LEY ANTI LAVADO DE DINERO

LEY FEDERAL DE PREVENCION E IDENTIFICACION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCENCIA ILICITA- (PIORPI) tambin conocida como ley AntilavadoComentariosDr. AGUSTIN DIAZ TORREJON Que es Lavado de dinero?ES transformar el dinero ilcito (sucio o negro) en dinero lcito (blanco) generalmente mediante la adquisicin de bienes, de consumo o de inversin que tengan esa calidad.

PUBLICACION

17 de octubre de 2012 fue publicado en el DOF, el Decreto por el que se expide:

la Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita. (PIORPI)

Captulo VII De las Sanciones Administrativas.

Contiene lo relativo a las sanciones administrativas que sern aplicadas a quienes infrinjan la Ley en comento y las causales por las que se aplicar la multa, as como las causales por las que podrn revocarse los permisos de juegos y sorteos; las causas de cancelacin definitiva de habilitacin para los corredores pblicos; las sanciones que se aplicarn cuando los infractores sean notarios pblicos; las causales de cancelacin a agentes y apoderados aduanales y las condicionantes que deben tomarse en cuenta para la imposicin de sanciones.

Actividades VulnerablesPrctica de juegos de apuesta, concursos o sorteos (I)Tarjetas de servicio, de crdito, prepagadas (II)Emisin y comercializacin de cheques de viajero (III)Prstamos o crditos por entidades no financieras (IV)Servicios de construccin e intermediacin de inmuebles (V)Comercializacin de joyas, metales y piedras preciosas (VI)Subasta o comercializacin de obras de arte (VII)Comercializacin de vehculos, nuevos o usados (VIII)Servicios de blindaje de autos e inmuebles (IX)Servicios de traslado o custodia de dinero o valores (X)Prestacin de servicios profesionales independientes varios (XI)Servidores de fe pblica, notarios, y corredores (XII)Donativos para asociaciones y sociedades sin fines de lucro (XIII)Agente s o apoderados aduanales por com .ext. De ciertas mcias.(XIV)Cesin derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles (XV)Art. 175Actividades Vulnerables de Notariosa)La transmisin o constitucin de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantas que seconstituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos pblicos de vivienda.

Estas operaciones sern objeto de Aviso ante la Secretara cuando en los actos u operaciones el preciopactado, el valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que resulte ms alto, o en su casoel monto garantizado por suerte principal, sea igual o superior al equivalente en moneda nacional a diecisismil veces SMGDDF a saber 1030,000.00;

b)El otorgamiento de poderes para actos de administracin o dominio otorgados con carcter irrevocable. Las operaciones previstas en este inciso siempre sern objeto de Aviso;

c)La constitucin de personas morales, su modificacin patrimonial derivada de aumento o disminucin decapital social, fusin o escisin, as como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas.

Sern objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente aocho mil veinticinco veces el SMGD (520,000.00). ;

Actos vulnerables Notariosd)La constitucin o modificacin de fideicomisos traslativos de dominio o de garanta sobre inmuebles,salvo los que se constituyan para garantizar algn crdito a favor de instituciones del sistema financiero uorganismos pblicos de vivienda.Sern objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente aocho mil veinticinco veces el SMDG (520,000.00);

e)El otorgamiento de contratos de mutuo o crdito, con o sin garanta, en los que el acreedor no formeparte del sistema financiero o no sea un organismo pblico de vivienda.Las operaciones previstas en este inciso, siempre sern objeto de Aviso.

Actividades Vulnerables de los Corredores Publicosa)La realizacin de avalos sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticincoveces el SMGD; (520,000.00)

b)La constitucin de personas morales mercantiles, su modificacin patrimonial derivada de aumento odisminucin de capital social, fusin o escisin, as como la compraventa de acciones y partes sociales depersonas morales mercantiles;

c)La constitucin, modificacin o cesin de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con lalegislacin aplicable puedan actuar;

d)El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o crditos mercantiles en los que de acuerdocon lalegislacin aplicable puedan actuar y en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero.

Sern objeto de Aviso ante la Secretara los actos u operaciones anteriores en trminos de los incisos deeste apartado.

OBLIGACIONES DE LAS PERSONAS QUE Realicen Actividades Vulnerables Identificar a los clientes y usuarios. Recabar informacin sobre su actividad econmica u ocupacin, en caso de que se establezca una relacin de negocios.Solicitar informacin y documentacin del dueo beneficiario. Custodiar, proteger, resguardar y evitar el ocultamiento o destruccin de la informacin y documentacin. Brindar las facilidades necesarias para llevar a cabo las visitas de verificacin. Abstenerse, sin responsabilidad alguna, de llevar a cabo el acto u operacin de que se trate, cuando sus clientes o usuarios se nieguen a proporcionarles la referida informacin o documentacinPROHIBICIONES MARCADAS POR LA LEY Como una medida para prevenir y combatir el delito de lavado de dinero, la Ley prohbe que se d cumplimiento a obligaciones y, en general, que se liquide o pague o que se acepte la liquidacin o el pago de actos u operaciones, mediante el uso de monedas y billetes, ya sea en moneda nacional o divisas y con Metales Preciosos.

Obligacin de los Notarios de Identificar la forma de pagoLos Fedatarios Pblicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de losactos u operaciones a que se refiere el artculo anterior, debern identificar la forma en la que se paguen lasobligaciones que de ellos deriven cuando las operaciones tengan un valor igual o superior al equivalente aocho mil veinticinco veces el SMDG (520,000.00).En caso de que el valor de la operacin sea inferior a la cantidad antes referida, o cuando el acto uoperacin haya sido total o parcialmente pagado con anterioridad a la firma del instrumento, bastarladeclaracin que bajo protesta de decir verdad hagan los clientes o usuarios.

Art 3312Sanciones Administrativas (art 53, 54,) I.Se abstengan de cumplir con los requerimientos que les formule la Secretara en trminos de esta Ley; I.Se aplicar multa equivalente a doscientos y hasta dos mil das de salario mnimo general vigenteen elDistrito Federal en el caso de las fracciones I, II, III y IV del artculo 53 de esta Ley;

200-2000 SMV DEL DF

(13,000.00 - a130,000.00)

II.Incumplan con cualquiera de las obligaciones establecidas en el artculo 18 de esta Ley;III.Incumplan con la obligacin de presentar en tiempo los Avisos a que se refiere el artculo 17de estaLey. (extemporneo)IV.Incumplan con la obligacin de presentar los Avisos sin reunir los requisitos a que se refiere el artculo24 de esta Ley (identificacin, ocupacin, acto vulnerable)V.Incumplan con las obligaciones que impone el artculo 33 de esta Ley; (identificar forma de pago)II.Se aplicar multa equivalente a dos mil y hasta diez mil das de salario mnimo general vigente en elDistrito Federal en el caso de la fraccin V del artculo 53 de esta Ley, y2000-10000 SMV DEL DF (130,00.00 a 647,000.00)VI.Omitan presentar los Avisos a que se refiere el artculo 17 de esta Ley, yIII.Se aplicar multa equivalente a diez mil y hasta sesenta y cinco mil das de salario mnimo generalvigente en el Distrito Federal, o del diez al cien por ciento del valor del acto u operacin, cuando seancuantificables en dinero, la que resulte mayor en el caso de las fracciones VI y VII del artculo 53 de esta Ley.

10000-65000 SMV DEL DF (647,000.00 a 4210,000.00VII.Participen en cualquiera de los actos u operaciones prohibidos por el artculo 32 de esta Ley (uso de efectivo y metales).Art 5313Perdn por una sola vezLa Secretara se abstendr de sancionar al infractor, por una sola vez, en caso de que setrate de la primera infraccin en que incurra, siempre y cuando cumpla, de manera espontnea y previa alinicio de las facultades de verificacin de la Secretara, con la obligacin respectiva y reconozcaexpresamente la falta en que incurri.Art 5514Revocacin de Patente de NotarioLa SHCP informar de la infraccin cometida ala autoridad competente para supervisar la funcin notarial, a efecto de que sta proceda a la cesacin delejercicio de la funcin del infractor y la consecuente revocacin de su patente, previo procedimiento que alefecto establezcan las disposiciones jurdicas que rijan su actuacin.

Darn lugar a la sancin de revocacin,por ser consideradas notorias deficiencias en el ejercicio de sus funciones, los siguientes supuestos:

I.La reincidencia en la violacin de lo dispuesto en el artculo 53, en sus fracciones I, II, III, IV y V, yII.La violacin a lo previsto en las fracciones VI y VII del artculo 53.

La imposicin de las sanciones anteriores se llevar a cabo sin perjuicio de las dems multas o sancionesque resulten aplicables.Art 58 piorpi15causas de cancelacin definitiva de la habilitacin de corredorpblicoLa reincidencia en cualquiera delas conductas previstas en el artculo 53 fracciones I, II, III y IV de esta Ley.

Una vez que haya quedado firme la sancin impuesta por la Secretara, sta informar de su resolucin ala Secretara de Economa y le solicitar que proceda a la cancelacin definitiva de la habilitacin del corredorpblico que hubiere sido sancionado, y

una vez informada, la Secretara de Economa contar con un plazode diez das hbiles para proceder a la cancelacin definitiva solicitada, conforme a las disposiciones jurdicasaplicables.

Art 5716Agravantes y/o Atenuentes para imponer sancionesLa Secretara, en la imposicin de sanciones de carcter administrativo a que se refiereelpresente Captulo, tomar en cuenta, en su caso, lo siguiente:

I.La reincidencia, las causas que la originaron y, en su caso, las acciones correctivas aplicadas por elpresunto infractor. Se considerar reincidente al que haya incurrido en una infraccin que hubiere sidosancionada y, adems de aquella, cometa la misma infraccin, dentro de los dos aos inmediatos siguientes ala fecha en que haya quedado firme la resolucin correspondiente;

II.La cuanta del acto u operacin, procurando la proporcionalidad del monto de la sancin con aquellos, y

III.La intencin de realizar la conducta.

Art.6017Medios de Impugnacin (RR o JN)Las sanciones administrativas impuestas conforme a la presente Ley podrn impugnarse antela propia Secretara, mediante el recurso de revisin previsto en la Ley Federal de ProcedimientoAdministrativo o directamente ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa a travs delprocedimiento contencioso administrativo.Art. 61 piorpi18Artculos transitoriosLa entrada en vigor de la Ley en comento ser a los nueve meses siguientes al da de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin.- a saber JULIO 2013

El reglamento correspondiente se emitir dentro de los treinta das siguientes a la entrada en vigor, a saber AGOSTO 2013.AVISOSLos Avisos que deban presentarse por quienes realicen Actividades Vulnerables en trminos dela Seccin Primera del Captulo III de esta Ley, se continuarn presentando en los trminos previstos en lasleyes y disposiciones generales que especficamente les apliquen.Las Actividades Vulnerables a que se refiere la Seccin Segunda del Captulo III de la Ley, que sehayan celebrado con anterioridad a la entrada en vigor de la misma, se regirn por las disposiciones jurdicasaplicables y vigentes al momento en que ello hubiere ocurrido.

La presentacin de los Avisos en trminos de las Secciones Segunda y Tercera del Captulo III de lapresente Ley se llevar a cabo, por primera vez, a la entrada en vigor del Reglamento de esta Ley; talesAvisos contendrn la informacin referente a los actos u operaciones relacionados con ActividadesVulnerables celebrados a partir de la fecha de entrada en vigor del citado Reglamento.

Las disposiciones relativas a la obligacin de presentar Avisos, as como las RESTRICCIONES ALEFECTIVO, entrarn en vigor a los 60 das siguientes a la entrada en vigor del Reglamento de esta Ley. A saber OCTUBRE 2013

GRACIAS

adtfiscal@hotmail.com