Barriguete López Cruz y Cía., S.C.Auditores Independientes

Marzo 22, 2006.

Lic. Elías Eduardo Román CalderónCoordinador Administrativo de laPROCURADURíA AMBIENTAL y DEL ORDENAMIENTOTERRITRIAL DEL DISTRITO FEDERAL

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Muy señores nuestros:

En relación con la auditoría que estamos llevando a cabo en la PAOT, con cifrasde sus estados financieros al 31 de diciembre de 2005, y con la finalidad de preparar elinforme fiscal por el referido ejercicio, nos permitimos recapitular la siguiente información ydocumentación, que es necesaria para la realización de nuestras labores:

1. Conciliación de las remuneraciones registradas en el costo de operación deprogramas contra las manifestadas para efectos de los ingresos por salarios y en generalpor la prestación de un servicio personal subordinado, por el periodo concluido el 31 dediciembre de 2005. Así como un resumen mensual de los pagos efectuados por dichoimpuesto durante el ejercicio sujeto a revisión, indicando lugar y fecha de presentación.

2. Conciliación de las remuneraciones registradas en el costo de operación deprogramas contra las manifestadas para efectos de las aportaciones al IMSS,INFONAVIT, 2% sobre nóminas y 2% de Aportaciones al Sistema de Ahorro para elRetiro, al 31 de diciembre de 2005. Así como un resumen mensual de los pagosefectuados por dicho impuesto durante el ejercicio sujeto a revisión, indicando lugar yfecha de presentación.

3. Por lo que se refiere a las conciliaciones del párrafo anterior, se deberán identificarlos excedentes de salarios límites para al IMSS, INFONAVIT y 2% de Aportaciones alSistema de Ahorro para el Retiro.

4. Conciliación de los pagos por concepto de aportaciones allMSS, INFONAVIT, 2%sobre nóminas y del 2% de Aportaciones al Sistema de Ahorro para el Retiro, con loscargos al costo de operación de programas al 31 de diciembre de 2005. Identificando loscuotas patronales como las retenidas a los empleados durante el ejercicio.

5. En el caso de créditos otorgados por el Instituto Nacional de la Vivienda para losTrabajadores, indicarnos los Importe de las retenciones y enteros efectuados durante elejercicio.

6. Conciliación entre los honorarios y arrendamientos pagados a personas físicasregistrados en el costo de operación de programas, contra los manifestados para efectosdel 10% de impuesto sobre la renta, así como una relación de losl pagados a personasmorales al 31 de diciembre de 2005. '

Por otra parte, mostrarnos un resumen mensual de los pagos efectuados por dichosimpuestos durante el ejercicio sujeto a revisión, indicando lugar y fecha de presentación.

Av. Universidad No. 1377 Despacho 501, Col. Axotla, C.P. 01030, México, D.F.Tels. y Fax: 5661-4307/5661-4308 auditoria@blcaudit.com

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7. Conciliación entre los honorarios y arrendamientos pagados a personas físicasregistrados en el costo de operación de programas, contra los manifestados para efectosdel 10% de impuesto al valor agregado, Así como un resumen mensual de los pagosefectuados por dicho impuesto durante el ejercicio sujeto a revisipn, indicando lugar yfecha de presentación.

8. Copia de la declaración informativa referente a retenciones por sueldos y salarios,crédito al salario pagado, así como del 10% de retenciones por pago de honorarios yarrendamientos a personas físicas por el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de2005.

9. Para efectos del llenado del anexo fiscal 2 denominado relación de contribucionesa cargo del contribuyente o en su carácter de retenedor por el ejercicio anual terminado el31 de diciembre de 2005, les solicitamos la siguiente información:

2.1 Contribuciones

2.1.5 Aportaciones al Instituto del Fondo Nacional Dara la Vivienda de los Trabajadores

Aportaciones pagadas

K

2.1.6 Cuotas al Instituto Mexicano del Seauro Social

Cuotas patronales pagadas

K

Aportaciones al seauro de retiro

Aportaciones pagadas x

Otros -Cesantía v vejez

Cuotas pagadas

K

2.2 Contribuciones en su carácter de retenedor

2.2.1 Impuesto Sobre la Renta.- de los ingresos por salarios y en general por la prestaciónde un servicio personal subordinado

Partidas gravadas para ell.S.P.T.

(especificar detalladamente) xxx

Menos: Partidas exentas dell.S.P.T.

(especificar detalladamente) MX ~Base gravable para efectos de este impuesto ~Impuesto retenido xxx

MXMX

Impuesto enteradoSaldo a cargo (a favor)

2.2.2 Impuesto Sobre la Renta.- de los ingresos por honorarios y en general por laprestación de un servicio personal independiente

Base del impuesto

xxx~~

Impuesto retenidoImpuesto enteradoSaldo a cargo (a favor)

2.2.3 Impuesto Sobre la Renta.- de los ingresos por arrendamiento y en general porotorgar el uso o goce temporal de inmuebles

Base gravable (arrendamientos pagados a

personas físicas)

xxx~~

Impuesto retenidoImpuesto enteradoSaldo a cargo (a favor)

2.2.5 Impuesto al Valor Aareaado.- personas morales que

Reciban servicios personales prestados u otorgados por personas físicas

Base del impuesto 2QQ.\

.V .A. retenido

.V .A. enterado~~

Usen o gocen temporalmente bienes, prestados u otorgados por personas físicas

Base del impuesto M.6.

.V .A. retenido

.V .A. enterado~~

2.2.6 Cuotas al Instituto Mexicano del Seauro Social

Cuotas obreras retenidas y enteradas x

2.2.7 Otros -Cesantía v vejez

4

xCuotas retenidas y enteradas

10. Llenado del anexo fiscal 5 denominado, relación de contribucionesfederales por pagar al cierre del ejercicio al 31 de diciembre de 2005.

InstituciónDe Crédito

Q~~Concepto

5.1 Contribuciones a carQo

Impuesto Sobre la Renta i~,1111Impuesto al Valor AgregadoImpuesto Especial Sobre Produtcióny ServiciosImpuesto al Activo ..Infonavit I

Aportaciones al Instituto Mexicanodel Seguro Social (cuota patronal)Aportación al Instituto de Seguridad yServicios Sociales de losTrabajadores del Estado (cuotaPatronal)Aportaciones al Fondo de la Viviendadel ISSSTE (cuota patronal)Derechos en generalOtros (análisis)Cesantía y vejez2% sobre nóminasAportaciones al seguro de retiro

5.2 Contribuciones en su carácter de retenedor

Impuesto Sobreingresos por salarila prestación de usubordinado

Mes diciembre normal salariosMes diciembre normal asimiladosImpuesto Sobre la Renta.- de losingresos por honorarios y en generalpor la prestación de un servicio

personal independiente

Mes diciembre normalMes diciembre complementaria

Impuesto Sobre la Renta.- de los

la

Renta.- de losos y en general porn

servicio personal

5

ingresos por arrendamiento y engeneral por otorgar el uso o gocetemporal de inmueblesImpuesto Sobre la Renta.- de losresidentes en el extranjero coningresos provenientes de fuente deriqueza ubicada en territorio nacional:Intereses pagadosAsistencia técnica pagada

Regalías pagadasOtros pagos al extranjero

(especificar)Impuesto al valor agregado.-personas morales que:Reciban servicios personales

independientes prestados yotorgados por personas físicasUsen o gocen temporalmente bienes,prestados u otorgados por personasfísicasServicios de autotransporte terrestrede bienes prestados por personasfísicasAdquieran bienes tangibles, o losusen o gocen temporalmente, queenajenen u otorguen residentes en elextranjero sin establecimientopermanente o base fija en el paísAdquieran desperdicios para serutilizados como insumos de suactividad industrial o para sucomercializaciónAportaciones al Instituto Mexicanodel Seguro Social (cuota obrera)Cesantía y vejez (cuota obrera)Aportaciones al Instituto deSeguridad y Servicios Sociales de losTrabajadores del Estado (cuotas

retenidas)Aportaciones al Fondo de la Viviendadel ISSSTE (retenciones porcréditos)Retenciones por obra públicaOtros (especifícar)

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12. Llenado del anexo fiscal 8 denominado, Aportaciones al Instituto del FondoNacional de la Vivienda para los Trabajadores por el ejercicio anual terminado al 31 dediciembre de 2005.

Salarios~

No. de operaciónde bancoBimestre

AportacionesCausadas Pagadas Fecha

123456

13. Llenado del anexo fiscal 9 denominado, Relación de gastos por losejercicios terminados al 31 de diciembre de 2005.

2005 2004Servicios personalesRemuneraciones al personalRemuneraciones adicionalesPagos por concepto de seguridadPago por otras prestaciones2% sobre nómina

Materiales y suministrosMateriales y útiles de administraciónAlimentos y utensiliosHerramientas y refaccionesMateriales y artículos deProductos químicos y farmacéuticosVestuario, blancos y prendasCombustibles y lubricantes

Servicios generalesServicios básicosServicio de arrendamientoServicios de asesoría informáticosServicios comerciales y bancariosServicio de mantenimiento conservaciónServicio de publicación e impresiónServicios de traslado e instalacionesServicios oficiales

DepreciaciónMobiliario y equipo

Maquinaria y equipoEquipo de transporte

8

14. Llenado del anexo fiscal 1 O denominado, copias de declaraciones normalesy/o complementarias presentadas durante el ejercicio anual terminado al 31 de diciembrede 2005.

Anexo ConceDto

10.

10.

10.

10.

10.

10.

10.

10.

10.

Impuesto Sobre la Renta, personas morales, anual

Impuesto Sobre la Renta, personas morales, complementarias

Impuesto al Valor Agregado, anual

Impuesto al Valor Agregado, complementaria

Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, anual

Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, complementaria

Impuesto al Activo, anual

Impuesto al Activo de las empresas, complementaria

Aportaciones al Instituto del Fondo Nacional para la Vivienda de losTrabajadores (NO APLICA) e Impuesto Sobre la Renta de los ingresos porsalarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinadoanual, identificada como anexo 1, ésta se presentó por Internet en la formadenominada declaración anual informativa múltiple el día -de de2006.

10.10 Aportaciones al Instituto del Fondo Nacional para la Vivienda de losTrabajadores (NO APLICA) e Impuesto Sobre la Renta de los ingresos porsalarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado,complementarias, identificada como anexo 2, ésta se presentó por Internet enla forma denominada declaración anual informativa múltiple el día -de

de 2006.

15. Llenado del anexo fiscal 11 denominado, relación de donativos recibidos enefectivo y en especie por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2005 y 2004.

Importe2005 2004Nombre del donante (1)

11.1 Donativos recibidos en efectivo $NO APLICA NO APLICA

Su btota I

Otros $

Total $

1

2

3

4

5

6

7

8

9

9

$ NO APLICA11.2 Donativos recibidos en especie

Subtotal

Otros

$ $

16. Llenado del anexo fiscal 12 denominado, relación de bienes inmuebles quese tienen al 31 de diciembre de 2005.

NO APLICA

Por lo anterior, ratificarnos por escrito las siguientes situaciones:

Las oficinas de la PROCURADURíA se encuentran ubicadas en:

Medellín N° 202, tercer, cuarto y quinto pisoCol. Roma Sur, Delegación CuahutémocC.P. 06700, México D.F.

A partir del mes de noviembre de 2004, cuentan con oficinasadministrativas, en las que se encuentran ubicadas la Contraloría Interna, la CoordinaciónAdministrativa, excepto el Titular de la misma, el que se encuentra ubicado en el edificiode la calle de Medellín quinto piso, así como un área destinada a la difusión eninformación para consulta pública, dichas oficinas se ubican en:

Manzanilla N° 1, cuarto pisoCol. Roma Sur, Delegación CuahutémocC.P. 06700, México, D.F.

Para ocupar las oficinas antes mencionadas, la PROCURADURíA tienecelebrados contratos de arrendamiento y mantenimiento con las compañías InmueblesAcalotenco, S.A. de C.V., y Zaguan Inmobiliaria, S.A. de C.V., respectivamente, es decir,no es propietaria de bien inmueble alguno.

Sin más de momento agradeciendo de antemano el apoyo que se sirvanbrindarnos durante la de nuestra~ labores, aprovechamos la ocasión paraenviarles un cordial saludo. í

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Barriguete López Cruz y Cía., S. C.Auditores Independientes

Febrero 27, 2006

C.P .C. Beatriz Castelán GarcíaDirectora General de laDirección General de Auditoría de laContraloría General del Distríto FederalPresente

En apego a los "Lineamientos Generales para la Preparación y Entrega de los Informes deAuditoría Externa Financiera 2005", nos permitimos remitirles cuatro ejemplares, delcuaderno que contiene el dictamen de estados financieros, con cifras al 31 de diciembre de2005 de la PROCURADURíA AMBIENTAL Y DEL ORDENAMIENTO TERRITORIAL DELDISTRITO FEDERAL (PROCURADURíA), así como dictamen de los auditores.

Por separado enviaremos un ejemplar del documento al Órgano de Gobierno, al Titular de laEntidad y al titular del Órgano Interno de Control de la PROCURADURíA.

C.c.p. Lic. Enrique Provencio 0.- Procurador de la Entidad.C.c.p. Ing. Héctor Jesús Mejía Her~ández.- Contratar Interno de la Procuraduría,

Av. Universidad No. 1377 Despacho 501, Col. Axotla, C.P. 01030, México, D.F.Tels. y Fax: 5661-4307/5661-4308 auditoria@blcaudit.com

Barriguete López Cruz y Cía., S. C.Auditores Independientes

Febrero 27,2006

C.P .C. Beatriz Castelán GarcíaDirectora General de laDirección General de Auditoría de laContraloría General del Distrito Federal ~

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En apego a los "'lineamientos Generales para la Preparación y Entrega de los

Informes de Auditoria Externa Financiera 2005", nos permitimos remitirles cuatro

ejemplares, del cuaderno que contiene el dictamen presupuestal e informe ejecutivo,

con cifras al 31 de diciembre de 2005 de la PROCURADURíA AMBIENTAL y DEL

ORDENAMIENTO TERRITORIAL DEL DISTRITO FEDERAL.

Por separado enviaremos un ejemplar del documento al Órgano de Gobierno, al

Titular de la Entidad y al Titular de! Órgano Interno de Control de la PROCURADURíA.

Es importante mencionar que el documento de referencia ha sido previamente

Av. Universidad No. 1377 Despacho 501, Col. Axotla, C.P. 01030, México, D.F.Tels. y Fax: 5661-4307/5661-4308 auditoria@blcaudit.com