Autorización Estados Financieros y

Aplicación del Presupuesto

Agosto 2014

Propuesta de Modificación

Presupuestal Septiembre

2014

Estado de Situación Financiera al 31 de Agosto 2014

A C T I V O

Circulante

Efectivo y Equivalentes

Bancos/Tesorería 880,247.17

Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) 12,229,335.54

Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo 1,630,898.74

Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo 31,286.52

Deudores Por Anticipos De La Tesorería 5,000.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 14,776,767.97$ 80%

Activo No Circulante

Bienes Muebles

Muebles de Oficina y Estantería 415,676.72$

Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina y Estantería 209,236.61 206,440.11$

Muebles Excepto de oficina y estanteria 6,811.35Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y

estanteria 6,811.35 0.00

Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,481,236.41Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de

tecnología de la 1,028,728.18 452,508.23

Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 212,000.57Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de

Administración 137,363.68 74,636.89

Camaras fotográficas y de video 12,146.58

Depreciación Acumulada de Camaras fotográficas y de video 8,297.19 3,849.39

Automoviles y Camiones 1,063,661.00

Depreciación Acumulada de Automoviles y Camiones 857,710.00 205,951.00

Sistemas de aire acondicionado , calefacción 167,274.08

Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado , calefacción107,046.84 60,227.24

Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes 50,954.03

Depreciación Acumulada de Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes47,624.64 3,329.39

Otros Equipos 169,705.54

Depreciación Acumulada de Otros Equipos 149,155.63 20,549.91 1,027,492.16

Activos Intangibles

Software 2,270,531.08

Amortización Acumulada de Software 785,559.24 1,484,971.84

Licencias Informáticas e Intelectuales 336,590.00

Amortización Acumulada de Licencias Informaticas 287,621.01 48,968.99 1,533,940.83

Activos Diferidos

Anticipos A Largo Plazo 4,230.00

Beneficios Al Retiro De Empleados Pagados Por Adelantado 1,038,869.75 1,043,099.75

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 3,604,532.74$ 20%

SUMA DEL ACTIVO 18,381,300.71$ 100%

Estado de Situación Financiera al 31 de Agosto 2014

P A S I V O

A Corto Plazo

Administración

Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 203,539.49

Proveedores por pagar A Corto Plazo 247,812.16

Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 230,883.99 4%

SUMA DE PASIVO 682,235.64$

C A P I T A L

Hacienda Publica/Patrimonio

PATRIMONIO 93,950.00$

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,170,315.63

RESULTADO EJERCICIOS 2012 -113,985.26

RESULTADO EJERCICIOS 2013 6,702,530.52

RESULTADO EJERCICIO 1,846,254.18

SUMA DE CAPITAL 17,699,065.07$ 96%

SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL 18,381,300.71$ 100%

Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

Subsidio Municipal 1,630,898.00 1,630,898.00 0% 13,047,184.00 13,047,184.00 0%

Estudios Institucionales 0.00 0.00 0% 1,000,000.00 1,000,000.00 0%

Otros Ingresos Financieros 22,762.42 25,000.00 -9% 237,260.63 200,000.00 19%

Productos Que Generan Ingresos Corrientes 1,900.00 5,500.00 -65% 20,850.02 42,500.00 -51%

Remanente de ejercicios anteriores 0.00 0.00 0% 4,147,378.11 4,147,378.11 0%

TOTAL DE INGRESOS 1,655,560 1,661,398 0% 18,452,673 18,437,062 0%

Servicios Personales 932,093.91 1,118,754.17 -17% 7,252,243.54 9,042,182.16 -20%

Materiales y Suministros 32,677.59 22,250.00 47% 183,887.90 465,500.00 -60%

Servicios Generales 300,582.02 247,623.40 21% 6,653,807.48 7,868,187.81 -15%Bienes Muebles e Inmuebles 0.00 0.00 0% 36,599.00 477,000.00 -92%

TOTAL DE EGRESOS 1,265,354 1,388,628 -9% 14,126,538 17,852,870 -21%

DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO 390,207 272,770 4,326,135 584,192

CONCEPTOREAL DEL MES DE

AGOSTO

PPTO. DEL MES

DE AGOSTO

%

Diferencia

REAL ACUMULADO

AL MES DE

AGOSTO

PPTO. ACUMULADO

AL MES DE AGOSTO

% de

Diferencia

INGRESOS

EGRESOS

Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización

del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión

2040 $0.00 $0.00 0% $1,445,986.40 1,445,986.40$ 0% 1,445,986.40$

Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487,500.00 487,500.00$ 0% 487,500.00$

Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y

ordenamiento ecológico territorial $0.00 $0.00 0% $357,358.88 357,358.88$ 0% 602,555.89$ 959,914.77$

Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda,

Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $0.00 $0.00 0% $1,264,812.73 1,264,812.73$ 0% 1,264,812.73$

Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $80,852.00 $80,852.00 0% $1,757,067.54 1,757,067.52$ 0% 323,660.02$ 10,992.56$ 2,091,720.10$

Estudios Institucionales $0.00 $0.00 0% $12,760.00 12,760.00$ 0% 729,756.00$ 257,484.00$ 1,000,000.00$

Agencia Barrio Arriba $20,300.00 $0.00 -100% $20,300.00 -$ -100% -$

Suma Proyectos de Inversión $101,152.00 $80,852.00 25% $5,345,785.55 $5,325,485.53 0% $1,053,416.02 $871,032.45 $7,249,934.00

Servicios Basicos 17,539.74 19,100.00 -8% 140,954.71 170,200.00 -17%

Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 50,073.80 27,608.00 81% 316,199.36 480,864.00 -34%

Servicios financieros, bancarios y comerciales 547.52 600.00 -9% 3,332.68 4,800.00 -31%

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación.- 56,489.37 32,932.63 72% 429,063.55 1,225,450.48 -65%

Servicios de comunicación social y publicidad.- 0.00 0.00 100% 14,823.93 15,000.00 -1%

Servicios de traslado y viáticos.- 8,947.09 3,700.00 142% 74,860.73 165,600.00 -55%

Servicios oficiales.- 65,832.50 82,830.77 -21% 328,786.97 480,787.78 -32%

Suma otros servicios 199,430.02$ 166,771.40$ 20% 1,308,021.93$ 2,542,702.26$ -49%

Total servicios generales 300,582.02$ 247,623.40$ 21% 6,653,807.48$ 7,868,187.79$ -15%

Otros Servicios

CONTRATADO

POR DEVENGAR

POR

CONTRATAR

PRESUPUESTO

ANUAL

REAL DEL MES

DE AGOSTO

PPTO. DEL MES

DE AGOSTO

%

Diferencia

REAL ACUMULADO

AL MES DE

AGOSTO

PPTO.

ACUMULADO AL

MES DE AGOSTO

% de

Diferencia

Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Agosto de 2014

CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE AGOSTO DE 2014

Resultado del Ejercicio 1,846,254.18

Menos Subsidio del mes de Septiembre facturado en Agosto 1,630,898.00-$

Más remanente considerado 4,147,378.11$

Ménos Bienes Muebles 36,599.00-$ 2,479,881.11$

Saldo conciliado 4,326,135.29

Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014

Cuarta

Modificación

Presupuestal

09 -Julio- 2014 AMPLIACIÓN REDUCCIÓN

Quinta

Modificación

Presupuestal

10 -Septiembre-

2014

Subsidio Municipal 20,570,772.00$ 20,570,772.00$

Ingresos Financieros 300,000.00$ 300,000.00$

Productos que generan ingresos corrientes 65,000.00$ 65,000.00$ Patrimonio 6,236,934.00$ 410,000.00$ 6,646,934.00$

TOTAL DE INGRESOS 27,172,706.00$ 410,000.00$ -$ 27,582,706.00$

Plan Anual de Operación y Desarrollo $ 27,172,706.00 $ 297,000.00 $ 87,000.00 $ 27,382,706.00

Servicios Personales 15,309,665.05$ -$ -$ 15,309,665.05$

Materiales y Suministros 527,000.00$ 30,000.00$ -$ 557,000.00$ 2141 Materiales y útiles de tecnologías de la información

y comunicaciones 20,000.00$ -$ 2612 Combustibles, lubricantes y aditivos destinados

para actividades operativas.- 9,000.00$ 2613 Combustibles, lubricantes y aditivos destinados

para actividades administrativas.- 1,000.00$

Servicios Generales (Sin considerar Estudios) 3,609,106.95$ 267,000.00$ 87,000.00$ 3,789,106.95$

3111Servicio de energía eléctrica.- 5,000.00$

3151 Servicio telefonía celular.- 5,000.00$ 3171 Servicios de accesos de Internet, redes y

procesamiento de información.- 20,000.00$

3341 Servicios de capacitación .- 30,000.00$

3451 Seguro de bienes patrimoniales.- 30,000.00$

3591 Servicios de jardinería y fumigación.- 210,000.00$

3851 Gastos de representación.- 7,000.00$

3852 Gastos de oficina y organización.- 7,000.00$

3981 Impuesto sobre nóminas.- 40,000.00$

Servicios Generales (Estudios) 7,249,934.00$ 7,249,934.00$ Bienes Muebles e Inmuebles 477,000.00$ -$ 477,000.00$

INGRESOS

EGRESOS

Propuesta de Modificación Presupuestal Septiembre 2014

Cuarta

Modificación

Presupuestal

09 -Julio- 2014 AMPLIACIÓN REDUCCIÓN

Quinta

Modificación

Presupuestal

10 -Septiembre-

2014

Casa Procurha (Agencia Barrio Arriba) -$ 200,000.00$ 200,000.00$

Servicios Generales (Sin considerar Estudios) -$ 17,300.00$ 17,300.00$

3111 Servicio de energía eléctrica.- 8,000.00$

3131 Servicio de agua.- 1,000.00$

3141 Servicio telefonía tradicional.- 2,000.00$

3581 Servicios de limpieza y manejo de desechos.- 4,000.00$

3852 Gastos de oficina y organización.- 2,300.00$

Servicios Generales (Estudios) -$ 182,700.00$ 182,700.00$ 3331 Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y

actividades relacionadas.- 182,700.00$

TOTAL DE EGRESOS 27,172,706.00$ 497,000.00$ 87,000.00$ 27,582,706.00$

EGRESOS

Notas a los Estados Financieros

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Bancos/Tesorería.- Saldo en Bancos Disponible

Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- Subsidio del mes de Septiembre , el cual se solicito la última semana de Agosto.

Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo.- Anticipos de Aguinaldo devengado a los empleados el cual sedescuenta en 8 (Ocho) catorcenas de acuerdo a política interna.

Deudores Por Anticipos De La Tesorería.- Fondo Fijo de Caja Chica.

Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS mes de Agosto e INFONAVIT YRCV 4to Bimestre 2014.

Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago de: Estudios y Proyectos Vía Trans ,María Eugenia Pineda Velázquez , Ciatec A.C. Y Ultratech S.A. de C.V.

Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedular de serviciosprofesionales y provisión del impuesto cedular de nomina.

Notas a los Estados Financieros

ESTADO DE RESULTADOS

Se refleja en ingresos el subsidio del mes de Septiembre, facturado en Agosto . El municipio nos deposita en la primersemana del mes correspondiente al subsidio.

Servicios personales.- Se pago un finiquito quedando la vacante del mismo .

Materiales y Suministros.- En lo general no hubo cambios relevantes en este rubro.

Servicios Generales.- Se contrato la “Asesoría y Acompañamiento Agencia Barrio Arriba “ Casa Procurha ”

Notas al presupuesto ejercido

PRESUPUESTOEl presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto de egresos no esigual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primas vacacionales, indemnizaciones,estudios, no son proporcionales a los meses.

Servicios Personales.-Se pago un finiquito quedando la vacante del mismo .

Materiales y suministros.-

•Materiales y útiles de oficina, de impresión, y tecnologías de la información y comunicaciones.- Existen ahorros en esterubro.

•Material de limpieza.- Hay un ahorro del 32% .

•Material Eléctrico y electrónico y Materiales Complementarios.- Este rubro no se ha ejercido debido a que no se hallevado a cabo la ampliación del edificio.

•Herramientas menores y materiales complementarios.- No hubo la necesidad de adquirir herramientas nuevas ymateriales diversos.

Notas al presupuesto ejercido

PRESUPUESTO

Servicios Generales.-

•Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- Se realiza el pago de la plataforma de mailingGetresponse con vigencia a junio 2015.

•Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios) .- El presupuesto se ejerció de acuerdoa lo presupuestado y se pago la realización de fotomontajes a la calzada de León .

• Servicios de Capacitación.-, Se pagaron capacitaciones de acuerdo al Plan Anual de Capacitación.

•Impresiones Oficiales.- Se pago la impresión de libro proyecto Barrio Arriba y Libro Ciclovías.

•Conservación y mantenimiento de inmuebles.- Se tienen presupuestados gastos de acondicionamiento con la obra deampliación que esta pendiente.

•Servicios de traslado y viáticos.- Se llevan a cabo cargos a este rubro por salidas a comisión en el mes de Septiembre .

Notas Propuesta Modificación Presupuestal

INGRESOS• Patrimonio.- Recurso recibido del municipio para este proyecto.

EGRESOSMateriales y suministros.-

Se da suficiencia presupuestal a Diciembre 2014, debido a que los insumos se incrementaron más del 4% que se teníaconsiderado.

Servicios Generales (sin considerar estudios).-3171 Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- Contrato de internet con Iusacell, para ampliar banda ancha y mejorar el servicio a la red.3451 Seguro de bienes patrimoniales.- Se da suficiencia presupuestal para los seguros de autos, debido que al inicio no se contaba con presupuesto asignado suficiente.3591 Servicios de jardinería y fumigación.- Rehabilitación de las áreas verdes del Instituto.3852 Gastos de oficina y organización.- Se incrementaron las reuniones y en automático el consumo de insumos, como galletas, café, té, etc.

Se elaboro un pre-cierre del ejercicio y se considera que en las partidas de Energía Eléctrica, Telefonía Celular, Capacitación,Gastos de representación e Impuesto sobre nomina, se tendrán ahorros por lo que se propone disminuirlas para darsuficiencia presupuestal a otras.

Casa Procurha (Agencia Barrio Arriba)Para la atención de la agencia se firmo contrato de servicios profesionales con la empresa Estudio Entorno Vital, las oficinasse tienen con contrato de comodato y solo se pagaran los servicios básicos.