COMPOSICIÓN, FUNCIONES Y RESPONSABILIDAD … · Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del...

COMPOSICIÓN, FUNCIONES Y RESPONSABILIDAD DE LAS

BARCELONA, 2 de Marzo de 2010

RESPONSABILIDAD DE LAS COMISIONES DE CONTROL

Art. 7 de la Ley de Regulación de Planes y Fondos de Pensiones

El funcionamiento y ejecución de cada plan

¿Qué es la Comisiónde Control?

El funcionamiento y ejecución de cada plan de pensiones del sistema de empleo será supervisado por una comisión de control constituida al efecto.

Órgano de Supervisión y Control

¿Qué es la Comisiónde Control?

Plan de Pensiones(Instrumento Jurídico)

Comisión de Control del Plan de Pensiones (CCPP)

Fondo de Pensiones(Patrimonio que dacumplimiento al Plan)

Comisión de Control del Fondo de Pensiones

� Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del Plan.

Funciones de la CCPP

� Seleccionar actuario o actuarios.

� Proponer y en su caso acordar las modificaciones que estime pertinentes sobre aportaciones, prestaciones u otras variables.

� Nombrar los representantes en la comisión de control del Fondo al que esté adscrito y supervisar la adecuación del saldo de la cuenta de posición.

Funciones de la CCPP

� Proponer y decidir sobre las cuestiones de la Ley y el Reglamento.

� Representar judicial y extrajudicialmente los interese colectivos de los partícipes y beneficiarios.

� Supervisión del cumplimiento de los planes adscritos.

Funciones de la CCFP

� Control de la observancia de las normas de funcionamiento del fondo y de los planes adscritos.

� Nombramiento de los expertos cuya actuación esté exigida legalmente.

� Propuesta y decisión sobre cuestiones que le atribuye la ley.

� Representación del fondo, pudiendo delegar en la


� Representación del fondo, pudiendo delegar en la entidad gestora.

� Examen y aprobación de la actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico, exigiéndole en su caso, la responsabilidad prevista en el art. 22.

� Sustitución de la entidad gestora o depositaria.

� Suspensión de la ejecución de actos y acuerdos


� Suspensión de la ejecución de actos y acuerdos contrarios a los intereses del fondo.

� Aprobación de la integración en el fondo de nuevos planes de pensiones.

Constituida por representantes del promotor, promotores y representantes de los partícipes, y en su caso, de los beneficiarios, conforme el siguiente criterio:

1. Con carácter general será el fijado en las

Composición CCPP

1. Con carácter general será el fijado en las especificaciones, garantizándose la atribución del 50 por 100 de los miembros y, en todo caso, del conjunto de votos a los representantes designados por el promotor o promotores, frente a partícipes y beneficiarios.

2. No obstante, en negociación colectiva, puede preverse distinta distribución (sin perjuicio art. 32).

� No obstante, los partícipes pueden ostentar la representación de beneficiarios si se establece en el Plan.

� Si el plan se queda sin partícipes, la representación se

Composición CCPP

� Si el plan se queda sin partícipes, la representación se asigna a los beneficiarios.

� En planes de promoción conjunta, pueden establecerse sistemas de representación conjunta o agregada.

� El cargo es por 4 años, pudiendo ser reelegidos.

� Se nombrará secretario y presidente.

� Por designación directa de la comisión negociadora.

� Por proceso electoral:

� Candidaturas de partícipes elegibles avaladas por

Sistemas de elección CCPP

� Candidaturas de partícipes elegibles avaladas por sindicatos o por la firma de integrantes del colegio en un 10 por 100 (Se puede excluir a partícipes en suspenso).

� Serán electores partícipes o beneficiarios en igualdad de condiciones (según qué colegios electorales se creen, pudiendo delimitarse a nivel de subplan).

� Voto libre, personal, directo y secreto.

Incompatibilidades

� Personas físicas que ostenten directa o indirectamente una participación en una entidad gestora de fondos de pensiones superior al 5 por

Sistemas de elección CCPP

indirectamente una participación en una entidad gestora de fondos de pensiones superior al 5 por ciento.

� Los miembros de una Comisión de Control no podrán adquirir derechos ni acciones de la entidad gestora de su fondo de pensiones durante el desempeño de su cargo.

� La Comisión de Control se reunirá al menos unavez al año, y se levantará acta de cada reunión.

Adopción de decisiones

� Conforme se estipule en las especificaciones,Incompatibilidades.

� Cada miembro 1 voto, pudiendo delegar.

Planes de aportación definida:

Las decisiones que afecten a la política de


Las decisiones que afecten a la política de inversión, incluirán al menos el voto favorable de la mitad de los representantes de los partícipes en la Comisión de Control.

Por ejemplo:

� Elección y cambio de fondo.� Delegación en la entidad gestora de funciones y


� Delegación en la entidad gestora de funciones y facultades de inversión, o de la gestión o depósito de activos con otras entidades.

� Selección, adquisición, disposición, realización o garantía de activos.

� Canalización de recursos a otro fondo o adscripción a varios fondos.

Planes de prestación definida o mixtos:

Las decisiones que afecten al coste


Las decisiones que afecten al coste económico asumido por la empresa, incluirán al menos el voto favorable de la mitad de los representantes del promotor.

Por ejemplo:

� Modificaciones de especificaciones sobre financiación o cobertura de contingencias, régimen de aportaciones y prestaciones, sistema financiero, cálculo, movilidad o liquidez de los derechos consolidados.


prestaciones, sistema financiero, cálculo, movilidad o liquidez de los derechos consolidados.

� Modificación de bases técnicas o seguros.

� Acuerdos sobre aplicación de excedentes o déficits.

� Acuerdos de la comisión de control que afecten a la política de inversión.

SUJETOS RESPONSABLES

La responsabilidad derivada de las infracciones administrativas se extiende por

Responsabilidad Civil

infracciones administrativas se extiende por ley expresamente a:

� Miembros de las Comisiones y Subcomisiones de Control de planes y fondos de pensiones.

La delegación de funciones no exime de responsabilidad:


Si el gestor delegare en otra persona todos o algunos de los deberes de su cargo, responderá de los actos del delegado, sin perjuicio de la obligación directa de éste para con el propietario del negocio (art. 1890 CC).

IMPUTACIÓN/EXENCIÓN DE RESPONSABILIDADES

�Quedan sujetos a la indemnización de daños y perjuicios causados los que en el cumplimiento de sus


perjuicios causados los que en el cumplimiento de sus obligaciones incurrieren en dolo, negligencia o morosidad, y los que de cualquier modo contravinieran en tenor de aquella ( art. 1101 CC).

�El que por acción u omisión causa daño a otro, interviniendo culpa o negligencia, está obligado a reparar el daño causado.


�La indemnización no sólo comprende el valor de la


�La indemnización no sólo comprende el valor de la pérdida, sino también de la ganancia que se ha dejado de obtener.

�Del cumplimiento responde el deudor con sus bienes presentes y futuros.


Cabe la exención de responsabilidad en los siguientes supuestos:


supuestos:

�Cuando quienes formen parte de sus órganos colegiados de administración no hubieran asistido pro causa justificada a las reuniones correspondientes o hubiesen votado en contra o salvado su voto en relación con las decisiones o acuerdos que hubiesen dado lugar a las infracciones.


Cabe la exención de responsabilidad en los siguientes supuestos:


supuestos:

�Cuando dichas infracciones sean exclusivamente imputables a comisiones ejecutivas, consejeros delegados, directores generales u órganos asimilados u otras personas con funciones directivas en la entidad.

TIPOLOGÍA DE LAS INFRACCIONES:

� MUY GRAVES


� MUY GRAVES

� GRAVES

� LEVES

ALGUNAS INFRACCIONES MUY GRAVES:

� El ejercicio por las entidades gestoras de actividades ajenas a su objeto exclusivo.


ajenas a su objeto exclusivo.� La sustitución de entidades gestoras o depositarias sin

ajustarse al art. 23.� Defecto de margen de solvencia en cuantías superiores al

5 por ciento.� Defecto en el cálculo o insuficiencia de inversiones para la

cobertura de los fondos de capitalización, provisiones matemáticas y otras provisiones técnicas.

ALGUNAS INFRACCIONES MUY GRAVES:

� Carecer de bases técnicas exigidas por el sistema financiero y actuarial de los planes de pensiones.


financiero y actuarial de los planes de pensiones.� Carecer de la contabilidad exigida legalmente o llevarla

con anomalías sustanciales.� La inversión de bienes distintos a los autorizados o en

proporción superior a la establecida en un 50%, y no tenga carácter transitorio.

� Confiar la custodia o el depósito de los valores mobiliarios a entidades distintas de las previstas en el art. 21.

ALGUNAS INFRACCIONES MUY GRAVES

� El incumplimiento de especificaciones y bases técnicas, o prácticas abusivas que perjudiquen a promotores, partícipes o beneficiarios.


prácticas abusivas que perjudiquen a promotores, partícipes o beneficiarios.

� Incumplimiento de medidas de control especial adoptados por DGSFP.

� El reiterado incumplimiento de acuerdos o resoluciones emanados por la DGSFP.

� La falta de remisión a la DGSFP de datos o documentos .� Excusa, negativa o resistencia a la actuación inspectora.

ALGUNAS INFRACCIONES MUY GRAVES

� Aceptación de aportaciones a un plan por encima del límite financiero previsto.

� El incumplimiento del deber de veracidad informativa debida a las comisiones de control, partícipes, beneficiarios y al público en


las comisiones de control, partícipes, beneficiarios y al público en general.

� La falsedad de dictámenes y documentos contables, de auditoría, actuariales, o de información previstos en esta ley.

� El incumplimiento por los actuarios o sus sociedades, de la obligación de realizar la revisión actuarial de un plan de pensiones o los cálculos o informes actuariales contratados en firme, así como la elaboración de bases técnicas o realización de cálculos e informes incumpliendo las normas actuariales.

SANCIONES ADMINISTRATIVAS

� Será de aplicación a los cargos de administración y dirección de las entidades gestoras y depositarias y de las


dirección de las entidades gestoras y depositarias y de las sociedades de actuarios, así como a los miembros de las comisiones y subcomisiones de control de los planes y de los fondos de pensiones y a los liquidadores el régimen de responsabilidad que para los cargos de administración o de dirección de entidades aseguradoras regula el artículo 42 de la ley de Ordenación y Supervisión de los Seguros privados.

Situación de los seguros de RC de C.C.:

�Escasa oferta.

El Seguro de RC

�Vinculados a grupos aseguradores que son a su vez gestoras.

�No adaptados expresamente a C.C.: copia de los seguros de RC de administradores y directivos.

OBJETO de un seguro de RC:

Cubrir toda Reclamación que se

El Seguro de RC

Cubrir toda Reclamación que se produzca por primera vez durante el periodo de seguro contra cualquier asegurado por un Acto Dañoso, hasta el límite de indemnización contratado.

Causas de reclamaciones frecuentes:

�Falta de supervisión.

El Seguro de RC

�Negligencia en la gestión.

�Mala decisión en la contratación de servicios.

�Información incompleta o incorrecta.

�Retribuciones no legales.

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¿Qué le pedimos a un seguro de RC?

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�Libre elección de abogados.�Retroactividad ilimitada.�Condicionado adaptado a la legislación

española.

¿Qué le pedimos a un seguro de RC?

�Coberturas para sanciones administrativas.

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�Coberturas para sanciones administrativas.�Sin franquicias.�Renovación tácita.�Tramitación local del siniestro.�Solvencia del asegurador.

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