Relevamiento de emisiones de ttulos y otras obligaciones externas del sector privado(Comunicacin A 3602)BCRA Gerencia de Exterior y Cambios

Objetivos del relevamiento Disponer de informacin estadstica detallada y actualizada sobre los pasivos externos del sector privado no financiero y el sector financiero para la administracin de la poltica cambiaria. Ampliar la cobertura de las estimaciones del balance de pagos.

Cobertura del relevamiento Ttulos de deuda emitidos en el pas y en el exterior. Pasivos con residentes del exterior por cualquier concepto y tipo de acreedor, con excepcin de las lneas de crdito tomadas en el exterior por las entidades locales.

Sujetos que deben declararTodo deudor perteneciente al sector financiero o al sector privado no financiero que mantenga deudas pendientes a la fecha de referencia por una o ms de las operaciones comprendidas.

Ejemplos de operaciones Ttulos de deuda emitidos en el pas y/o en el exterior. Obligaciones Negociables Bonos Papeles comerciales

Otras Deudas Financieras con el exterior. Prstamos Financieros Prstamos Sindicados Leasing Obligaciones Subordinadas Obligaciones por utilidades y dividendos puestas a disposic. no transferidas Obligaciones con el exterior por compra / venta a trmino a liquidar Obligaciones con el exterior por pases pasivos.

Ejemplos de operaciones Deudas Comerciales con el exterior.

Anticipos y Prefinanciaciones de Exportaciones Prstamos para la financiacin de importaciones Deuda en cuenta corriente por la importacin de bienes Cobranzas pendientes de cancelacin por importacin de bienes Obligaciones por servicios suministrados por no residentes

El banco emisor de una carta de crdito de importacin, al asumir el compromiso de realizar el pago, se convierte en el deudor primario ante el beneficiario. El importador mantiene con el proveedor slo una responsabilidad contingente (si el emisor y/o el confirmante no cumpliese el pago) que no debe ser informada. En el caso de importaciones financiadas con cartas de crdito slo debern informarse aquellas deudas pendientes con bancos del exterior que actuaron como emisores de las cartas de crdito, utilizando la categora Prstamos para la financiacin de importaciones.

Tipificacin de las operacionesSegn el detalle de los datos que ser requerido en cada caso, las operaciones han sido clasificadas en tres modos: MODO PRESTAMO: se deber consignar el saldo adeudado a la fecha informado y el detalle completo de los movimientos asociados a la operacin. Comprende las emisiones de ttulos, anticipos o prefinanciacin de exportaciones, prstamos financieros, prstamos para financiacin de importaciones, etc.

Tipificacin de las operaciones MODO CUENTA CORRIENTE: se informar en forma consolidada el saldo total con el acreedor a la fecha informada y el detalle de los movimientos en totales mensuales. Comprende las deudas por importaciones de bienes financiadas en cuenta corriente o mediante cobranzas. MODO SALDO: en cada operacin se deber informar en forma consolidada, consignando el saldo total con el acreedor y detallando el perfil proyectado de cancelacin en totales mensuales. Abarca obligaciones con el exterior por compras/ventas a trmino, utilidades y dividendos puestas a disposicin no transferidas, obligaciones por servicios, etc.

Tipos de Acreedores Organismos Internacionales (o sus agencias) Agencias Oficiales o Multilaterales de Crdito Aseguradoras miembros de la Unin de Berna Entidades Financieras Empresas del Mismo Grupo (matriz, filial, etc) Proveedores Clientes en el Exterior Tenedores de Ttulos de Deuda (residentes y no residentes)

Consideraciones Generales Las presentaciones realizadas tienen carcter de declaracin jurada, pero no es necesaria la certificacin de auditor externo. Los datos consignados en los distintos cuadros se refieren siempre a la situacin de cada operacin a la fecha de referencia informada. Los montos deben ser expresados en unidades sin decimales de la moneda de la operacin. No debindose considerarse como monto desembolsado o pendiente a ningn compromiso futuro de entrega de fondos o bienes por parte del acreedor que no se haya efectuado an. El saldo pendiente comprende el principal recibido, los intereses capitalizados y los intereses vencidos no pagados que no haban sido cancelados a la fecha de referencia. No deber incluirse los intereses devengados no vencidos.

Consideraciones Generales Cada renovacin o refinanciacin deber consignarse como una operacin nueva. Se considerar que los nuevos fondos han sido utilizados para cancelar la operacin original. El ingreso o no de los fondos al pas est referido a la operacin vigente, las renovaciones o refinanciaciones directas del exterior debern ser consideradas como desembolsos no ingresados al pas, independientemente del hecho que el prstamo original haya sido o no ingresado. En el caso de deudas en cuenta corriente y/o cobranzas por importaciones de bienes, se consignar que la totalidad de los fondos han sido ingresados al pas.

Secuencia de carga y relacin de los cuadrosCUADRO A: Datos del deudor CUADRO B: Detalle de cada una de las operacionesCUADRO C: Detalle de desembolsosCUADRO C1: Detalle de ingresos al pas

CUADRO D: Cancelaciones del principal realizadas CUADRO E: Atrasos y proyeccin de vencimientos

Consistencia de la informacin La informacin que presenten los usuarios tendr que mantener consistencia entre el perodo actual y los informados anteriormente. La variacin de los montos pendientes de principal para cada operacin en un perodo tendr que ser explicada exactamente por sus flujos asociados en dicho perodo. En caso de que no se llegue a dicha consistencia el aplicativo arrojar el siguiente error: Los flujos (Cuadros C y D) no son consistentes con la variacin del monto pendiente en el perodo .

Consistencia de la Informacin

+ Acumulado de desembolsos en el actual perodo (Cuadro C)

Monto pendiente del anterior perodo (Cuadro B)

-

+ Variaciones de los intereses vencidos y no pagados (Cuadro E) = Monto pendiente del actual perodo (Cuadro B)

Acumulado de cancelaciones en el actual perodo (Cuadro D)

Cuadro A: Datos del Deudor2. 3. 4. 5. 6. 7. Identificacin del Deudor (CUIT, CUIL, CDI) Denominacin Legal Domicilio Legal Contacto Direccin de e-mail Telfono

CUADRO A: Datos del Deudor

Perodo de referencia informado En caso que la fecha de referencia a declarar no exista previamente, se deber habilitarla antes de iniciar la carga de las operaciones. En la primera presentacin se deber indicar el perodo inicial. En las sucesivas presentaciones se irn agregando los nuevos perodos a ser informados. Al generar un nuevo perodo se proceder a trasladar las operaciones del perodo anterior al actual generado. A los efectos de informar las novedades deber modificar el registro de cada operacin en el nuevo perodo.

Perodo a Informar

Cuadro B: Datos Para Cada Operacin1. Identificacin de la operacin1. 2. 3. 4. Nmero de la operacin Deudor Perodo declarado Entidad elegida para presentar la informacin

2. Caracterizacin del tipo de operacin y del acreedor Tipo de operacin Datos del acreedor (tipo, denominacin, e-mail, pas de residencia)

Cuadro B: Datos Para Cada Operacin3. Caractersticas generales1. Fecha de origen 2. Fecha de vencimiento original 3. Moneda de origen

4. Monto total desembolsado y monto pendiente1. Montos Total Desembolsado 2. Monto pendiente a la fecha

Cuadro B: Datos Para Cada Operacin5. Tasa, periodicidad y forma de pagos de los intereses1. 2. 3. 4. Modalidad de pago de intereses Periodicidad de pago de intereses Prximo vencimientos de los intereses Tasa o spread que se paga.

6. Existencia y detalle de garantas u opcionesSi la operacin incluye activos colaterales, garantas otorgadas por terceros, opciones, warrants o contrato de swaps.

CUADRO B: Datos Para Cada Operacin

1 2 3 5 6 3 4

Ttulos de deuda emitidos Si el ttulo est en manos de un nico tenedor, la carga ser idntica a cualquier operacin de modo prstamo. Con la salvedad que se permitir consignar a un acreedor residente en Argentina. Si el ttulo est en manos de mltiples tenedores, implicar modificaciones en la carga:

1. En lugar de denominar al acreedor se denominar el ttulo 2. En lugar del pas del acreedor se designar el porcentaje de tenencia de no residentes (de no conocerse se estimar en base a la colocacin primaria o a la informacin del banco pagador de los intereses) Para cualquiera de las dos alternativas adems de los datos generales se informar:

1. Pas de legislacin 2. Precio de emisin

Listado de Acreedores en Cuenta Corriente En el modo cuenta corriente slo ser posible elegir entre aquellas opciones existentes en la Lista de Acreedores en Cuenta Corriente. Previa a la carga de las operaciones debern indicarse dichos acreedores, definidos por: Denominacin, Tipo de Acreedor, Pas de residencia y Moneda de la deuda. Slo se admitir una nica operacin de Cta. Cte. y/o Cobranzas por importacin de bienes para cada acreedor de cuenta corriente definido. Si se tienen saldos pendientes en distintas monedas con el mismo acreedor, se considerar como si fuesen acreedores distintos (uno por moneda), informndose por separado.

Listado de Acreedores de Cuenta Corriente

Cuadro C: Desembolsos y Capitalizacin de Intereses Por colocacin o desembolso se entiende cualquier incremento del saldo adeudado de la operacin que no corresponda a atrasos de intereses vencidos no pagados. Se indicar la fecha de recepcin, el monto y el concepto correspondiente a cada desembolso de la operacin. En el modo cuenta corriente, se considerarn los totales mensuales. En el modo prstamo, la suma de los desembolsos de todos los perodos para una operacin dada, deber ser igual al Monto total desembolsado del Cuadro B. No se deber completar para las operaciones del Modo Saldo. En operaciones del modo prstamo, los desembolsos de perodos anteriores se indicarn con los cdigos 91 (ingresado al pas) y 92 (No ingresado al pas), permitiendo detallar en el Cuadro C1 para ingresos al pas del perodo de dichos desembolsos.

CUADRO C: Desembolsos y Capitalizacin de Intereses

La suma de los desembolsos del perodo anterior + aquellos informados en el actual deber ser igual al monto desembolsado informado en el Cuadro B

Cuadro C1: Desembolsos/Colocacin Ingresado al Pas en el perodo Actual Slo requerido para operaciones del Modo Prstamo. Se indicar el detalle de los desembolsos o colocaciones informadas en el Cuadro C como ingresadas total o parcialmente al pas para el actual perodo.1. Entidad por la cual se realiz el ingreso 2. Fecha del mismo 3. Monto ingresado

Este detalle deber ser consignado cualquiera haya sido la fecha del desembolso. La suma de los ingresos no podr superar el total del desembolso.

CUADRO C1: Desembolsos/Colocacin Ingresado al Pas en el perodo actual

Suma de los detalles de ingresos del respectivo desembolso

Desembolso informado en Cuadro C

Cuadro C1: Desembolsos/Colocacin Ingresado al Pas de perodos anteriores Se indicar el detalle de los desembolsos o colocaciones producidos en perodos anteriores, que fueron ingresados en el actual perodo. 1. Entidad por la cual se realiz el ingreso 2. Fecha del mismo 3. Monto ingresado Podrn declararse nuevos ingresos para desembolsos declarados previamiente como total o parcialmente ingresados al pas (concepto 01). Tambin se permitir declarar los ingresos del perodo correspondientes a desembolsos que previamente haban sido consignados como no ingresados al pas (concepto 02). La suma de los ingresos no podr superar el total del desembolso.

CUADRO C1: Desembolsos/Colocacin Ingresado al Pas de perodos anteriores

Desembolsos informados anteriormente Detalle de ingresos

Cuadro D: Cancelaciones del Principal Realizadas Por cancelacin del principal se entiende cualquier disminucin del saldo adeudado de la operacin que no corresponda a pagos de intereses vencidos no pagados. Incluye pagos, renovaciones, capitalizaciones, condonaciones, cesiones a otros deudores, etc. En el caso de cuenta corriente tambin se incluyen las notas de crdito emitidas por el acreedor. Se indicar el concepto, la fecha de realizacin y el monto correspondiente a cada cancelacin de la operacin. En el modo cuenta corriente, se considerarn los totales mensuales. No se deber completar para las operaciones de Modo Saldo.

CUADRO D: Cancelaciones del Principal Realizadas

Cuadro E: Atrasos y Proyeccin de Vencimientos Comprende dos partes: 1. Atrasos (Capital e Intereses Vencidos y no Pagados). 2. Proyeccin de Vencimientos. Fecha de cada cancelacin del principal proyectada Monto a cancelar Los atrasos se informarn por el total acumulado a la fecha de referencia. En los modos saldo y cuenta corriente deber consignarse totales mensuales en la proyeccin. En caso de no existir un cronograma de vencimientos acordado con el acreedor, se deber consignar el cronograma de pagos ms probable a criterio del declarante. La suma de los atrasos y los vencimientos proyectados deber ser igual al Monto pendiente de la operacin (cuadro B).

CUADRO E: Atrasos y Proyeccin de Vencimientos

Proyeccin de Vtos.

Atrasos

La suma de atrasos + la proyeccin de vtos =Monto adeudado pendiente (En Cuadro B)

Validaciones aplicablesEl aplicativo realizar automticamente las siguientes validaciones: A nivel de campo (rangos, valores lgicos, fechas, etc). A nivel de cuadro (lmites de montos, omisiones de datos, etc.). A nivel de operacin (cruce de informacin entre los distintos cuadros, concordancia entre los stocks y los flujos informados en dos perodos, etc.) En cada caso emerger una ventana detallando el listado de errores que se hubieran producido.

Ventana con errores

Generacin de la Presentacin Completada la carga de todas las operaciones que deben declararse, se puede proceder a generar la presentacin indicando: Identidad del deudor Fecha de generacin (es independiente de la fecha de referencia informada). Al ejecutar el proceso se realiza una validacin de todos los datos, en caso de existir errores el aplicativo no permite la generacin. En caso de no existir ninguna dificultad, emerger una ventana con un cuadro resumen de los datos contenidos, que permite continuar con la creacin de los archivos. Dicha ventana tiene la opcin de cancelar el proceso, brindndole al declarante la posibilidad de comprobar los datos existentes sin necesidad de completar la generacin de la presentacin.

Generacin de Presentacin

Generar de Presentacin

Presentacin de los datos El aplicativo generar un archivo por cada entidad que haya sido consignada en las distintas operaciones. La generacin de los archivos producir un bloqueo en todas las operaciones existentes. El deudor presentar un diskette con dicho archivo en cada una de las entidades y stas ante el Banco Central. El Banco Central procesar y validar la informacin colocando un archivo con los resultados de validacin a travs de internet. El deudor deber bajar dicho archivo y ejecutarlo utilizando la opcin disponible para desbloquear las operaciones. Los registros rechazados debern presentarse nuevamente. Los aceptados quedarn habilitados para generar presentaciones, utilizando los datos ya consignados. futuras

Fechas de VencimientosInformacin al 31.03.02Exceptuada

Informacin al 30.06.02

11.11.02

Informacin al 30.09.02

A confirmar

Ayuda al usuario del aplicativo En cada pantalla hay una ventana en la parte inferior que brinda informacin complementaria sobre el campo activado. Consulta de las diferentes tablas de cdigos disponibles (men archivo + tablas de cdigo). Consulta de las comunicaciones y diferentes documentos explicativos (men documentos + documentos), incluyendo la descripcin de las secuencias de carga y presentacin. Consulta de la gua de uso con ejemplos especificos de carga. Consulta telefnica: rea tcnica 4348-3500 int. 2171 datos/contenidos 43483500 int. 3035