Balance Modelo SubCafaes 2013

PERFIL DEL CAFAE

I DATOS GENERALES

NOMBRE O RAZON SOCIALRUC del Sub CafaeDireccióntelefonofaxe-mail

II BASE LEGAL DEL CAFAE

Dispositivo de creaciónFicha de Inscripción RegistralOtros

III MIEMBROS DEL COMITÉNombres y Apellidos Telefono Fax

PRESIDENTESECRETARIOTESOREROREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORESREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORESREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORES

CPC del Sub Cafae

Personal de apoyo

e-mail

SUB CAFAE ESSALUD ______________

ESTADO DE RESULTADOSAl 31 de Diciembre del 2,013

(Expresado en nuevos soles)

2,013 2,012

INGRESOS OPERACIONALESFaltas y Tardanzas anexo 17 -

VENTAS NETAS A Terceros anexo 18 - -

(-) COSTO DE VENTAS A Terceros anexo 19 - -

UTILIDAD BRUTA - -

INGRESOS (GASTOS) OPERACIONALES - -

Gastos de Administracion anexo 20 - -

Gastos de Asistencia y Estimulo anexo 21 - -

Ganancia (pèrdida) por venta de activosOtros ingresos y gastos anexo 22 - -

UTILIDAD OPERATIVA - -

OTROS INGRESOS - GASTOS EXTRAORD. - -

Ingresos extraordinarios anexo 23 - -

Gastos extraordinarios anexo 23 - -

RESULTADO DEL EJERCICIO - -

Fecha

______________________________________ ________________________Presidente Sub Cafae EsSalud…………….. Contador Publico Colegiado

indicar a que Sub Cafae pertenecen los Estados Financieros

SUB CAFAE ESSALUD_________________ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Diciembre del 2,013( expresado en nuevos soles )

2013 2012 2013 2012ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo anexo 01 - - Sobregiro Bancarios anexo 08 - -

anexo 02 - - anexo 09 - -

anexo 10 - -

Cuentas por cobrar diversas - Tercerosanexo 03 - - anexo 11 - -

anexo 04 - - anexo 12 - -

Existencias (neto) anexo 05 - - Provisiones diversas anexo 13 - -

Ganancias diferidas (intereses) anexo 14 - -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE - - TOTAL PASIVO CORRIENTE - -

PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE anexo 12 - -

Inversiones financieras anexo 14 - -

Inversiones inmobiliarias

Inmueble , Maquinaria y equipo (neto) anexo 06 - - TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - -

Activos intangibles (neto) anexo 07 - - TOTAL PASIVO - -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - - PATRIMONIO

Reserva patrimonial anexo 15 - -

Excedente revaluacion

Reservas

Resultados acumulados anexo 16 - -

Resultado del ejercicio anexo 16 - -

TOTAL PATRIMONIO - -

TOTAL ACTIVO - - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO - -

CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN

Fecha, ,,,,,,,,,,,,,,,,

_________________________ ____________________________Presidente de Sub Cafae……….. Contador Público Colegiado

Cuentas por cobrar comerciales - Terceros (neto)

Tributos, Contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones

Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas (neto)

Remuneraciones y participaciones por pagar

Cuentas por pagar comerciales - Terceros

Servicios y otros contratados por anticipado

Cuentas por pagar diversas - Terceros

Cuentas por pagar diversas - Terceros - largo plazo

Ganancias diferidas (intereses - largo plazo)

indicar a que Sub Cafae pertenecen los Estados Financieros

SUB CAFAE………ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

(En nuevos soles)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓNResultado del EjercicioAjustes a la Utilidad (o perdida) del EjercicioDepreciación del EjercicioAmortización de activos intangiblesOtros

Cargas y Abonos por cambios netos en el Activo y PasivoCuentas por cobrar comerciales-tercerosCuentas por cobrar comerciales-relacionadosCuentas por cobrar al personalCuentas por cobrar diversas - tercerosServicios y otros contratados anticip. Materiales auxiliares , sumnistrosInversiones mobiliarias (netos)Tributos por pagarRemunerac y participac pagarCtas por pagar comerc- tercerosCtas por pagar diversas- tercerosGanancias diferidasprovisiones diversas

AUM. (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DEEFECTIVO PROV. DE ACT. DE OPERACIÓN

ACTIVIDAD DE INVERSIÓNAdquisición de activo fijoexcedente de revaluaciónAjuste por provisión

AUM. (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DEEFECTIVO PROV. DE ACT. DE INVERSIÓN

* Metodo Indirecto

AUM. (DISM.) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFEC. AL INICIO DEL EJERCICIO

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFEC. AL FINAL DEL EJERCICIO

METODO INDIRECTO

SUB CAFAE………ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

(En nuevos soles)

Por los años terminadosal 31 de diciembre de

2013 2012S/. S/.

- -

- -

-

- -

METODO INDIRECTO

SUB CAFAE ………………..

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO(EN NUEVOS SOLES)

Saldo al 01 de Enero del 2012

Ajuste por provisiónTraslado excedente de revaluaciónIncremento excedente de revaluaciónResultado del ejercicioSaldo al 31 de Diciembre de 2012 0 0 -

ajuste por provisiónTraslado excedente de revaluaciónIncremento excedente de revaluaciónResultado del ejercicioSaldo al 31 de Diciembre de 2013 0 0 -

Reserva Patrimonial

Excedente de Revaluación

Resultados Acumulados

SUB CAFAE ………………..

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO(EN NUEVOS SOLES)

0

0 -

0 -

0

- 00

- 0

Total Patrimonio

BALANCE GENERAL ANEXOS

2012ANEXO 1EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO - Caja Fondo fijoBancos Cuenta CorrienteBancos Cuenta de Ahorros

ANEXO 2CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS (neto) - FacturasBoletasMENOS : Provision de cobranza dudosa Nota Nº 01

ANEXO 3CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS (neto) - Prestamos a trabajadores EsSalud Formato 6 - Entregas a rendirOtras cuentas por cobrar ( faltas y tardanzas) - Otras cuentas por cobrar MENOS :Estimación de cobranza dudosa Nota Nº 01

ANEXO 4SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - Seguros pagados por adelantado Nota Nº 02Otros gastos contratados por adelantado

ANEXO 5EXISTENCIAS - Mercaderias

ANEXO 6INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO Nota Nº 03 - TerrenosEdificios y otras construccionesMaquinaria y equipoMuebles y enseresEquipos diversosEquipos de computoObras en cursoMENOS : DEPRECIACION - Edificios y otras construccionesMaquinaria y equipoMuebles y enseresEquipos diversosEquipos de computo

ACTIVO FIJO NETO -

ANEXOSANEXO 7INTANGIBLES - Gastos Pre- operativosEstudios y proyectosMENOS : AMORTIZACION ACUMULADAAmortizacion acumulada intangibles

ANEXO 8SOBREGIRO BANCARIO - Sobregiro Nota Nº

ANEXO 9TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES - Gobierno Central - IGVInstituciones públicas - EsSaludONPEsSalud VidaGobierno Locales - ImpuestosImpuesto predialTasasArbitrios municipales

ANEXO 10REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR - Remuneraciones por pagar - Sueldo por pagarGratificaciones por pagarVacaciones por pagarBeneficios sociales de los trabajadores - Compensación por tiempo de servicios

ANEXO 11CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS - Facturas por pagarBoletas por pagarOtros comprobantes de pago por pagarHonorarios por pagar

ANEXO 12CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS - Otras cuentas por pagar - parte corriente -

Otras cuentas por pagar - parte no corriente -

ANEXO 13

PROVISIONES DIVERSAS - Provisiones diversas

ANEXO 14GANANCIAS DIFERIDAS - Intereses diferidos parte corriente (intereses prestamos otorgados)Intereses diferidos parte no corriente (intereses prestamos otorgados)

ANEXO 15CAPITAL - Capital

ANEXO 16RESULTADOS ACUMULADOS - Resultados ejercicios anterioresresultado del ejercicio

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASANEXOS

2012

ANEXO 17

INGRESOS OPERACIONALES - Ingresos operacionales ( Faltas y Tardanzas) -

ANEXO 18

VENTAS - BienesServicios

ANEXO 19

COSTO DE VENTAS - BienesServicios

ANEXO 20GASTOS ADMINISTRATIVOS -

Gastos de Personal - SueldoGratificacionesVacacionesEsSaludOtras cargas de personal anexo detalleServicios Terceros - HonorariosElectricidadAguaInternetTelefonomantenimiento y reparaciónOtros servicios anexo detalleTrIbutos - PredialArbitrios

Otros tributosOtras cargas diversas - SegurosMovilidadRefrigerioUtiles de oficinaFotocopiasUtiles de limpiezaBotiquinArticulos electricos y de ferreteriaAtenciones al ComitéGastos aguinaldo trabajadoresOtras Cargas anexo detalle - Provisiones del Ejercicio - Depreciación Inm.Maq. Y EquipoProvisión de beneficios sociales

ANEXO 21GASTOS DE ASISTENCIA Y ESTIMULO - Gastos de Asistencia a trabajadores anexo detalle - Gastos para estimulo a trabajadores anexo detalle -

ANEXO 22OTROS INGRESOS Y GASTOS - (detalle)Ingresos diversos anexo detalleOtros gastos anexo detalle - Gastos FinancierosIngresos Financieros

ANEXO 23OTROS INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS -

Ingresos extraordinarios ( detalle) anexo detalleGastos Extraordinarios ( detalle) anexo detalle

BALANCE GENERAL ANEXOS

2011

-

-

-

-

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-

-

ANEXOS

-

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- -

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- -

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-

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASANEXOS

2011

- -

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-

-

-

-

-

Nota al anexo-de existir provisión

Pendientes por cobrar a la sede central al cierre del ejercicio de acuerdo al anexo remitido - Formato 7

Nota al anexo-de existir provisiónPunto 12 - Directiva Elaboración EEFF

SE REGISTRA EN ESTA CUENTA LOS INTERESES DE LOS PRESTAMOS OTORGADOS Y QUE VENCERAN EN LOS PROXIMOS MESES

registrar importe total de faltas y tardanzas año 2,013 aunque no se hayan cobrado

registrar el importe de ingresos generados por el propio Sub Cafae ( Facturas y Boletas de ventas emitidas aunque no esten cobrados)

registrar el importe de los costos que generan los ingresos del anexo 18 ( se sustenta con las Facturas, Boletas de ventas, recibos por honorarios, tickets recibidos)

Dinamica .-

Si el Sub cafae a contratado personal administrativo se usara esta cuenta

Gastos relacionados al mantenimiento del local del Sub cafae (propio, alquilado, cedido en uso)Honorarios del Contador y otros asesores requeridos en la gestion

se puede registrar en esta cuenta el IGV de los gastos de Asistencia y Estimulo ya que no se pueden usar como credito fiscal

gastos de movilidad de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion y de trabajadores contratadosgastos de refrigerio de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion

Atenciones sesión del Sub Cafae - miembros del Sub Cafae trabajadores contratatados en planilla del Sub Cafae

IGUAL GASTO 2013 DE LA NOTA 03 DETALLE DE ACTIVOS

Dinamica de las cuentas de la razon de ser de los Sub Cafaes. -Se otorga directamente al trabajador a solicitud personal ante el suceso de hechos que lo afecten y que EsSalud no cubraSe otorga a la gran masa de trabajadores en los dias asistenciales (aniversarios Hospitales, Clinicas,etc), Día de la Madre, Día del padre, etc

Se registraran los ingresos generados por otras fuentes diferentes a las Faltas y tardanzas y diferente a las ventas

Gastos relacionados al mantenimiento de la cuenta BancariaSe registraran los intereses recibidos por los deposito en la cuenta bancaria y los intereses por los prestamosotorgados a los trabajadores de EsSalud

Ingresos recibidos o captados de fuente difeente a EsSalud ( Donaciones)

Pendientes por cobrar a la sede central al cierre del ejercicio de acuerdo al anexo remitido - Formato 7

SE REGISTRA EN ESTA CUENTA LOS INTERESES DE LOS PRESTAMOS OTORGADOS Y QUE VENCERAN EN LOS PROXIMOS MESES

registrar importe total de faltas y tardanzas año 2,013 aunque no se hayan cobrado

registrar el importe de ingresos generados por el propio Sub Cafae ( Facturas y Boletas de ventas emitidas aunque no esten cobrados)


Gastos relacionados al mantenimiento del local del Sub cafae (propio, alquilado, cedido en uso)


gastos de movilidad de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion y de trabajadores contratadosgastos de refrigerio de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion

Se otorga directamente al trabajador a solicitud personal ante el suceso de hechos que lo afecten y que EsSalud no cubraSe otorga a la gran masa de trabajadores en los dias asistenciales (aniversarios Hospitales, Clinicas,etc), Día de la Madre, Día del padre, etc

Se registraran los ingresos generados por otras fuentes diferentes a las Faltas y tardanzas y diferente a las ventas

Se registraran los intereses recibidos por los deposito en la cuenta bancaria y los intereses por los prestamos

FORMATO 6

SUB CAFAE ______________

INFORMACION COMPLEMENTARIA

PRESTAMOS A TRABAJADORES DE ESSALUD

Nº NOMBRE Y APELLIDOS

123456789

10111213141516171819202122

- -

PRESTAMOS A TERCEROS

Nº NOMBRE CONCEPTO

12345

- -

FECHA DEL PRESTAMO

CODIGO PLANILLA

AREA DE TRABAJO

MONTO PRESTADO

SALDO AL 31 .12.13

PLAZO PACTADO

VALOR DE CUOTA

MENSUAL

MONTO PRESTADO

SALDO AL 31 .12.12

PLAZO PACTADO

VALOR DE CUOTA

MENSUAL

SUB CAFAE

ANEXO Nº 07

DETALLE ACTIVO FIJO

INCREMENTOS RETIROS

donaciones ventas otros

Terrenos -

-

-

Unidades de transporte - Muebles y enseres - Equipos diversos -

Equipos de computo

Trabajos en curso -

TOTAL - - - - - -

DEPRECIACION ACTIVO FIJO

Cargos del periodo

3% -

10% -

Unidades de transporte 20% - Muebles y enseres 10% - Equipos diversos 10% - Equipos de computo 25% -

TOTAL - - - - -

TOTAL ACTIVO FIJO NETO AL 31.12.2013 -

Nota .- En el caso de la cuenta 336 para mayor analisis, separar lo correspondiente a equipos de computopor tener diferente cálculo de depreciación.

CLASE DE ACTIVO FIJO

Saldos Iniciales al 31.12.12

SALDOS FINALES AL 31.12.2013

Compras y mejoras

Edificios y otras construcciones

Maquinaria y Equipo y otras unid.

CLASE DE ACTIVO FIJO

Saldos Iniciales al 31.12.12

% depreciacion

Retiro por ventas y

otros

SALDOS FINALES AL 31.12.2013

De saldos Iniciales

De compras mejoras y

otros

Edificios y otras construcciones

Maquinaria y Equipo y otras unid.

SUB CAFAE ______________

NOTA Nº 03

DETALLE DE ACTIVO FIJO al 31.12.2013

ITEM DESCRIPCION DEL ACTIVO VALOR NETO

1 0 02 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0

10 0 011 0 012 0 013 0 014 0 015 0 016 0 017 0 0

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ESTE IMPORTE DEBE SER

Nota.- Agregar los item necesarios para el detalle de sus activos fijos. IGUAL AL GASTO

FECHA ADQUISICION

CUENTA CONTABLE

VALOR EN LIBROS AL 31.12.2013

% DEPRECIACION

DEPRECIACION ACUMULADA AL 31.12.2012 a)

DEPRECIACION ejerc.2013

b)

DEPRECIACION ACUMULADA al

31.12.2013 a) + b)

FORMATO 7

SUB CAFAE ____________

2013 2012ENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBRE OTROS

TOTAL - -

** Importe total debe ser igual a la cuenta 75 de faltas y tardanzas 2,013-2012

DEPOSITOS EFECTUADOS

2013 2012Saldo anteriordepositos

TOTAL - -

Saldo por depositar

**La suma de los saldos por depositar debe coincidir con los saldos de las Otras cuentas por cobrar al 31.12.2013

DETALLE DE TRANSFERENCIAS POR FALTAS Y TARDANZAS

** Importe total debe ser igual a la cuenta 75 de faltas y tardanzas 2,013-2012

**La suma de los saldos por depositar debe coincidir con los saldos de las Otras cuentas por cobrar al 31.12.2013

SUB CAFAE

DETALLE DE GASTOS DE ASISTENCIA 2,013 - DEL ANEXO 21

Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº

TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE DE GASTOS DE ESTIMULO 2,013 - DEL ANEXO 21


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE DE GASTOS - OTRAS CARGAS 2013 - DEL ANEXO 20


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE DE GASTOS DE OTRAS CARGAS DE PERSONAL 2013 DEL ANEXO 20


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE DE GASTOS DE OTROS SERVICIOS 2013 DEL ANEXO 20


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE OTROS GASTOS 2013 - DEL ANEXO 22


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE INGRESOS EXTRAORDINARIOS 2013 - DEL ANEXO 23


TOTAL 0 0 0

SUB CAFAE

DETALLE GASTOS EXTRAORDINARIOS 2013 - DEL ANEXO 23


TOTAL 0 0 0

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