emitidas en los
respectivos informes.
Determinar los motivos por los cuales no se cumplieron las recomendaciones.
Objetivo especfico
Verificar si las recomendaciones fueron cumplidas, no se cumplieron o se
cumplieron parcialmente.
Alcance del examen
El examen especial comprendi la verificacin del cumplimiento de las
recomendaciones emitidas por la Contralora General del Estado en el informe DA1-
CO21-2009 y exmenes especiales de Auditora Interna emitidas desde el segundo
semestre del 2008 hasta el 31 de diciembre de 2009.
No se realiz el seguimiento de las recomendaciones del informe del examen especial
a las pensiones alimenticias del Juzgado Primero de la Niez y Adolescencia del
3
Carchi, por cuanto Auditora Interna del Consejo de la Judicatura, con oficio 157-AI-
2010 de 9 de marzo de 2010, solicit a la Contralora General del Estado autorice la
realizacin del examen especial a las pensiones alimenticias del Juzgado Primero de
Familia, Mujer, Niez y Adolescencia del Carchi, por el perodo comprendido entre el 2
de enero de 2009 y el 31 de marzo de 2010.
La Contralora General del Estado mediante oficio 94911-DCAI de 10 de marzo de
2010, autoriz se realice el examen especial.
Base Legal
El Art. 206 de la Constitucin Poltica de la Repblica del Ecuador, publicada en el
Registro Oficial 1 de 1 de agosto de 1998, establece que el Consejo de la Judicatura
ser el rgano de gobierno, administrativo y disciplinario de la Funcin Judicial. La ley
determinar su integracin, la forma de designacin de sus miembros, su estructura y
funciones.
El manejo administrativo, econmico y financiero de la Funcin Judicial, se har en
forma desconcentrada.
La Constitucin de la Repblica del Ecuador, publicada en el Registro Oficial 449 de
20 de octubre de 2008, en su artculo 178 dispone:
... Los rganos jurisdiccionales, sin perjuicio de otros rganos con iguales potestades reconocidos en la Constitucin, son los encargados de administrar justicia, y sern los siguientes: 1. La Corte Nacional de Justicia.- 2. Las cortes provinciales de justicia.- 3. Los tribunales y juzgados que establezca la Ley.- 4. Los juzgados de paz.- El Consejo de la Judicatura es el rgano de gobierno, administracin, vigilancia y disciplina de la Funcin Judicial ...
Estructura orgnica
La estructura general es la siguiente:
Nivel directivo
Pleno del Consejo de la Judicatura
4
El Consejo Consultivo
La Presidencia
Comisin Administrativa Financiera
Comisin de Administracin de Recursos Humanos
Mejoramiento y Modernizacin
Asuntos Relativos a los rganos Auxiliares
Nivel ejecutivo
Direccin General
Direccin Nacional Jurdica
Direccin Nacional Administrativa
Direccin Nacional de Planificacin
Direccin Nacional de Informtica
Direccin Nacional de Personal
Direccin Nacional Financiera
Directores Provinciales
Nivel Operativo Unidades administrativas
Juzgado de lo Civil
Juez
Secretario
Oficial Mayor
Ayudantes Judiciales
Juzgado de la Niez y Adolescencia
Juez
Secretario
Ayudantes Judiciales
Oficina Tcnica
Trabajadora Social
Psicloga
5
Mdico
Pagadura
Pagador
Registro de la Propiedad
Objetivos de la entidad
El Consejo de la Judicatura es un rgano de la Funcin Judicial, que en ejercicio de su
independencia y autonoma gobierna, administra y controla con calidad, los recursos
humanos, financieros, materiales y tecnolgicos, para optimizar la administracin de
justicia y los servicios que ofrece en beneficio de los usuarios, en el marco de la tica y
la transparencia.
Monto de los recursos examinados
El Consejo de la Judicatura se financia con las asignaciones del Presupuesto General
del Estado y con recursos propios provenientes del rendimiento de la inversin de los
depsitos judiciales.
Por la naturaleza del examen no se determina el monto de los recursos examinados.
Servidores relacionados
Consta en Anexo 1
6
CAPTULO II
RESULTADOS DEL EXAMEN
Seguimiento de recomendaciones
Para el seguimiento y evaluacin de las recomendaciones se consider las emitidas
por la Contralora General del Estado y Auditora Interna de la Funcin Judicial, por el
perodo comprendido entre el segundo semestre del 2008 al 31 de diciembre del 2009,
el detalle de los informes es el siguiente:
N NOMBRE DEL EXAMEN TOTAL
RECOM. SI
PARCIALMENTE
CUMPLIDAS NO
1.- Auditora de Gestin a la Corte Suprema de Justicia y Consejo Nacional de la Judicatura a los componentes gestin operativa, gestin administrativa y gestin financiera. Perodo 1 de diciembre de 2005 al 31 de julio de 2007 Emisin: 2 de julio de 2009
147 133 14 0
2.- Examen Especial a la Delegacin Distrital de Loja, Pensiones Alimenticias de los Juzgados de la Niez y Adolescencia de Loja Perodo: 7 de enero de 2004 al 31 de marzo de 2008 Emisin: 22 de julio de 2008
9 8 1 0
3.- Examen Especial a los Depsitos Judiciales del Primer Tribunal Penal de Chimborazo Perodo: 1 de enero de 2004 al 29 de febrero de 2008 Emisin: 21 de agosto de 2008
8 8 0 0
4.- Examen Especial a los Juzgados de la Niez y Adolescencia de la Delegacin Distrital de Chimborazo Perodo: 1 de junio de 2006 al 31 de marzo de 2008 Emisin: 21 de agosto de 2008
11 10 1 0
7
5.- Examen Especial a los Juzgados de la Niez y Adolescencia.de la Delegacin Distrital de Imbabura Perodo: 7 de enero de 2004 al 31 de marzo de 2008 Emisin: 22 de septiembre de 2008
6 5 1 0
6.- Examen Especial a la Delegacin Distrital de los Ros, a los Gastos en Contratos de Obra y Adquisiciones Perodo: 7 de enero de 2005 al 31 de diciembre de 2007 Emisin: 20 de octubre de 2008
7 7 0 0
7.- Examen Especial a los Juzgados de la Niez y Adolescencia de la Delegacin Distrital de los Ros Perodo: 7 de enero de 2004 al 31 de marzo de 2008 Emisin: 27 de octubre de 20