CODIGO DE BUEN GOBIERNO - coopsanjosepunata.com...En uso de sus atribuciones conferidas por el...

CODIGO DE BUEN GOBIERNOCooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “San José de Punata” Ltda.
CODIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
26/03/2018
Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “San José de Punata” Ltda. CODIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
Vigencia, 26/03/2018 Página | 2
RESOLUCION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
VISTOS: En uso de sus atribuciones conferidas por el Estatuto Orgánico Art. 42 inc. b), el que menciona que el Consejo de Administración debe dictar los reglamentos que sean necesarios para desarrollar las normas del presente Estatuto y las políticas aprobadas por la Asamblea General, las relativas al cumplimiento de las facultades y deberes del propio Consejo de Administración. CONSIDERANDO: En aplicación del inciso a), Artículo 1°, Sección 3, Capitulo II, Título IX, del Libro 3°, Responsabilidades del Consejo de Administración de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros que menciona lo siguiente: Revisar y aprobar al menos anualmente las políticas orientadas a generar un adecuado Sistema de Control Interno. En el Capítulo VII. ESTRUCTURA DE GOBIERNO DE LA COOPERATIVA; se
modifica el organigrama de la Cooperativa en función a la estructura para la gestión 2018
En el Capítulo VIII. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DE LA COOPERATIVA; se modifica el organigrama administrativos de la Cooperativa en función a la estructura para la gestión 20018
En el punto 3 del Capítulo XI. COMITES DE APOYO, se modifica el Comité de RSE por Comité de Educación y RSE., y se eliminan los Comités de RSE y Educación, además se incorporan las funciones de ambos Comités en el Comité de Educación y RSE, asimismo se modifica a los componentes de este Comité de 4 a 5 miembros, con la inclusión del Vicepresidente y el primer vocal del Consejo de Administración.
En el punto 9., “Plan anual de trabajo”, del Capítulo XIII. CONSEJO DE ADMINISTRACION., se incluye el Plan Anual de Trabajo del Consejo de Administración para la gestión 2008.
Se modifica en todo el documento el cargo de Subgerente de Operaciones RR, HH, O&M, por Subgerente de Administración y Finanzas.
Que en mérito de lo expuesto
RESUELVE: Actualizar el Código de Buen Gobierno Corporativo de acuerdo al texto contenido, que entrara en vigencia a partir del día 26 de marzo de 2018 se encuentra registrado en acta N° 41/2017 del Consejo de Administración.
Amapola B. Prado Parrado D. Beatriz Torrez Vidal SECRETARIA PRESIDENTA
Consejo de Administración Consejo de Administración
RESOLUCIÓN DE LA ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS
VISTOS: En aplicación de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros de la ASFI, Libro 3°, Titulo II, Capítulo I, referente a las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo. CONSIDERANDO: El Libro 3°, Título I, Capítulo II, Sección 2, Artículo 6° de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. RESUELVE: La Asamblea General de Socios en sesión celebrada en fecha 25 de marzo de 2018 resuelve aprobar el Código de Buen Gobierno Corporativo de acuerdo al texto contenido. Punata, 25 de Marzo de 2018
Capítulo I. INTRODUCCIÓN. .......................................................................................... 10
2. Valores Cooperativos. .............................................................................................................. 12
3. Principios cooperativos. ........................................................................................................... 12
Capítulo II. ANTECEDENTES. ...................................................................................... 14
Capítulo VI. PRESENTACION DE LA COOPERATIVA. ......................................... 16
1. Naturaleza empresarial. .......................................................................................................... 16
1. ORGANIGRAMA DE GOBIERNO DE LA COOPERATIVA .......................................... 18
Capítulo VIII. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DE LA COOPERATIVA. .... 19
1. ORGANIGRAMA ADMINISTRATIVO DE LA COOPERATIVA .................................. 19
Capítulo IX. ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS. .................................................. 20
1. DEFINICIÓN Y SOBERANÍA DE LA ASAMBLEA .......................................................... 20
2. CLASES DE ASAMBLEA. ..................................................................................................... 20
3. ASAMBLEA ORDINARIA DE SOCIOS .............................................................................. 20
3.1 Atribuciones de la Asamblea ................................................................................................................ 22
3.2 Organización de una Asamblea Ordinaria. ........................................................................................... 23
3.3 Comités de Apoyo. ............................................................................................................................... 23
3.4 Quórum ................................................................................................................................................. 24
3.6 Derechos de los Socios. ........................................................................................................................ 26
3.7 Obligaciones de los Socios. .................................................................................................................. 26
3.8 Tratamiento equitativo de los Socios .................................................................................................... 27
3.9 Relaciones de los Socios con la Cooperativa ........................................................................................ 27
3.10 Relación con socios, clientes y usuarios. ......................................................................................... 29
3.11 Derecho a proponer asuntos para el orden del día. ........................................................................... 29
4. ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DE SOCIOS. ............................................................... 30
4.2 Convocatoria a las asambleas ............................................................................................................... 31
4.3 Organización, Comités de Apoyo, Quórum y Actas, de la Asamblea Extraordinaria. ......................... 31
Capítulo X. COMITÉ ELECTORAL. .............................................................................. 33
1. Misión del Comité Electoral. ................................................................................................... 33
2. Composición funciones y responsabilidades .......................................................................... 33
3. Plan anual de trabajo. .............................................................................................................. 35
Capítulo XI. COMITES DE APOYO ............................................................................... 37
1. COMITÉ DE CREDITOS ....................................................................................................... 37
2. COMITÉ DE GOBIERNO CORPORATIVO. ..................................................................... 37
3. COMITÉ DE EDUCACIÓN Y RSE ...................................................................................... 37
4. COMITÉ DE RIESGOS .......................................................................................................... 39
5. COMITÉ DE TI. ...................................................................................................................... 40
6. COMITÉ DE SEGURIDAD Y FISICA ................................................................................. 40
7. COMITÉ DE CUMPLIMIENTO ........................................................................................... 41
Capítulo XII. GOBERNABILIDAD. .............................................................................. 42
1. Misión del Consejo de Administración. ................................................................................. 43
2. Elección, Conformación y Remuneración (Dietas) del Consejo de Administración. ......... 45
3. Rol dual de los directores ........................................................................................................ 46
3.1 Rol como Director. ............................................................................................................................... 46
3.2 Rol como Socio..................................................................................................................................... 46
4.1 Antecedentes ......................................................................................................................................... 47
4.4 Apoyo vehemente. ................................................................................................................................ 47
6. Principales funciones y responsabilidades del Consejo de Administración. ....................... 49
7. Organización de las reuniones del Consejo de Administración. .......................................... 50
7.1 Reuniones periódicas ............................................................................................................................ 50
7.4 Actas del Consejo de Administración. .................................................................................................. 51
7.5 Evaluación sobre el funcionamiento del Consejo de Administración. .................................................. 52
8. Incompatibilidades. .................................................................................................................. 52
8.1 Referencia a disposiciones legales. ....................................................................................................... 52
9. Plan anual de trabajo. .............................................................................................................. 59
1. Misión del Consejo de Vigilancia ............................................................................................ 62
............................................................................................................................................................ 62
2. Elección, Conformación y Remuneración (Dietas) del Consejo de Vigilancia. .................. 62
3. Perfil de los Directores. ............................................................................................................ 63
4. Principales Funciones y Atribuciones del Consejo de Vigilancia ........................................ 63
5. Organización de las reuniones del Consejo de Vigilancia. ................................................... 66
6. Incompatibilidades ................................................................................................................... 66
Capítulo XV. Gerente General ...................................................................................... 67
1. Misión del Gerente General. ................................................................................................... 67
2. Características del Gerente General. ..................................................................................... 67
3. Diferencias con el Consejo de Administración. ..................................................................... 68
4. Perfil del Gerente. .................................................................................................................... 68
5. Atribuciones del Gerente General. ......................................................................................... 69
6. Facultades del Gerente General. ............................................................................................. 70
7. Responsabilidad del Gerente General ante la Cooperativa. ................................................ 70
8. Incompatibilidades ................................................................................................................... 71
9. Prohibiciones ............................................................................................................................ 72
11. Procedimientos para el nombramiento del Gerente General .......................................... 73
Capítulo XVI. TRANSPARENCIA, FLUIDEZ, E INTEGRIDAD DE LA INFORMACIÓN. .................................................................................................................... 74
1. Revelación de Información Financiera, de Riesgos, de Control Interno y otra Información Relevante ........................................................................................................................................... 74
2. Canales de Información para Socios, y el Público en General ............................................. 75
2.1 Consejo de Vigilancia y/u Órganos de Control. ................................................................................... 75
2.2 Informes de Gestión. ............................................................................................................................. 75
2.3 Informe de Gobierno Corporativo. ....................................................................................................... 75
2.4 Memoria anual. ..................................................................................................................................... 75
2.6 Información al Público.......................................................................................................................... 78
1.1 Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI ...................................................................... 79
1.2 Banco Central de Bolivia. ..................................................................................................................... 79
1.3 Auditoría Externa. ................................................................................................................................. 85
2.3 Auditoría Interna. .................................................................................................................................. 93
1.1 Unidad de Gestión de Riesgos. ............................................................................................ 97
1.2 Responsabilidades y Funciones. ......................................................................................... 98
Capítulo XIX. Sistema Integral de Prevención y Control de la Legitimación de Ganancias Ilícitas. ...................................................................... 100
1 El Lavado de Dinero .............................................................................................................. 100
2 Régimen Penal y Administrativo de la Legitimación de Ganancias Ilícitas ..................... 100
3 Unidad de Investigaciones Financieras. ............................................................................... 101
Capítulo XX. CÓDIGO DE ETICA ............................................................................... 102
1. Definición de Ética ................................................................................................................. 102
Capítulo XXI. CONFLICTOS DE INTERÉS E INFORMACIÓN PRIVILEGIADA ................................................................................................................................................. 102
1. Definición de Conflicto de interés ......................................................................................... 102
2. Situaciones que pueden presentar Conflicto de Interés ...................................................... 103
3. Reglas de Conducta ................................................................................................................ 105
3.1 Prohibiciones ...................................................................................................................................... 105
3.2 Regalos e Invitaciones ........................................................................................................................ 105
4. Procedimientos para la prevención, manejo y resolución de conflictos de interés ........... 106
4.1 Directores ............................................................................................................................................ 106
Capítulo XXII. RELACIONES CON FUNCIONARIOS, SOCIOS, PROVEEDORES Y LA COMUNIDAD ............................................................................ 107
1. Principios Generales en Relación con los Grupos de Interés. ............................................ 108
2. Relaciones con Empleados. .................................................................................................... 108
3. Relaciones con los Socios. ...................................................................................................... 109
4. Relaciones con Proveedores .................................................................................................. 110
5. Relaciones con la Comunidad ............................................................................................... 110
Capítulo XXIII. RECLAMOS RELACIONADOS CON EL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO Y SANCIONES ............................................................................................. 111
1. Reclamos Relacionados con el Código de Buen Gobierno.................................................. 111
2.2 Referencia a la Ley de Servicios Financieros ..................................................................................... 113
Sanciones ......................................................................................................................................... 113
Capítulo XXIV. Caución. ............................................................................................... 114
1.1 Sección 1: Aspectos generales ............................................................................................................ 114
1.2 Sección 2: Requisitos y Características .............................................................................................. 115
1.3 Sección 4: Disposición transitoria ...................................................................................................... 116
Capítulo XXV. INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO. ............................... 116
Capítulo XXVI. VIGENCIA, DIVULGACION, MODIFICACIONES Y ACTUALIZACIONES DEL CODIGO DE BUEN GOBIERNO. ................................ 117
Capítulo XXVII. GLOSARIO DE TERMINOS: ......................................................... 117
Capítulo XXVIII. APROBACIÓN DEL CODIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO ................................................................................................................... 119
CODIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO Capítulo I. INTRODUCCIÓN.
Los conceptos de “ética” y “buen gobierno” se van incorporando con fuerza como algunos de los principales conceptos de gestión actuales, esta dinámica se ha visto impulsada, sin duda, por varias instituciones que participan en el mercado financiero nacional e internacional, en ese sentido se ha visto la necesidad de construir un Código Ético para el gobierno de las Cooperativas, denominado de “buen gobierno”. Algunos autores1 mencionan que una de las razones de la moda de la ética, es el uso de la palabra ética, es la aparición de códigos que se llaman éticos. Al hablar de “Códigos Éticos” no se refiere exclusivamente al llamado “Código de Buen Gobierno” si no a códigos profesionales que se llaman éticos, que regulan conductas profesionales, como jueces, abogados, auditores, contadores, médicos o publicitarios,
La regla ética refiriéndose a la conducta humana es una ética que impone y establece deberes pero unos deberes que nos son exigibles por otros. Es decir, cumpla usted con una obligación ética, moral y si no repare la infracción que ha hecho de una norma moral. Esto no son características propias de una regla a diferencia de las reglas jurídicas. Si tomamos esta expresión hoy en boga de la ética irreligiosa, el juicio moral es siempre lo bueno y lo malo, mientras que el juicio jurídico es lo legal o lo ilegal lo que adapta o respeta la norma establecida en la ley. Se atiende más a la finalidad de la ley, es decir, lo justo o lo injusto. Eso es lo que persigue el derecho. La regla ética se atiende a lo bueno y a lo malo.
La regla jurídica se impone deberes y obligaciones y lo impone en el sentido de que los hace exigibles mediante coacción. En todo caso esta reparabilidad significa una represión, una sanción al incumplimiento de las normas jurídicas, eso es lo que no se da en el deber ético, en el deber moral. Por eso cuando se habla de códigos éticos a los que se está haciendo referencia es a que no define modelos de conducta jurídicos. Es un sentido negativo, no jurídico. Cuando hablamos de códigos éticos quiere decir que no están establecidos mediante una ley, que no son legales, que no derivan de norma jurídica que hagan exigible o sancionable el incumplimiento del deber o de la obligación sino que aun no siendo exigible desde el punto de vista jurídico de aplicación estricta de la norma se establece mediante una regla no jurídica y en ese sentido es ético.
1 Fuente: Texto de la Comisión para el Estudio de un Código de Ética realizado por Manuel Olivencia Madrid España.
1. Definición de Cooperativa2
Es una asociación sin fines de lucro, de personas naturales y/o jurídicas que se asocian voluntariamente, constituyendo cooperativas, fundadas en el trabajo solidario y de cooperación, para satisfacer sus necesidades productivas y de servicios, con estructura y funcionamiento autónomo y democrático. Una cooperativa es una asociación autónoma de personas, que se han unido voluntariamente para hacer frente a sus necesidades y aspiraciones comunes desde las perspectivas: económicas, sociales y culturales, por medio de una empresa de propiedad conjunta y democráticamente controlada.
La definición enfatiza las siguientes características de una cooperativa: Es autónoma Es una “asociación de personas”. Lo que significa que las cooperativas tienen la libertad de definir lo que son “personas” en cualquier forma legal que escojan. Las personas están unidas en forma “voluntaria”. Ser socio de una cooperativa no debe ser obligatorio. Los socios de una cooperativa “llenan sus necesidades económicas, sociales y culturales” Las necesidades de los socios pueden ser diversas, sociales y culturales, además de puramente económicas, pero sin importar cuales sean las necesidades, éstas son la razón principal por la que existen las cooperativas. La cooperativa es una empresa del conjunto de todos los socios y se controla de forma democrática. Esta frase recalca que las cooperativas distribuyen la propiedad de manera genuina entre sus socios y lo hacen, sobre una base democrática.
Las dos características de posesión son en especial importantes al diferenciar las cooperativas de otros tipos de organizaciones, como las empresas controladas por el capital o por el gobierno. La cooperativa es de naturaleza integrada, una fusión inseparable de personas y de sus acciones económicas; una unidad que implica poner un sello especial de ideología a los asuntos económicos, un socio - un voto, sin diferencia por aportes de capital, democracia económica y participativa, la función de la organización social y la gestión empresarial es asumida colectiva y plenamente por los propios socios, de los productos y servicios que ésta comercializa.
Por su trayectoria histórica, su filosofía y doctrina, su permanencia en todos los continentes, su aplicación y éxito en sectores agrícolas, productivos y de servicios, su arraigo en importantes colectivos sociales, sus reglas de
2 Definición del Artículo 4° de la Ley de Cooperativas N° 356 de 11 de abril de 2013.
funcionamiento y su marco jurídico, el cooperativismo es una clara expresión organizativa que tiene una finalidad social que va mucho más allá de los resultados económicos que expresan los balances. Una cooperativa es un medio de ayuda mutua para beneficio de todos. Es una asociación voluntaria de personas y no de capitales; con plena personería jurídica; de duración indefinida; de responsabilidad limitada; donde las personas se unen para trabajar con el fin de buscar beneficios para todos. El principal objetivo es el servicio y no el lucro o la ganancia fácil. Las cooperativas se rigen por sus estatutos y por la ley de sociedades cooperativas. La consigna es el espíritu de hermandad e igualdad entre sus miembros, donde todos tienen los mismos deberes y derechos. Sólo puede llamarse cooperativista a aquel que permanentemente piensa, razona y actúa de acuerdo con la filosofía y los principios cooperativos.
2. Valores Cooperativos.3
Las cooperativas se basan en los valores de ayuda mutua, complementariedad, honestidad, transparencia, responsabilidad y participación equitativa.
TantolosprecursorescomolosfundadoresdelCooperativismocreyeronypracticaron unaseriedevirtudesdenominadasvaloreséticos,quehansidotradicionalmenteguías moralesdecomportamientoparaloscooperadoresensusrelacioneseconómicasysoci alesalinteriordelacooperativa:Honestidadytransparencia;responsabilidadsocialyp reocupaciónporlosdemás.
3. Principios cooperativos.
Los principios cooperativos son pautas mediante las cuales las cooperativas ponen en práctica sus valores y están sustentados en el Marco de la Constitución Política del Estado u se encuentra definidos en el artículo 6° de la Ley General de Cooperativas N° 356 de 11 de abril de 2013 : 1. Solidaridad. Es el interés por la colectividad, que permite desarrollar y
promover prácticas de ayuda mutua y cooperación entre sus asociadas y asociados y de éstos con la comunidad.
2. Igualdad. Las asociadas y los asociados tienen igualdad de derechos,
obligaciones y oportunidades de acceder a los beneficios que brinda la Cooperativa, sin que existan preferencias ni privilegios para ninguna asociada o asociado.
3Extracto del Artículo 7° (VALORES COOPERATIVOS) de la Ley de Cooperativas N° 356 de 11 de Abril de 2013.
3. Reciprocidad. Prestación mutua de bienes, servicios y trabajo para beneficio común, desarrollados entre asociadas y asociados, entre cooperativas y de éstas con su entorno, en armonía con el medio ambiente.
4. Equidad en la Distribución. Todas las asociadas y los asociados deben
recibir de forma equitativa, los excedentes, beneficios y servicios que otorga la cooperativa, en función de los servicios utilizados o la participación en el trabajo.
5. Finalidad Social. Primacía del interés social por encima del interés
individual.
6. No Lucro de Sus Asociados. Exclusión de actividades con fines especulativos, de forma que no se acumulen las ganancias para enriquecer a las asociadas o los asociados.
Asimismo la Cooperativa se regirá por los principios del movimiento cooperativo internacional 1. Asociación Voluntaria y Abierta. El ingreso y retiro de las asociadas y los
asociados es voluntario, sin discriminación de ninguna naturaleza, dispuestos a asumir responsabilidades inherentes a la calidad de asociada y asociado.
2. Gestión Democrática. Las cooperativas son administradas y controladas democráticamente por sus asociadas y asociados, quienes participan activamente en la definición de las políticas y en la toma de decisiones. Los miembros elegidos para representar a su cooperativa, responden solidariamente ante sus asociadas y asociados. Cada asociada y asociado tendrá derecho a un solo voto.
3. Participación Económica de Sus Integrantes. Las asociadas y los asociados
participan en la formación del fondo social y en la distribución equitativa del excedente de percepción.
4. Autonomía e Independencia. Las cooperativas son organizaciones de ayuda
mutua, con autonomía de gestión, independientemente de las formas de financiamiento.
5. Educación, Capacitación e Información. Las cooperativas promoverán la
educación cooperativa, capacitación e información sobre los valores, principios, naturaleza y beneficios del cooperativismo a sus asociadas y asociados, consejeras y consejeros, empleadas y empleados y población en general.
6. Integración Solidaria Entre Cooperativas. Las cooperativas sirven a sus
asociadas y asociados eficazmente, y fortalecen el movimiento cooperativo,
trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales, regionales, departamentales, nacionales e internacionales.
7. Interés por la Colectividad. Las cooperativas trabajan en el desarrollo
sostenible de su entorno, mediante políticas de responsabilidad social, aceptadas por sus asociadas y asociados.
Capítulo II. ANTECEDENTES.
El Consejo de Administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “San José de Punata” Ltda., en cumplimiento de las normas legales vigentes y aplicables en Bolivia y de su deber estatutario, ha aprobado el presente Código de Buen Gobierno Corporativo.
Dicho Código tiene por objeto plasmar la filosofía y principios cooperativos, establecer las prácticas y políticas que en materia de Buen Gobierno deben regir en todas las actuaciones de la cooperativa, especialmente en lo concerniente a las relaciones entre la Asamblea General de Socios, Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia, Gerencia General, y demás grupos de personas con intereses en el buen desempeño de la entidad. El tema del buen gobierno es de especial importancia para el sistema cooperativo, consciente de la importancia que tienen las prácticas de buen gobierno, la cooperativa ha adoptado el presente Código, que compila los distintos mecanismos e instrumentos mediante los cuales se garantiza una gestión transparente de todas las actividades relacionadas con el desarrollo de su objeto social y asegura el respeto por los socios, directores, ejecutivos y funcionarios. El texto del Código de Buen Gobierno se encuentra disponible para consulta de sus socios, Directores, ejecutivos y funcionarios en la secretaría de la Cooperativa, ubicada en la plaza 18 de mayo Nº 106, Piso 1° de la ciudad de Punata provincia del departamento de Cochabamba.
Capítulo III. DEFINICION DEL CÓDIGO.
El Código de Buen Gobierno es una compilación y sistematización de la NORMATIVIDAD LEGAL, REGLAMENTARIA, ESTATUTARIA y ADMINISTRATIVA, así como las POLÍTICAS INTERNAS y mejores prácticas en materia de buen gobierno y va dirigido a los ASOCIADOS de la Cooperativa, a sus PROVEEDORES DE SERVICIOS Y BIENES, a los ORGANISMOS REGULADORES DE CONTROL Y FISCALIZACIÓN DEL ESTADO que tengan competencia sobre la actividad de la Institución, a sus COMPETIDORES, a sus DIRECTORES y GERENTES, a sus FUNCIONARIOS a la LOCALIDAD donde está ubicada la institución, a los representantes legales y Directores de las ENTIDADES en que la Cooperativa tiene inversiones. El Código de Buen Gobierno se define también como un conjunto de mecanismos e instrumentos de que se disponen en la Cooperativa para dar transparencia a las actuaciones de los órganos de gobierno, ejecutivos y funcionarios de la Cooperativa
en todos sus niveles, maximizar su valor como organización, reconocer y hacer posible el ejercicio delos derechos de sus socios.
Asimismo el Código de Buen Gobierno, se constituirá en una herramienta que permita garantizar, transparentemente, la permanencia de nuestros socios evitando su deserción.
Definición Académica. (1)
Código. (Del lat. *codcus, der. regres. decodiclus, codicilo). m. Conjunto de normas legales sistemáticas que regulan unitariamente una materia determinada. || 2. Recopilación sistemática de diversas leyes. || Código Civil. m. Der. Texto legal que contiene lo estatuido sobre régimen jurídico, aplicable a personas, bienes, sucesiones, obligaciones y contratos. || Código de Comercio. m. Der. Texto legal que regula las materias concernientes al comercio y los comerciantes. || Código Penal. m. Der. Texto legal que define los delitos y las faltas, sus correspondientes penas y las responsabilidades de ello derivadas. Código, todo cuerpo de leyes dispuesto según un plan metódico y sistemático. Por otro lado, la acepción moderna de la palabra ‘código’ se refiere en exclusiva a un conjunto de normas jurídicas pertenecientes a una rama del Derecho (civil, penal, de comercio y otros), agrupada, ordenada por criterios de coordinación y subordinación, y escritas todas en una misma época y para una misma obra, con vocación de plenitud y generalidad. Así se distingue: código de recopilación, que es una reunión de leyes vigentes sin formar una auténtica unidad y conservando cada una sus peculiaridades, aun cuando esta reunión pueda estar ordenada por diversos criterios, como el cronológico o el sistemático. En cada código se aspira a plasmar unos principios generales redactados de modo escueto y con lenguaje conciso, desligados de la situación concreta en que se redactan; de ellos se derivan otros más específicos, con los que se pretende resolver todas las cuestiones que se puedan plantear. Así se quiere establecer un sistema fijo y predeterminado en el que se pueda saber de forma apriorística la conducta legal en cada momento. Por último, hay que afirmar que el código presenta una serie de ventajas indiscutibles entre las que podemos enumerar, además de las derivadas de ser una ley escrita, la seguridad jurídica, la claridad, facilidad de empleo por no tener que acudir a una legislación dispersa, su fácil comprensión por quien no es especialista en leyes y la coherencia derivada de su estructura construida a partir de unas directrices generales. (1) Microsoft® Encarta® 2006.
Capítulo IV. OBJETIVO DEL CÓDIGO
El objetivo del presente Código de Buen gobierno es compilar las políticas, normas, sistemas y principios éticos que orientan las actuaciones de las instancias de gobierno y de administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “San José de Punata” Ltda., y de todas las personas vinculadas con ella, con el fin de preservar la integridad ética institucional, asegurar la adecuada administración de sus asuntos, el respeto por los asociados por la comunidad, asegurando una adecuada prestación de los servicios de la institución y el conocimiento público de su gestión.
Capítulo V. ÁMBITO DE APLICACIÓN
El presente Código de Buen Gobierno aplica a todas las actuaciones dela Asamblea General de socios, Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia, Comité Electoral, Gerencia General, los Subgerentes de Área, Unidad de Auditoría Interna, Unidad de Gestión de Riesgos, Jefes de Área, Jefes de Agencia y Funcionarios, con el fin de que la actuación de la organización se ajuste a los principios éticos y prácticas de buen manejo.
Capítulo VI. PRESENTACION DE LA COOPERATIVA.
1. Naturaleza empresarial.
La Cooperativa de ahorro y crédito abierta “San José de Punata” Ltda., es una organización de naturaleza cooperativa perteneciente a la Economía Solidaria, sistema socio económico, cultural y ambiental conformado por fuerzas sociales organizadas en formas asociativas identificadas por prácticas autogestionarias solidarias, democráticas y humanistas, que promueven la equidad de género, para el desarrollo integral del ser humano como sujeto, actor y fin de la economía. Tiene capital y número de Asociados variable e ilimitado y vínculo abierto, duración indefinida y responsabilidad limitada, se rige por los Estatutos, la doctrina del cooperativismo, sus principios universales, la Legislación Cooperativa y las normas específicas del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero; se denomina Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “San José de Punata” Ltda.
Con sujeción a la ley General de Cooperativas y a las disposiciones legales sobre la materia, se constituyó la Sociedad Cooperativa de Ahorro y Crédito de Responsabilidad Limitada, denominada "San José de Punata" Ltda., reconocida e inscrita su personalidad jurídica con el registro No 00616 de fecha 02 de mayo de 1967 del Instituto Nacional de Cooperativas, en adelante INALCO. En cumplimiento de lo dispuesto en las Leyes 1488 de 14 de abril de 1993, 1670 de octubre de 1995 y el Decreto Supremo No 24439 de 13 de diciembre de 1996, modificó su Estatuto el 20 de Enero de 1999. Su actual denominación la adopta en Asamblea General de socios del 06 de julio de 1997.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “San José de Punata” Ltda. Se rige, además, por su Estatuto y las disposiciones que establezcan el Banco Central de Bolivia, y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI La Cooperativa ha obtenido la Licencia de Funcionamiento como Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras mediante Resolución SB 002/99; donde se determina el marco operativo de la sociedad. El plazo de duración de la Cooperativa es indefinido y su radio de acción abarca a nivel Regional y Nacional La denominación social es: Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “San José de Punata” Ltda. Su domicilio legal es la ciudad de Punata del Departamento de Cochabamba, pudiendo, cuando lo considere necesario el Consejo de Administración abrir o cerrar sucursales o agencias, dentro del territorio nacional, conforme a disposiciones emitidas por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI. Actualmente la Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta rige sus operaciones de acuerdo al estatuto aprobado en Asamblea General Extraordinaria de socios de 2 de octubre de 2005).
2. Objetivo.
El objetivo de la Cooperativa es promover el desarrollo económico y social de sus socios y clientes, mediante la ejecución de las operaciones que le son permitidas, como objeto social único.
Para lograr su objetivo, la Cooperativa podrá realizar las operaciones pasivas, activas, contingentes y de servicios a nivel nacional que se encuentran comprendidas en los Artículos 118° y 119° de la Ley de Servicios Financieros, con las limitaciones descritas en los Artículos 240° y 241° de la misma Ley, normas del Banco Central y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI., dentro de los límites establecidos por dichas disposiciones. La Cooperativa podrá realizar operaciones activas de intermediación financiera sólo con sus socios; las operaciones pasivas serán realizadas con sus socios, el público y con entidades financieras nacionales o extranjeras
3. Responsabilidad
La responsabilidad de la Cooperativa es limitada a su patrimonio neto y la de sus socios, hasta el monto de sus Certificados de Aportación.
4. Misión “Somos una Cooperativa socialmente responsable brindando soluciones financieras con productos de ahorros, créditos y servicios competitivos, permitiendo mejorar el bienestar social y l calidad de vida de los socios, clientes
y usuarios, con un Gobierno Corporativo que practica los valores éticos en toda su cadena de valor”.
5. Visión
“Institución sólida y segura, con innovadores productos y servicios financieros procesados con tecnología moderna, satisfaciendo las necesidades de socios, clientes y usuarios, con prácticas administrativas eficientes ejecutadas por profesionales idóneos y comprometidos con el entorno económico social y ambiental”.
Capítulo VII. ESTRUCTURA DE GOBIERNO DE LA COOPERATIVA.
De acuerdo al Artículo 50º de la Ley General de Cooperativas, la Cooperativa tendrá la siguiente estructura:
a) La Asamblea General de Socios b) El Consejo de Administración c) El Consejo de Vigilancia d) El Tribunal Disciplinario o de Honor y comités que establezca el estatuto orgánico
o las asambleas generales
En la estructura actual de las Cooperativas de Ahorro y Crédito Abiertas se incorpora al Comité Electoral como órgano independiente encargado de garantizar el proceso eleccionario de los directores.
1. ORGANIGRAMA DE GOBIERNO DE LA COOPERATIVA
Capítulo VIII. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DE LA COOPERATIVA.
Es la instancia de ejecución, que se realiza por intermedio del gerente quien es la autoridad superior administrativa de la cooperativa.
Comentario: Si bien la normativa de cooperativas y el sistema financiero contemplan el aspecto de delegación de funciones a un gerente o administrador; esta debe ser lo suficientemente amplia para alcanzar una administración efectiva en las cooperativas. En contraparte se debe garantizar la contratación de un personal idóneo para el cargo.
1. ORGANIGRAMA ADMINISTRATIVO DE LA COOPERATIVA
Capítulo IX. ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS. 1. DEFINICIÓN Y SOBERANÍA DE LA ASAMBLEA
La Asamblea General, es soberana y la autoridad suprema en una cooperativa; sus decisiones obligan a todas las asociadas y los asociados, presentes y ausentes, siempre que se hubiesen adoptado conforme a la presente Ley, el Decreto Supremo reglamentario, el estatuto orgánico y el reglamento interno.4
2. CLASES DE ASAMBLEA.
Las Asambleas Generales serán Ordinarias o Extraordinarias.5 Las Ordinarias deberán celebrarse dentro de los términos que establece la Ley para tratar asuntos de su propia competencia, en el cumplimiento de sus funciones regulares. Las Extraordinarias podrán celebrarse en cualquier época del año, con el objeto de tratar asuntos imprevistos o de urgencia que no puedan postergarse hasta la siguiente Asamblea General Ordinaria y en ellas sólo podrán tratarse asuntos para las cuales fueron convocadas y los que se deriven estrictamente de estos.
3. ASAMBLEA ORDINARIA DE SOCIOS
Reunión a la que se convoca a todos los asociados una vez por año6, a más tardar, dentro de los tres meses de cerrado el ejercicio económico7 de la Cooperativa, en fecha establecida por los respectivos estatutos, para considerar la memoria y balance, en los que se refleja la actividad cumplida por el Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia, se procede a la elección de los Consejeros que reemplacen a los que han terminado su mandato. Son socios hábiles8 los debidamente afiliados, inscritos en el registro social, que no tengan suspendidos sus derechos y se encuentren al corriente en el cumplimiento de todas sus obligaciones con la cooperativa, de conformidad con el reglamento que sobre el particular expida el Consejo de Administración.
4 Ver Articulo Nº 51 de la Ley General de Cooperativas. 5 Ver Articulo Nº 284 del Código de Comercio 6 Ver Articulo Nº 285 del Código de Comercio 7 Ver Artículo 205º del Código de Comercio 8 Ver Artículo 293º del Código de Comercio
Referencia al Código de Comercio:
Art. 204.- (ASAMBLEA DE SOCIOS Y SUS FACULTADES). La asamblea de socios tiene las siguientes facultades: 1) Discutir, aprobar, modificar o rechazar el balance general correspondiente al ejercicio vencido; 2) Aprobar y distribuir utilidades; 3) Nombrar y remover a los gerentes o administradores; 4) Constituir el directorio o consejo de administración y, cuando así hubieran convenido los socios, nombrar a los integrantes del órgano de control interno; 5) Aprobar los reglamentos; 6) Autorizar todo aumento o reducción del capital social, así como la cesión de las cuotas de capital y la admisión de nuevos socios. La reducción de capital es obligatoria en los términos y forma del artículo 354, en lo pertinente; 7) Modificar la escritura constitutiva; 8) Decidir acerca de la disolución de la sociedad; así como el retiro de socios; y 9) Las demás que correspondan conforme a la escritura social. Art. 205.- (ASAMBLEA ANUAL). La asamblea ordinaria se reunirá, por lo menos, una vez al año, en el domicilio y época fijada en la escritura social y, a más tardar, dentro de los tres meses de cerrado el ejercicio económico de la sociedad. (Arts. 206, 217, 218 Código de Comercio). La escritura constitutiva puede establecer casos en que, determinados asuntos no requieran de la aprobación de la asamblea; para adoptar acuerdos sobre los mismos, se remitirán a los socios los textos de las propuestas. Los votos de éstos serán emitidos por escrito. A solicitud de los gerentes o administradores o de los socios que representen más de la cuarta parte del capital social, podrá convocarse la asamblea extraordinaria, aún cuando la escritura constitutiva sólo exigiera el voto por correspondencia. En estas asambleas sólo podrán tratarse los asuntos señalados en la convocatoria, bajo pena de nulidad. (Arts. 203, 176, 177, 178 Código de Comercio). Art. 206.- (CONVOCATORIA A ASAMBLEA). Las asambleas serán convocadas por los gerentes o administradores y, en su defecto, por el directorio o consejo de administración y, a falta u omisión de éstos, por los socios que representen más de la cuarta parte del capital social. Si la escritura social no estableciera la forma y modo de convocatoria, se la hará por carta certificada. La publicación o comunicación deberá contener la orden del día y será hecha ocho días antes de la fecha señalada para la celebración de la asamblea. Art. 207.- (QUORUM LEGAL). El quórum legal para la asamblea quedará constituido con la presencia de socios que representen por lo menos a la mitad del capital social, a no ser que la escritura constitutiva exigiera una representación mayor. La participación de los socios en las deliberaciones y decisiones de las asambleas podrá ser personal o por medio de representante o mandatario, en la forma que determine el contrato social.
3.1 Atribuciones de la Asamblea
La Asamblea General Ordinaria, se llevará a cabo por lo menos una vez al año, cuando lo establezca el estatuto orgánico, siendo sus atribuciones, sin perjuicio de otras que señalaren los estatutos, las siguientes: 1. Conocer y pronunciarse sobre los informes y memoria anual de los consejos,
gerencia y comités. 2. Conocer y pronunciarse sobre los estados financieros de la última gestión
económica, previo pronunciamiento del Consejo de Vigilancia y de “auditoria”, cuando corresponda.
3. Considerar y pronunciarse sobre las políticas, planes, programas y proyectos que presente el Consejo de Administración.
4. Considerar y aprobar el Plan de Operaciones y Presupuesto de la siguiente gestión.
5. Elegir y remover a los integrantes de los Consejos de Administración, Consejo de Vigilancia, Tribunal Disciplinario o de Honor y comités que sean necesarios para la buena administración de la Cooperativa.
6. Determinar el destino de los excedentes de percepción de acuerdo a los principios establecidos en la presente Ley.
7. Deliberar y resolver sobre las propuestas que presente el Consejo de Administración, de Vigilancia, comités o las asociadas y asociados ante la Asamblea.
8. Conocer y aprobar la valorización de los certificados de aportación. 9. Aprobar, cuando corresponda, las asignaciones para las consejeras y los
consejeros e integrantes de los diferentes comités. 10. Conocer y resolver todos los asuntos que no estén dentro de las
competencias de los otros órganos de gobierno de la Cooperativa.
Referencia a la Ley General de Cooperativas: Artículo 51. (SOBERANÍA DE LA ASAMBLEA). La Asamblea General es soberana y la autoridad suprema en una cooperativa; sus decisiones obligan a todas las asociadas y los asociados, presentes y ausentes, siempre que se hubiesen adoptado conforme a la presente Ley, el Decreto Supremo reglamentario, el estatuto orgánico y el reglamento interno. Artículo 52. (CLASES DE ASAMBLEAS). I. Las asambleas pueden ser ordinarias o extraordinarias, se celebrarán en la forma y fechas establecidas en el estatuto orgánico de la Cooperativa. II. Las cooperativas de amplia base asociativa, podrán adoptar la modalidad de asambleas de delegados, con el propósito de hacer más efectiva la participación democrática de las asociadas y los asociados, de acuerdo al Decreto Supremo reglamentario de la presente Ley.
3.2 Organización de una Asamblea Ordinaria.
La Asamblea General deberá ser convocada cuando menos cinco (5) días y no más de treinta (30)9 días hábiles de anticipación a la fecha de su celebración, mediante una convocatoria publicada durante tres días discontinuos, en periódicos de amplia circulación en esta ciudad o por medio de avisos publicados en canales de televisión o de emisoras locales. El Consejo de administración deberá definir la fecha y lugar de realización de la Asamblea, tomando en cuenta el día y hora más conveniente en función a la zona y el tipo de masa societaria, con la finalidad de lograr una asistencia masiva de socios.
La convocatoria indicará el orden del día10, el sitio, la fecha, la hora de la reunión, requisitos y plazos para la habilitación de candidatos, así como la fecha límite para el pago de certificados de aportación.
3.3 Comités de Apoyo.
Los siguientes Comités de Apoyo a la labor del Consejo de Administración, constituyen parte del sistema de organización de la asamblea; éstos son designados por la gerencia general y los conforman el personal administrativo de la Cooperativa y están integrados así:
3.3.1 Comité de habilitación
a) Nombrar un coordinador general de esta comisión que conjuntamente el gerente traten problemas de habilitación de socios.
b) Impresión de tarjetas de habilitación, voto. c) Habilitación del libro de registro de socios que participan de la
asamblea. d) Emisión de listados de socios con goce de derechos y socios
inhabilitados.
e) Establecer procedimientos y horarios de habilitaciones (Inicio y cierre).
3.3.2 Comité de recepción y protocolo
a) Elaborar lista de invitados especiales a la Asamblea General.
9 Ver Articulo Nº 288 del Código de comercio 10 Ver Articulo Nº 292 del Código de comercio
b) Definir posición y ubicación de la testera. c) Designar el Comité de Recepción. d) Designar Comités de Apoyo (Técnico, limpieza y arreglos del local
(decorado), equipo de sonido, micrófonos, refrigerio).
3.3.3 Comité de Seguridad
a) Memorándums a los guardias y seguridad física para solicitar permiso y cartas al Comandante de Seguridad Física para reforzar la seguridad.
b) Asignar funciones específicas de apoyo del personal de seguridad a
las comisiones de habilitaciones.
3.4 Quórum11
Habrá quórum para las asambleas ordinarias o extraordinarias de Socios con la concurrencia de un número plural de personas que represente por lo menos el 50% más uno de los socios hábiles afiliados, con derecho a voto según lo especificado en el artículo 33° del estatuto de la Cooperativa. Transcurridos sesenta (60) minutos, contados a partir de la hora exacta fijada para la reunión, si no se logra formar quórum para deliberarla asamblea sesionará válidamente y podrá adoptar decisiones con cualquier número plural de afiliados hábiles presentes.
3.5 Actas de Asamblea.12 Las resoluciones, deliberaciones, decisiones, elecciones y demás trabajos de la Asamblea General, se harán constar en un libro de Actas que firmarán todos los integrantes del Consejo de Administración y dos representantes de los socios refrendados por el Notario de Fe Pública. Cada Acta se encabezará con el número de orden correspondiente y deberá indicar el lugar, la fecha y la hora de la reunión; la forma de convocatoria; el número de socios hábiles presentes, los asuntos tratados; las decisiones adoptadas; las proposiciones aprobadas, negadas o aplazadas las constancias escritas presentadas por los asistentes. Se indicará también el número de votos emitidos a favor de los postulantes habilitados, para los Consejos de Administración y Vigilancia. La fecha y hora determinación, y en general, todas las circunstancias que suministren una información clara y completa sobre el desarrollo de la Asamblea.
11 Ver Articulo Nº 295 del Código de comercio 12 Ver Articulo Nº 301 del Código de comercio
Referencia al Código de Comercio Art. 295.- (QUORUM EN LAS JUNTAS ORDINARIAS Y EXTRAORDINARIAS). Existirá quórum en las juntas ordinarias si estuvieran representadas más de la mitad de las acciones con derecho a voto. Para las extraordinarias, será necesaria la representación de las dos terceras partes, salvo que los estatutos fijen un número más elevado para formar el quórum. Art. 293.- (REQUISITOS PARA CONCURRIR A LAS JUNTAS). Para concurrir a las juntas generales, los propietarios de títulos nominativos deberán estar debidamente registrados en el libro de la sociedad. Los accionistas con títulos al portador deberán depositar en la sociedad con tres días de anticipación por lo menos, los títulos de sus acciones, o un certificado acreditando que están depositados en una institución bancaria. La sociedad les otorgará los comprobantes de recibo para participar en la reunión. Los certificados de depósitos y los comprobantes de recibo deben especificar la clase, serie y numeración de las acciones o de los títulos. El depositario responde, solidaria e ilimitadamente, de la existencia de las acciones.
Art. 301.- (ACTAS DE LAS JUNTAS). Las actas de las juntas generales se asentarán en el libro de "Actas" y resumirán las expresiones vertidas en las deliberaciones, la forma de las votaciones y sus resultados, con indicación completa de las resoluciones adoptadas; serán firmadas a más tardar dentro de los cinco días siguientes a la celebración de la junta por quien la presidió, el secretario y dos representantes de los accionistas elegidos con tal objeto.
De las actas de las juntas extraordinarias, pasadas al libro respectivo, se obtendrá copia legalizada y se inscribirá en el Registro de Comercio, previo conocimiento de la Dirección de Sociedades por Acciones.
Cualquier accionista puede solicitar, a su costa, copia legalizada del acta.
Si no se establece un procedimiento diferente el acta de las juntas generales indicará la nómina deaccionistas o sus representantes y el número de votos que les corresponda. Arts. 325, 306 Código deComercio).
3.6 Derechos de los Socios.
Además de otros contenidos en el Artículo 37° de ley General de Cooperativas y en los estatutos, los socios tendrán los siguientes derechos básicos:
a) Participar de los dividendos de la Cooperativa de acuerdo con el monto
de sus certificados de aportación del cual sea titular, siempre que de acuerdo con lo establecido por la Asamblea, haya lugar a la distribución de éstos.
b) Participar y votar, en las Asambleas Generales ordinarias y
extraordinarias de socios para la toma de las decisiones que corresponden a la misma, incluyendo la designación de los órganos y personas que de acuerdo con la ley y los estatutos le corresponda elegir.
c) Transferir o enajenar sus certificados de aportación, según lo
establecido por la ley, los estatutos sociales y los acuerdos de socios en caso de que los hubiere.
d) Tener acceso a la información pública de la Cooperativa en tiempo
oportuno y en forma integral. e) Hacer recomendaciones sobre el Buen Gobierno dela cooperativa. f) Ejercer el derecho de retiro de conformidad con lo dispuesto en el
Estatuto Orgánico y disposiciones legales aplicadas al Sistema Financiero.
g) Ser informado a través del Consejo de Vigilancia que tendrá como
objetivo brindar información clara y objetiva sobre la Cooperativa y sus actividades, que permitan a los socios estar permanentemente informados sobre decisiones que signifiquen cambios fundamentales en la entidad.
. 3.7 Obligaciones de los Socios.
Además de otros contenidos el Artículo 37° de ley General de Cooperativas en los estatutos, los socios tendrán los siguientes derechos básicos:
a) Participar en la consecución de los objetivos de la Cooperativa. b) Cumplir puntualmente con los compromisos de obligaciones económicas
debidamente contraídas.
c) Participar en las reuniones y actos que sean convocados por la Cooperativa, principalmente en aquellos donde se elegirán a los respectivos miembros de los órganos de gobierno.
d) Cumplir las disposiciones del presente Estatuto, reglamentos internos y
cualquier otra disposición de la Asamblea General. e) Cumplir con el pago del valor de los Certificados de Aportación
establecidos por la Asamblea General. f) Conocer y cumplir los principios básicos del Cooperativismo, los
Estatutos, reglamentos y resoluciones de la cooperativa. g) Cumplir las obligaciones inherentes a su condición de asociado. h) Aceptar y cumplir las resoluciones de los Consejos de Administración y
Vigilancia ajustadas a la Ley, los Estatutos y los reglamentos. i) Comportarse solidariamente tanto en sus relaciones con la Cooperativa
como con los miembros de la misma. j) Abstenerse de ejecutar hechos o incurrir en omisiones que afecten o
puedan afectar la estabilidad económica y financiera o el prestigio social de la Cooperativa.
k) Utilizar los servicios, participar en los programas que la cooperativa
organice y contribuir efectivamente a su progreso y desarrollo. l) Suministrar los informes y documentos que la cooperativa le solicite para
el buen desenvolvimiento de sus relaciones con ella e informar cualquier cambio de domicilio.
m) Cumplir con los demás deberes de acuerdo con la Ley, los Estatutos y
los reglamentos.
3.8 Tratamiento equitativo de los Socios
Los certificados de aportación serán nominativos, y podrán ser con derecho a voto. Todos los socios dela cooperativa serán tratados con equidad, teniendo en cuenta que cada socio tiene los mismos derechos no importando el número de certificados que posea.
3.9 Relaciones de los Socios con la Cooperativa
Los socios deberán actuar con lealtad frente a la cooperativa, absteniéndose de participar en actos o conductas respecto de las cuales exista conflicto de intereses, lesionen los intereses dela Cooperativa o impliquen la divulgación
de información privilegiada dela Cooperativa. Las relaciones comerciales dela cooperativa con sus socios se llevarán a cabo dentro de las limitaciones y condiciones establecidas por las normas pertinentes, y en todo caso, dentro de condiciones de mercado. Estas relaciones se divulgarán en las notas a los estados financieros dela cooperativa.
Referencia a la Ley General de Cooperativas N° 356 de 11 de abril de 2013 Artículo 37. (DERECHOS, OBLIGACIONES, RESPONSABILIDADES Y RESTRICCIONES DE ASOCIADAS Y ASOCIADOS). I. Derechos: 1. Cada asociada o asociado tiene derecho a un solo voto en la toma de decisiones y en ningún caso podrá ser representado por terceros mediante poder u otros documentos. 2. Acceso a la educación cooperativa. 3. Percibir la cuota parte que les corresponde de los excedentes de percepción. 4. Ser informados del funcionamiento o administración de la cooperativa en forma transparente y periódica o cuando lo soliciten formalmente. II. Obligaciones: 1. La asociada o el asociado de nuevo ingreso, compartirá plenamente las responsabilidades de todas las obligaciones anteriormente contraídas por la Cooperativa. 2. Concurrir a las asambleas y cumplir con las obligaciones que se determinen en el estatuto orgánico. 3. Practicar los valores y principios cooperativos establecidos en la presente Ley. III. Responsabilidades: 1. Acatar las disposiciones de la presente Ley y su Decreto Supremo reglamentario, el estatuto y los reglamentos internos de su cooperativa. 2. Serán directamente responsables ante la cooperativa, la asociada y el asociado que con sus actos u omisiones lesionen los intereses de la Cooperativa. IV. Restricciones: 1. Ninguna asociada o ningún asociado, podrá pertenecer a los Consejos de Administración o Vigilancia de más de una Cooperativa simultáneamente, de la misma o de otra clase, en cualquier parte del país. 2. Ninguna asociada o ningún asociado de una Cooperativa de Producción, Servicios y Servicios Públicos, podrá pertenecer a un sindicato laboral de la misma. 3. Ninguna asociada o ningún asociado de una Cooperativa de Producción, podrá pertenecer a más de una Cooperativa de Producción. En el caso de las cooperativas de servicios se actuará de acuerdo a lo establecido en el Decreto Supremo reglamentario.
3.10 Relación con socios, clientes y usuarios.
Este punto tiene por propósito guiar el comportamiento del personal de la Cooperativa en relación a la atención de los socios, clientes y usuarios; así como, asegurar un trato equitativo y un acceso transparente a la información pertinente, sobre la entidad y sus productos. Los socios, clientes y usuarios deberán tener una atención especial por parte del personal de la entidad, bajo los principios de equidad, igualdad, respeto y calidad y conforme a lo establecido en las normas legales. La Cooperativa de Ahorro y Crédito se compromete a suministrar a sus socios, clientes y usuarios actuales y potenciales, la información necesaria para que puedan tomar las mejores decisiones respecto de los productos que ofrece. Esta información estará disponible en formato simple y claro a fin de que el cliente pueda conocerla. Se cumplirán los requerimientos la forma que establece la legislación vigente. Esta información comprenderá: Las tarifas aplicables por los servicios que contratará o ha contratado,
así como de las condiciones que las rigen. Los socios, clientes y usuarios serán notificados de los cambios en tarifas que afecten sus productos.
Información correcta y oportuna sobre las transacciones que ha realizado.
Las transacciones con socios, clientes y usuarios que pudieran implicar conflictos de interés se atenderán según lo dispuesto en el Código de Ética y Conflictos de Interés.
La Cooperativa maneja los datos personales de sus clientes de manera responsable y de acuerdo con las leyes de privacidad y secreto bancario aplicables.
Como parte de nuestro compromiso con el servicio a los clientes, ponemos a disposición canales efectivos para la recepción y atención oportuna de reclamos y consultas (PR). La Gerencia General junto con las Subgerencias controla los riesgos regulatorios relacionados con la normativa vigente sobre la atención a clientes y utiliza indicadores para monitorear el comportamiento de estos riesgos.
3.11 Derecho a proponer asuntos para el orden del día.
Los Asociados tienen derecho a estar debida y suficientemente informados sobre los temas que serán tratados en La Asamblea General de Asociados. Para ello, La Cooperativa respeta y garantiza que estén informados con anticipación y, así mismo, tengan la oportunidad de solicitar los informes o aclaraciones que estimen necesarios acerca de los puntos de la agenda.
Para esto, los asociados tienen derecho a formular solicitudes de información al Consejo de Administración. Es el derecho de los socios a proponer asuntos para el orden de día de una asamblea general ordinaria. El orden del día de la asamblea general es fijado por el Consejo de Administración que con carácter general es, además, el competente para convocar. En ese orden del día, junto a los asuntos que el mencionado órgano, en ejercicio de su competencia de gestión, estime necesario o conveniente que formen parte del mismo, deberá incluir los asuntos que proponga un socio o un determinado número de socios. El procedimiento para proponer asuntos en el orden del día de una asamblea general es el siguiente:
1. La solicitud debe formularse por escrito en la que tiene que constar la voluntad de los socios mediante su firma. La solicitud por escrito habrá de presentarse con diez (10) días antes de la
convocatoria de la asamblea general para cuyo orden del día se realizan propuestas.
En la solicitud se deben indicar los asuntos que se proponen para el orden del día.
La propuesta de asuntos debe ir dirigida al Consejo de Administración, o al Gerente General de la Cooperativa quien comunicara al Consejo.
El consejo de Administración deberá incluir estos asuntos en el orden del día de la asamblea general,
El Consejo de Administración evaluara la necesidad de los asuntos cuya inclusión se propone, en aplicación de la normativa vigente.
4. ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DE SOCIOS.13
Se convoca en las oportunidades en que resulte necesaria, en ella los asociados resuelven aquellas cuestiones que superan las facultades del Consejo de Administración, o que por disposición expresa el estatuto son de competencia de las Asambleas aludidas. La Asamblea General Extraordinaria, se llevará a cabo las veces que fuere necesario para la buena marcha de la Cooperativa, conforme al estatuto orgánico, siendo sus atribuciones, sin perjuicio de otras que señalare el estatuto, las siguientes:14
4.1 Atribuciones de las Asambleas Extraordinarias:
1. Autorizar la enajenación de bienes, la realización de inversiones y endeudamiento de la Cooperativa, que estén por encima de los límites
13 Ver Articulo Nº 286 del Código de comercio 14 Ver Artículo 54 de la Ley General de Cooperativas N° 356 de 11 de abril de 2013
establecidos para el Consejo de Administración, conforme el Decreto Supremo reglamentario.
2. Aprobar los convenios, contratos y acuerdos, que cuenten con los estudios y/o justificaciones que demuestren la viabilidad social y económica.
3. Considerar y resolver los actos de los integrantes de los Consejos de Administración y Vigilancia contrapuestos al estatuto orgánico, la presente Ley y disposiciones conexas y complementarias.
4. Aprobar la inclusión de asociadas y asociados, cuando corresponda, de acuerdo a su estatuto orgánico.
5. Aprobar la exclusión de asociadas o asociados. 6. Aprobar la fusión, disolución, escisión, cambio de nombre u otro cambio
sustancial de la Cooperativa por dos tercios de votos de las asociadas y asociados asistentes a la Asamblea.
7. Considerar las modificaciones o reformas del estatuto orgánico, con la aprobación de dos tercios de votos de las asociadas y asociados asistentes en la Asamblea.
8. Considerar cualquier otro asunto para la buena marcha de la Cooperativa, que no sea de competencia de la Asamblea General Ordinaria.
4.2 Convocatoria a las asambleas15
Corresponde bajo responsabilidad y sanción, al Consejo de Administración, la convocatoria a las Asambleas Generales, de conformidad con lo definido en su estatuto orgánico. De no hacerlo, atañe al de Vigilancia; en su defecto lo harán con orden de prelación, a petición formal de un número de asociadas y asociados legalmente habilitados establecido en el Decreto Supremo reglamentario de la presente Ley y el estatuto orgánico, las centrales, federaciones regionales, sectoriales, departamentales, nacionales o la Confederación Nacional de Cooperativas - CONCOBOL, y en última instancia, lo hará la Autoridad de Fiscalización y Control de Cooperativas - AFCOOP.
4.3 Organización, Comités de Apoyo, Quórum y Actas, de la Asamblea Extraordinaria.
El procedimiento de organización, convocatoria, comités de apoyo quórum y actas, serán similares en todo lo que corresponda, al determinado para las asambleas ordinarias.
15 Ver Artículo 55° de la Ley General de Cooperativas N° 356 de 11 de abril de 2013.
Referencia al Código de Comercio:
Art. 284.- (CLASES DE JUNTAS GENERALES). Las juntas generales serán ordinarias y extraordinarias.
Art. 285.- (JUNTA ORDINARIA Y SU COMPETENCIA) La junta general ordinaria Se reunirá con carácter obligatorio, por lo menos una vez al año, para considerar y resolver los siguientes asuntos:
1) La memoria anual e informe de los síndicos, el balance general y el estado de
resultados, y todo otro asunto relativo a la gestión de la sociedad; 2) La distribución de las utilidades o, en su caso, el tratamiento de las pérdidas 3) El nombramiento y remoción de los directores y síndicos y, en su caso, la fijación
de su remuneración, y 4) Las responsabilidades de los directores y síndicos, si las hubiere. (Art. 283
Código de Comercio).
En los casos de los puntos 1), 2) y 3), la junta será convocada necesariamente dentro de los tres meses del cierre de ejercicio. (Art. 291 Código de Comercio).
Art. 286.- (JUNTAS EXTRAORDINARIAS Y SU COMPETENCIA). Las juntas generales extraordinarias considerarán todos los asuntos que no sean de competencia de las juntas ordinarias y, privativamente, los siguientes:
1) La modificación de los estatutos. Aprobada la misma, debe correrse el trámite
señalado en el artículo 129 debiendo entrar en vigencia a partir de la fecha de inscripción;
2) La emisión de nuevas acciones; 3) La emisión de bonos o debentures; 4) El aumento del capital autorizado y reducción o reintegro del capital; 5) La disolución anticipada de la sociedad, su prórroga, transformación o fusión;
nombramiento, remoción y retribución de liquidadores; y 6) Otros que la ley, la escritura social o los estatutos señalen. (Art. 299, 361 Código
de Comercio).
Capítulo X. COMITÉ ELECTORAL.16
1. Misión del Comité Electoral.
El Comité Electoral tendrá a su cargo coordinar y supervisar el proceso electoral interno bajo los principios de transparencia, equidad, publicidad e imparcialidad, el Comité Electoral validará con su firma los documentos y actas relacionados con el proceso interno. De conformidad con el Estatuto Orgánico de la Cooperativa, el Comité Electoral, tiene como responsabilidad la organización y control del proceso de elecciones y toma de decisiones por votación de socios, tanto en Asambleas Generales Ordinarias como Extraordinarias de la Cooperativa.
2. Composición funciones y responsabilidades
a) El Comité Electoral, tendrá como responsabilidad la organización y control del
proceso de elecciones y toma de decisiones por votación de socios, tanto en Asambleas Generales Ordinarias como Extraordinarias de la Cooperativa. Sus funciones se regirán conforme el Reglamento de Elecciones.
b) La Asamblea General Ordinaria elegirá anualmente al Comité Electoral
integrado por tres miembros que deberán ser socios hábiles. Este Comité elegirá de su seno un presidente, un secretario y un vocal.
c) El Comité Electoral responde única y exclusivamente ante la Asamblea
General. Forman quórum el cien por ciento de sus miembros. Las decisiones se toman por simple mayoría y sus acuerdos deberán constar en un libro de actas.
d) El Comité Electoral será convocado a su primera reunión, faltando 90 días a
la realización de la Asamblea Anual Ordinaria de socios. En la misma se conformará un Directorio compuesto por: Un Presidente, Un Secretario y Un Vocal.
e) El Comité Electoral, convocará a los socios activos de la Cooperativa, por lo
menos con 20 días de anticipación a la realización de la Asamblea Ordinaria, para que postulen como candidatos a los Consejos de Administración y Vigilancia, presentando su Currículum Vitae cumpliendo los requisitos pertinentes:
f) La convocatoria, además de detallar los requisitos pertinentes, especificará la
fecha y hora límites para la presentación de documentos. Al vencimiento del plazo, el Comité electoral mediante su representante, elaborarán el listado respectivo, e inmediatamente después, mediante nota harán entrega de la
16 Ver Recopilación de Normas para Servicios Financieros de la ASFI, Libro 1°, Título I, Capítulo VI, Sección 6.
documentación a la junta Directiva de la Cooperativa para su correspondiente revisión.
g) El Comité Electoral, compulsará el informe legal y antecedentes de los
postulantes, y en base a ellos procederá a la calificación contemplando aspectos como: Calidad de Socio, Formación Profesional, Seminarios y/o Cursos sobre Cooperativismo y Currículum Vitae, mediante una tabla valorativa de 1 a 100 de los cuatro rubros de 25 puntos cada uno, de acuerdo a formato específico.
h) El Comité Electoral procederá a la Calificación y en base a sus resultados
elaborará la lista de candidatos, guardando una relación de al menos en número de tres (3) por vacancia (Titulares y Suplentes), en cada uno de los Consejos, la misma que deberá ser publicada hasta tres días antes de realización de la Asamblea, en un medio de comunicación escrito.
i) Una vez publicada la nómina de postulantes habilitados, El Comité Electoral
velará que las campañas publicitarias emprendidas por los candidatos guarden el debido respeto a la Cooperativa y sus integrantes, autorizando el empleo de papelería no mayor a media página del papel tamaño carta. Dicha campaña concluirá con la instalación de la Asamblea, no estando permitido por ningún motivo que los postulantes realicen o prosigan sus campañas una vez iniciada la Asamblea. En virtud a ello, El Comité Electoral se halla facultada a descartar a postulantes que contravengan la disposición.
j) El informe que emita el Comité Electoral, deberá ser entregado al Consejo de
Administración para su publicación, hasta 10 (diez) días antes de la fecha prevista para la Asamblea. Dicho informe, será presentado por el Presidente del Comité electoral a la Asamblea de socios, a tiempo de presentar a los diferentes candidatos.
k) El Presidente del Comité Electoral, se hará cargo del acto eleccionario, luego
de la conclusión del debate y la aprobación de los informes de los Consejos de Administración y Vigilancia, de los Estados Financieros, del informe de Auditoría Externa y la Memoria Anual presentados a la Asamblea para su consideración y aprobación.
l) El Presidente del Comité Electoral hará la presentación individual de todos los
candidatos habilitados para los dos Consejos.
m) El Comité Electoral coordinará el sistema de elección, el uso de papeletas, la habilitación de mesas, y todo lo concerniente al acto de sufragio y escrutinio de votos.
n) Una vez presentados los postulantes, se invitará a los socios al acto de
sufragio, utilizando las papeletas habilitadas al efecto, las mismas que serán depositadas en ánforas dispuestas estratégicamente para dicho fin.
o) El Comité Electoral cuidará y controlará que por socio se emita en secreto un sólo voto, evitando intromisiones de cualquier naturaleza contrarias al acto electoral. Teniendo cada socio derecho a un voto, cualquiera sea el número o valor de sus Certificados de Aportación. El voto será personal del socio, no siendo válidos los votos por poder. Únicamente las jurídicas votaran a través de un representante debidamente acreditado de acuerdo al reglamento electoral.
p) El Comité Electoral absolverá cualquier duda de los asociados con relación al
sufragio. q) A la conclusión del sufragio, en forma pública y con la intervención de un
Notario de Fe Pública, se procederá al cómputo y escrutinio correspondientes. r) El resultado de los Comicios, con los nombres de los participantes, número de
votos obtenidos y la proclamación de los candidatos elegidos titulares y suplentes, será informado al Consejo de Administración para la posesión del nuevo Directorio. Dicho informe será leído en su integridad en el acto de posesi&o

CODIGO DE BUEN GOBIERNO - coopsanjosepunata.com...En uso de sus atribuciones conferidas por el...

Documents

Transcript of CODIGO DE BUEN GOBIERNO - coopsanjosepunata.com...En uso de sus atribuciones conferidas por el...