+UNIDAD III

CRÉDITOS BANCARIOS Y

NO BANCARIOS

+¿QUÉ ES UN CRÉDITO?

Es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un período de tiempo determinado.

Nosotros mismos administramos ese dinero mediante la disposición o retirada del dinero y el ingreso o devolución del mismo, atendiendo a nuestras necesidades en cada momento. De esta manera podemos cancelar una parte o la totalidad de la deuda cuando creamos conveniente, con la consiguiente deducción en el pago de intereses.

Por permitirnos disponer de ese dinero debemos pagar a la entidad financiera unas comisiones, así como unos intereses de acuerdo a unas condiciones pactadas. Sólo se pagan intereses sobre el capital utilizado, el resto del dinero está a nuestra disposición pero sin que por ello tengamos que pagar intereses. Llegado el plazo del vencimiento de el crédito podemos volver a negociar su renovación o ampliación.

El propósito del crédito es cubrir los gastos, corrientes o extraordinarios, en momentos puntuales de falta de liquidez.

+¿QUÉ ES UN PRÉSTAMO?

Es una operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra disposición una cantidad determinada de dinero mediante un contrato.

Nosotros adquirimos la obligación de devolver ese dinero en un plazo de tiempo establecido y de pagar unas comisiones e intereses acordados. Podemos devolver el dinero en uno o varios pagos, aunque, habitualmente, la cantidad se devuelve en cuotas mensuales que incluyen las comisiones y los intereses.

El periodo de tiempo para pagar el préstamo se conoce como el ‘plazo’.

El ‘prestamista’ es la persona o entidad financiera que presta el dinero o el bien en concepto de préstamo. El ‘prestatario’ es la persona que recibe el dinero o el bien en concepto de préstamo.

Según el artículo 1.740 del Código Civil, “Por el contrato de préstamo, una de las partes entrega a la otra, o alguna cosa no fungible para que use de ella por cierto tiempo y se la devuelva, en cuyo caso se llama comodato, o dinero u otra cosa fungible, con condición de devolver otro de la misma especie y calidad, en cuyo caso conserva simplemente el nombre de préstamo.

+“PROGRAMAS APOYADOS

POR BANCOMEXT”

+

Otorga financiamientos destinados a atender los requerimientos tanto de corto como de mediano y

largo plazo de las empresas participantes en el comercio exterior mexicano, incluyendo a exportadores

y sus proveedores, importadores y empresas que sustituyen importaciones.

+PYMEX: Pequeñas y Medianas Empresas Exportadoras

Se les otorga el apoyo financiero a través de la Banca Comercial.

En Bancomext se ha diseñado una gama de productos y servicios financieros en apoyo a las Pequeñas y Medianas Empresas Exportadoras Mexicanas (PYMEX), así como a

empresas relacionadas con el comercio exterior.

+

Estas generan divisas así como también el ramo turístico, a través de una red de Intermediarios Financieros, con diferentes opciones de financiamiento que cubren necesidades de capital de trabajo,

compra de materias primas, maquinaria y equipos, equipamiento y Proyectos de Inversión.

Adicionalmente, tienen diferentes fuentes de fondeo externas para financiar Proyectos Sustentables (Mejora Ambiental, Instalación de

Mecanismos de Desarrollo Limpio, Protección y Mejora al Medio Ambiente y Generación de Energía Renovable) de largo plazo.

+Fondos de inversión de capital de riesgo:

El capital de riesgo es la aportación temporal de recursos de terceros al patrimonio de una empresa con el fin de optimizar sus oportunidades de negocio e incrementar su valor, aportando con

ello soluciones a los proyectos de negocio, compartiendo el riesgo y los rendimientos donde el inversionista capitalista busca una

asociación estrecha y de mediano plazo con los accionistas originales.

+ Promover y apoyar la creación de fondos de inversión de capital de

riesgo que sean acordes a la misión de la Institución para fomentar la inversión directa y el desarrollo económico del país.

Bancomext participa como accionista de la Corporación Mexicana de Inversiones de Capital, S.A. de C.V.

Fondo de Fondos, que tiene como fin constituirse como un instrumento de política económica especializado en el mercado de capital de riesgo, cuya misión es impulsar el desarrollo integral de esta industria en México bajo conceptos de rentabilidad y como un vehículo de desarrollo de la pequeña y mediana empresa.

Los servicios que la Corporación Mexicana de Inversiones de Capital, S.A. de C.V. ofrece son independientes de los productos y/o servicios propios de cada uno de sus accionistas.

+“PROGRAMAS APOYADOS

POR NAFINSA”

+Programa Al-Invest IV

¿Qué es?

Programa integral cofinanciado por la Comisión Europea y Nacional Financiera. Apoya a las PyMES de México, Centroamérica y Cuba para elevar su competitividad, tanto a nivel de gestión empresarial como en el desarrollo de mejoras en sus productos, para favorecer su internacionalización con servicios acordes a sus necesidades, a la vez que la empresa aprovecha el know-how, experiencia y contactos con empresas europeas.

+¿Para quién es?

A PyMES e instituciones de la región para los sectores de:

Agroalimentos.

Artesanías, artículos de regalo y decoración.

Infraestructura.

Medio ambiente, energía y desarrollo sustentable.

Servicios.

Tecnologías de la información.

+Oferta NAFINSA: Apoyos integrales durante los 4 años de duración del programa subvencionados por la

Comisión Europea

Elevar la competitividad de las PyMES adoptando tecnologías y know how en sus procesos a través del contacto directo con la experiencia europea.

Servicios:

Autodiagnóstico empresarial.

Capacitación y Asistencia Técnica 

Misiones Empresariales de Familiarización.(Ferias sectoriales)

Ruedas de Negocio. (Entrevistas personalizadas entre PyMES con contrapartes europeas preseleccionadas)

Promoción e Incorporación de la Innovación.

Reforzamiento Institucional.

+Requisitos: Contar con menos de 250 empleados permanentes.

Estar dentro de la región Centroamérica, México y Cuba.

Operar en el mercado local con mínimo un año de antigüedad.

Interés en innovar: a nivel de su organización, productos, servicios o área.

Disposición para incorporarse al programa para la obtención de mejores resultados (invertir en mejoras sugeridas).

Llenar un formato con información verídica sobre su empresa.

Una vez aprobado su perfil, es necesario firmar una carta compromiso.

La empresa debe cubrir sus costos de viaje y viáticos para los eventos que se efectúen fuera de su ciudad de origen.

Empresa comprometida con la responsabilidad social y ambiental.

+

Para la solicitud se necesitan los siguientes documentos:

Llenar la cédula básica de información.

Firmar una carta compromiso para formar parte del programa.

Responder al autodiagnóstico semestralmente. 

Responder a las evaluaciones.

+Programa Microcrédito 

¿Qué es?

Es un programa de financiamiento mediante líneas de crédito, que permita a los intermediarios financieros incrementar su cobertura geográfica, productos y servicios al segmento microempresarial de México.

¿Para quién es?

Para intermediarios elegibles: banca comercial, intermediarios financieros no bancarios, microfinancieras y empresas de primer orden

+

Oferta NAFINSA:

Ofrecer líneas de crédito en cuenta corriente que les permita ampliar sus productos y obtener cursos de capacitación para sus acreditados.

Beneficios para el usuario:

Financiamientos

Cursos de capacitación para los acreditados.

+Características del Financiamiento:

Línea de crédito en cuenta corriente

Monto dependiendo del tamaño del capital del Intermediario

Plazo que se ajuste a su producto de crédito

Tasa fija o variable en función de la calificación de riesgo del Intermediario

Garantía Prendaria con recursos líquidos.

+Requisitos: Contar con al menos 2 años de operación.

Contar con autosuficiencia financiera.

Índices de cartera vencida no superiores al 5%.

Proceso de crédito, sistemas, políticas y procedimientos adecuado al sector. Contar con un producto de crédito con los siguientes rangos: Monto a financiar de hasta 150,000 pesos, Plazo de hasta 2 años Para capital de trabajo y adquisición de activos fijos. Tasa fija en función del riesgo y gasto operativo. Pago semanal quincenal o mensual. Garantías por medio de un aval.

Tener un plan de negocios.

Capital mínimo de 5 millones de Udi´s.

Regulado o trabajar con criterio de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

+Documentación:

Carta solicitud de incorporación.

Plan de negocios.

Estados financieros de los dos últimos ejercicios auditados.

Estados financieros con antigüedad no mayor de 90 meses.

Entre otros.

Contratación:

Una vez autorizada la solicitud por la instancia de decisión se suscribirán los contratos correspondientes

+Programa Crédito Productivo

¿Qué es y para qué es?:

Programa que apoya con financiamiento a las PyMes que son proveedoras recurrentes de una cadena productiva.

A quién va dirigido:

A micro y pequeñas empresas afiliadas al Programa Cadenas Productivas Privadas del sector de industria, comercio y servicios, así como a personas físicas con actividad empresarial, proveedoras de una empresa de primer orden.

+Beneficios para el usuario:

Acceso a financiamiento para capital de trabajo.

Crédito en condiciones preferenciales.

Tasa de crédito competitiva.

Pagos fijos.

Mecanismo de apoyo que permite mitigar el riesgo.

Fortalece la relación entre el comprador y vendedor.

Valor al historial de cadenas productivas.

+Características:

Crédito para capital de trabajo:

Línea de crédito simple (no revolvente) o revolvente.

En moneda nacional.

Monto máximo del crédito hasta 3.5 mdp.

Tasa de interés según intermediario financiero, hasta TIIE + 12.

Comisión por apertura de crédito hasta 2% .

Pago mensual de capital e interés.

+Requisitos:

Un año de antigüedad como proveedor de cadenas productivas.

Buenas referencias crediticias.

Situación financiera sana.

Aval del principal socio accionista para personas morales o un tercero en caso de persona física con actividad empresarial.

Comprometer en factoraje las cuentas por cobrar con el intermediario financiero que otorga el crédito.

Aprobación del financiamiento, de acuerdo con las políticas de las instituciones financieras que evalúen.

+Documentación:

Solicitud- contrato de crédito.

Original del formato de autorización para solicitar el reporte al buró de crédito.

Copia simple de comprobante de domicilio de la empresa o negocio no mayor a tres meses

Copia de la identificación oficial vigente con fotografía del re-presentante legal

Copia del comprobante de domicilio del representante legal o de la persona física

Copia de la cédula de identificación fiscal.

Copia del R.F.C que contenga la actividad empresarial del solicitante.

Copia de estados financieros internos de los últimos dos ejercicios completos y parciales con desglose de pasivos y con una antigüedad no mayor a tres meses

Copia del instrumento público (compulsa) que contenga los estatutos sociales vigentes, o copia de la(s) escritura(s) pública(s) en la(s) que conste(n) las(s) modificación (es) a los estatutos sociales, debidamente inscritas en el Registro Público.

+Contratación:

Para la contratación, se requieren los siguientes pasos:

Ser proveedores activos con antigüedad mínima de un año por las cadenas participantes.

Contar con publicación en Cadenas Productivas con una recurrencia mayor a ocho meses en el último año.

Para iniciar el trámite de su crédito, los proveedores deberán entregar expediente con-forme a requisitos de los intermediarios financieros.

El intermediario financiero procede a evaluar al solicitante y notifica al cliente el resultado de su evaluación. En caso de ser autorizado, el cliente formaliza el financiamiento y dispone de los recursos.

+“BANCA COMERCIAL O

MÚLTIPLE”

+ Está integrada por todas las instituciones encargadas

de realizar la intermediación financiera con fines de rentabilidad,.

Constituye el centro de la actividad financiera.

Capta recursos del público sobre los que se constituye su capacidad de financiamiento y haciendo uso de ésta, principalmente en operaciones activas “créditos”.

Su función es promover la creación y desarrollo de las empresas como un complemento en la Inversión de las sociedades industriales, comerciales y de servicios.

+Las operaciones que pueden efectuar:

Recibir depósitos bancarios de dinero.

Emitir bonos bancarios.

Emitir obligaciones subordinadas.

Constituir depósitos en instituciones de crédito y entidades financieras del exterior.

Efectuar descuentos y otorgar préstamos o créditos.

Expedir tarjetas de crédito.

Practicar las operaciones de fideicomisos.

+Otorgamiento de financiamientos:

Deberán estimar la viabilidad económica de los proyectos de inversión respectivos.

Estimar plazos de recuperación de éstos.

Relaciones que guarden entre sí los distintos conceptos de los estados financieros o la situación económica de los acreditados y la acreditación administrativa y moral de estos últimos, sin perjuicio de considerar garantías que, en su caso, fueren necesarias.

Montos, plazos, regímenes de amortización y en su caso periodos de gracia de los financiamientos deberán tener una relación adecuada con la naturaleza de los proyectos de inversión y con la situación presente y previsible de los acreditados.

+La Banca múltiple y financiamientos:

Crédito simple o de cuenta corriente:

Las instituciones de crédito otorgarán préstamos para ser operados en cuenta corriente, mediante disposiciones para cubrir sobregiros en cuenta de cheques o alguna necesidad temporal de tesorería.

Es un crédito revolvente la tarjeta de crédito por medio de la cual la institución de crédito se obliga a pagar por cuenta del acreditado los bienes y servicios que éste adquiera.

Su principal propósito es proporcionar liquidez inmediata al acreditado.

+Préstamos refaccionarios: Se otorga a mediano o largo plazo y se emplea para financiar

principalmente activos fijos tangibles, o inversiones de mediano o largo plazo y también para la liquidación de pasivos o adeudos fiscales relacionados con la operación de la industria, la agricultura y la ganadería.

Los créditos para la industria se destinan para adquirir maquinaria, equipo, instalaciones, construcciones, en general, bienes muebles e inmuebles, así como para liquidar adeudos fiscales o pasivos relacionados con la operación.

Tiene un plazo legal de 15 años en la industria y de 5 años en el caso de la agricultura y ganadería pero generalmente se otorga a 10 y 3 años respectivamente, nunca superando la vida útil probable de los activos fijos financiados.

El importe del crédito no deberá exceder del 75 % del valor de la inversión que se ha de realizar, pudiéndose financiar el 100 % si se otorgarán garantías adicionales para que el crédito represente como máximo el 66% del valor total de las garantías comprobando su valor mediante su avalúo.

+Crédito comercial en cuenta corriente:

Se requiere establecer un contrato para que los bancos corresponsales paguen a un beneficiario por cuenta del acreditado, contra la documentación, el importe de los bienes específicos que se hayan señalado en el contrato.

Puede ser revocable cuando se establezca que pueda cancelarse por alguna de las partes y también puede ser irrevocable cuando se requiere para su cancelación el acuerdo de todos los relacionados en su operación.

Para su celebración se requiere de un contrato privado inscrito en el Registro Público o de una escritura pública. Generalmente capital e intereses se amortizan mensualmente.

+Créditos hipotecarios:

Son financiamientos a largo plazo de gran flexibilidad para la adquisición, construcción o mejoras de inmuebles destinados al objeto social de la empresa, también para el pago o consolidación de pasivos originados en la operación normal, excluyendo pasivos por financiamiento otorgados por otras instituciones bancarias, puede destinarse también a apoyar el capital de trabajo.

La garantía estará constituida con activos fijos tangibles, en algunas ocasiones se requieren garantías adicionales y la demostración de que el acreditado tenga capacidad de pago.

El valor del crédito no podrá exceder del 50% del valor de las garantías otorgadas comprobadas en avalúo.

+Préstamo hipotecario industrial Se otorga con garantía hipotecaria en primer lugar de la unidad

industrial, al que incluye todos los activos tales como el efectivo, cuentas por cobrar,

Su destino debe ser diferente de los préstamos de habilitación o avío y refaccionarios, tampoco puede destinarse a adquirir o construir bienes inmuebles.

Se utiliza principalmente para consolidar pasivos y cuando no exista un préstamo específico al cual acudir.

Es un crédito a mediano o largo plazo con pagos mensuales, trimestrales o semestrales por amortización al capital e interés, dependiendo de las necesidades específicas del acreditado.

Puede existir un periodo de gracia con pago de intereses difiriendo el pago del capital.

Las tasas de interés, a comisión por apertura de crédito y la amortización del crédito son semejantes a las de habilitación o avío.

El contrato debe estar previamente autorizado por el Banco de México y ratificado ante un notario o corredor público.

+Línea de Crédito: Generalmente se considera como un acuerdo entre el

prestatario y el banco respecto a la cantidad máxima de crédito que éste podrá otorgar a aquél en un momento determinado.

Las líneas de crédito se utilizan principalmente de dos maneras:

Préstamos que se otorgan para resolver las necesidades estacionales de fondos que tienen las empresas.

Con base en nuestro presupuesto de efectivo determinamos el monto total de los préstamos que necesitamos, solicitando al banco establezca una línea de crédito a favor nuestro.

Para el prestatario son muchas las ventajas de la existencia de una línea de crédito, si no tiene ninguna condición adversa aún contará con la posibilidad de proveerse de fondos de está línea de crédito.

+Líneas globales: Nacional Financiera:

Actuando como agente financiero del gobierno federal y como banca de fomento industrial tiene establecidas líneas de crédito en condiciones preferenciales con organismos y agencias gubernamentales de los principales países del mundo con objeto de financiar las importaciones de maquinaria, equipo, refacciones, servicios conexos y en algunos casos insumos, provenientes del extranjero.

Permiten que el proveedor extranjero reciba su pago de contado, lo que permite negociar mejores condiciones de precio, calidad y tiempo de entrega.

Para ser sujeto de crédito se requiere ser una empresa dedicada a la actividad industrial, y que el préstamo se destine a la adquisición de bienes nuevos con un contenido de integración acorde a las políticas del país de origen.

+ “ARRENDADORAS FINANCIERAS”

♣ Sociedades anónimas especializadas en la adquisición de determinados bienes, cuyo uso o goce temporal lo conceden a una persona física o moral (su cliente) por un plazo preestablecido, recibiendo de dicho cliente como contraprestación una cantidad determinada.

Financiamiento:

Se establece por medio de un contrato, a través del cual el arrendador se obliga a entregar el uso del bien al arrendatario, a cambio del pago de una renta durante un cierto periodo, al final del plazo tiene la opción de volver a rentarla o enajenarla.

+Vencimiento del contrato:♣ Personas físicas o morales que han hecho uso o goce temporal

pueden:

I. Comprar los bienes a un precio inferior a su valor de adquisición, que se haya fijado en el contrato.

En caso de que no se haya fijado el precio, éste debe ser inferior al valor marcado a la fecha de compra, conforme a las bases que se establezcan en el contrato.

II. Prorrogar el plazo para continuar con el uso o goce temporal, pagando una renta inferior a los pagos periódicos que venía haciendo, conforme a las bases que se establezcan en el contrato.

III. Participar con la arrendadora financiera en el precio de la venta de los bienes a un tercero, en las proporciones y términos que se establezcan en el contrato.

+La Emisión y suscripción de obligaciones:

Esta fuente de financiamiento puede usarse para incrementar el capital de trabajo adicional con carácter permanente o regular, así como para financiar inversiones permanentes adicionales requeridas para la expansión o desarrollo de las empresas.

La colocación puede ser pública o privada, este importante recurso a largo plazo que tiene le empresa, es pagadero en pesos y su costo es menor al costo real de un crédito bancario.

+CRÉDITOS NO BANCARIOS

+Arrendadoras en operación:Arrendadora Afirma S.A. DE CV:

Arrendadora Banamex S.A. DE CV:

Arrendadora Ve por Más S.A.

ING Arrendadora S.A. DE CV:

El 19 de julio de 2013 quedarán sin efecto las autorizaciones que hubiere otorgado la SHCP para la constitución y operación de arrendadoras financieras, las cuales podrán seguir operando como tales hasta esa fecha, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 13 de julio de 2006.

Cabe señalar que es probable que la mayoría de las arrendadoras financieras indicadas en la lista se conviertan en Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofomes).

+Arrendamiento Financiero (Requisitos):

REQUISITOS LEGALES REQUISITOS CONTABLES

ARRENDADORA PERSONA FÍSICA

PERSONA MORAL

PERSONA FÍSICA

PERSONA MORAL

ING

Arrendadora, S.A. de C.V.,

(Organización Auxiliar del

Crédito)

*Solicitud de crédito firmada.

*Comprobante de domicilio (particular y fiscal).

*Copia de la credencial de elector del solicitante y del aval.

*Copia de cédula fiscal y alta en SHCP.

*Datos de una propiedad de la solicitante o aval.

* Copia del número de serie de la FIEL (si cuenta con ella).

•Solicitud de crédito firmada.

•Copia certificada de la escritura constitutiva y de poderes. * Comprobante de domicilio fiscal.

•Copia de la credencial de elector del apoderado y del aval.

* Copia de cédula de RFC y del alta en SHCP.

•Datos del RPP de una propiedad de la solicitante o aval.

* Copia del número de serie de la FIEL ( si cuenta con ella).

•Últimos tres recibos de nómina.

• Últimos tres estados de cuenta de chequeras.

* Estados financieros recientes con analíticas (PFAE).

* Copia de la última declaración de impuestos (PFAE).

•Estados financieros recientes con analíticas.

•Estados financieros del ejercicio anterior con analíticas.

* Últimos tres estados de cuenta de cheques.

* Copia de la última declaración anual.

+“SOFOMEX”

SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE

Su objetivo principal es el otorgamiento de crédito. Pueden ser entidades reguladas (ER) o no reguladas (ENR). También existen las SOFOL, Sociedad Financiera de Objeto Limitado.

I. Si tales entidades financieras mantienen vínculos patrimoniales con instituciones de crédito o sociedades controladoras de grupos financieros de los que formen parte instituciones de crédito, se denominarán "Sociedad financiera de objeto múltiple regulada" (Sofom ER),

II. Si tales entidades financieras no mantienen los mencionados vínculos, se denominarán "Sociedad financiera de objeto múltiple no regulada" (Sofom ENR), las cuales deben sujetarse a las correspondientes disposiciones de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito, así como a las que emitan en los términos de dicha Ley la CNBV y SHCP.

+ “Financieras”

CRÉDITO MAESTRO:

Empresa 100% mexicana fundada en el año 2002 en el estado de Guerrero.

Otorga créditos al consumo a servidores públicos sindicalizados brindándoles el servicio de pagos vía nómina

Han atendido más de 360,000 créditos a través de 63 sucursales en 19 estados de la República Mexicana.

+Características: No se empeña nada.

Sin garantías prendarias.

Plazos a la medida.

No consultan buró de crédito.

Requisitos:

Identificación oficial. (IFE, Pasaporte o Cédula Profesional).

Último talón de pago.

+CREDENZ: Fimubac S.A. de C.V., SOFOM, ENR

+Para su constitución y operación con el carácter de Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada, no requiere de autorización de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y estará sujeta a la supervisión y vigilancia de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores a partir del 17 de diciembre del 2011.

REQUISITOS:

Copia identificación oficial.

Copia últimos 3 talones de nómina.

Copia comprobante de domicilio.