Capitulo 5: Auditoría de los

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Cuarto CursoCuarto CursoCuarto CursoCuarto Curso2009200920092009

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Ing. Manuel Benítez Codas (PhD© )

Ing. Verónica Ríos Bordón

Capitulo 5: Auditoría de los

Sistemas de Calidad

Auditoría “ Proceso sistemático,

independiente y documentado para

• Criterios de Auditoría“Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia “.

• Evidencia de auditoría“Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables “.

Interna – auditoría de primera parte:

- Propia, como función

independiente en la organización

• Externa – auditoria de segunda

parte:

• El cliente audita la empresa

Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría Quién realiza la auditoría

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2

obtener evidencias de la auditoria y

evaluarlas de manera objetiva con el fin

de determinar la extensión en que se

cumplen los criterios de auditoria “.

• La empresa audita a sus

proveedores

• Externa – auditoria de tercera parte

• Auditor de certificadora

• Otras entidades

independientes (Entes

reguladores: INTN)* Ambiental

* Financiera

* Impositiva

* Calificación (proceso de licitación)

* De seguridad / sanitaria

* Sistema de Gestión de Calidad (SGC)

Propósito Propósito Propósito Propósito 1

3

Auditoría ISO 90001:2008:

Interna - De primera parte

Externa – De segunda parte

• Auditoría Interna:

• Objetivos:

1. Demostrar conformidad con los

requisitos y que el sistema está

implementado.

2. Identificar fortalezas y debilidades

3. Mejorar las prácticas actuales

4. Informar a la dirección con

evidencias de efectividad.

5. Satisfacer requisitos regulatorios

6. Identificar y corregir problemas

antes de la auditoría externa

• Auditoría Externa

• Objetivos:

• Determinar el propósito,

implementación y efectividad

del sistema de calidad

• Seleccionar y mantener un

listado de proveedores

aprobados

• Comunicar a los proveedores

las expectativas y requisitos

• Brindar confianza a los clientes

1

2 3

3

antes de la auditoría externa

7. Determinar la eficacia del sistema

implementado para satisfacer los

objetivos de calidad.

8. Cumplir con los requisitos de la

ISO 9001:2000

• Permitir que la organización

obtenga su certificación

• Mantener la disciplina entre los

gerentes y establecer áreas de

mejora

• Tipos de auditoría de Sistemas deGestión de Calidad

• Total:• Precertificación• Certificación• Seguimiento• Re-certificación

• Parcial:• Detectar problemas• Seguimiento de no conformidades• Seguimiento de los procesos

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1. Definición de

Auditoria

“ Proceso sistemático, independiente y

documentado para obtener evidencias de la

auditoria y evaluarlas de manera objetiva conauditoria y evaluarlas de manera objetiva con

el fin de determinar la extensión en que se

cumplen los criterios de auditoria “.

4

2. Definiciones de auditoría de ISO

9000

• Criterios de Auditoría“ Conjunto de políticas, procedimientos o requisitosutilizados como referencia “.

• Evidencia de auditoría“ Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra“ Registros, declaraciones de hechos o cualquier otrainformación que son pertinentes para los criterios deauditoría y que son verificables “.

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3. Clasificación de auditorias

Las auditorias se pueden clasificar por:

1. Propósito o tema 2. Quién realiza la auditoria

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4. Propósito o tema de la auditoría

* Ambiental

* Financiera

* Impositiva

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* Calificación (proceso de licitación)

* De seguridad / sanitaria

* Sistema de Gestión de Calidad (SGC)

5. ¿ Quién realiza la auditoría ?

Interna – auditoría de primera parte:

-Propia, como función independiente en-Propia, como función independiente en

la organización

8

5. ¿ Quién realiza la auditoria ? (cont)

•Externa – auditoria de segunda parte:

•El cliente audita la empresa

•La empresa audita a sus proveedores

•Externa – auditoria de tercera parte

•Auditor de certificadora

•Otras entidades independientes

(Entes reguladores: INTN)

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6. Objetivos de la auditoría

Auditoría Interna – de primera parte

• Demostrar conformidad con los requisitos y que elsistema está implementando

• Identificar fortalezas y debilidades• Mejorar las prácticas actuales• Mejorar las prácticas actuales• Informar a la dirección con evidencias de efectividad

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7. Objetivos de la auditoría

Auditoría Interna – de primera parte (cont.)

* Satisfacer requisitos regulatorios

* Cumplir los requisitos de ISO 9001:2000

* Identificar y corregir problemas antes de la auditoría* Identificar y corregir problemas antes de la auditoríaexterna

* Determinar la eficacia del sistema implementando parasatisfacer los objetivos de calidad

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8. Mejoras Prácticas

Manual de CalidadProcedimientosInstrucciones de

Trabajo

Empleados

Verificación del Auditor

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9. Objetivos de la auditoría

Auditoría Externa – de segunda parte

* Determinar el propósito, implementación, y efectividaddel sistema de calidad

* Seleccionar y mantener un listado de proveedoresaprobadosaprobados

* Comunicarle a los proveedores las expectativas yrequisitos

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9. Objetivos de la auditoría (cont)

Auditoría Externa – de segunda parte (cont.)

* Determinar el propósito, implementación y eficacia delsistema de calidad

* Brindar confianza a los clientes

* Permitir que la organización obtenga su Certificación

* Mantener la disciplina entre los gerentes y estableceráreas de mejora

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10. Tipos de auditorías de Sistemas de

Gestión de Calidad

* Total

- Pre – certificación

* Parcial

- Problemas- Pre – certificación- Certificación- Seguimiento- Re - Certificación

- Problemas- Seguimiento de AC- Seguimiento

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11. Pasos típicos para la Certificación

* Solicitud

* Negociación

* Planificación de la auditoría* Planificación de la auditoría

* Auditoría de pre - certificación

* Revisión de documentos

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12. Pasos típicos para la Certificación

(cont.)

* Auditoría de Certificación

* Certificación

* Seguimiento

* Re - certificación

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13. Mantenimiento de la Certificación

* Auditorías de Seguimiento- En general una auditoría parcial cada 6 meses

* Auditoría de Re - certificación

* Los periodos varían según la entidad certificadora

- En general cada 3 años

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