COLGAP NIIF /NIC PLENAS PYMES MICROS

11 Disponible Efectivo y Equivalentes de Efectivo NIC 7 Seccion 11

12 Inversiones Instrumentos Financieros NIC 32/NIC 39/ NIIF9 Seccion 14 / 15 Capitulo 6

13 Deudores Instrumentos Financieros Simples NIC 32 /NIC 39 Seccion 11 Capitulo 7

14 Inventarios Existencias NIC 2 Seccion 13 Capitulo 8

Activos Biologicos NIC 41

15 PPYE Inmovilizado Material NIC 16 Seccion 17 Capitulo 9

Propiedades de Inversion NIC 40 Seccion 16 Capitulo 9

PPYE Mantenido para la Venta NIIF 5 Seccion 17 Capitulo 9

16 Intangibles NIC 38

17 Diferidos Intangibles

18 Otros Activos

19 Valorizaciones

21 Obligaciones Financieras Instrumentos Financieros NIC 32/NIC 39/ NIIF9 11

22 Proveedores Instrumentos Financieros Simples NIC 32 /NIC 39 11

23 Cuentas Por Pagar Instrumentos Financieros Simples NIC 32 /NIC 39 11

24 Impuestos Impuestos a las Ganancias NIC 12 29

25 Obligaciones Laborales Beneficios a los Empleados 28

26 Provisiones Pasivos Contingentes

27 Pasivos Diferidos

28 Ingresos Recibidos Por Anticipado Instrumentos Financieros Simples NIC 32 /NIC 39

31 Capital Social Instrumentos de Patrimonio NIC 32 /NIC 39 2, 11

4 Ingresos Ingresos de Actividades Ordinarios NIC 11 / NIC 18/ NIIF 14 / NIIF 15 23

Cuenta Descripcion 31/12/2014 %R

4 INGRESOS ($613.715.443,39) 100%41 Operacionales ($430.231.087,80) 70%4120 Industrias manufactureras ($69.962.390,00) 11%412035 Impresión ($8.587.600,00) 1%412036 Servicios relacionados con la edición y la impresión ($11.225.560,00) 2%412072 Fabricación de equipos de radio, televisión y comunicaciones ($50.149.230,00) 8%4135 Comercio al por mayor y al por menor ($82.535.525,00) 13%413536 Venta de electrodomésticos y muebles ($2.345.000,00) 0%413554 Venta de maquinaria, equipo de oficina y programas de computador ($80.190.525,00) 13%4150 Actividad financiera ($8.807.412,80) 1%415020 Intereses ($65.412,80) 0%415075 Recuperación de garantías ($8.742.000,00) 1%4155 Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler ($251.922.635,00) 41%415505 Arrendamientos de bienes inmuebles ($37.445.800,00) 6%415520 Alquiler maquinaria y equipo ($23.167.000,00) 4%415530 Consultoría en equipo y programas de informática ($32.464.800,00) 5%415535 Procesamiento de datos ($52.294.595,00) 9%415540 Mantenimiento y reparación de maquinaria de oficina ($47.069.400,00) 8%415550 Actividades empresariales de consultoría ($9.541.200,00) 2%415555 Publicidad ($14.193.500,00) 2%415590 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo ($8.123.640,00) 1%415595 Actividades conexas ($27.622.700,00) 5%4160 Enseñanza ($17.003.125,00) 3%416005 Actividades relacionadas con la educación ($17.003.125,00) 3%42 No operacionales ($183.484.355,59) 30%4210 Financieros ($653.991,59) 0%421005 Intereses ($463.687,59) 0%421020 Diferencia en cambio ($89.250,00) 0%421035 Aceptaciones bancarias ($101.054,00) 0%4220 Arrendamientos ($171.480.364,00) 28%422005 Terrenos ($41.067.000,00) 7%422010 Construcciones y edificaciones ($9.812.000,00) 2%422015 Maquinaria y equipo ($35.867.514,00) 6%422020 Equipo de oficina ($33.186.350,00) 5%422025 Equipo de computación y comunicación ($51.547.500,00) 8%4295 Diversos ($11.350.000,00) 2%429525 Derechos y licitaciones ($11.350.000,00) 2%

5 GASTOS $212.736.435,63 -35%51 Operacionales de administración $191.639.482,63 -31%5105 Gastos de personal $20.938.820,31 -3%510506 Sueldos $13.333.000,00 -2%510515 Horas extras y recargos $237.400,00 0%510518 Comisiones $695.566,25 0%510527 Auxilio de transporte $883.000,00 0%510530 Cesantías $631.533,32 0%510533 Intereses sobre cesantías $145.124,00 0%510536 Prima de servicios $1.209.366,64 0%510539 Vacaciones $567.891,63 0%510548 Bonificaciones $556.500,00 0%510568 Aportes a administradoras de riesgos profesionales arp $71.145,47 0%510569 Aportes a entidades promotoras de salud eps $1.158.499,00 0%

510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías $853.248,00 0%510572 Aportes cajas de compensación familiar $545.176,00 0%510575 Aportes i.c.b.f. $30.822,00 0%510578 Sena $20.548,00 0%5110 Honorarios $26.373.100,00 -4%511010 Revisoría fiscal $4.460.000,00 -1%511015 Auditoria externa $2.101.600,00 0%511025 Asesoría jurídica $2.062.500,00 0%511030 Asesoría financiera $12.025.000,00 -2%511035 Asesoría técnica $5.724.000,00 -1%5120 Arrendamientos $14.073.700,00 -2%512005 Terrenos $6.890.000,00 -1%512010 Construcciones y edificaciones $5.929.700,00 -1%512040 Flota y equipo de transporte $1.254.000,00 0%5125 Contribuciones y afiliaciones $5.864.603,00 -1%512510 Afiliaciones y sostenimiento $5.864.603,00 -1%5130 Seguros $27.677.940,00 -5%513025 Incendio $1.941.300,00 0%513030 Terremoto $458.000,00 0%513040 Flota y equipo de transporte $10.792.000,00 -2%513060 Responsabilidad civil y extracontractual $785.400,00 0%513085 Transporte de mercancía $13.701.240,00 -2%5135 Servicios $42.929.271,00 -7%513505 Aseo y vigilancia $7.432.588,00 -1%513510 Temporales $3.653.980,00 -1%513515 Asistencia técnica $5.760.642,00 -1%513520 Procesamiento electrónico de datos $1.771.200,00 0%513525 Acueducto y alcantarillado $9.000.340,00 -1%513530 Energía eléctrica $1.224.400,00 0%513535 Teléfono $9.212.620,00 -2%513540 Correo, portes y telegramas $9.900,00 0%513550 Transportes, fletes y acarreos $2.287.500,00 0%513555 Gas $2.576.101,00 0%5140 Gastos legales $2.644.800,00 0%514005 Notariales $2.644.800,00 0%5145 Mantenimiento y reparaciones $1.689.000,00 0%514515 Maquinaria y equipo $1.689.000,00 0%5155 Gastos de viaje $650.000,00 0%515505 Alojamiento y manutención $650.000,00 0%5160 Depreciaciones $45.579.999,93 -7%516005 Construcciones y edificaciones $26.250.000,00 -4%516015 Equipo de oficina $389.999,97 0%516020 Equipo de computación y comunicación $5.439.999,96 -1%516035 Flota y equipo de transporte $13.500.000,00 -2%5165 Amortizaciones $2.300.000,00 0%516515 Cargos diferidos $2.300.000,00 0%5195 Diversos $165.000,00 0%519545 Taxis y buses $165.000,00 0%5199 Provisiones $753.248,39 0%519910 Deudores $753.248,39 0%52 Operacionales de ventas $20.629.858,00 -3%5210 Honorarios $20.629.858,00 -3%

521010 Revisoría fiscal $7.001.000,00 -1%521025 Asesoría jurídica $13.628.858,00 -2%53 No operacionales $467.095,00 0%5305 Financieros $447.095,00 0%530505 Gastos bancarios $234.187,00 0%530515 Comisiones $189.458,00 0%530520 Intereses $23.450,00 0%5310 Pérdida en venta y retiro de bienes $20.000,00 0%531015 Venta de propiedades planta y equipo $20.000,00 0%

6 COSTOS DE VENTAS $48.203.060,50 -8%61 Costo de ventas y de prestación de servicios $48.203.060,50 -8%6135 Comercio al por mayor y al por menor $48.203.060,50 -8%613536 Venta de electrodomésticos y muebles $2.105.000,00 0%613554 Venta de maquinaria, equipo oficina y programas de computador $46.098.060,50 -8%

7 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION $110.588,23 0%71 Materia prima $110.588,23 0%7101 Materia prima ** 1 a la 98 ** $110.588,23 0%710101 Materia prima ** 1 a la 98 ** ** 1 a la 98 ** $110.588,23 0%

Cuenta Descripcion 01/01/2015

DB CR DB CR DB CR DB CR11050510 Caja General 4.886.359 4.886.359 011100510 Cta 1256-002-745862 Banco Santander 308.987.565 308.987.565 011100515 Banco City Bank 11.254.500 11.254.500 0112005 Bancolombia Cta 1425789301 237.202.382 237.202.382 0120550 Actividad financiera 3.000.000 3.000.000 0130505 Nacionales 49.825.060 49.825.060 013551502 Ret. por honorarios. 5.649.540 5.649.540 013551504 Ret. por servicios en general 6.478.942 6.478.942 013551505 Ret. por arrendamientos de bienes inmuebles 3.412.933 3.412.933 013551506 Ret. por arrendamiento de bienes muebles 6.106.363 6.106.363 013551507 Ret. por ventas 1.314.995 1.314.995 0135517 Impuesto a las ventas retenido 491.335 491.335 0136520 Médicos, odontológicos y similares 125.000 125.000 0139905 Clientes -753.248 -753.248 0143501 Mercancías no fabricadas por la empresa ** 1 105.740.111 105.740.111 0150405 Urbanos 300.000.000 300.000.000 0151605 Edificios 1.050.000.000 1.050.000.000 0152405 Muebles y enseres 6.000.000 6.000.000 0152805 Equipo de procesamiento de datos 22.460.000 22.460.000 0154005 Autos, camionetas y camperos 113.000.000 113.000.000 0156405 Cultivos en desarrollo 20.000.000 20.000.000 0159205 Construcciones y edificaciones -78.750.000 -78.750.000 0159215 Equipo de oficina -390.000 -390.000 0159220 Equipo de computación y comunicación -17.433.000 -17.433.000 0159235 Flota y equipo de transporte -49.000.000 -49.000.000 0171016 Programas para computador (software) 4.800.000 4.800.000 0171020 Utiles y papelería 650.000 650.000 0171032 Entrenamiento de personal 700.000 700.000 0171048 Elementos de aseo y cafetería 900.000 900.000 0191032 Flota y equipo de transporte 13.500.000 13.500.000 0220501 Nacionales ** 1 a la 98 ** -292.894.853 -292.894.853 0233520 Comisiones -636.566 -636.566 0236515 Honorarios -13.311.893 -13.311.893 0236520 Comisiones -40.000 -40.000 0236525 Servicios -1.068.648 -1.068.648 0236530 Arrendamientos -244.554 -244.554 0236540 Compras -5.490.212 -5.490.212 0236570 Otras retenciones y patrimonio -29.575 -29.575 0236591 Pago Retención a DIAN 13.916.327 13.916.327 0236701 IVA retenido a régimen simplificado -11.175.468 -11.175.468 0236703 Pago RETEIVA a DIAN 11.175.468 11.175.468 024080116 Ingresos con IVA 16% -107.047.530 -107.047.530 024080216 Pagado con IVA 16% 36.375.867 36.375.867 0240803 IVA teórico 3.540.885 3.540.885 0240804 IVA Pagado A DIAN 71.976.831 71.976.831 0261005 Cesantías -2.721.500 -2.721.500 0261010 Intereses sobre cesantías -399.564 -399.564 0261015 Vacaciones -1.573.100 -1.573.100 0261020 Prima de servicios -3.329.700 -3.329.700 0311510 Aportes de socios - fondo mutuo de inversión -929.815.000 -929.815.000 0321005 En dinero -3.800.000 -3.800.000 0330505 Reserva legal -14.300.000 -14.300.000 0

360501 Resultados del Ejercicio -352.665.359 -352.665.359 0

ERRORES

35.14

RECONOCIMIENTO

NO RECONOCIMIENTO

35.7 (a, b)

RECLASIFICACION

35.7 ( c )

MEDICION

35.7 (d) ESFA NIIFCONTROL

NIIF

370501 Utilidades acumuladas ** 1 a la 98 ** -524.713.193 -524.713.193 0371001 Pérdidas acumuladas ** 1 a la 98 ** 11.612.500 11.612.500 0381032 Flota y equipo de transporte -13.500.000 -13.500.000 037150101 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 0 0 037150102 Inversiones Financieras 0 0 037150103 Activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios0 0 037150104 Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 037150105 Inventarios 0 0 037150106 Propiedades, Planta y Equipo 0 0 037150107 Activos Intangibles y Crédito Mercantil 0 0 037150108 Propiedades de Inversión 0 0 037150109 Otros Activos 0 0 037150110 Obligaciones Financieras e Instrumentos Derivados 0 0 037150111 Operaciones de Crédito Público y financiamiento banca Central 0 0 037150112 Impuestos por pagar 0 0 037150113 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 037150114 Obligaciones laborales y de seguridad social integral 0 0 037150115 Bonos y Otros títulos 0 0 037150116 Provisiones 0 0 037150117 Otros Pasivos 0 0 037150201 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 0 0 037150202 Inversiones Financieras 0 0 037150203 Activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios0 0 037150204 Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 037150205 Inventarios 0 0 037150206 Propiedades, Planta y Equipo 0 0 037150207 Activos Intangibles y Crédito Mercantil 0 0 037150208 Propiedades de Inversión 0 0 037150209 Otros Activos 0 0 037150210 Obligaciones Financieras e Instrumentos Derivados 0 0 037150211 Operaciones de Crédito Público y financiamiento banca Central 0 0 037150212 Impuestos por pagar 0 0 037150213 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 037150214 Obligaciones laborales y de seguridad social integral 0 0 037150215 Bonos y Otros títulos 0 0 037150216 Provisiones 0 0 037150217 Otros Pasivos 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0