B.C.R.A. PRESENTACIONES DE INFORMACIONES … · 39.1. Balance de saldos 39.1.1. Instrucciones...

39.1. Balance de saldos 39.1.1. Instrucciones generales

Este régimen contendrá los datos conforme a los diseños de registro insertos en el punto 39.1.3., y se generará de acuerdo con las siguientes indicaciones:

39.1.1.1. Los datos correspondientes al diseño 4201 deberán grabarse en el ar-

chivo con el nombre "BALANCE.TXT" .

39.1.1.2. Deberá grabarse un registro por partida y los saldos que no registren im-porte, no se grabarán.

39.1.1.3. Los saldos deudores deberán informarse sin signo, y los saldos acreedo-

res se informarán con signo negativo.

39.1.1.4. Los datos correspondientes al diseño 4205 deberán grabarse en el ar-chivo con el nombre “CUITENT.TXT” . Deberá presentarse obligatoria-mente con la primer información que se ingrese y toda vez que se ac-tualicen los datos.

39.1.1.5. Deberá tenerse en cuenta lo establecido en el siguiente cuadro para la

remisión de los archivos “BALANCE.TXT” Y “CUITENT.TXT”.

Condición Período Tipo de In-formación

Diseño 4201

Diseño 4205

Inf. Obligatoria Primera infor-mación

N / R Obligatorio Obligatorio

Inf. Normal Otro N Obligatorio Opcional u Obligatorio si existen novedades

Inf. Rectificativa Ültimo valida-do

R Obligatorio Opcional u Obligatorio si existen novedades

Inf. Rectificativa Anterior al úl-timo validado

R Obligatorio No Admitido

39.1.2. Validación de la información.

Una vez procesada la información, si ésta resulta válida, el Banco Central de la República Argentina emitirá el pertinente comprobante de validación.

39.1.3. Diseño de registro.

PRESENTACIONES DE INFORMACIONES AL BANCO CENTRAL B.C.R.A.

Sección 39 Cajas de Crédito.

Versión: 1° COMUNICACIÓN “A“ 4565 Vigencia: 29/08/2006 Página 1

Denominación: Balance de saldos. Hoja 1 de 1

N° Campo Nombre Tipo

(1) Longitud Observaciones

1 Código de diseño Numérico 4 Constante 4201

2 Código de entidad Numérico 5 (2)

3 Fecha de información Numérico 6 AAAAMM

4 Código de cuenta Numérico 6

5 Signo del importe Carácter 1 "-" cuando sea negativo y es-pacio cuando sea positivo.

6 Importe Numérico 11

7 Rectificativa Carácter 1 Completar con "R" si es rectifi-cativa; en caso contrario con-signar “N”.

(1) Los campos numéricos se alinean a la derecha y se completan con ceros a la izquierda; los campos carácter se alinean a la

izquierda y se completan con blancos a la derecha. (2) El código de entidad será el de la cuenta corriente abierta en el Banco Central o el asignado en ésta Institución.

PRESENTACIONES DE INFORMACIONES AL BANCO CENTRAL



Denominación: Datos de la entidad. Hoja 1 de 1






4 Número de CUIT Numérico 11

5 Mes de cierre Numérico 2 Sólo se admite 06 ó 12

6 Rectificativa Carácter 1 Completar con "R" si es rectifi-cativa; en caso contrario con-signar “N”.

(1) Los campos numéricos se alinean a la derecha y se completan con ceros a la izquierda; los campos carácter se ali-

nean a la izquierda y se completan con blancos a la derecha. (2) El código de entidad será el de la cuenta corriente abierta en el Banco Central o el asignado en ésta Institución.




39.1.4. Entrega de la información.

39.1.4.1. La entrega de CD se efectuará en Reconquista 266, ventanillas 27 a 30, en el horario de 10 a 15.

39.1.4.2. Modelo de comprobante de validación.

Una vez validada la información, el Banco Central de la República Argentina emitirá el comprobante de validación, conforme al siguiente modelo.

Banco Central de la República Argentina

Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias

Gerencia de Gestión de la Información

COMPROBANTE DE VALIDACION Entidad: XXXX Información sobre: BALANCE DE SALDOS Período informado: 12/200X CUP N°.......... Por la presente señalamos que la información suministrada en el CD presentado no contiene errores de validación.

39.1.5. Tabla de errores de validación.




Código Leyenda Causa

01 NO SE ENCONTRO EL ARCHIVO BALANCE.TXT

Se omitió grabar el archivo de referencia, o bien el di-seño no corresponde al 4201, o bien el archivo está vacío, o bien en caso de presentarse información para el 4205, el archivo BALANCE.TXT no fue encontrado.

02 ENTIDAD INEXISTENTE El código de entidad informado no es correcto.

03 FECHA ERRONEA O IN-FORMACION ANTICIPA-DA

Se trata de una fecha inexistente (por ejemplo 200613), contiene caracteres no numéricos o la infor-mación se refiere a un período no habilitado para su procesamiento.

04 BALANCE YA INGRESA-DO

Se remitió información correspondiente a un período ya validado, habiéndose completado el campo rectifi-cativa con “N”.

05

RECTIFICATIVA MAL IN-GRESADA

Se remitió información rectificativa correspondiente a un período no validado.

06 CUENTA INEXISTENTE El código de cuenta informado no coincide con ningu-no de los existentes para este tipo de entidad.

07

NO ES CUENTA IMPUTA-BLE

La cuenta que se informa termina en dos ceros o bien se trata de la cuenta 450009.

08 CUENTA REPETIDA Se informó más de un registro con el mismo código de

cuenta, con iguales o distintos importes.

09 IMPORTE NO NUMERICO El campo correspondiente al importe contiene blancos o caracteres no numéricos, o bien son todos ceros.

10 ERROR DE BALANCEO DEL BALANCE DE SAL-DOS

La suma algebraica de los saldos correspondientes a todas las cuentas del Balance de saldos es distinta de cero.

11 DIFERENCIA EN CUEN-TAS DE ORDEN

La suma de las cuentas de orden deudoras es distinta de la suma de las acreedoras.

12

CAMPO RECTIFICATIVA MAL INGRESADO

El campo Rectificativa del diseño mencionado sólo ad-mite los caracteres “N“ y “R”.




Código Leyenda Causa

13 CUENTA XXXXXX MAL INFORMADA

Se informó, para el mismo concepto de resultados ne-tos, una partida de ingresos y otra de egresos (Aplica-ble a partidas detalladas en Cuadro 1).

15 NO SE ENCONTRO EL ARCHIVO CUITENT.TXT

El diseño no corresponde al 4205, o bien el archivo está vacío o no se encontró el archivo en la primer in-formación de la entidad, o bien en caso de presentar-se información rectificativa para el diseño 4201, co-rrespondiente al último período validado del diseño 4205, el archivo CUITENT.TXT no fue encontrado.

16 NÚMERO DE IDENTIFI-CACION MAL INFORMADO

El número de identificación informado en el campo 4 del diseño 4205 es igual a cero o contiene uno o más caracteres no numéricos.

17 NÚMERO DE IDENTIFI-CACIÓN NO RESPONDE ACUIT

Los dos primeros dígitos del número de identificacióninformado no corresponden a ninguno de los prefijos utilizados por la AFIP o se repitió el mismo número del tercero al décimo dígito.

18 DIGITO VERIFICADOR MAL INFORMADO

El dígito verificador informado no corresponde a CUIT.

19 MES DE CIERRE MAL IN-FORMADO

Se consignó en el campo 5 del diseño 4205 un valor distinto de 06 ó 12.

20 RECTIFICATIVA NO AD-MITIDA DISEÑO 4205

Se remitió información rectificativa correspondiente a un período anterior al último validado para este diseño.

21 INFORMACIÓN REEX-PRESADA EN MONEDA HOMOGENEA MAL IN-GRESADA

Se grabaron alguna de las siguientes partidas 620003, 630003 y 640003.




Cuadro 1: Partidas a aplicar la validación 13 NO PODRÁN INFORMARSE PARTIDAS DE INGRESOS Y EGRESOS EN FORMA SIMULTÁ-NEA EN LOS SIGUIENTES CONCEPTOS:

Partida saldo

deudor Partida saldo

acreedor Concepto

511021 521024 Resultado por títulos públicos –en pesos- 511058 521070 Resultado por otros créditos por intermediación financiera –en pesos- 570003 580003 Resultado por participaciones permanentes 511088 521088 Ajustes por títulos públicos en dólares estadounidenses liquidables en pesos




39.3. Efectivo mínimo

39.3.1. Instrucciones generales.

39.3.1.1. La información se grabará en dos archivos denominados "EFVO-

MIN.TXT" (diseño 5751) y FRANEM.TXT" (diseño 5753), que conten-drán los datos conforme a los diseños de registro según modelos inser-tos en el punto 39.3.3., los que deberán grabarse en un CD de acuer-do a lo previsto en la Sección 1.

39.3.1.2. Este Banco Central efectuará los cálculos correspondientes teniendo en

cuenta las siguientes consideraciones:

i) Cálculo de la exigencia del mes (partida 903000): Se aplicarán las tasas de exigencia vigentes en el período bajo infor-me sobre las partidas comprendidas informadas por la entidad. Cada producto se redondeará en el último entero, resultando la exigencia de la suma de los mismos.

No deberán considerarse en esta partida las franquicias.

ii) Cálculo de la integración computable del mes (partida 904000):

Se computarán los conceptos admitidos según las normas vigentes. No deberá considerarse en esta partida el efecto de las franquicias.

39.3.1.3. En aquellos períodos en que no se registren importes de partidas com-

prendidas, deberán informarse las partidas 903000 y 904000, ambas con el campo “Importe” igual a cero. Si se verifica la existencia de parti-das de exigencia pero no de integración, la partida 903000 se informará con el importe correspondiente, y la 904000 con el campo “importe” igual a cero. Deberá procederse de forma análoga en caso de haberse informado partidas de integración y no de exigencia.

39.3.2. Instrucciones particulares

39.3.2.1. Diseño 5751:

i) Deberá grabarse un registro por partida (punto 1.8. Modelo de Infor-

mación del Texto Ordenado de las normas de procedimiento de este régimen) y las que no tengan importes no se grabarán, excepto lo previsto en los apartados iv) y vi) primer párrafo del presente punto.

ii) Los importes deben informarse sin signo.




iii) La suma de las partidas 10XXXX y 20XXXX se consignará en las partidas 100000 y 200000, respectivamente.

Las partidas 600000 y 900000 no se informarán.

iv) Las partidas 903000 y 904000 deberán grabarse siempre, aún cuan-

do resultaran iguales a cero, por tratarse de totales para control.

v) De las partidas previstas en las normas de procedimiento, sólo se aceptarán aquellas que se correspondan con los conceptos admiti-dos vigentes en cada período, conforme lo estipulado en las normas de fondo.

vi) Posiciones diarias

En la partida 4520xx (Integración diaria), se registrarán los saldos de cada uno de los días del período, incluyendo los inhábiles, comple-tando las dos últimas posiciones del campo “código de partida” con el día al que corresponda.

Esta partida se grabará aún cuando su saldo sea cero, siempre que corresponda registrar la partida 451000.

Se verificará que el promedio de los saldos consignados para las par-tidas 4520xx coincida con la suma de los promedios mensuales de los conceptos admitidos como integración mínima diaria de acuerdo con las normas de este régimen.

En las partidas 6520xx, 6620xx y/o 6720xx se registrarán las franqui-cias correspondientes a cada uno de los días del período, comple-tando las dos últimas posiciones del campo “código de partida” con el día al que corresponda.

vii) Para las partidas 10140X se grabará en la posición 6 del Campo 4 el

código de tramo de plazo definido en el punto 1.2.3. “Plazos residua-les” de las Normas de Procedimiento.

39.3.2.2. Diseño 5753:

Se consignarán los datos requeridos cuando se hubiera informado en el diseño 5751 alguna partida de las correspondientes a franquicias. En caso contrario este diseño no se presentará.




En el campo 7 deberán consignarse cada uno de los códigos de franqui-cias informados en el diseño 5751, suministrando en este archivo el de-talle de número y punto de la Resolución que le dio origen, el importe resultante de su aplicación, y su descripción.

En caso que la franquicia otorgada constara de distintos puntos, debe-rán proporcionarse estos datos para cada uno de ellos.

Cuando se trate de franquicias informadas bajo los códigos 6520xx, 6620xx y/o 6720xx, se informarán en este diseño con la codificación 652000, 662000 y/o 672000, respectivamente. El importe a consignar resultará del promedio de los informados para cada día del período.

Si la descripción de un punto ocupara más de un registro, se verificará la coincidencia de cada partida informada en el diseño 5751 con la su-matoria de los importes correspondientes al mismo código con campo 9 (secuencia) igual a 01. El importe (campo 11), sólo se integrará para el primer registro de cada secuencia (Campo 9 = 01).

La descripción a consignar en Campo 10, se grabará en mayúsculas sin acento, y no contendrá caracteres tabuladores ni comillas.

39.3.3. Diseños de registro.




Denominación: Efectivo mínimo (EFVOMIN.TXT) Hoja 1 de 1



1

Código de diseño

Numérico

4

Constante 5751

2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuenta co-rriente en pesos o al código asigna-do por esta Institución.


4 Código de partida Numérico 6 Pto. 39.3.2.1.i), iii), iv), v), vi) y vii)

5 Sin uso Numérico 3 Completar con blancos

6 Importe Numérico 11

7 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectificati-va; de lo contrario consignar “N”

(1) Los campos numéricos se alinean a la derecha y se completan con ceros a la izquierda; los campos carácter se alinean a la izquierda y se completan con blancos a la derecha.




Denominación: Efectivo mínimo (FRANEM.TXT) Hoja 1 de 1



1

Código de diseño

Numérico

4

Constante 5753

2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuen-ta corriente en pesos o al código asignado por esta Ins-titución.


4 N° de Resolución / Nota Carácter 11

Según punto 1.5. de la Sec-ción 1 del Texto ordenado de las normas de procedimiento de este régimen.

5 Fecha de Resolución /Nota Numérico 8 AAAAMMDD. Según punto 1.5. de la Sección 1 del Texto orde-nado de las normas de procedi-miento de este régimen

6 Punto de la Resolución Carácter 10 XX.XX. Consignar puntos

7 Código de partida Numérico 6 Según punto 39.3.2.2. de las presentes instrucciones

8 Sin uso Numérico 3

Completar con blancos.

9 Secuencia Numérico 2 (2)

10 Descripción Carácter 127 Según punto 39.3.2.2., sexto párrafo

11 Importe Numérico 11 Punto 39.3.2.2. de las presen-tes instrucciones

12 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectificativa; de lo contrario consignar “N”.


(2) Cuando se trate del primer registro de un punto de una Resolución/Nota en particular, consignar "01". Si la descripción (campo 10) supera los 127 caracteres previstos, se grabarán registros suplementarios incrementando el número de secuencia en 1 por cada registro e integrando todos los campos precedentes a éste.





La entrega de CD se efectuará en Reconquista 266, planta baja, ventanillas 27 a 30, en el horario de 10 a 15.


La información se considerará válida cuando no se registren errores en los ar-chivos descriptos en los puntos 39.3.1.1. Efectivo mínimo. Si todas estas infor-maciones resultan válidas, el B.C.R.A. emitirá el pertinente comprobante de va-lidación

También serán de aplicación las disposiciones de las normas generales relati-vas a los plazos.

En el caso de detectarse errores, el Banco Central remitirá vía correo electróni-co el listado correspondiente.

39.3.5.1. Modelo de comprobante de validación

BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias


COMPROBANTE DE VALIDACION

Entidad: Banco de la Nación Argentina

Información sobre: Efectivo mínimo

Período informado: 06/2004 CUP N° 1234567891234567891230 Por la presente señalamos que la información suministrada en el CD presentado no contiene erro-res de validación





39.3.6.1. Errores de validación aplicables a todos los diseños de registro

Código Leyenda C a u s a

001 LONGITUD DE REGISTRO NO CORRESPONDE

La grabación de los registros no se efectuó según el diseño correspondiente.

002 CODIGO DE DISEÑO INVALI-DO

El código del diseño no coincide con ninguno de los correspondientes a este régimen.

003 ENTIDAD MAL INFORMADA El código de entidad informado no es correcto.

004 FECHA ERRONEA O INFOR-MACION ANTICIPADA O VA-LIDADA CON ANTERIORIDAD

Se trata de una información inexistente (por ejemplo 200113), contiene caracteres no numéricos, la in-formación corresponde a un período no habilitado para su procesamiento o a un período ya validado, habiéndose completado el campo “Rectificativa” con “N”.

005 PARTIDA INEXISTENTE El código de partida informado no coincide con nin-guno de los admitidos para cada diseño de registro en este régimen informativo. (Puntos 39.3.2.1.v).

006 CXX – 57XX DEBE SER NU-MERICO

El campo mencionado contiene blancos o caracte-res no numéricos.

007 NOVEDAD DUPLICADA Se informó más de un registro para: - diseño 5751: igual fecha de información y

código de partida; - diseño 5753: igual número de resolución /

nota, fecha de resolución / nota, punto de la Resolución, código de partida y secuencia;

008 RECTIFICATIVA MAL INFOR-

MADA Se remitió información rectificativa correspondiente a un período no validado.

009 CAMPO RECTIFICATIVA MAL INGRESADO

El campo “Rectificativa” del diseño mencionado sólo admite los caracteres “N” o “R”.





010 FALTA DE CORRESPON-DENCIA ENTRE PARTIDAS DE FRANQUICIAS

La sumatoria de los importes consignados en el campo 11 del diseño 5753 con campo 9 (secuencia) igual a 01, correspondientes a cada código de parti-da (campo 7), no coincide con el importe (o bien con el promedio de los importes diarios, según co-rresponda) y/o código de partida informado en el diseño 5751.

012 CAMPO IMPORTE (D5751) DEBE SER DISTINTO DE CE-RO.

Se informaron una o varias partidas con campo “Importe” igual a cero (NO APLICABLE A PARTI-DAS 903000, 904000 y 4520xx).

013 DIA INVÁLIDO Se grabó un día inexistente para el período infor-mado o caracteres no numéricos en las dos últimas posiciones de las partidas correspondientes a posi-ciones diarias.




39.3.6.2. Errores de validación aplicables al diseño de registro 5751

Código Leyenda C a u s a 101 NO SE ENCONTRO EL AR-

CHIVO EFVOMIN.TXT

Se omitió informar el archivo de referencia o el diseño no corresponde al 5751, o bien está vacío.

105 FALTA INFORMAR PARTIDA 451000 - 5751

No se informó el importe correspondiente al requisi-to mínimo diario.

106 FALTA INFORMAR PARTIDA 100000

No se informó el total de partidas comprendidas en el diseño 5751.


No se informó el total de partidas computables para la integración en el diseño 5751.

108 C6 DE PARTIDA 100000 MAL INFORMADO

El importe informado para esta partida en el diseño 5751, no coincide con la suma de los importes co-rrespondientes a las partidas 10XXXX o contiene todos ceros.

109 C6 DE PARTIDA 200000 MAL INFORMADO

El importe informado para esta partida en el diseño 5751, no coincide con la suma de los importes co-rrespondientes a las partidas 20XXXX o contiene todos ceros.


No se informó el importe correspondiente al total de exigencia del mes.


No se informó el importe correspondiente al total de integración computable del mes.

112 C6 DE PARTIDA 903000 MAL INFORMADO - 5751

El importe informado para esta partida en el diseño 5751, no coincide con el cálculo efectuado en este Banco Central, teniendo en cuenta lo indicado en el punto 39.3.1.2.i) de las presentes instrucciones.

113 C6 DE PARTIDA 904000 MAL INFORMADO - 5751

El importe informado para esta partida en el diseño 5751, no coincide con el cálculo efectuado en este Banco Central, teniendo en cuenta lo indicado en el punto 39.3.1.2.ii) de las presentes instrucciones.

114 PARTIDA 903000 SIN SU CO-RRESPONDIENTE 904000 O VICEVERSA

Se verifica que se informó la partida 903000 y se omitió informar la 904000, o viceversa teniendo en cuenta lo indicado en el punto 39.3.1.3. de las pre-sentes instrucciones.




Código Leyenda C a u s a 115 INFORMACIÓN DIARIA IN-

COMPLETA No se informó la partida 4520xx para uno o más días del período, habiéndose informado la partida 451000.

117

INCONSISTENCIA ENTRE PARTIDAS DE INTEGRACIÓN ADMITIDAS E INTEGRACIÓN DIARIA

El promedio de los saldos consignados para las partidas 4520xx no coincide con la suma de los promedios mensuales de los conceptos admitidos como integración mínima diaria en cada período, teniendo en cuenta lo previsto en el punto 39.3.2.1. vi), 2º párrafo.





Código

Leyenda

C a u s a

201 FALTA INFORMAR EL AR-CHIVO FRANEM.TXT

En el diseño 5751 se informaron partidas que co-mienzan con "6" sin enviar el archivo FRANEM.TXT o se lo envió vacío.

202 CÓDIGO DE PARTIDA DE FRANQUICIA DIARIA MAL INFORMADO

El código de partida correspondiente a franquicias informadas para la posición diaria, no se grabó con-forme las instrucciones del cuarto párrafo del punto 39.3.2.2.

203 FECHA DE RESOLUCION ERRONEA

Se trata de una fecha inexistente, por ejemplo 20001301, o bien contiene caracteres no numéricos o todos ceros.

204 C8 “SECUENCIA” MAL IN-FORMADO

El número de secuencia debe ser numérico correla-tivo y mayor que "00".

205 C10 “DESCRIPCIÓN” MAL INFORMADO

En la integración del citado campo no se siguieron las instrucciones del punto 39.3.2.2., quinto párrafo.




39.4. Capitales mínimos

39.4.1. Instrucciones generales

39.4.1.1. La información se grabará en cuatros archivos denominados: "CAP-

MIN.TXT" (diseño 5601), "FRANQUI.TXT" (diseño 5603), “DEUINC.TXT” (diseño 5610) y “PERINC.TXT” (diseño 5611), que contendrán los datos conforme a los diseños de registro según modelos insertos en el punto 39.4.3., los que deberán grabarse en un CD de acuerdo a lo previsto en la Sección 1.

39.4.1.2. Deberá grabarse un registro por partida y los que no tengan importes no

se grabarán, excepto lo previsto en el punto 39.4.2.1.v. (último párrafo).

39.4.1.3. Los datos relacionados con la exigencia por riesgo de crédito serán los co-rrespondientes al mes bajo informe, independientemente de su utilización para determinar la posición del mes inmediato posterior al informado, ex-cepto las partidas correspondientes a incrementos de exigencia por exce-sos en relaciones crediticias y de activos inmovilizados (códigos 83100000 a 83800000) y las de información adicional (códigos 98100000 y 98200000), que se tomarán en la posición del mes en que son informa-das (punto 6.1.1. del Texto ordenado de este régimen).

39.4.1.4. Este régimen no se procesará si el Balance de Saldos correspondiente al mismo período de información no se encuentra validado.

36.4.2. Instrucciones particulares.

39.4.2.1. En el diseño 5601

i) Se grabarán las partidas que correspondan conforme al modelo de in-

formación contenido en los puntos 2.3, 3.3, 4.2, 5.2 y 6.2. del Texto Ordenado del Régimen informativo de Capitales Mínimos.

ii) Se utilizará el Campo 6 para consignar el factor de ponderación. Para

las partidas en las que el factor de ponderación no resulta aplicable, se consignará "100" en el campo 6.

iii) Sólo se informarán con signo negativo los importes correspondientes a

las partidas 20140000 y 22500000 cuando dicho concepto resulte ne-gativo y la partida 70200000 cuando resulte negativa.

iv) El concepto "Total exigencia" a registrarse en la partida 70100000 de-

be calcularse en función de los datos ingresados en el mes bajo infor-me, por tratarse de un total para control, y de acuerdo a la expresión definida en el punto 5.1.1. del TO de este régimen (sin incluir el impor-te del término INC). Los cálculos intermedios deberán efectuarse con todos los decimales, y se truncarán en el resultado final.




v) En función de lo establecido en el punto 6.1.2. del aludido Texto or-

denado, deberá verificarse el cumplimiento de las siguientes situacio-nes y su inversa:

Si se presenta partida Deberá informarse partida 83200000 y/o 83400000 98100000 83600000 y/o 83800000 98200000

En caso de informarse alguna de las partidas incluidas en la prime-ra columna, si no hubiera excesos del período las partidas detalla-das en la segunda columna se informarán en cero.

vi) El campo 7 de la partida 70300000 se completará con la categoría

que corresponda, conforme a los siguientes valores:

Categoría Campo 7 diseño 5601 I 00000000001 II 00000000002 III 00000000003 IV 00000000004 V 00000000005

39.4.2.2. En el diseño 5603

i) En el campo 8 deberán consignarse cada uno de los códigos de fran-

quicias (punto 4.2. del Texto ordenado citado) informados en el diseño 5601, suministrando en este archivo el detalle de número y punto de la Resolución que le dio origen, el importe resultante de su aplicación, y su descripción. En caso que la franquicia otorgada constara de distin-tos puntos, deberán proporcionarse estos datos para cada uno de ellos.

Si la descripción de un punto ocupara más de un registro, se verificará la coincidencia de cada partida informada en el diseño 5601 con la sumatoria de los importes correspondientes al mismo código con cam-po 9 (secuencia) igual a 01.

ii) El campo 10 “Descripción” deberá generarse en caracteres mayúscu-

las sin acento. No debe contener caracteres tabuladores ni comillas.




39.4.2.3. En el diseño 5610

i) En el caso de registrarse excesos en los límites crediticios individuales, informados en las partidas 83500000 a 83800000 en el diseño 5601, se incluirán en este archivo los datos requeridos en el punto 6.1.1., 2° pá-rrafo, del referido Texto ordenado.

ii) Si para un mismo cliente se verifican incumplimientos en distintas regu-

laciones crediticias, se informarán en registros separados indicando el código de partida correspondiente. Si se registran excesos a distintos límites dentro de la misma regulación, se informarán en el mismo regis-tro, indicando en el campo 9 cada uno de los puntos de la norma en los cuales se excede.

iii) Los campos 7 “Denominación” y 9 “Punto/s de la Norma cuya regulación

se excede” deberán generarse en caracteres mayúsculas sin acento. No deben contener caracteres tabuladores ni comillas.

iv) En el caso de registrarse exceso en los límites crediticios globales, se

completarán los campos 5 a 7 con los datos correspondientes a la enti-dad informante.

39.4.2.4. En el diseño 5611

Cuando en el diseño 5601 se informen cualquiera de las siguientes parti-das: 83200000, 83400000, 83600000 y/o 83800000 deberá proporcionarse, para cada una de ellas el primero y el último de los meses durante los cuales se verificó el incumplimiento no informado oportunamente por la entidad o detectado por la SEFyC.

39.4.3. Diseños de registro.







Denominación: CAPITALES MINIMOS

Importes

Hoja 1 de 1

N°

Campo Nombre Tipo


1 Código de diseño

Numérico 4 Constante 5601

2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuenta co-rriente en pesos o el asignado en esta Institución.


4 Sin uso Carácter 1 Completar con blancos

5 Código de partida Numérico 8 Según punto 39.4.2.1.i).

6 Factor de ponderación Numérico 3 (2) Según punto 39.4.2.1.ii) de las presentes instrucciones.

7 Importe Numérico 11 (3) En miles de pesos sin decimales según punto 39.4.2.1.iii).

5 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” si es rectificativa; en caso contrario completar con “N”.


izquierda y se completan con blancos a la derecha. (2) Los factores de ponderación se consignarán en tanto por ciento. (3) Cuando el importe consignado en este campo sea negativo, se informará el signo "-" en la primera posición del extremo izquierdo.

T.O.: Texto ordenado del Régimen Informativo de Capitales Mínimos.


Franquicias

Hoja 1 de 1

N°

Campo Nombre Tipo



2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuenta corriente en pesos o el asignado en esta Institución.

3 Fecha de información Numérico 6 AAAAMM Según punto 39.4.2.2.2. de las presentes instrucciones.

4 Sin uso Carácter 1 Completar con blancos.

5 Nº de Resolución / Nota Carácter 11 Según punto 4.1. del T.O.

6 Fecha de Resolución / Nota

Numérico 8 AAAAMMDD – Según punto 4.1. del T.O.


8 Código de partida Numérico 8 Según punto 39.4.2.2.i). de las presentes instrucciones


10 Descripción Carácter 127 Según punto 4.1. del T.O. y puntos 39.4.2.2.i). y 39.4.2.2.ii). de las presentes instrucciones.

11 Importe Numérico 11 En miles de pesos sin decimales según pto. 39.4.2.2.i). de las pre-sentes instrucciones

12 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” si es rectificativa; en caso contrario completar con “N”.


izquierda y se completan con blancos a la derecha. (2) Cuando se trate del primer registro de un punto de una Resolución / Nota en particular correspondiente a cada código de

consolidación, consignar “01”. Si la descripción (campo 10) supera los 127 caracteres previstos, se grabarán registros su-plementarios incrementando el número de secuencia en 1 por cada registro e integrando todos los campos precedentes a és-te.

T.O.: Texto ordenado del Régimen Informativo de Capitales Mínimos.





Clientes que motivaron excesos en lími-tes crediticios individuales

Hoja 1 de 1

N°

Campo Nombre Tipo



2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuenta corriente en pesos el asignado en esta Institución.



5 Tipo de identificación del cliente

Numérico 2 Según pto. 2.1. del apartado A del T.O. del R.I. de Deudores del Sis-tema Financiero.

6 Número de identifica-ción del cliente

Carácter 11 Según pto. 2.2. del apartado A del T.O. del R.I. de Deudores del Sis-tema Financiero.

7 Denominación Carácter 55 Según pto. 1. del apartado A del T.O. del R.I. de Deudores del Sis-tema Financiero y pto. 39.4.2.3. iii) y iv) de estas instrucciones.

8 Código de partida de incumplimiento

Numérico 8 Según pto. 39.4.2.3. ii). de estas instrucciones

9 Punto/s de la Norma cuya regulación se ex-cede

Carácter 200 Según pto. 4.1., 2° párrafo del T.O. y ptos. 39.4.2.3.ii) y 39.4.2.3.iii) de estas instrucciones.

10 Importe del exceso Numérico 11 En miles de pesos sin decimales. (1) Los campos numéricos se alinean a la derecha y se completan con ceros a la izquierda; los campos carácter se alinean a la

izquierda y se completan con blancos a la derecha. T.O.: Texto ordenado del Régimen Informativo de Capitales Mínimos.





Períodos de incumplimientos no informa-dos o determinados por la SEFyC

Hoja 1 de 1

N°

Campo Nombre Tipo






5 Código de partida de incremento informado fuera de término o de-terminado por la SE-FyC

Numérico 8 Según pto. 39.4.2.4. de las presen-tes instrucciones.

6 Primer mes de incum-plimiento no informado en término o determi-nado por la SEFyC

Numérico 6 AAAAMM

7 Último mes de incum-plimiento no informado en término o determi-nado por la SEFyC

Numérico 6 AAAAMM


izquierda y se completan con blancos a la derecha. T.O.: Texto ordenado del Régimen Informativo de Capitales Mínimos.





La entrega del CD y de los certificados de presentación se efectuará en Recon-quista 266, Planta Baja, ventanillas 27 a 30 en el horario de 10 a 15.


La información se considerará válida cuando no se registren errores en los archi-vos descriptos en los puntos 39.4.1.1. Capitales mínimos. Si la información resul-ta válida, el B.C.R.A. emitirá el pertinente comprobante de validación

También serán de aplicación las disposiciones de las normas generales relativas a los plazos.

En el caso de detectarse errores, el Banco Central remitirá vía correo electrónico el listado correspondiente.

39.4.6. Modelo de comprobante de validación


Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias


COMPROBANTE DE VALIDACION Entidad: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Información sobre: REGIMEN INFORMATIVO CONTABLE MENSUAL - CAPITALES

MINIMOS Período informado: 01/2005 CUP N° 123456789134567891230 Por la presente señalamos que la información suministrada en el CD presentado no contiene errores de validación.




39.4.7. Tabla de errores de validación

39.4.7.1. Errores de validación aplicables a todos los diseños de registro.

1Cod.

Leyenda

Causa

001 LONGITUD DE REGISTRO

NO CORRESPONDE


002 ENTIDAD MAL INFORMA-DA

El código de entidad informado no es correcto.

003 FECHA DE INFORMACIÓN ERRÓNEA O INFORMA-CION ANTICIPADA

Se trata de una fecha inexistente (por ejemplo 200013), contiene caracteres no numéricos o todos ceros, o bien la información corresponde a un período no habilitado para su procesamiento.

005 PARTIDA INEXISTENTE El código de partida informado no coincide con nin-guno de los habilitados para el período informado en el campo 3, para cada diseño de registro, en este régimen informativo.

006 CAMPO NUMERICO MAL INFORMADO

Los campos especificados contienen blancos o carac-teres no numéricos.

007 NOVEDAD DUPLICADA Se informó más de un registro para: - Igual código de partida en el diseño 5601. - Igual N° de Resolución / Nota, punto de la Resolu-

ción, código de partida y secuencia, para el diseño 5603.

- Igual tipo y número de identificación del cliente y código de partida, para el diseño 5610.

- Igual código de partida y primer mes de incumpli-miento no informado, para el diseño 5611.

009 CXX DISEÑO XX - DEBEN

SER NUMERICOS DIS-TINTOS DE CERO

Para la/s partidas señalada/s se verifica que se in-formaron ceros en la totalidad de los siguientes cam-pos: - Campo 7 del diseño 5601 ; - Campo 11 del diseño 5603; - Campo 10 del diseño 5610.






Cod.

Leyenda

Causa

012 FALTA PARTIDA DE INCRE-

MENTO

Se verifica que: - se consignó en el campo 8 del diseño 5610 una partida no informada en el diseño 5601 - se consignó en el campo 5 del diseño 5611 una partida no informada en el diseño 5601

014 IMPORTE MAL INFORMADO

Se verifica que se informó un importe con signo negativo para un código de partida que no está prevista en el punto 39.4.2.1.iii)., para el diseño 5601.

015 INFORMACIÓN YA PRESEN-TADA Y ACEPTADA

Se remitió información correspondiente a un período ya validado, habiéndose completado el campo recti-ficativa con “N”.

016 RECTIFICATIVA MAL IN-FORMADA – DISEÑOS 5601 Y 5603


017 CAMPO RECTIFICATIVA MAL INGRESADO - DISE-ÑOS 5601 Y 5603

El campo Rectificativa del diseño mencionado sólo admite los caracteres “N” y “R”.


39.4.7.2. Errores de validación aplicables al diseño de registro 5601.




Cod.

Leyenda

Causa

101

NO SE ENCONTRO EL ARCHIVO CAPMIN.TXT

Se omitió grabar el archivo de referencia, o bien su di-seño no corresponde al 5601, o bien el archivo está vacío.

102 C6 - MAL INFORMADO El factor de ponderación consignado no concuerda con ninguno de los vigentes para el período informado.

103

FALTA INFORMAR PAR-TIDA 70100000

No se informó el total de exigencia según riesgo de crédito.

104

FALTA INFORMAR PAR-TIDA 70200000

No se informó la RPC.

106

C7 DE PARTIDA 70100000 MAL INFOR-MADO

El importe informado para esta partida en el diseño 5601 no coincide con el resultante de la fórmula a que se re-fiere el punto 2.1. del Texto ordenado del régimen in-formativo de Capitales Mínimos sin computar el término INC, teniendo en cuenta lo indicado en el punto 39.4.2.1.iv). de estas instrucciones.

107 C7 DE PARTIDA 70200000 MAL INFOR-MADO

El importe informado para esta partida en el diseño 5601 no coincide con el resultante de la fórmula a que se refiere el punto 3.2. del Texto ordenado del régimen informativo de Capitales Mínimos.


No se informó la categoría de exigencia básica.

115 PARTIDA 70300000 MAL INFORMADA

Se informó un valor no previsto en el punto 39.4.2.1.vi).





Cod.

Leyenda

Causa

201 FALTA INFORMAR EL

ARCHIVO FRAN-QUI.TXT

Habiendo informado partidas que comienzan con "6" en el diseño 5601 no se envió el archivo FRANQUI.TXT, o bien su diseño no corresponde al 5603, o bien el archivo está vacío.

202

SECUENCIA ERRONEA

El campo 9 del diseño 5603 contiene blancos, caracteres no numéricos o no guarda el orden ascendente.

203 FALTA DE CORRES-PONDENCIA ENTRE PARTIDAS DE FRAN-QUICIAS

La sumatoria de los importes consignados en el campo 11 del diseño 5603 con campo 9 (secuencia) igual a 01, co-rrespondientes a cada código de partida (campo 8), no co-inciden con el importe y/o código de partida informado en el diseño 5601.

204 CAMPO TIPO DES-CRIPCION MAL IN-FORMADO – C10

La descripción informada contiene uno o mas caracteres no habilitados.





Cod.

Leyenda

Causa

401 ARCHIVO DEUINC.TXT

MAL INFORMADO Habiéndose enviado este archivo, su diseño no co-rresponde al 5610, o bien está vacío.

402 TIPO DE IDENTIFICACIÓN ERRÓNEO

El tipo de identificación informado no corresponde a ninguno de los existentes.

403 CAMPOS TIPO DESCRIP-CION MAL INFORMADOS – C7 Y C9

La descripción informada contiene uno o mas caracte-res no habilitados.

404 TIPO DE IDENTIFICACIÓN ERRÓNEO

El tipo de identificación informado no corresponde a ninguno de los existentes.

405 NÚMERO DE IDENTIFICA-CION MAL INFORMADO

El número de identificación informado es igual a cero o contiene uno o más caracteres no numéricos.

406 NÚMERO DE IDENTIFICA-CIÓN NO RESPONDE A CUIT /CUIL/ CDI

Los dos primeros dígitos del número de identificación informado no corresponden a ninguno de los prefijos utilizados por la AFIP.

407 DIGITO VERIFICADOR MAL INFORMADO

El dígito verificador informado no corresponde a CUIT, CUIL o CDI.

408 FALTA INFORMAR DENO-MINACIÓN

El campo mencionado está en blanco.

409 CAMPO 9 MAL INFORMADO

El campo mencionado está en blanco.





Cod.

Leyenda

Causa

501 FALTA INFORMAR EL

ARCHIVO PERINC.TXT Habiéndose informado en el diseño 5601 alguna de las partidas previstas en el punto 39.4.2.4 de estas instrucciones, se omitió enviar el archivo PERINC.TXT , o bien su diseño no corresponde al 5611, o bien el archivo está vacío.

502 CAMPO 7 MAL INFORMA-DO

La fecha informada en el campo 7 es menor a la infor-mada en el campo 6.

503 FALTA DE CORRES-PONDENCIA ENTRE PARTIDAS DE EXCESOS

No se verifica lo señalado en el punto 39.4.2.1.v). de estas instrucciones.

39.5 Metodología para el cálculo de Activos Inmovilizados

39.5.1. Instrucciones generales

39.5.1.1. La información se grabará en dos archivos denominados “ACTIN-

MOV.TXT” (diseño 2201) y "FRANACT.TXT" (diseño 2205), los que con-tendrán los datos conforme a los diseños de registro según modelos in-sertos en el punto 36.5.4., los que deberán grabarse en un CD de acuer-do a lo previsto en la Sección 1.

39.5.1.2. Las Cajas de Crédito que no tengan partidas a informar, procederán con-

forme lo previsto en la Sección 1.

39.5.1.3. Este régimen no se procesará si los regímenes de Balance de Saldos y Capitales Mínimos correspondientes al mismo período de información no se encuentran validados.

39.5.2. Instrucciones particulares.

39.5.2.1. Diseño 2201:

i) Deberá grabarse un registro por partida y los que no tengan importes

no se grabarán.

ii) Los saldos deben informarse sin signo.

iii) Los códigos de partida que se utilizarán son los siguientes:

Código de partida Concepto

150

50% del importe mínimo exigido de la pre-visión por riesgo de incobrabilidad sobre la cartera de “cumplimiento normal”

201

Deudas vigentes por adquisición de activos inmovilizados y anticipos recibidos por la venta de dichos activos

401 Aumento en la integración de la Responsa-bilidad Patrimonial Computable

402 Disminución en los conceptos computables para la relación de activos inmovilizados

403 Disminución del exceso en la relación de activos inmovilizados




Con los datos informados, el cálculo de los eventuales excesos se efectuará en es-ta Institución, conforme a la metodología especificada en la Sección 4 de las Nor-mas de Procedimiento de este régimen.

36.5.2.2. Diseño 2205:

i) Se consignarán los datos requeridos cuando se hubiera informado en el diseño 2201 alguna partida de las correspondientes a franquicias. En caso contrario este diseño no se presentará.

ii) En el campo 8 deberá consignarse cada uno de los códigos de franqui-

cias informados en el diseño 2201, suministrando en este archivo el de-talle de número y punto de la Resolución que le dio origen, el importe re-sultante de su aplicación, y su descripción. En caso que la franquicia otorgada constara de distintos puntos, deberán proporcionarse estos da-tos para cada uno de ellos.

iii) Si la descripción de un punto ocupara más de un registro, se verificará la

coincidencia de cada partida informada en el diseño 2201 con la sumato-ria de los importes correspondientes al mismo código con campo 9 (se-cuencia) igual a 01. El importe (campo 11), sólo se integrará para el pri-mer registro de cada secuencia (Campo 9 = 01).

iv) 39.5.2.2.4.El campo 10 “Descripción” deberá generarse en caracteres

mayúsculas sin acento. No debe contener caracteres tabuladores ni co-millas.


Una vez procesada la información, si ésta resulta válida, el B.C.R.A. emitirá el pertinente comprobante de validación.

En el caso de detectarse errores, el Banco Central remitirá vía correo electrónico el listado correspondiente.

39.5.4.Diseños de registro




Denominación: Metodología para el cálculo de Activos in-movilizados Hoja 1 de 1



1 Código de diseño Numérico 4 Constante 2201.


3 Fecha de información Numérico 6 AAAAMM.


5 Código de partida Numérico 3 Según modelo de información de la Sección 4 del TO y punto 39.5.2.1. iii) de las presentes ins-trucciones.

6 Importe Numérico 11 En miles de pesos sin decimales.

7 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectifi-cativa; de lo contrario consignar “N”.


izquierda y se completan con blancos a la derecha. TO: Texto ordenado actualizado del régimen informativo sobre la relación para los activos inmovilizados y otros conceptos




Denominación: Metodología para el cálculo de Activos inmovili-

zados Hoja 1 de 1




2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuen-ta corriente en pesos o el asignado en esta Institución.



5 N° de Resolución / Nota Carácter 11

6 Fecha de Resolución /Nota Numérico 8 AAAAMMDD.


8 Código de partida Numérico 3 Según punto 39.5.2.2. ii) de las presentes instrucciones


10 Descripción Carácter 127 Según punto 39.5.2.2.iv)

11 Importe Numérico 11 Punto 39.5.2.2.ii) de las pre-sentes instrucciones

12 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectificativa; de lo contrario consignar “N”.


(2) Cuando se trate del primer registro de un punto de una Resolución/Nota en particular correspondiente a cada código de conso-lidación, consignar "01". Si la descripción (campo 10) supera los 127 caracteres previstos, se grabarán registros suplementa-rios incrementando el número de secuencia en 1 por cada registro e integrando todos los campos precedentes a éste.





La entrega de CD se efectuará en Reconquista 266, Planta Baja, ventanillas 27 a 30, en el horario de 10 a 15.

39.5.6. Modelo de comprobante de validación

BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias


COMPROBANTE DE VALIDACION

Entidad: xxxxxxxxxxxxxxxxx

Información sobre: Metodología para el cálculo de Activos inmovilizados

Período informado: 01/2005 CUP N° 1234567891234567891230 Por la presente señalamos que la información suministrada en el CD presentado no contiene errores de validación





39.5.7.1. Errores de validación aplicables a los diseños de registro 2201 y 2205

Código

Leyenda

Causa

001 LONGITUD DE REGISTRO NO CORRESPONDE


002 ENTIDAD MAL INFORMADA


003 FECHA ERRONEA O INFOR-MACION ANTICIPADA

Se trata de una información inexistente (por ejemplo 200013), contiene caracteres no numéricos o la in-formación corresponde a un período no habilitado para su procesamiento.


Se remitió información correspondiente a un período ya validado, habiéndose completado el campo rectifi-cativa con “N”.

006 PARTIDA INEXISTENTE El código de partida informado no coincide con nin-guno de los habilitados.

008 NOVEDAD DUPLICADA Se informó más de un registro para: - Diseño 2201: igual fecha de información y códi-

go de partida; - Diseño 2205: igual fecha de información, N° de

Resolución / Nota, código de partida, punto de la Resolución y secuencia.

009 C6 – 2201, C11 – 2205 DEBEN

SER NUMERICOS El/ los campos mencionados contiene/n blancos, caracteres no numéricos o todos ceros.

013

RECTIFICATIVA MAL INGRE-SADA



El campo Rectificativa del diseño mencionado sólo admite los caracteres “N“ y “R”.








Código

Leyenda

Causa

101 NO SE ENCONTRO EL ARCHI-VO ACTINMOV.TXT

Se omitió informar el archivo de referencia o bien el diseño no corresponde al 2201 o bien se envió vacío.


Código

Leyenda

Causa

201 FALTA INFORMAR EL ARCHI-VO FRANACT.TXT

Se informaron partidas que comienzan con "4" sin en-viar el archivo FRANACT.TXT, o bien su diseño no corresponde a 2205 o se lo envió vacío.

202 FECHA DE RESOLUCION ERRONEA

Se trata de una fecha inexistente, por ejemplo 20001301, o bien contiene caracteres no numéricos o todos ceros.

203 SECUENCIA ERRONEA El campo secuencia contiene blancos o caracteres no numéricos.

204 SECUENCIA NO CORRES-PONDE

El campo secuencia no guarda el orden ascendente.

205 FALTA DE CORRESPON-DENCIA ENTRE PARTIDAS DE FRANQUICIAS

La sumatoria de los importes consignados en el cam-po 11 con campo 9 (secuencia) igual a 01, correspon-dientes a cada código de partida (campo 8), no coinci-den con el importe y/o código de partida informado en el diseño 2201.

206 CAMPO TIPO DESCRIPCION MAL INFORMADO – C10

La descripción informada contiene uno o mas caracte-res no habilitados.




39.6. Instrucciones vigentes a partir del período 01 de 2006 (NLAVDIN2.TXT).

39.6.1.Instrucciones generales

39.6.1.1. La información deberá mantenerse en una base de datos y enviarse en caso de requerimiento por parte del Banco Central, según lo estableci-do en el punto 1 Instrucciones generales de las Normas de Procedi-miento, en un archivo ASCII de tipo SDF (cuyos campos mantendrán longitud fija) denominado "NLAVDIN2.TXT" (diseños 2421, 2422 y 2423).

Independientemente de la plataforma informática que cada entidad elija para mantener los registros de datos solicitados, deberán tener imple-mentado un procedimiento que permita efectuar extracciones según parámetros de selección, fijados a base de los campos definidos en los diseños de registro.

39.6.1.2. El mencionado archivo contendrá los datos conforme a los diseños de

registro según modelos insertos en el punto 39.6.3.

Las entidades arbitrarán todos los medios a su alcance a los fines de asegurar la calidad de los datos a informar.

39.6.1.3. Aquellas entidades que no hayan registrado operaciones en alguno/s o todos los meses a informar bajo las disposiciones de este Régimen In-formativo, en caso de requerimiento por parte de esta Institución, debe-rán proceder según lo indicado en la Sección 1.

39.6.1.4. Los campos tipo descripción no deben contener caracteres tabuladores

ni comillas. Deben generarse en caracteres mayúsculas sin acento.

39.6.1.5. La información se guardará con el siguiente esquema:

Diseño 2421: se grabarán las operaciones alcanzadas registradas en cada mes. Diseño 2422: se incluirá un registro por cada titular involucrado en las operaciones/cuentas declaradas en el diseño 2421, conteniendo los datos solicitados. Asimismo, se informará un registro por cada apo-derado/tutor/curador o representante legal que intervenga efectiva-mente en la operación. En el caso de personas jurídicas, si no exis-tiese la posibilidad de identificar el apoderado o representante que tramitó la operación a informar, se consignarán los datos del repre-sentante legal que estuviera en ejercicio de sus funciones a la fecha de la misma. Diseño 2423: se vincularán las personas intervinientes en las opera-ciones incluidas en el diseño 2421, detallando su condición.




Para cada cuenta u operación que corresponda incluir en el diseño 2421 deberán encontrarse registrados una única vez por mes en el diseño 2422 los datos relativos a todos los integrantes de la cuenta u operación informada.

39.6.1.6. Se señala que se verificará que al menos uno de los titulares intervinien-

tes en una cuenta u operación cumplan con las disposiciones estableci-das en el pto. 1.7 de las Normas sobre Prevención del lavado de dinero y de otras actividades ilícitas.

39.6.2. Instrucciones Particulares

39.6.2.1. Diseño 2421

i. Se informarán las operaciones cursadas en una misma fecha, acumu-lando los valores a consignar en los campos 10 y 11 si se verificara total coincidencia en los restantes atributos contenidos en este diseño (campos 4 a 6, 9 y 12). Cada operación será informada una única vez, independientemente de la cantidad de titulares intervinientes. No obstante, el importe de la misma se atribuirá íntegramente a cada uno de ellos a los fines de lo establecido en el pto. 39.6.1.6.

ii. En el campo 4 “Código operatoria”, se consignará “C” cuando la ope-

ración comprendida involucre un movimiento en una cuenta a la vista (ej. Depósito en efectivo) o la letra “O” si la operación no implica mo-vimiento en una cuenta a la vista (ej. Compra de títulos valores públi-cos).

iii. El campo 7 se completará con ceros en todos los casos.

iv. El campo 8 “Fecha de apertura de cuenta”, se completará sólo cuan-

do se haya consignado “C” en el campo 4. El campo 9 “Fecha de la operación” deberá completarse en todos los casos.

v. En el campo 11 “Cantidad especie transada”, al tratarse de operacio-

nes en pesos, se repetirá lo informado en el campo 10 “Monto de la operación” y en el campo 12 “Tipo de especie transada” consignar el Código SWIFT correspondiente a pesos, con excepción de lo estable-cido en el siguiente punto.




vi. En caso de que el tipo de operación implique una transacción de títu-los valores, el campo 12 “Tipo de especie transada” se completará con el Código de Caja de Valores, según lo establecido en la tabla del Anexo I de estas instrucciones. En aquellas operaciones para las cua-les está previsto admitir ambos tipos de códigos, debe tenerse en cuenta que prevalece la codificación de Caja de Valores, exceptuando aquellas especies que no se encuentren previstas en la misma, en cuyo caso se integrará el campo con “88888”.

vii. Los campos 13 a 15 se integrarán con blancos en todos los casos.

39.6.2.2. Diseño 2422

Se incluirán en este diseño los datos relativos a la identificación del cliente, incluyendo un registro por cada titular y uno por cada repre-sentante legal, apoderado, tutor o curador en la medida que hubieran realizado operaciones comprendidas en nombre del titular (teniendo en cuenta lo establecido en el punto 39.6.15. de estas instrucciones). Deberá incluirse la totalidad de los titulares correspondientes a cada cuenta u operación aunque no hubieran revestido esa condición du-rante todo el mes. Los datos incluidos en este diseño se informarán sólo una vez por per-sona, aún cuando la misma haya efectuado en la entidad operaciones comprendidas con distinto carácter (ej: titular de una cuenta y apode-rado en otra).

i Tipo y Número de Identificación Tributaria y Documentación Identificatoria




a) Los campos 4 y 5 son de integración obligatoria, con excepción de las personas fí-sicas argentinas, o extranjeras que posean D.N.I. (extranjeros) que efectuaran úni-camente las operaciones tipo 161.

Se aclara que la clave de identificación tributaria es el criterio principal para identificar al cliente, por lo cual si no fuera obligatoria para la operación realizada, pero la entidad contara con este dato deberá informarla. La misma se utilizará para efectuar la vinculación en el diseño 2423. Esta excepción regirá hasta una fecha a determinar, a partir de la cual resultará exigible la integración de estos campos en todos los casos.

b) Los campos 6 y 7 son de integración obligatoria sólo para las personas físicas.

El número de DNI, LE y LC se completarán con un cero a la derecha y la cantidad de ceros a la izquierda necesaria para alcanzar las 16 posiciones.

ii. Los campos 1 a 5 y 8 a 16 serán de integración obligatoria, los restantes campos

se completarán según lo establecido en el punto anterior. El campo 17 se integrará conforme a la tabla contenida en el punto 3 del Apartado

C del R.I. Deudores del Sistema Financiero.

39.6.2.3. Diseño 2423

i. Se vincularán las cuentas y operaciones con los clientes (campos 8 y 9) y sus co-

rrespondientes representantes (campos 10 y 11) detallando su condición (campo 12).




Identificación Tributaria Documento utilizado para acredi-tar identidad Cliente Tipo

(campo 4) N°

(campo 5) Tipo

(campo 6) N°

(campo 7)

01 D.N.I.

02 L.E. Físicas 11 CUIT – CUIL –CDI

03 L.C. Personas

Jurídicas 11 CUIT 00 Completar con blan-cos

Para cada código de operatoria, número de cuenta u operación y tipo de opera-ción se informarán:

En los campos 8 y 9 el tipo y número de identificación tributaria de cada uno de los titulares, en registros separados para cada uno de ellos, que deberán coincidir con los informados en los campo 4 y 5 del diseño 2422, excepto lo previsto en el punto 39.6.2.2.i.a), en cuyo caso deberán coinci-dir con los campos 6 y 7 del citado diseño.

Los campos 9 y 11 se completarán en caso de ser necesario con un cero

a la derecha y la cantidad de ceros a la izquierda necesaria para alcanzar todas las posiciones.

En los campos 10 y 11, el tipo y número de identificación tributaria de los representantes, tutores, etc. Se informarán tantos registros como repre-sentantes, tutores, etc se vinculen con cada titular, repitiendo el tipo y número de identificación de este último (campos 8 y 9). Si no existieran apoderados, representantes, etc. para un titular, los campos 10 y 11 se completarán con ceros y blancos respectivamente.

En el campo 12 se informará el tipo de vinculación existente, es decir la

condición que reviste el vinculado informado en los campo 10 y 11. Para los titulares que carezcan de vinculados, se informará el campo 10 con ceros, el campo 11 con blancos y el campo 12=1.

ii. El campo 12 “Condición” se completará según los siguientes códigos:

1: Titular 2: Apoderado 3: Representante Legal 4: Tutor / Curador

iii. Los tipos y números de identificación informados en los campos 8 y 9 y 10 y 11 deben coincidir con el tipo y número de identificación informados en campo 4 y 5 del diseño 2422, en caso de que la entidad dispusiera de la clave otorgada por la AFIP, o si la misma fuera exigible para alguna de las operaciones efectuadas con la entidad, y sólo en su defecto con el tipo y número de documentación identifica-toria consignados en los campos 6 y 7 del diseño 2422.




39.6.3.Diseños de registro.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras actividades ilícitas- Datos de operaciones / cuentas

Hoja 1 de 2






4 Código operatoria Carácter 1 Según punto 39.6.2.1.ii) de estas ins-trucciones y punto 2.7 de las N.P.

5 Número de cuenta / operación

Carácter 22 Según punto 2.7. de las N.P

6 Tipo de operación

Numérico 3 Según punto 2.6. de las N.P.

7 Código de sucursal

Numérico 5 Según pto 39.6.2.1. iii) de estas ins-trucciones.

8 Fecha de apertura de cuenta

Numérico 8 AAAAMMDD Según punto 39.6.2.1.iv) de estas instrucciones

9 Fecha de la opera-ción

Numérico 8 AAAAMMDD Según punto 39.6.2.1.iv) de estas instrucciones

10 Monto de la opera-ción

Numérico 11 En pesos sin decimales. Según punto 2.9. de las N.P (3)

11 Cantidad de especie transada

Numérico 11 Según punto 39.6.2.1.v) de estas ins-trucciones.

12 Tipo de especie trans-ada

Carácter 5 Según punto 2.8. de las N.P. y punto 39.6.2.1.v) y vi) de estas instruccio-nes. (4)

13 Banco corresponsal Carácter 12 Según punto punto 39.6.2.1. vii) de estas instrucciones.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras actividades ilícitas- Datos de operaciones / cuentas

Hoja 2 de 2



14 Beneficiario / Ordenan te del exterior

Carácter 50 Según punto punto 39.6.2.1. vii) de estas instrucciones.

15 País del beneficiario / ordenante del exterior

Carácter 2 Según punto punto 39.6.2.1. vii) de estas instrucciones.

16 Otros datos adiciona-les

Carácter 80 Según pto 2.10. de las N.P.

17 Rectificativa

Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectificati-va; de lo contrario consignar “N”.

(1) Los campos numéricos se alinean a la derecha y se completan con ceros a la izquierda; los campos carácter se alinean a la iz-quierda y se completan con blancos a la derecha.

(2) El código de entidad será el de la cuenta corriente en pesos abierta en el Banco Central o el código asignado por esta Institución. (3) Los importes se consignarán sin signo. (4) En caso de utilizarse Código SWIFT integrar las dos primeras posiciones con blancos N.P.: Normas de Procedimiento de este régimen.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras acti-vidades ilícitas – Identificación del cliente Hoja 1 de 2






4 Tipo de identificación tributaria

Numérico 2 Según punto 2.2.1 de las N.P. y punto 39.6.2.2.i) de estas instruc-ciones

5 Número de identificación tributaria

Carácter 11 Según punto 2.2.2 de las N.P. y punto 39.6.2.2.i) de estas instruc-ciones

6 Tipo de documentación identificatoria

Numérico 2 Según punto 2.2.1 de las N.P. y punto 39.6.2.2.i) de estas instruc-ciones

7 Número de documenta-ción identificatoria

Carácter 16 Según punto 2.2.2 de las N.P. y punto 39.6.2.2.i) de estas instruc-ciones

8 Denominación Carácter 55 Según punto 2.3 de las N.P.

Domicilio 9 Calle Carácter 55 Según punto 2.4 de las N.P.

10 Número Carácter 10 Según punto 2.4 de las N.P. (3)

11 Piso Carácter 2 Según punto 2.4 de las N.P.

12 Departamento/oficina Carácter 10 Según punto 2.4 de las N.P.

13 Código Postal Carácter 8 Según punto 2.4 de las N.P.

14 Localidad / Ciudad Carácter 25 Según punto 2.4 de las N.P.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras acti-vidades ilícitas – Identificación del cliente Hoja 2 de 2



15 Provincia Numérico 2 Código según Anexo I de estas instrucciones.

16 País Carácter 2 Código correspondiente a Argenti-na de acuerdo a Country Codes del SWIFT.

17 Código de actividad Numérico 3 Punto 3 Apartado C del R.I. Deudo-res del Sistema Financiero

18 Sin uso

Carácter 15 Completar con blancos

19 Rectificativa

Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectifica-tiva; de lo contrario consignar “N”.


(2) El código de entidad será el de la cuenta corriente en pesos abierta en el Banco Central o el código asignado por esta Institución. (3) Si el domicilio no tiene número, se informará: S/N. N.P.: Normas de Procedimiento de este régimen.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras acti-vidades ilícitas.– Vinculación de las opera-ciones.

Hoja 1 de 2






4 Código operatoria Carácter 1 Según punto 39.6.2.1.ii) de estas instrucciones

5 Número de cuenta u ope-ración

Carácter 22 Según punto 2.7 de las N.P

6 Tipo de operación

Numérico 3 Según punto 2.6. de las N.P.

7 Código de sucursal

Numérico 5 Según pto 39.6.2.1. iii) de estas instrucciones.

8 Tipo de identificación del titular

Numérico 2 Según punto 39.6.2.3.i) y iii) de estas instrucciones

9 Número de identificación del titular

Carácter 16 Según punto 39.6.2.3.i) y iii) de estas instrucciones

10 Tipo de identificación Numérico 2 Según punto 39.6.2.3.i) y iii) de estas instrucciones

11 Número de identificación

Carácter 11 Según punto 39.6.2.3.i) y iii) de estas instrucciones

12 Condición Numérico 1 Según punto 2.1. de las N.P y pun-tos 39.6.2.3 i) (último párrafo) e ii) de estas instrucciones.




Denominación: Prevención del lavado de dinero y otras acti-vidades ilícitas.– Vinculación de las opera-ciones.

Hoja 2 de 2



13 Sin uso

Carácter 155 Completar con blancos

14 Rectificativa Carácter 1 Consignar “R” en caso de rectifica-tiva; de lo contrario consignar “N”.


(2) El código de entidad será el de la cuenta corriente en pesos abierta en el Banco Central o el código asignado por esta Institución. N.P.: Normas de Procedimiento de este régimen.

36.6.3. Leyendas de error.




Código Leyenda Causa 01 NO SE ENCONTRÓ ARCHIVO

NLAVDIN2.TXT Se omitió grabar el archivo de referencia o bien su di-seño no corresponde al 2421y/o 2422 y/o 2423, o bien está vacío.

02 NO SE ENCONTRÓ DISEÑO 240X

Se omitió grabar el diseño 2421 y/o 2422 y/o 2423.

03 LONGITUD DE REGISTRO ERRÓNEO


04

ENTIDAD MAL INFORMADA


05

FECHA DE INFORMACIÓN ERRÓNEA

Se trata de una fecha inexistente (por ejemplo 200613), contiene caracteres no numéricos o la infor-mación corresponde a un período no habilitado para su procesamiento.

06 NOVEDAD DUPLICADA Se informó más de un registro con iguales datos en: - Diseño 2421: campos 4 a 6, 9 y 12. - Diseño 2422: campos 4 al 7. - Diseño 2423: campos 4 a 6 y 8 a 12.

07 CAMPO TIPO DESCRIPCIÓN MAL INFORMADO

La descripción informada contiene uno o más caracte-res no habilitados (Aplicable a campo 5 y 16 del diseño 2421 y campos 8 a 14 del diseño 2422)


El campo Rectificativa del diseño mencionado sólo admite los caracteres “N“ y “R”.

09 RECTIFICATIVA MAL INGRE-SADA



Se remitió información ya validada, habiendo comple-tado el campo Rectificativa con N.

11 FECHA DE APERTURA DE LA CUENTA INCONSISTENTE - DISEÑO 2421

Se informó más de un registro con distinta fecha de apertura de cuenta (campo 8) para una misma combi-nación de datos en campos 4 a 6.

12 FALTA INFORMAR NUMERO DE CUENTA / OPERACIÓN

El campo 5 del diseño 2421 y/o el campo 5 del diseño 2423 no fue integrado.




Código Leyenda Causa 13 CAMPO 7 MAL IMFORMADO–

DISEÑOS 2421 Y 2423

El campo mencionado no se completó con ceros.

14 FALTA INFORMAR FECHA DE APERTURA DE CUENTA / OPERACIÓN

Se completó con ceros el campo 9 del diseño 2421, o bien habiéndose completado el campo 4 con “C”, se omitió integrar el campo 8 del diseño 2421.

15 FECHA DE APERTURA DE CUENTA / OPERACION ERRÓ-NEA

Se trata de una fecha inexistente (por ejemplo 20011332), contiene caracteres no numéricos o se consignó en los campos 8 y/o 9 del diseño 2421 una fecha correspondiente a un período posterior a la fe-cha de información, o bien habiendo consignado “O” en el campo 4 se integró el campo 8.

16 CAMPOS 10 Y/U 11 MAL IN-FORMADOS

El/los campos mencionados del diseño 2421 contie-ne/n blancos, caracteres no numéricos o todos ceros, o bien habiendo consignado en campo 12 el código SWIFT correspondiente a pesos el importe consignado en dichos campos es distinto.

17 FALTA INFORMAR TIPO DE ESPECIE TRANSADA

El campo 12 del diseño 2421 no fue integrado o bien el código informado no corresponde a ninguno de los previstos según el tipo de operación (Según pto. 39.6.2.1.vi) de estas instrucciones).

18 CAMPOS 13, 14 Y/O 15 DEL DISEÑO 2421 MAL INFORMA-DOS

Los campos mencionados no se integraron con blan-cos.

19 FALTA INFORMAR TIPO Y NÚ-MERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA

Los campos 4 y 5 diseño 2422 no fueron integrados, habiendo consignado en el campo 6 del diseño 2421 un tipo de operación para la cual estos datos son exi-gibles. (punto 39.6.2.2.i.a).

20 TIPO DE OPERACIÓN ERRÓ-NEO

El tipo informado en el campo 6 del diseño 2421 y/o del diseño 2423 no coincide con ninguno de los pre-vistos en las N.P.

21 TIPO DE IDENTIFICACIÓN TRI-BUTARIA ERRÓNEO

El tipo de identificación informado en el campo 4 del diseño 2422 no coincide con ninguno de los existentes según pto 39.6.2.2.i. de estas instrucciones

Código Leyenda Causa 22 NÚMERO DE IDENTIFICACION

TRIBUTARIA MAL INFORMADO

Se verificó alguna de las siguientes situaciones: - El número de identificación informado en el campo 5

del diseño 2422 contiene uno o más caracteres no numéricos para tipo de identificación 11.

23 NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN

TRIBUTARIA NO RESPONDE A CUIT /CUIL/ CDI –CAMPO 5 DISEÑO 2422-

Los dos primeros dígitos del número de identificación informado no corresponden a ninguno de los prefijos utilizados por la AFIP o se repitió el mismo número del tercero al décimo dígito para tipo de identificación 11.

24 DIGITO VERIFICADOR MAL INFORMADO –CAMPO 5 DISE-ÑO 2422-

El dígito verificador informado no corresponde a CUIT, CUIL o CDI para tipo de identificación 11.

25 TIPO DE DOCUMENTACIÓN IDENTIFICATORIA ERRÓNEA – DISEÑO 2422

- El tipo de identificación informado en el campo 6 no coincide con ninguno de los existentes según pto 39.6.2.2.i. de estas instrucciones

- El tipo de identificación informado en el campo 6 no se corresponde con el tipo de identificación tributa-ria (campo 4 diseño 2422) de acuerdo a la tabla in-cluida en el pto 39.6.2.2.i. de estas instrucciones

26 NÚMERO DE DOCUMENTA-

CIÓN IDENTIFICATORIA MAL INFORMADO

El número informado en el campo 7 del diseño 2422 contiene uno o más caracteres no numéricos para tipo de identificación 01, 02, y 03, o no se procedió con-forme al penúltimo párrafo del punto 39.6.2.2.i. de estas instrucciones.

28 FALTA INFORMAR TIPO Y NÚMERO DE DOCUMENTA-CIÓN IDENTIFICATORIA

Los campos 6 y 7 del diseño 2422 no fueron integra-dos, teniendo en cuenta la excepción prevista en el pto. 39.6.2.2. i. b) de estas instrucciones.

29 FALTA INFORMAR DENOMI-NACIÓN

El campo 8 del diseño 2422 no fue integrado.

30 FALTA INFORMAR CALLE El campo 9 del diseño 2422 no fue integrado.







Código Leyenda Causa 31 FALTA INFORMAR NÚMERO EL campo 10 del diseño 2422 no fue integrado, o con-

tiene todos ceros.

32 CODIGO POSTAL ERRÓNEO Se informó en el campo 13 del diseño 2422 un código postal inexistente.

33 FALTA INTEGRAR CAMPO 14 DISEÑO 2422

El campo mencionado no fue integrado.

34 CAMPO PROVINCIA MAL IN-FORMADO – DISEÑO 2422 -

El código informado en el campo 15 no coincide con ninguno de los previstos.

35 CODIGO DE ACTIVIDAD MAL INFORMADO

- Habiendo consignado tipo de identificación tributaria (campo 4 diseño 2422) igual a 11 el código informa-do en el campo 17 del diseño 2422 no coincide con ninguno de los previstos en el punto 3 del apartado C del T.O. de Régimen de Deudores del Sistema Fi-nanciero o bien se utilizó el código 900 para una persona jurídica.

37 TIPO Y NÚMERO DE DOCU-

MENTACIÓN IDENTIFICATORIA INCONSISTENTE – DISEÑO 2422

Se informó más de un registro con distinto tipo y nú-mero de documentación identificatoria (campos 6 y 7) para una misma combinación de datos en campos 4 y 5.

38 TIPO DE IDENTIFICACIÓN ERRÓNEO – CAMPOS 8 y 10 DISEÑO 2423-

El tipo de identificación informado no corresponde a 11 o en su defecto a 01, 02 ó 03, o bien habiendo consig-nado en campo 12 código 1 el campo 10 no se com-pletó con ceros.




Código Leyenda Causa 39 NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN

O DOCUMENTACIÓN MAL IN-FORMADO CAMPOS 9 Y 11 DISEÑO 2423-

Se verificó alguna de las siguientes situaciones: - Habiendo consignado tipo de identificación 01, 02 ó

03, el campo contiene uno o más caracteres no nu-méricos o no se procedió conforme al penúltimo pá-rrafo del punto 39.6.2.2.i. de estas instrucciones.

- Habiendo consignado en campos 8 y/o 10 tipo de identificación 11, el número de identificación informa-do contiene uno o más caracteres no numéricos, o bien los dos primeros dígitos del número de identifi-cación informado no corresponden a ninguno de los prefijos utilizados por la AFIP o se repitió el mismo número del tercero al décimo dígito, o el dígito verifi-cador informado no corresponde a CUIT, CUIL o CDI.

- Habiendo consignado código 1 en campo 12 el cam-po 11 no se integró con blancos.

41 CAMPO CÓDIGO MAL INFOR-MADO

- Diseño 2421: el campo 4 no fue completado con “C” u “O”, o bien, el campo 15 no se completó con blan-cos.

- Diseño 2422: Se informó en el campo 16 un código SWIFT que no es el correspondiente a Argentina.

- Diseño 2423: el campo 4 no fue completado con “C” u “O”, o bien, el campo 12 no se completó con un código previsto según lo establecido en el punto 39.6.2.3.ii.

42 VINCULACIÓN MAL DECLARA-

DA – CAMPO 12 DISEÑO 2423

Habiendo informado campo 12 igual a “1” no se com-pletó el campo 10 con ceros y el campo 11 con blan-cos.

43 FALTA DE CORRESPONDEN-CIA ENTRE IDENTIFICACIONES – DISEÑOS 2422 Y 2423

- Habiendo informado tipo y número de identificación tributaria – campos 4 y 5 diseño 2422- no se incluyó un registro para este cliente en el diseño 2423.

- Habiendo informado sólo tipo y número de documen-tación identificatoria – campos 6 y 7 diseño 2422-, no se incluyó un registro para este cliente en el diseño 2423.

- Se incluyó en el diseño 2423 un registro para un cliente no informado en el diseño 2422.

- Habiendo vinculado en el diseño 2423 un cliente por tipo y número de documentación identificatoria, se verifica que el mismo cuenta con tipo y número de identificación tributaria en el diseño 2422 (campos 4 y 5).

Código Leyenda Causa 44 INCONSISTENCIA ENTRE DIS.

2421 Y 2423 – C4 A C6 Los datos consignados en los campos 4 a 6 del diseño 2423 no corresponden a ninguno de los informados en los campos análogos del diseño 2421 y/o viceversa.

45 ACUMULACIÓN MAL EFEC-TUADA

Se informó un cliente para el cual no se cumple lo pre-visto en el punto 39.6.1.6 de estas instrucciones.

46 FALTA INFORMAR APODERA-DO/REPRESENTANTE - CAM-POS 10 Y 11 DISEÑO 2423

Tratándose de una persona jurídica, es decir habiendo informado tipo de identificación 11 (campo 8) y habien-do consignado en campo 9 un número de identificación que comienza con 3, no se integraron los campos 10 y 11 con los datos correspondientes al apoderado o re-presentante legal que intervino en la operación.




ANEXO I

Tipo de Operación Tipo de Especie

003 Swift (pesos) 005 Swift (pesos) 041 Swift (pesos) 051 Swift (pesos) 071 Caja de valores/ Swift (pesos) 131 Swift (pesos) 161 Caja de valores/ Swift (pesos)




ANEXO II

CODIGOS DE PROVINCIAS

DENOMINACIÓN CÓDIGO

Ciudad de Buenos Aires – Capital Federal 01 Provincia de Buenos Aires 02 Provincia de Catamarca 03 Provincia de Córdoba 04 Provincia de Corrientes 05 Provincia de Chaco 06 Provincia de Chubut 07 Provincia de Entre Ríos 08 Provincia de Formosa 09 Provincia de Jujuy 10 Provincia de La Pampa 11 Provincia de La Rioja 12 Provincia de Mendoza 13 Provincia de Misiones 14 Provincia de Neuquén 15 Provincia de Río Negro 16 Provincia de Salta 17 Provincia de San Juan 18 Provincia de San Luis 19 Provincia de Santa Cruz 20 Provincia de Santa Fe 21 Provincia de Santiago del Estero 22 Provincia de Tierra del Fuego 23 Provincia de Tucumán 24




39.7 Régimen Informativo Contable para Publicación

39.7.1 Instrucciones generales.

39.7.1.1. La información se enviará en un archivo denominado "TRIMANUA.TXT"

(diseño 4401), que contendrá los datos conforme al diseño de registro según modelo insertos en el punto 39.7.3., el que deberá grabarse en el directorio raíz de un CD de acuerdo a lo previsto en la Sección 1.

39.7.1.2. La totalidad de los datos correspondientes a los estados y anexos serán

grabados en un único archivo ("TRIMANUA.TXT") utilizando un único di-seño de registro (4401), debiendo integrar los campos que se especifi-can en los anexos insertos en el punto 39.7.4.1. para cada uno de ellos. Los campos sin utilizar deberán completarse con ceros si son numéricos y con blancos si son de tipo carácter.

39.7.1.3. Las notas a los estados contables, correspondientes a la entidad, la des-

cripción de las causas y del criterio para la estimación de las previsiones consignadas en el Anexo J y el detalle de los componentes de los con-ceptos "Diversos/as" u "Otros/as" con saldos superiores al 20% del total del rubro respectivo, deberán grabarse en documentos de formato pota-ble (Portable Document Format – PDF) según lo establecido en el punto 39.7.4.2.

Los archivos pueden incluir texto, tablas, colores, distintos estilos de fuentes y subrayados. Se recomienda no variar en exceso el tamaño de la fuente utilizada (fuente sugerida: Arial, tamaño:12). También deben permitir su impresión, copia o extracción del contenido.

Todas las características de los archivos tipo PDF, que no se detallaron anteriormente están prohibidas. Por ejemplo: incluir imágenes incrusta-das y/o elementos multimedia o restringir el acceso al documento por clave, firma electrónica o firma digital.

El tamaño máximo de la totalidad de los archivos permitido por presen-tación es de 4Mb.

39.7.1.4. Cada estado y/ó anexo se diferenciará por el código de informe que se

consignará en el campo 6 del diseño 4401. Sólo se informarán los anexos con datos, en función de los Estados de Situación Patrimonial, de Evolución del Patrimonio Neto y de Flujo de Efectivo y sus Equivalen-tes, que son de carácter obligatorio.

39.7.1.5. Para el encabezamiento del Estado de Situación Patrimonial, que se in-

formará en el Anexo A, se utilizarán los siguientes códigos:




TIPO

CÓDIGO A CON-SIGNAR EN CAM-PO 8

Diseño 4401 CIERRE DE EJERCICIO

FAVORABLE SIN SALVEDADES 001FAVORABLE CON SALVEDADES DETERMINADAS DE VA-LUACIÓN 002 FAVORABLE CON SALVEDADES DETERMINADAS DE EX-POSICION 003 FAVORABLE CON SALVEDADES INDETERMINADAS CON LIMITACIONES AL ALCANCE 004 FAVORABLE CON SALVEDADES INDETERMINADAS POR INCERTIDUMBRE SOBRE HECHOS FUTUROS 005 OPINIÓN ADVERSA 006ABSTENCIÓN DE OPINION 007

36.7.1.6. Los códigos de partida figuran en los anexos del punto 39.7.4.1. Los im-portes correspondientes a las mismas se grabarán sin signo, salvo las expresamente señaladas en los citados anexos. Las partidas sin importe para ambos períodos no se grabarán.

36.7.1.7. Los campos tipo descripción (campos 34 a 36 del diseño 4401) no de-

ben contener caracteres tabuladores ni comillas. Deben generarse en caracteres mayúsculas sin acento.


Una vez procesada la información, si ésta resulta válida, el Banco Central emitirá el pertinente comprobante de validación. En el caso de detectarse errores, el Banco Central remitirá vía correo electrónico el listado correspondiente.

39.7.3. Diseño de registro.




Hoja 1 de 2 Denominación: Régimen Informativo Contable para Publicación

para Cajas de Crédito. Estados y Anexos

N° Campo

Nombre Tipo (1)

Longitud Observaciones

1 Código de diseño Carácter 4 Constante 4401 (2) 2 Código de entidad Numérico 5 El que corresponde a la cuenta

corriente en pesos abierta en el Banco Central o al código asignado por esta Institución. (2).

3 Período_2 Numérico 8 AAAAMMDD 4 Período_1 Numérico 8 AAAAMMDD 5 Sin uso Carácter 3 Completar con blancos 6 Informe Carácter 3 Según pto. 39.7.4.1. 7 Código de partida Numérico 10 Según anexos al pto. 39.7.4. 8 Código_1 Carácter 3 Según anexos al pto. 39.7.4. 9 Código_2 Carácter 3 Completar con blancos 10 Código_3 Carácter 3 Completar con blancos 11 Código_4 Carácter 3 Según anexos al pto. 39.7.4. 12 Código_5 Carácter 3 Completar con blancos 13 Código_6 Carácter 3 Completar con blancos 14 Fecha_1 Numérico 8 Según anexos al pto. 39.7.4.-

AAAAMMDD 15 Fecha_2 Numérico 8 Completar con ceros 16 Saldo_1 Numérico 11 En miles de pesos sin decimales.

Según anexos al pto. 39.7.4. 17 Saldo_2 Numérico 11 En miles de pesos sin decimales.







Según anexos al pto. 39.7.4. 24 Sin uso Carácter 11 Completar con blancos 25 Sin uso Carácter 11 Completar con bancos 26 Saldo_11 Numérico 11 Completar con ceros 27 Saldo_12 Numérico 11 Completar con ceros 28 Cantidad_1 Numérico 11 Según anexos al pto. 39.7.4. 29 Cantidad_2 Numérico 8 Según anexos al pto. 39.7.4. 30 Cantidad_3 Numérico 8 Según anexos al pto. 39.7.4. 31 Sin uso Carácter 7 Completar con blancos 32 Sin uso Carácter 5 Completar con bancos




Denominación: Régimen Informativo Contable para Publicación

para Cajas de Crédito. Estados y Anexos

Hoja 2 de 2

N° Campo

Nombre Tipo (1)

Longitud Observaciones

33 Sin uso Carácter 5 Completar con blancos 34 Desc_1 Carácter 50 Según anexos al pto. 39.7.4. 35 Desc_2 Carácter 50 Según anexos al pto. 39.7.4. 36 Desc_3 Carácter 50 Según anexos al pto. 39.7.4. 37 Desc_4 Carácter 50 Completar con blancos 38 Sin uso Carácter 2 Completar con blancos 39 Sin uso Carácter 11 Completar con blancos 40 Sin uso Carácter 2 Completar con blancos 41 Sin uso Carácter 11 Completar con blancos 42 Rectificativa Carácter 1 Consignar "R" si es rectificativa; en

caso contrario consignar “N”.


(2) Integrar obligatoriamente en todos los registros.




39.7.4. Instrucciones específicas.

39.7.4.1. Se detallan en anexo los códigos de partida a utilizar en cada informe, las instrucciones especiales para los campos que así lo requieran y las tablas a utilizar para la integración de los campos "Código".

Anexo Informe Código de Informe

(Campo 6)1 Datos generales “000” 2 Estado de Situación Patrimonial y de Resultados "001" 3 Estado de Evolución del Patrimonio Neto "002" 4 Estado de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes "003" 5 Anexo A - "A-A" 6 Anexo B - "A-B" 7 Anexo C - "A-C" 8 Anexo D - "A-D" 9 Anexo E - "A-E" 10 Anexo F - "A-F" 11 Anexo G - "A-G" 12 Anexo H - "A-H" 13 Anexo I - "A-I" 14 Anexo J - "A-J" 15 Anexo K - "A-K" 18 Anexo L - "A-L" 19 Proyecto de distribución de utilidades "004"




ANEXO 1 DATOS GENERALES

Código Informe (Campo 6): “000” Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Nombre del Auditor firmante Campo 34 Asociación Profesional Campo 35

Informe correspondiente al ejercicio cerrado el :

Campo 8. Código según tabla del punto 39.7.1.5. de estas instrucciones

Se grabará un registro por cada observación correspondiente a un mismo auditor externo.




ANEXO 2 DENOMINACION DE LA ENTIDAD:

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL CORRESPONDIENTE EJERCICIO TERMINADO AL / /

Código Informe (Campo 6): 001 Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Código de partida

Denominación Período 2 Período 1

Campo 7 Campo 16 Campo 17 ACTIVO

0101000000 Disponibilidades 0101010000 Efectivo 0101050000 Entidades financieras y corresponsales 0101050500 BCRA 0101051000 Otras del país

0102000000 Títulos Públicos 0102100000 Tenencias para operaciones de compra-venta o

intermediación

0102160000 Instrumentos emitidos por el B.C.R.A 0102250000 (Previsiones) (1) (1)

0103000000 Préstamos 0103100500 Adelantos 0103100600 Documentos 0103100700 Hipotecarios 0103100800 Prendarios 0103100900 Personales 0103101500 Tarjetas de crédito 0103102000 Otros (1) (1) 0103102100 Intereses y ajustes deveng. a cobrar (1) (1) 0103102200 (Cobros no aplicados) (1) (1) 0103102300 (Intereses documentados) (1) (1) 0103200000 (Previsiones) (1) y (2) (1) y (2)







Código de partida


Campo 7 Campo 16 Campo 17

0104000000 Otros créditos por intermediación financiera

0104050000 Banco Central de la República Argentina

0104100000 Montos a cobrar por ventas a término 0104150000 Especies a recibir por compras a término 0104270000 Otros no comprendidos en las normas de clasi-

ficación de prestatarios

0104360000 Otros comprendidos en las normas de clasifi-cación de prestatarios

0104370000

Intereses y ajustes devengados a cobrar no comprendidos en las normas de clasificación de prestatarios

0104380000 Intereses y ajustes devengados a cobrar comprendidos en las normas de clasificación de prestatarios

0104390000 (Otros cobros no aplicados) (1) (1) 0104400000 (Previsiones ) (1) (1)

0105000000 Bienes dados en locación financiera 0105050000 Bienes dados en locación financiera 0105100000 (Previsiones ) (1) (1)

0106000000 Participaciones en otras sociedades 0106050000 En empresas de servicios públicos (1) (1) 0106100000 (Previsiones ) (1) (1)

0107000000 Créditos diversos 0107050000 Deudores por venta de bienes 0107070000 Asociados 0107100000 Otros 0107110000 Intereses y ajustes devengados a cobrar por

Deudores por venta de bienes (1) (1)

0107130000 Otros Intereses y ajustes devengados a cobrar (1) (1) 0107150000 (Previsiones) (1) (1)

Código de par-tida



0108000000 Bienes de Uso

0109000000 Bienes Diversos

0110000000 Bienes Intangibles

0112000000 Partidas Pendientes de Imputación

0100000000 TOTAL DE ACTIVO PASIVO

0201000000 Depósitos 0201502000 Cajas de Ahorro 0201503000 Plazo Fijo 0201509000 Otros (1) (1) 0201509500 Intereses y ajustes devengados a pagar (1) (1)

0202000000 Otras obligaciones por intermediación financiera 0202010000 Banco Central de la República Argentina 0202010500 Redescuentos para atender situaciones de

iliquidez

0202011000 Otros 0202150000 Montos a pagar por compras a término 0202200000 Especies a entregar por ventas a término 0202270000 Financiaciones recibidas de entidades financieras

locales

0202300000 Otras 0202500000 Intereses y ajustes devengados a pagar (1) (1)

0203000000 Obligaciones Diversas 0203010000 Retornos a pagar 0203050000 Honorarios







Código de par-tida



0203100000 Otras 0203150000 Ajustes e Intereses devengados a pagar

0204000000 Previsiones

0206000000 Partidas pendientes de imputación

0200000000 TOTAL DE PASIVO 0300000000 PATRIMONIO NETO (1) (1) 0400000099 TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO NETO

ESTADO DE RESULTADOS

0501000000 Ingresos Financieros 0501010000 Intereses por disponibilidades 0501100000 Intereses por adelantos 0501110000 Intereses por documentos 0501120000 Intereses por préstamos hipotecarios 0501130000 Intereses por préstamos prendarios 0501200000 Intereses por préstamos de tarjetas de crédito 0501250000 Intereses por otros préstamos 0501300000 Resultado por títulos públicos 0501350000 Intereses por otros créditos por intermediación fi-

nanciera

0501380000 Ajustes por Cláusula C.E.R. 0501400000 Otros

Código de partida



0502000000 Egresos Financieros 0502050000 Intereses por depósitos en caja de ahorro 0502100000 Intereses por depósitos a plazo fijo 0502110000 Intereses por financiaciones del sector financiero 0502130000 Otros intereses 0502150000 Resultado por títulos públicos 0502200000 Intereses por otras obligaciones por intermediación

financiera

0502240000 Ajustes por Cláusula C.E.R. 0502250000 Otros 0502300000 Aportes al Fondo de garantía de los depósitos

0503000099 MARGEN BRUTO DE INTERMEDIACION (3) (1) (1)

0504000000 Cargo por incobrabilidad

0505000000 Ingresos por servicios 0505010000 Vinculados con operaciones activas 0505050000 Vinculados con operaciones pasivas 0505070000 Otras comisiones 0505100000 Otros

0506000000 Egresos por servicios 0506010000 Comisiones 0506050000 Otros

0515000000 Resultado Monetario por Intermediación Financie-

ra (1) y (4) (1) y (4)

0507000000 Gastos de Administración 0507010000 Gastos en personal 0507050000 Honorarios a consejeros y síndicos 0507100000 Otros honorarios 0507150000 Propaganda y publicidad 0507200000 Impuestos 0507220000 Depreciación de Bienes de Uso 0507240000 Amortización de gastos de organización 0507250000 Otros gastos operativos 0507300000 Otros




Código de partida



0516000000 Resultado Monetario por Egresos Operativos (1) y (4) (1) y (4)

0508000099 RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIÓN FI-NANCIERA (3)

0510000000 Utilidades Diversas 0510010000 Resultado por participaciones permanentes 0510020000 Intereses punitorios

0510030000 Créditos recuperados y previsiones desafecta-das

0510040000 Otros 0510080000 Ajustes por cláusula C.E.R.

0511000000 Pérdidas diversas 0511010000 Resultado por participaciones permanentes 0511020000 Intereses punitorios y cargos a favor del B.C.R.A. 0511030000 Cargo por incobrabilidad de créditos diversos y por

otras previsiones

0511040000 Otros 0511080000 Ajustes por Cláusula C.E.R. 0511100000 Depreciación y pérdidas por bienes diversos

0517000000 Resultado Monetario por Otras Operaciones (1) y (4) (1) y (4)

0500000000 RESULTADO NETO (1) (1)

CUENTAS DE ORDEN 0701000000 DEUDORAS

0701050000 Contingentes 0701050500 Créditos obtenidos (saldos no utilizados) 0701051000 Garantías recibidas 0701051500 Otras no comprendidas en las Normas sobre clasi-

ficación de prestatarios

0701052000 Cuentas contingentes deudoras por contra




Código de partida



0701100000 De control

0701100500 Créditos clasificados irrecuperables 0701101000 Otras 0701101500 Cuentas de control deudoras por contra

0702000000 ACREEDORAS 0702050000 Contingentes 0702050500 Créditos acordados (saldos no utilizados) com-

prendidos en las normas de clasificación de presta-tarios

0702051000 Garantías otorgadas al B.C.R.A. (1) (1) 0702051500 Otras garantías otorgadas comprendidas en las

Normas de Clasificación de prestatarios

0702051700 Otras garantías otorgadas no comprendidas en las Normas de Clasificación de prestatarios

0702052200 Otras no comprendidas en las Normas de Clasifi-cación de prestatarios

0702052500 Cuentas contingentes acreedoras por contra

0702100000 De control 0702100500 Valores por acreditar 0702101000 Otras 0702101500 Cuentas de control acreedoras por contra

(1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primera posición del extremo

izquierdo el signo “-“. Los importes positivos se grabarán sin signo. (2) Son las correspondientes al total del rubro Préstamos. (3) Informar estas partidas en todos los casos, aún cuando sean iguales a cero o al subtotal

inmediato anterior, ya que se trata de totales de control. (4) Esta partida no se informará en tanto se encuentre suspendido el ajuste por inflación.

CAMPO OBLIGATORIO SI SE INFORMA IMPORTE SÓLO EN CAMPO 17: Cam-po 7




ANEXO 3 ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

Correspondiente al ejercicio terminado el: / / Código Informe (Campo 6): 002

Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Res. de Utilida-

des Código de

partida Movimientos Capital

Social

Ap. Irrev. p/ futuros

Aum. de Cap.

Ajustes al

Patrimo-nio Legal Otras

Resul-tados

no asigna-

dos

TOTAL Perío-do 2

TOTALPerío-do 1

Campo 7 Campo 18

Campo 20 Campo 21

Campo 22

Campo 23

Campo 19

Campo 16

Campo 17

0100000000

1. Saldos al co-mienzo del ejercicio reexpresados

(1) (1) (1) (1)

0200000000

2. Ajuste de ejerci-cios anteriores

(1) (1)

(1) (1) (1) (1) (1) (1)

0300000000

3. Subtotal

(1) (1) (1) (1)

0400000000

4. Distribución de resultados no asigna-dos aprobados por la Asamblea de Accio-nistas del .......... (Campo 14: fecha Asam-blea) (2 y 3)

Integrar

con ceros

Integrar con ceros

Integrar

con ceros

Integrar

con ceros

Integrar

con ceros

Integrar

con ceros

Integrar

con ceros

Integrar

con ceros

0401000000

-Reserva legal (4)

(1)

0402000000 -Retornos (4)

(1) (1) (1)

0404000000 -Otras (4)

(1) (1) (1)

0500000000 5. Suscripción de cuotas sociales aprobada por As. del ...(Campo 14: fecha Asamblea (2 y 5))

(1)

(1)

0600000000 6. Capitaliza- ción de reservas de utilidades aprobada por As del ... (Campo 14: fecha Asamblea (2 y 5))

(1) (1)




Res. de Utilidades

Código de partida

Movimientos Capital Social

Ap. Irrev. p/ futuros Aum. de

Cap.

Ajus-tes al

Pa-trimo-

nio

Legal Otras

Resul-tados

no asig-nados

TOTAL Período 2

TOTAL Período

1

Campo 7 Campo 18

Campo 20

Campo 21

Campo 22

Campo 23

Campo 19

Campo 16

Campo 17

0700000000 7.Capitalización de ajustes al patrimonio apro-bada por Asam. del ...(Campo 14: fecha Asam-blea (2 y 5))

(1)

1400000000 8.Capitalización de aportes irre-vocables

(1)

0800000000

9. Aportes irrev. para futuros aumentos de cap. recibidos durante el ejerc.

(1)

1500000000 10. Desafecta-ción de reservas

(1) (1) (1) (1)

0900000000 11. Absorción de pérdidas acumu-ladas aprobadas por la As. del .. ...(Campo 14: fecha Asamblea (2 y 5))

(1) (1)

(1) (1) (1)

110000000 13. Otros movi-mientos (6)

(1) (1)

(1) (1) (1) (1) (1) (1)

1200000000

14.Resultado Neto del ejerci-cio

(1) (1) (1)

1300000000 15.Saldos al cierre ejerc

(1) (1) (1) (1)




EL SIGNO DE LOS MOVIMIENTOS DEBERÁ SER INFORMADO TENIENDO EN CUENTA QUE LA PARTIDA 1300000000 SURGIRÁ DE LA SUMA ALGEBRAICA DE LAS PARTIDAS 0300000000 Y 0401000000 A 1200000000. (1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primer posición del extremo

izquierdo el signo "-". Los importes positivos se grabarán sin signo. (2) En caso de no existir movimientos en el Período 2 no se completará el campo 14 “Fecha de

Asamblea”. Si se realizó más de una Asamblea se informará la fecha de ésta última y los importes serán los correspondientes a la suma de todas las Asambleas realizadas en el pe-ríodo.

(3) Se completará el campo 14 de la partida 0400000000 si se informó saldo distinto de cero en: Partidas Saldos en el o los campos 0401000000 22 y 19 0402000000 19 0404000000 19

(4) No se deberá informar la fecha de la asamblea en el campo 14. (5) Se completará el campo 14 si se informó saldo distinto de cero en:

0500000000 18 y ( 20 y/ó 21) 0600000000 18 y (22 y/ó 23) 0700000000 18 y 21 0900000000 19 y (18 y/ó 22 y/ó 23)

(6) Declararán en esta partida los incrementos de capital por la incorporación de socios.

CAMPO OBLIGATORIO SI SE INFORMA IMPORTE SÓLO EN CAMPO 17: Campo 7




ANEXO 4 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES

Correspondiente al ejercicio terminado el: / /

Código Informe (Campo 6): 003 Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Código de

partida Denominación Descripción Período 2 Período 1

Campo 7 Campo 34 Campo 16 Campo 17 Variación del efectivo 0201100000 Efectivo al inicio del ejercicio 0201200000 Modificación de ejercicios anterio-

res (1) (1)

0201000000 Efectivo modificado al inicio del ejercicio

0202000000 Efectivo al cierre del ejercicio 0100000000 Aumento (Disminución) neta del

efectivo (en moneda homogé-nea)

(1) (1)

Causas de las variaciones del

efectivo (en moneda homogé-nea)

Actividades operativas 0101010000 Cobros/ (Pagos) netos por: (1) (1) 0101011000 - Títulos públicos (1) (1) 0101012000 - Préstamos (1) (1) 0101012100 -al Sector Privado no Financie-

ro y residentes en el exterior (1) (1)

0101012101 -Adelantos (1) (1) 0101012102 -Documentos (1) (1) 0101012103 -Préstamos hipotecarios (1) (1) 0101012104 -Préstamos prendarios (1) (1) 0101012105 -Préstamos por tarjetas de

crédito (1) (1)

0101012106 -Préstamos personales (1) (1) 0101012107 -Otros préstamos (1) (1) 0101013000 - Otros créditos por Intermediación

Financiera (1) (1)

0101014000 - Depósitos (1) (1) 0101014100 -al Sector Privado no Financie-

ro y Residentes en el exterior (1) (1)

0101014101 -Depósitos en caja de aho-rros

(1) (1)




Código de partida

Denominación Descripción Período 2 Período 1

Campo 7 Campo 34 Campo 16 Campo 17 0101014102 -Depósitos a plazo fijo (1) (1) 0101014103 -Otros depósitos (1) (1) 0101014000 -Otras Obligaciones por Intermedia-

ción Financiera (1) (1)

0101014100 -Financiaciones al sector finan-ciero

(1) (1)

0101014200 -Otras (excepto las incluidas en Actividades de Financiación)

(1) (1)

0101020000 Cobros vinculados con ingresos por servicios

0101030000 Pagos vinculados con egresos por servicios

(2) (2)

0101040000 Gastos de administración pagados (2) (2) 0101050000 Pago de gastos de organización y

desarrollo (2) (2)

0101060000 Cobros / (Pagos) netos por intereses punitorios

(1) (1)

0101070000 Otros Cobros / (Pagos) vinculados con utilidades y pérdidas diversas

(1) (1)

0101080000 Cobros / (Pagos) netos por otras actividades operativas

(1) (1)

0101000000 Flujo neto de efectivo generado

por (utilizado en) las actividades operativas

(1) (1)

Actividades de inversión 0102010000 Cobros por ventas de bienes de uso 0102020000 Pagos por compra de bienes de uso (2) (2) 0102030000 Cobros por ventas de bienes diver-

sos

0102040000 Pagos por compra de bienes diver-sos

(2) (2)

0102050000 Pagos por compra de participaciones en otras sociedades

(2) (2)

0102060000 Cobros por ventas de participaciones en otras sociedades

0102070000 Otros cobros (pagos) por actividades de inversión

(1) (1)

01020700XX ............................................... (1) (1) 0102000000 Flujo neto de efectivo generado

por (utilizado en) las actividades de inversión

(1) (1)




Código de partida

Denominación Descripción Período 2 Período 1

Campo 7 Campo 34 Campo 16 Campo 17 Actividades de Financiación 0103010000 Cobros / (Pagos) netos por BCRA (1) (1) 0103011000 -Redescuentos para atender si-

tuaciones de liquidez (1) (1)

0103012000 -Otros (1) (1) 0103020000 Aportes de Capital 0103030000 Aportes irrevocables 0103040000 Pagos de excedentes (2) (2) 0103050000 Otros cobros (pagos) por actividades

de financiación (1) (1)

01030500XX ................................................. (1) (1) 0103000000 Flujo neto de efectivo generado

por (utilizado en) las Actividades de financiación

(1) (1)

0104000000 Resultados Financieros y por Te-

nencia del Efectivo y sus equiva-lentes (incluyendo Intereses y Re-sultado Monetario)

(3) (3)

0100000099 Aumento (disminución) neta del

Efectivo (0101000000 + 0102000000 + 0103000000 – 0104000000 = 010000000)

(1) (1)

EL CAMPO 34 SE DEBERÁ INTEGRAR SÓLO PARA LAS PARTIDAS SOMBREADAS. Partidas con XX: Numerar correlativamente desde001 hasta 99 dentro de cada apertura. Para estas partidas consignar en el campo 34 “Descripción” la denominación que corresponda. (1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primer posición del extremo iz-

quierdo el signo "-". Los importes positivos se grabarán sin signo. (2) Informar con signo negativo. (3) El sistema asume que va restando para la determinación del aumento o disminución de los fon-

dos.




ANEXO 5 Anexo (A): Detalle de Títulos Públicos al / / y al / /

Código Informe (Campo 6): "A-A" Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Tenencia

Código de partida Denominación

Des-crip-ción

Identifi-caciónCaja de Valores

Saldo de Li-bros

(Perío-do 2)

Saldo de Li-bros

(Perío-do 1)

Posi-ciónfinal

Campo 7 Cam-po 34

Campo 35

Campo 16

Campo 17

Cam-po 21

0101010300 Tenencia para opera-ciones de compra-venta o intermediación

(1)

01010103XX - (1) 0101030000 Instrumentos emitidos

por el BCRA (1)

0101030100 LEBACS-Con cotiza-ción-Cartera propia

(1)

01010301XX - (1) 0101030200 LEBACS- Con coti-

zación-Por operacio-nes de pase

(1)

01010302XX - (1) 0101030300 LEBACS-Sin cotiza-

ción-Cartera propia (1)

01010303XX - (1) 0101030400 NOBACS-Con coti-

zación –Cartera pro-pia

(1)

01010304XX - (1)




Integrar los campos sombreados para cada partida Partidas terminadas con XX: Numerar correlativamente desde 01 hasta 99 dentro de cada apertura. Para estas partidas consignar en el campo 34 "Descripción" la denominación que les corresponda. (1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará el signo “-“ en la primera posición del extre-

mo izquierdo. Los importes positivos se informarán sin signo.

El campo 35 es obligatorio en todas las partidas sombreadas. En caso de no poseer identificación de Caja de Valores, se consignara la leyenda “NO APLICABLE”.

CAMPOS OBLIGATORIOS SI SE INFORMA IMPORTE SÓLO EN CAMPO 17: Campos 7, 34 y 35




Tenencia

Código de par-tida Denominación

Des-crip-ción

Identi-fica-ción Caja de

Valo-res

Saldo de Li-bros

(Perío-do 2)

Saldo de Li-bros

(Perío-do 1)

Posi-ciónfinal

Campo 7 Cam-po 34

Cam-po 35

Campo 16

Campo 17

Cam-po 21

0101030500 NOBACS- Con cotización –Por operaciones de pase

(1)

01010305XX - 01010360600 NOBACS-Sin cotización-

Cartera propia (1)

01010306XX - 0101000000 Total de Títulos Públicos (1)

ANEXO 6

Anexo (B): Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas al / / y al / /

Código Informe (Campo 6): "A-B" Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Código de par-

tida Denominación Tipo de ga-

rantía Período 2 Período 1

Campo 7 Campo 8 Campo 16 Campo 17 0102010000 Cumplimiento normal 000

0102010000 Con garantías y contragarantíasautoliquidables 001

0102010000 Con garantías y contragarantíasreales 002

0102010000 Con otras garantías y contraga-rantías 003

0102010000 Sin garantías y contragarantíasadmitidas 004

0102020000 Cumplimiento inadecuado 000

0102030000 Cumplimiento deficiente 000

0102040000 De difícil recuperación 000

0102050000 Irrecuperable 000 0100000000 TOTAL GENERAL 000

LAS PARTIDAS SE NUMERARÁN PARA CADA SITUACIÓN CONFORME A LO EJEMPLIFICADO PARA LA SITUACIÓN NORMAL, ES DECIR INTEGRANDO EN EL CAMPO 8 EL CÓDIGO DE GARANTÍA QUE CO-RRESPONDA DE ACUERDO A LA SIGUIENTE TABLA: Campo 8: 000 = Para partidas totalizadoras

001 = Con garantías y contragarantías autoliquidables 002 = Con garantías y contragarantías reales 003 = Con otras garantías y contragarantías

004 = Sin garantías ni contragarantías admitidas




ANEXO 7 Anexo (C):Concentración de las financiaciones

al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-C"


FINANCIACIONES Período 2 Período 1

Código de

partida

Número de clientes

Saldo de

Deuda

Monto

Campo 7

Campo 16 Campo 17

0101000000 10 mayores clientes 0102000000 50 siguientes mayores clien-

tes

0103000000 100 siguientes mayores

clientes

0104000000 Resto de clientes 0100000000 Total

Los porcentajes sobre cartera total serán calculados en este Banco Central.





ANEXO 8 Anexo (D): Apertura por plazos de las financiaciones

al / / Código Informe (Campo 6): "A-D"

Fecha período 2: Campo 3

Plazos que restan para su vencimiento Código de

partida

Cartera vencida 1 mes 3 me-

ses 6 me-ses

12 me-ses

24 meses

Más de 24 me-

ses

Total

Campo 7

Concepto

Campo 17

Cam-po 18

Cam-po 19

Cam-po 20

Campo 21

Cam-po 22

Campo 23

Campo 16

0103000000 Sector Privado no financiero




ANEXO 9 Anexo (E): Detalle de Participaciones en Otras Sociedades

al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-E"


Concepto Acciones y/ó Cuotas partes Información sobre el emisor

Datos del último Estado Contable

Código de Par-tida

Iden-tifica-ción Caja

de Valo-res /

CUIT

Denomina-ción

De-nomi-

na-ción Em-

presa/ Enti-dad

Cla-se

Valor Nomi-

nal unitario

(2)

Votos por

acción

Canti-

dad

Im-porte(Pe-

ríodo 2)

Im-porte(Pe-

ríodo 1)

Acti-vidad prin-cipal

Fecha de

cierre de

ejer-cicio

Capi-tal

Pa-trimo

nio neto

Resul-tado del

ejer-cicio

Campo 7 Cam-po 36

Cam-po 34

Campo 35

Campo 30

Cam-po 29

Campo 28

Cam-po 16

Cam-po 17

Cam-po 11

Cam-po 14

Cam-po 18

Cam-po 19

Cam-po 20

01XXXXXXXX (3) (1) (1) 0100000000 Total de

Participa-ciones en otras so-ciedades

Integrar los campos sombreados para cada partida Partidas terminadas con XXXXXXXX: Numerar correlativamente desde 00000001 en adelante. Para estas partidas consignar en el campo 34 "Denominación empresa/entidad” la denominación que les corresponda. Campo 11: El código de actividad a consignar surgirá de la tabla prevista para el Régimen informativo de "Deudores del Sistema Financiero", punto 3 del apartado C del T.O. respectivo. Campo 36: se informará en las últimas 5 posiciones el código de Caja de Valores, completando las restantes con espa-cios en blanco. En caso de no contar con el mismo, se consignará el número de CUIT. (1) Cuando se trate de importes negativos, se informará en la primera posición del extremo izquierdo el signo "-". (2) Este importe se registrará en pesos, sin decimales (3) Cuando el capital resulte menor a mil pesos, se consignará 1 y se aclarará por nota el monto real por archivo pdf,

utilizando a estos efectos una numeración correlativa dentro del archivo P300_xxx.pdf (Otras) conforme las instrucciones del punto 39.7.4.3.




ANEXO 10 Anexo F: Movimientos de Bienes de Uso y Bienes Diversos

al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-F"


Depreciacio-nes del pe-

ríodo

Código de partida Concepto

Valor resi-dual

al inicio

del ejer-cicio

Incor-pora-cio-nes

Transferen-cias Bajas

Perdí-das por

desva-loriza-ción

Años de

vida útil

asig-nados

Impor-te

Valor resi-dual

al cierre

del perío-do 2

Valor resi-dual

al cierre

del perío-do 1

Campo 7 Cam-po 23

Campo 18

Cam-po 19

(1)

Cam-po 20

Campo 21

Cam-po 28

Cam-po 22

Cam-po 16

Cam-po 17

0101000000 0102000000

0103000000

0104000000 0105000000

BIENES DE USO - Inmuebles -Mobiliario e Instala-ciones

- Máquinas y equi-pos

- Vehículos - Diversos

0100000000 TOTAL (2)

0201000000 0202000000

0203000000 0205000000

0207000000 0208000000

BIENES DIVERSOS - Obras en Curso - Anticipos por com-

pra de Bienes - Obras de Arte - Bienes tomados en

defensa de créditos - Papelería y útiles - Otros bienes diver-sos

0200000000 TOTAL (2) (1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primera posición del extremo izquierdo el signo "-". Los importes positivos se grabarán sin signo. Esto se aplicará sólo al campo 19; los restantes cam-pos de importes serán todos positivos, aún cuando se trate de bajas, pérdidas por desvalorización y deprecia-ciones del período. (2) El campo 28 no deberá integrarse para las partidas 0100000000 y 0200000000.




ANEXO 11 Anexo G: Detalle de Bienes Intangibles

al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-G"


Amortizaciones

del período

Código de partida

Concepto

Valor resi-

dual alinicio

del ejerci-

cio

Incorpo-raciones

Trans-ferencias

Bajas Años de vida útil asigna-

dos

Im-porte

Valor residual al cie-rre del

período 2

Valor resi-

dual al cierre

del período

1

Campo 7 Campo 23

Campo 18

Campo 19 (1)

Cam-po 20

Campo 28

Cam-po 21

Campo 16

Campo 17

0102000000 Gastos de organi-zación y desarrollo

(1) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primera posición del extremo izquierdo

el signo "-". Los importes positivos se grabarán sin signo. Esto se aplicará sólo al campo 19; los res-tantes campos de importes serán todos positivos, aún cuando se trate de bajas y amortizaciones del período.




ANEXO 12

Anexo (H): Concentración de los depósitos al / / y al / /

Código Informe (Campo 6): "A-H" Fecha período 2: Campo 3 Fecha período 1: Campo 4

Período 2 Período 1 Código de

partida Número de clientes

Saldo de Deuda

Saldo de Deuda


0101000000 10 mayores clientes

0102000000 50 siguientes

mayores clientes

0103000000 100 siguientes

mayores clientes

0104000000 Resto de clientes

0100000000 Total

Los porcentajes sobre cartera total serán calculados en este Banco Central.





ANEXO 13

Anexo (I): Apertura por plazos de los depósitos y otras obligaciones por

intermediación financiera al / /

Código Informe (Campo 6): "A-I" Fecha período 2: Campo 3

Plazos que restan para su vencimiento

Código de partida Concepto 1 mes 3 me-

ses 6 meses 12 me-

ses 24 me-

ses más de 24 me-

ses

Total

Campo 7 Campo 17

Campo 18

Campo 19

Campo 20

Campo 21

Campo 22

Campo 16

0101000000 Depósitos

0102010000 0102040000

0102050000

Otras obligaciones por inter-mediación financiera

B.C.R.A. Financiaciones recibidas de entidades financieras loca-les Otros

0102000000 Total




ANEXO 14 ANEXO J : MOVIMIENTO DE PREVISIONES

al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-J"


Au-men-tos en mone-

da homo-génea

(1)

Disminuciones en moneda homogé-

nea

Resul-tado

mone-tario

gene-rado por

previ-siones

Código de partida

DETALLE

Saldos al co-

mienzo del

Ejercicio reexpre-sados

Instru-mento para la acla-

ración de Au-

men-tos (1) Desafec-

taciones Aplica-ciones

(2)

Saldoal

final del pe-

ríodo 2

Saldo al final

del perío-do 1

Campo 7 Campo 18

Cam-po 19

Campo 8

Campo 20

Campo 21

Cam-po 22

Cam-po 16

Cam-po 17

REGULARIZADORAS DEL ACTI-VO

0101000000

0102000000

0103000000

0104000000

0105000000

0106000000

0100000000

0201000000 0202000000 0203000000 0204000000 0205000000 0200000000

Títulos públicos - Por desvaloriza-ción Préstamos - Por riesgo de inco-brabilidad Otros Créditos por intermediación financiera – Por riesgo de inco-brabilidad Bienes dados en locación finan-ciera - Por riesgo de incobrabili-dad Participaciones en otras socieda-des – Por riesgo de desvaloriza-ción Créditos diversos - Por riesgo de incobrabilidad TOTAL DEL PASIVO Indemnizaciones por despidos

Contingencias con el B.C.R.A. Compromisos eventuales Riesgos no previstos Otras contingencias TOTAL




(1) Para las partidas que declaren saldo en el campo 19, se deberá consignar el código "001"en

el campo 8 si el detalle de las causas y criterios aplicados se encuentra en nota a los Esta-dos Contables (P001_013.pdf), o el código "002" si dicha aclaración figura como nota al pie de este Anexo (P019_000.pdf). En las restantes partidas incluyendo las totalizadoras com-pletar este campo con "000".

(2) En caso de tratarse de importes negativos, se informará en la primera posición del extremo

izquierdo el signo “-“. Los importes positivos se grabarán sin signo.




ANEXO 15

Anexo K: Composición del Capital social Correspondiente al ejercicio terminado el: / /

Código Informe (Campo 6): "A-K" Fecha período 2: Campo 3

Cuotas sociales Capital social

Código de parti-

da

Clase (1)

Cantidad Votos por cuota

Emitido en circulación

Pendiente de emisión o distribución

Integrado No integrado

Campo 7

Campo 34

Campo 28

Campo 29

Campo 16

Campo 18

Campo 20 Campo 21

010000XXXX 0100000000 TOTAL Códigos de partidas terminados en XXXX: Para cada clase de acciones, numerar correlativamente desde el 0001 en adelante. La partida 0100000000 sólo podrá tener saldo en los campos 16, 18 y/o 20 y/ó 28. Cuando se trate de acciones preferidas, deberán indicarse sus condiciones especiales de emisión respecto de dividendos, valores de rescate, etc, utilizando el campo 34.




ANEXO 18

ANEXO N: ASISTENCIA A VINCULADOS al / / y al / / Código Informe (Campo 6): "A-N"


SITUACION TOTAL

Código de

partida CONCEPTO

CUM-PLI-

MIEN-TO

NOR-MAL

CUM-PLI-

MIEN-TO

INADE-CUA-DO

CUMPL-IMIENTO

DEFICIEN-TE

DE DIFÍ-CIL RE-CUPE-

RACIÓN

IRRE-CUPE-RABLE

PE-RIODO

2

PE-RIODO

1

Campo 7 Campo 18

Campo 19

Campo 20

Campo 22

Campo 21

Campo 16

Campo 17

0101000000 1. Préstamos 0101010000 - Adelantos 0101010100 Con garantías y

contragarantías autoli-quidables

0101010200 Con garantías y contragarantías reales

0101010400 Con otras ga-

rantías y contragaran-tías

0101010300 Sin garantías ni contragarantías admi-tidas

0101050000 - Documentos 0101050100 Con garantías y



0101050400 Con otras garantías y

contragarantías


0101020000 - Hipotecar. y pren-darios

0101020100 Con garantías y



0101020400 Con otras ga-rantías y contragaran-tías





SITUACION TOTAL

Código de

partida CONCEPTO

CUM-PLI-

MIEN-TO

NOR-MAL

CUM-PLI-

MIEN-TO

INADE-CUA-DO

CUMPL-IMIENTO

DEFICIEN-TE


RACIÓN

IRRE-CUPE-RABLE

PE-RIODO

2

PE-RIODO

1

Campo 7 Campo 18

Campo 19

Campo 20

Campo 22

Campo 21

Campo 16

Campo 17

0101030000 - Personales 0101030100 Con garantías y




0101030300 Sin garantías ni contragarantías admitidas

0101060000 -Tarjetas 0101060100 Con garantías

y contragarantías autoliquidables




0101040000 - Otros 0101040100 Con garantías

y contragarantías autoliquidables




0102000000 2.Otros cred. por Int. Fin. Y otros

0103000000 3. Bienes dados en loc. financ. y otros

0104000000 4. Responsabilidades eventuales




SITUACION TOTAL

Código de

partida CONCEPTO

CUM-PLI-

MIEN-TO

NOR-MAL

CUM-PLI-

MIEN-TO

INADE-CUA-DO

CUMPL-IMIENTO

DEFICIEN-TE


RACIÓN

IRRE-CUPE-RABLE

PE-RIODO

2

PE-RIODO

1

Campo 7 Campo 18

Campo 19

Campo 20

Campo 22

Campo 21

Campo 16

Campo 17

0105000000 5. Participaciones en Otras Sociedades

0100000000 TOTAL 0200000000 PREVISIONES





ANEXO 19 PROYECTO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES

Código Informe (Campo 6): "004" Correspondiente al ejercicio económico terminado el: / / : Campo 3

Código de

partida Descrip-ción Otros destinos

Importe base Importe

Campo 7 Campo 34 Campo 17 Campo 16

0100000000 RESULTADOS NO ASIGNADOS

0102010000 A Reservas de utilidades 0102010100 - Legal (20% s/ pesos )

0102010200 - Especiales de sociedades co-

operativas

0102010300 - Normativas 0102010400 - Estatutarias 0102010500 - Facultativas

0102040000 A retornos

0102050000 A Otros destinos 010205XXXX - Descripción

0103000000 A Resultados no distribuidos

Integrar los campos sombreados para cada partida Al aplicar los porcentajes, el sistema redondea. Partidas terminadas en XXXX: Numerar correlativamente desde 0001 en adelante. Para estas partidas consignar en el campo 34 "Descripción Otros Destinos" la descripción que les corresponda.




39.7.4.2.Las notas a que se refiere el punto 39.7.1.4 se informarán conforme a lo establecido en la siguiente tabla:

Nombre del

archivo Título Subtítulo Condiciones para

ser exigidas

P001_000.pdf Bases de presentación de los Estados Contables

Consideraciones generales

Según corresponda


Valuación de los títulos pú-blicos

Si se declaró la partida 0102000000 del informe 001 con saldo para el perío-do 2


Métodos utilizados para el devengamiento de intere-ses

Siempre


Valuación de los bienes en locación financiera

Si se declaró la partida 0105000000 del informe 001 con saldo para el perío-do 2.


Valuación de las participa-ciones en otras sociedades



Valuación de los bienes de uso y bienes diversos, in-cluyendo los métodos utili-zados para el cómputo de las respectivas deprecia-ciones

Si se declaró la partida 0108000000 y/ó 0109000000 del informe 001 con saldo para el perío-do 2.


Valuación de otros bienes diversos

Si se declaró la partida 0208000000 del Anexo A-F con sal-do en el período 2.


Valuación de bienes intan-gibles con indicación de la vida útil asignada para el cómputo de las respectivas amortizaciones





Nombre del


ser exigidas


Previsión por riesgo de incobrabilidad y por com-promisos eventuales

Si se registra saldo en las partidas per-tinentes de previ-siones (A-J) y au-mentos con campo 8 = 001 en dicho anexo.


Indemnizaciones por des-pido

Según corresponda

P002_000.pdf Cambios en los criterios de valuación respecto de los apli-cados durante el ejercicio ante-rior

SEGÚN CORRES-PONDA

P003_000.pdf Corrección de errores de ejer-cicios anteriores

Según corresponda

P004_000.pdf Resultados extraordinarios Según corresponda P005_000.pdf Bienes de disponibilidad res-

tringida Según corresponda

P006_000.pdf Contingencias Según corresponda P007_000.pdf Hechos posteriores al cierre del

ejercicio Según corresponda

P008_000.pdf Restricciones para la distribu-ción de excedentes

Según corresponda

P010_000.pdf Seguro de Garantía de los De-pósitos

Siempre. En caso de carecer de depó-sitos sujetos a apor-te, consignar esta situación

P015_000.pdf Existencia de planes de regula-rización y saneamiento

Según corresponda

P016_000.pdf Publicación de estados conta-bles

Siempre

P017_000.pdf Otras Según corresponda.Incluir cualquier nota no prevista en los archivos anterio-res, utilizando los subtítulos que sean necesarios.




Nombre del


ser exigidas

P018_000.pdf Detalle de los componentes de los conceptos "Diversos/as" u "Otros/as" con saldos superio-res al 20% del total del rubro respectivo

Si el importe con-signado para el pe-ríodo 2 en las si-guientes partidas del informe 001 su-pera el 20% del total de los rubros res-pectivos: 0101051000 0104270000 0104360000

0107100000 0201509000 0202300000 0203100000 0501400000 0502250000 0505100000 0506050000 0507300000 0510040000 0511040000 0701051500 0701101000 0701151500 0702052200 0702101000

P019_000.pdf Descripción de las causas y del criterio para la estimación de las previsiones consignadas en el Anexo J (nota al pie de dicho anexo cuando no conste en Nota a los Estados Contables)

Si en el informe A-J se declaró en algu-na partida saldo en el campo 19 y en el campo 8 consigna-ron el código 002.

P100_000.pdf Dictamen del auditor externo Siempre P200_000.pdf Informe de la Sindicatura Siempre P300_xxx.pdf Notas al pié de los informes Según corresponda P018_000.pdf Estado de Flujo de Efectivo y sus

Equivalentes

Siempre




Se informará en el archivo P300-xxx.pdf cualquier aclaración que estimen pertinente y que no estuviera comprendida en los archivos anteriores, reemplazando en el nombre del archivo las tres últimas posiciones por una numeración correlativa comenzando con 000.

De resultar necesario crear nuevos subtítulos, los archivos se numerarán correlativamente a partir de los creados en la tabla precedente para cada título.


La entrega de CD se efectuará en Reconquista 266, Planta Baja, ventanillas 27 a 30, en el horario de 10 a 15.

39.7.6. Modelo de comprobante de validación.

Una vez validada la información, el Banco Central emitirá el comprobante de va-lidación, conforme al siguiente modelo:


Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Gerencia de Gestión de la información

COMPROBANTE DE VALIDACION Entidad: XXXXX – xxxxxxxxxxxxxxxx. Información sobre: REGIMEN INFORMATIVO CONTABLE PARA PUBLICA-

CIÓN PARA CAJAS DE CRÉDITO Período informado: 12/200X CUP Nº: ....................... Por la presente señalamos que la información suministrada en el CD presentado no contiene errores de validación.

Notificamos a Uds. que el régimen de referencia ha validado en la fecha. La D.D.J.J. deberá ser acompañada únicamente por la legalización de firmas del Consejo Profesional de Ciencias Económicas y el acta notarial de certificación de firmas.

39.7.8. Tabla de errores de validación





01 LONGITUD DE REGIS-

TRO NO CORRESPONDE La grabación de los registros no se efectuó según el diseño correspondiente.

02 PARTIDA REPETIDA

Se informó más de un registro para: - Informe 000: igual código de salvedad u observación; - Informes 001, 002, 003, 004 y Anexos A, C, D, E, F, G, H, I, J, K y N: igual código de informe y código de partida;

- Anexo B: igual código de informe, código de partida y código de tipo de garantía;

03 C3 Y C4 – FECHA

ERRONEA O INFORMA-CION ANTICIPADA

Se trata de una fecha inexistente (por ejemplo 20061331), contiene caracteres no numéricos o la in-formación corresponde a un período no habilitado para su procesamiento.

04 C3 Y C4 - DIA INVALIDO Se informó un día que no corresponde al último del ejercicio bajo informe.

05 INFORMACION YA PRE-SENTADA Y ACEPTADA

Se remitió información correspondiente a un período ya validado.

06 RECTIFICATIVA MAL IN-GRESADA



El campo Rectificativa del diseño mencionado sólo ad-mite los caracteres “N” y “R”:

08

NO SE ENCONTRO EL ARCHIVO TRIMA-NUA.TXT

Se omitió grabar el archivo de referencia, o bien su di-seño no corresponde al 4401, o bien el archivo está vacío.





09

NO SE ENCONTRO EL ARCHIVO PXXX_XXX.PDF

Se omitió grabar el archivo de referencia según lo requerido en el T.O de este régimen informativo, o el nombre no co-rresponde a ninguno de los previstos, o se lo envió vacío. (Conforme al punto 39.7.4.2 de las presentes instruccio-nes).

10 FALTA INFORME Se omitió informar el/los informe/s señalado/s (Ver detalle en pto. 39.7.9.4).

12

ENTIDAD MAL IN-FORMADA


14 C14 A C23 y 26 A 30 - 4401 DEBEN SER NUMERICOS

Algunos o todos los campos mencionados contienen blan-cos o caracteres no numéricos.

15 CAMPO NUMERICO MAL INFORMADO - INFORME .......

En el informe señalado, se ingresaron uno o más importes con signo negativo para partidas no previstas en los anexos del punto 39.7.4.1., o bien se omitió grabar el signo "-" para las partidas que así lo requieren.

16 CAMPO MAL INFOR-MADO - INFORME ......

Se ingresaron datos en campos no previstos para el infor-me mencionado o para la partida del informe mencionado.

17 FALTA INFORMA-CION EN CAMPOS OBLIGATORIOS

Habiéndose informado la partida señalada, no se informa-ron la totalidad de los campos exigidos para ese informe, según el anexo al punto 39.7.4.1.

18 CODIGO INVALIDO

El código informado en los campos 6 y/o 8 a 13 no coincide con ninguno de los previstos en el anexo del punto 39.7.4.1.





19 PARTIDA TOTALIZADORA

MAL INFORMADA - INFOR-ME ......

El saldo de la partida totalizadora no coincide con la sumatoria de las partidas cuyos saldos acumula.

20 CAMPO TOTALIZADOR MAL INFORMADO - INFORME ......

El saldo del campo totalizador no coincide con la sumatoria de los campos cuyos saldos intervienen en su composición. (Ver detalle en pto. 39.7.9.3).

21 ERROR DE BALANCEO - INFORME 001

El saldo de la partida 0100000000 no coincide con el de la partida 0400000099.

22 ERROR CUENTAS DE OR-DEN - INFORME 001

El saldo de la partida 0701000000 no coincide con el de la partida 0702000000.

23 NO CORRESPONDENCIA CON EL ESTADO DE SI-TUACION PATRIMONIAL (INF. 001)

El campo 16 de las partidas e informes señalados no coincide con los saldos declarados en el Infor-me 001. (Ver detalle en pto. 39.7.9.1).

24 FECHA NO INFORMADA - INFORME 002

Informe 002: contienen ceros todas las posiciones del campo 14 de: Partidas Saldos distintos de ceros en

el o los campos -0400000000 si: 0401000000 22 y 19 0402000000 19 0404000000 19 -0500000000 si: 18 y (20 y/ó 21) -0600000000 si: 18 y (22 y/ó 23) -0700000000 si: 18 y 21 -0900000000 si: 19 y (18 y/ó 22 y/ó 23)





26 NO CORRESPONDENCIA

ENTRE PARTIDAS DEL IN-FORME 003

- La partida 010000000 no coincide con la partida 0100000090 del citado informe. - La diferencia entre las partidas 0201000000 y 0202000000 no coincide con la partida 0100000000

27 NO CORRESPONDENCIA ENTRE ANEXOS B, C Y D

No se verifica la coincidencia de los totales de fi-nanciaciones entre los anexos mencionados.

28 FALTA INFORMAR DES-CRIPCIÓN

Para las partidas que corresponda, se completaron con blancos los campos descripción según el si-guiente detalle: Informe Campo A-E 34 y/ó 35 y/ó 36 000 y A-A 34 y/ó 35 003, 004 y A-K 34

29 ERROR EN CALCULO IM-PORTE - INFORME 004

El importe informado en el campo 16 de la partida 0102010100 no surge de la aplicación del porcen-taje sobre el correspondiente importe base.

30 PARTIDA INEXISTENTE El código de partida informado no coincide con ninguno de los contenidos en los anexos al punto 39.7.4.1. o bien se informó una partida no habilita-da para el período informado.

31 CAMPOS 16 Ó 17 DEBEN SER DISTINTOS DE CERO

Al menos uno de los campos mencionados debe ser distinto de cero (no aplicable a los informes 000, 002, A-F, A-G y A-J) (Ver detalle en pto. 39.7.9.2).

32 NO CORRESPONDENCIA CON EL BALANCE DE SAL-DOS

El saldo declarado en la partida 0500000000 del estado de situación patrimonial para el período 2, debe ser igual a lo declarado en la partida 500000 del balance de saldos.

34 SECUENCIA NO CORRES-PONDE – ARCHIVOS PDF

En caso de haber informado más subtítulos de los previstos el nombre del archivo no guarda el orden correlativo.





36 DESCRIPCIÓN MAL INFOR-

MADA

La descripción informada contiene uno o más ca-racteres no habilitados.

37 PERÍODO 1 MAL INFORMA-DO (CAMPO 4 DISEÑO 4801)

Para los informes 001 y/o 002 y/o 003 y/o A-A y/o A-B y/o A-C y/o A-E Y/o A-F y/o A-G y/o A-H y/o A-J y/o A-N, la fecha informada en campo 4 no coincide con la fecha de cierre del ejercicio ante-rior consignado en campo 4 del informe 000.

38 EXCESO EN EL TAMAÑO DE

LOS ARCHIVOS

El tamaño de la totalidad de los archivos PXXX_XXX.PDF supera el máximo admitido.

39 CÓDIGO CAJA DE VALORES MAL INFORMADO

Para los informes A-A y A-E habiéndose informado las primeras posiciones con blancos, no se informaron las restantes con el código de Caja de Valores.




39.7.9. Aclaraciones especiales a las leyendas de errores

39.7.9.1. Controles entre informes y anexos y el Estado de Situación Patrimonial (leyenda de error 23).

Informe Columna Partida Informe Colum-

na Partida

002 Total período

2 (Campo 16)

1300000000 Saldos al cierre del ejercicio

=

001 (Estado de Situación

Patrimonial)

Período 2

0300000000 Patrimonio neto

002 Total período 2 (Campo 16)

1200000000 resultado neto del ejercicio

= 001

Período 2

0500000000 Resultado neto

A-A Saldo de li-bros (período 2) (Campo 16)

0101000000 Total Títulos Públicos

= 001

Período 2

0102000000 Títulos Púb. me-nos 0102250000 Previsiones

A-E Importe pe-ríodo 2 (Campo 16)

0100000000 Total de particip. en otras soc.

= 001

Período 2

0106050000

A-F Valor residual cierre período 2 (Campo 16)

0100000000 Total de Bienes de uso

= 001

Período 2

0108000000 Bienes de Uso

A-F Valor residual cierre período 2 (Campo 16)

0200000000 Total de Bienes Diversos

= 001

Período 2

0109000000 Bienes Diversos

A-G Valor residual cierre período 2 (Campo 16)

0102000000 Total de Bienes In-tangibles

= 001

Período 2

0110000000 Bienes Intangibles

A-H Período 2 Saldo deuda (Campo 16)

0100000000 Total

= 001

Período 2

0201000000 Depósitos




In-forme

Columna Partida Informe Columna Partida

A-J Saldo al final del período 2

0101000000 Tít. Públ. Por des-valoriz.

= 001

Período 2 0102250000 Previsiones

A-J Saldo al final del período 2 (Campo 16)

0102000000 Prest-.Por riesgo de incobrabilidad.

= 001

Período 2 0103200000


0103000000 O.C.I.F.-Por riesgo de incobrabilidad.

= 001



0104000000 Bienes dados en Locación fin. - prev. rgo. incobrabilidad

= 001



0105000000 ParticipacionesPor desvaloriz.

= 001


A-J Saldo al final del período 2

0106000000 Créd.Diversos- Por rgo.incob.

= 001


A-J Del Pasivo – Total (Campo 16))

0200000000 = 001


A-K Suma de saldos de los campos 16 + 18

0100000000 Total

= 002 (Est. de

Evolución del P.N.)

Período 2 1300000000 Campo 18 (Ca-pital Social)

Concepto Partida Informe Préstamos

0103000000 menos: 0103200000 más:

001

Otros Créditos por Intermedia-ción Financiera

0104360000 0104380000

001

Bienes en locación financiera 0105050000 001 Créditos diversos 0107050000

0107110000 001

Partida 0100000000 Total de Finan-ciaciones Anexos A-B y A-C y Par-tida 0103000000 del Anexo A-D

<=

Responsabilidades eventuales 0702050500 0702051500

001




39.7.9.2. Campos 16 o 17 deben ser distintos de cero (leyenda de error 31)

Informe Columna Partida

001, 003, A-A, A-B, A-C, A-E,

A-H y A-N

Campo 16 o 17 deben ser distintos de cero Todas

A-D y A-I Campo 16 debe ser distinto de cero Todas A-K Campos 16 debe ser distinto de cero. Todas 004 Campo 16 debe ser distinto de cero Para la partida

-0100000000 y -0103000000

y/ó 0102010000, 0102040000, 0102050000.

39.7.9.3. Campo totalizador mal informado (leyenda de error 20)


002 Campo 16 debe ser igual a la suma de los cam-pos 18 a 23

Todas excep-to

0400000000 A-D Campo 16 debe ser igual a la suma de los cam-

pos 17 a 23 Todas

A-F Campo 16 debe ser igual a campo 23 más campo 18 más o menos campo 19 menos cam-po 20 menos campo 21 menos campo 22

Todas

A-G Campo 16 debe ser igual a campo 23 más campo 18 más o menos campo 19 menos cam-po 20 menos campo 21

Todas

A-I Campo 16 debe ser igual a la suma de los cam-pos 17 a 22

Todas





A-J Campo 16 debe ser igual a campo 18 más campo 19 menos campo 20 menos campo 21 más o menos campo 22

Todas

A-N Campo 16 debe ser igual a la suma de los cam-pos 18 a 22

Todas

39.7.9.4. Falta Informe (leyenda de error 10)

Informes obligatorios en todas las presentaciones

001 002 003

Si al cierre del ejercicio anual ante-rior se informa partida...del Informe

001

Se exige el Informe...

0108000000 A-F 0109000000 A-F 0110000000 A-G 0102250000 A-J 0103200000 A-J 0104400000 A-J 0105100000 A-J 0106100000 A-J 0107150000 A-J 0204000000 A-J

Si en el campo 25 del informe 002 la partida 1300000000 es > 0

004




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