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CONTABILIDAD

Vice – Presidencia Ejecutiva

Dirección Central de

Administración y Finanzas

Presidencia Ejecutiva

Sub Dirección de

Finanzas

Contabilidad

Objetivos y Funciones Generales El Área de Contabilidad es el órgano de línea encargado de llevar el registro contable de las operaciones realizadas, generar los estados financieros, de resultado y patrimoniales de la Universidad. Depende de la Subdirección de Finanzas y es responsable ante la Dirección Central de Administración y Finanzas. Funciones Específicas a. Asesorar a las autoridades de la Universidad en asuntos relacionados con la contabilidad y la ejecución

presupuestal. b. Programar, codificar y controlar las acciones de la ejecución de los recursos financieros generados y

recibidos por las diferentes dependencias de la Universidad. c. Recibir, mantener y conservar el archivo debidamente codificado con la documentación fuente, que

sustente el registro, elaboración y presentación de la información contable de la Universidad. d. Elaborar el cronograma anual de obligaciones laborales y tributarias para realizar el trámite

correspondiente. e. Mantener actualizado el registro de libros auxiliares y principales como sustento de la información

contable, financiera, patrimonial y presupuestaria de la Universidad, verificando que se realice en base a las normas generales y al plan contable vigente y presentarla dentro de los plazos establecidos por la normativa vigente.

f. Programar y ejecutar la formulación de los estados financieros y presupuestarios mensuales y anuales. g. Supervisar la toma de inventarios físicos de los bienes de las diferentes dependencias de la Universidad. h. Representar a la Universidad en certámenes relacionados con su especialidad i. Emitir opinión técnica sobre normas y dispositivos legales referentes al ámbito contable y control

patrimonial. j. Revisar documentos contables y emitir informes presupuestales y económicos. k. Proporcionar informes técnicos sobre el movimiento económico-financiero, control patrimonial y registro

contable de las facultades, centros de producción y líneas de rentabilidad que generan recursos financieros y que integran el presupuesto de la universidad.

m. Revisar y dar la conformidad a los Balances de los Estados Financieros e informes requeridos por la alta dirección.

n. Elaborar el Plan Anual de Actividades y elevarlo a la instancia superior para su aprobación. o. Presentar a su jefe inmediato la Memoria Anual para su aprobación, en el primer mes de cada año

siguiente al año próximo pasado.

Título:

SUBCONTADOR

Código:

UCSUR-SCON-DP-01-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

SUBCONTADOR

DESCRIPCION DEL PUESTO

I. IDENTIFICACIÓN GENERAL

Denominación Sub Contador

Unidad/ Área Jefatura de Contabilidad

Centro de costos 6800

Fecha de emisión 01/04/2014

II. DIMENSIONES DEL PUESTO

1. Nivel de Reporte

Reporta a Contador General

Puestos que le reportan Coordinadores, Asistentes, Auxiliares de Contabilidad

2. Responsabilidad

Tipo de decisiones: Autónomas ( ) Consultadas ( X ) Ninguna ( )

Nivel de Autorización:

( ) Administrativas (gastos, reembolsos, descuentos, etc.)

( ) Financieras (negociación y operaciones bancarias)

( X ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)

3. Nivel de Relación (detallar)

Interna (unidades, áreas, todas…) Todas las Unidades de la Universidad

Externa (instituciones, organismos, otros…) SUNAT - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

MTPS - Ministerio de Trabajo y Promoción Social

SMV - Superintendencia del Mercado de Valores

INEI - Instituto Nacional de Estadística e Información

Auditores Externos y Proveedores

MINEDU - Ministerio de Educación

III. MISIÓN DEL PUESTO:

Apoyar a la jefatura del área contable en el control, supervisión del trabajo contable, administrativo y tributario de los coordinadores, asistentes y auxiliares contables.

IV. FUNCIONES:

Generales:

Elaborar y Analizar los Estados Financieros y anexos

Controlar y supervisar el trabajo contable y administrativo de los coordinadores, asistentes y auxiliares a cargo.

Asesorar a las autoridades de la Universidad sobre temas de su competencia

Supervisar y controlar el adecuado registro de las operaciones financieras.

Garantizar el cierre mensual y entregar la información oportuna a la Jefatura y/o Sub Dirección de Finanzas.

Efectuar el seguimiento para mantener actualizado el registro de los libros auxiliares y principales como sustento de la información contable, financiera, patrimonial y presupuestaria.

Preparar los diversos Reportes y Estados Financieros, así como los informes requeridos para la Subdirección de Finanzas o Dirección Central de Administración y Finanzas

Específicas:

Título:

SUBCONTADOR

Código:

UCSUR-SCON-DP-01-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Distribuir las labores operativas con los coordinadores

Proporcionar los informes técnicos sobre el movimiento económico-financiero y contable de las unidades orgánicas (mensual).

Atender las solicitudes de información por parte de entidades externas: INEI, SUNAT,SMV,MTPS, MINEDU y Auditores Externos

Coordinar las labores de control en los casos de: Arqueos, Inventarios de Activos Fijos, Logística; resguardo y archivo de dicha información.

Apoyar en la presentación de las obligaciones tributarias: PDT, Pago de Detracciones, Revisión de Registro de compras.

Revisar los Informes de gastos del Fondos Fijo y lo remite al Contador General.

Supervisar las cuentas de Gastos para el cierre de resultados y Balances mensual

Revisar y coordinar la aprobación de los formatos de Horas Extras del personal para la entrega oportuna a la Subdirección de Gestión de Personas

Coordinar y supervisar el abastecimiento de materiales, útiles, equipos para el normal desempeño del área contable

Orientar al usuario con buen trato y calidez.

Realizar otras funciones que le asigne su jefe inmediato superior

V. REQUISITOS DEL PUESTO

1. Educación

Educación superior o técnica / Grado alcanzado

Profesional en contabilidad (Colegiado)

Especializaciones / Diplomados Especialización en NIIF

Conocimientos complementarios Diplomado en Tributos

Manejo de programas contables - ERP

Conocimientos del devengado

Conocimiento en Detracciones

Conocimiento en la elaboración de flujo de efectivo

2. Experiencias

Experiencia mínima de tres años en cargo de igual o similar naturaleza.

Experiencia en elaboración y análisis de estados financieros, cálculos de impuestos tributos y normas legales

3. Otros requisitos

Personalidad Líder, conciliador, comunicativo, negociador, innovador, emprendedor

Edad de preferencia 30

Sexo de preferencia Femenino/Masculino

Otros idiomas Ingles Intermedio

4. Competencias Organizacionales

4.1 Competencias Cardinales (Generales):

Trabajo en equipo Adaptabilidad al cambio

Orientación a resultados Conciencia Organizacional

4.2 Competencias Funcionales (Especificas/por Área):

Liderazgo Integridad

Prudencia Respeto

Compromiso Orden y Organización

Pensamiento Analítico Innovación

Título:

ANALISTA FUNCIONAL

Código:

UCSUR-AF-DP-02-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

ANALISTA FUNCIONAL



Denominación Analista Funcional





1. Nivel de Reporte

Reporta a Contador General, Sub Contador

Puestos que le reportan Coordinadores, Asistentes, Auxiliares de Contabilidad

2. Responsabilidad

Tipo de decisiones: Autónomas ( ) Consultadas (X) Ninguna ( )




(X) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)



Externa (instituciones, organismos, otros…)

SUNAT - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria


Proveedores de Soporte


Mantenimiento, soporte, desarrollo y mejoras del Sistema ERP – People soft en las labores Contables, Financieras, administrativo y tributario.

IV. FUNCIONES:

Generales:

Brindar Soporte y mantenimiento del ERP para un normal desempeño de los usuarios del área contable y afines.

Implementar nuevos procesos y procedimientos para registro de operaciones de ingresos y gastos en el Sistema ERP

Apoyar y asesorar a todas las unidades Contables y Financiero

Supervisar y controlar el adecuado funcionamiento operativo del Sistema.

Apoyar el cierre mensual de los estados de resultados, balances y entrega de información financiera oportuna a Subdirección de Finanzas o Dirección Central de Administración y Finanzas.

Apoyar el mantenimiento en el sistema el registro de los libros auxiliares y principales como sustento de la información contable, financiera, patrimonial y presupuestaria.

Específicas:

Implementar nuevas funcionalidades del sistema ERP de acuerdo al desarrollo o necesidad de la unidad

Actualizar, revisar, y analizar en forma modular el sistema para el cierre mensual

Título:

ANALISTA FUNCIONAL

Código:

UCSUR-AF-DP-02-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Apoyar los requerimientos técnicos de información por parte de entidades externas: INEI, SUNAT,SMV,MTPS y MINEDU

Implementar medidas de control y seguimiento para las labores operativas, administrativas, funcionales para un correcto registro de operaciones.

Apoyar en la presentación de las obligaciones tributarias: PDT, Libros Electrónicos, Impresión de Libros Contables, Balance Comprobación, Renta Anual, etc.

Apoyar y asesorar a las unidades del área

Apoyar en la preparación de los anexos correspondiente al Libro de Inventario y balances.

Apoyar en la presentación del Registro de Ventas según formatos sunat para la presentación mensual del PLE

Apoyar al Sub Contador en la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual a Subdirección de Finanzas o Dirección Central de Administración y Finanzas.




1. Educación



Especializaciones / Diplomados Especialización en NIIF

Conocimientos complementarios Especialización en Tributos


Conocimiento del devengado

Dominio de Excel Avanzado

Conocimientos básicos del Sistema people Soft

Facturación electrónica y PLE

2. Experiencias

Experiencia mínima de tres años en cargo de igual o similar naturaleza.


3. Otros requisitos











Prudencia Respeto



Título:

ASISTENTE COORDINADOR DE DEVENGADOS

Código:

UCSUR-CD-DP-03-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

COORDINADOR DE DEVENGADOS

DESCRIPCION DE PUESTO


Denominación Coordinador de Devengados





1. Nivel de Reporte


Puestos que le reportan Asistentes y Auxiliares de Devengado

2. Responsabilidad







Interna (unidades, áreas, todas…) Todas las unidades involucradas


Clientes

Reniec

Bancos



Responsable de coordinar, supervisar y garantizar el correcto registro, análisis, elaboración y presentación de las cuentas de Ingresos en los EEFF

IV. FUNCIONES:

Generales:

Coordinar la recepción de documentos contable de diversas áreas relacionado con los Ingresos.

Distribuir la operatividad de Ingresos de los Clientes y lo relacionado con Cuadres, Conciliaciones

Supervisar el correcto registro de operaciones de Ingreso y Devengo para el cierre y declaración mensual

Coordinar el correcto archivamiento y custodia de documentos contable relacionado con los Ingresos

Efectuar actividades relacionadas con las medidas de control interno por los Ingresos

Coordinar y Asesorar a las diversas áreas para el correcto registro de los Ingresos

Específicas:

Realizar el cierre mensual de Ingresos de acuerdo a los requerimientos contables tributarios

Coordinar el Ingreso de cuadres para las conciliaciones y actualización de las cobranzas

Efectuar los Devengo de Ingresos, analizar los retiros de alumnos, notas de débito y notas de crédito

Apoyar en las actividades propias el personal a su cargo en el sistema People Soft

Revisar la recuperación de cobranza dudosa, ingresos varios

Título:

ASISTENTE COORDINADOR DE DEVENGADOS

Código:

UCSUR-CD-DP-03-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Analizar cuentas de ingreso, balance y seguimiento del análisis para el cierre anual

Preparar los Anexos para la elaboración del Libro de Inventario y balances

Revisar, coordinar y elaborar el Registro de Ventas según formatos sunat para la presentación mensual del PLE

Coordinar y supervisar conjuntamente con el Sub Contador la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual a Gerencia.

Orientar al usuario que acude, con buen trato y calidez.



1. Educación


Profesional en contabilidad (Titulado)

Especializaciones / Diplomados Conocimientos básicos en Informática

Conocimientos complementarios NIIF - PCGE



Manejo de Office nivel Intermedio - Excel Avanzado

Facturación electrónica y PLE

2. Experiencias

Experiencia mínima de dos años en cargo de igual o similar naturaleza.

Experiencia en tributos y normas legales

Experiencia en elaboración de estados financieros

3. Otros requisitos

Personalidad Proactivo, puntual, servicial, comunicativo, organizado, emprendedor



Otros idiomas Ingles básico



Trabajo en equipo Orientación a resultados

Liderazgo participativo Identificación con la Institución


Compromiso Flexibilidad

Iniciativa Integridad

Orden y Organización Pensamiento analítico

Título:

ASISTENTE DE DEVENGADOS

Código:

UCSUR-AD-DP-04-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR




Denominación Asistente de Devengados

Unidad/ Área Coordinación de Devengados




1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador de Devengados

Puestos que le reportan Auxiliares de Devengados

2. Responsabilidad

Tipo de decisiones: Autónomas ( ) Consultadas ( ) Ninguna (X)






Interna (unidades, áreas, todas…) Unidades Involucradas

Externa (instituciones, organismos) Reniec, Sunat, Clientes


Calcular y elaborar los asientos contables de ingresos, generando los reportes y archivo de las operaciones de cuentas por cobrar

IV. FUNCIONES:

Generales:

Determinar las cuentas por cobrar de la Universidad.

Determinar los ingresos y las prestaciones de servicios de la Universidad

Específicas:

Calcular el IGV de la Universidad

Analizar el reporte del registro de ventas del sistema Integrado y Odontosoft

Revisar detalladamente los comprobantes del registro de ventas, dando seguimiento comprobantes anulados

Calcular los cobros por bancos y por caja de la Universidad

Elaborar del DAOT Ventas

Apoyar en el archivo de comprobantes de pago

Analizar cuentas de ingresos

Efectuar las demás funciones que le asigne el jefe inmediato superior


1. Educación

Título:


Código:

UCSUR-AD-DP-04-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Educación superior o técnica/ Profesional en contabilidad (Egresado)

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Conocimiento en informática

Conocimientos complementarios Manejo de office nivel intermedio

NIFF, NICS

Manejo de programas contables


Conocimiento de facturas electrónica

Conocimiento en la elaboración de flujo de efectivo

2. Experiencia




3. Otros requisitos

Personalidad Puntual, servicial, reservado, comunicativo, organizado, emprendedor



Otros: idiomas: Inglés básico



Trabajo en equipo

Orientación a resultados


Análisis de Problemas Iniciativa

Trabajo en equipo Pensamiento Analítico

Iniciativa Orden y Organización

Título:

AUXILIAR DE DEVENGADOS

Código:

UCSUR-AUD-DP-05-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

AUXILIAR DEVENGADOS

DESCRIPCIO DEL PUESTO


Denominación Auxiliar Devengados

Unidad/ Área Coordinación de Devengados




1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador de Devengados

Puestos que le reportan

2. Responsabilidad





( ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)



Externa (instituciones, organismos, otros…) Clientes

Bancos

Reniec, Sunat


Responsable de ordenar, archivar y garantizar la recepción de Comprobantes emitidos y Cuadres de Caja para el registro respectivo

IV. FUNCIONES:

Generales:

Recibir y archivar Documentos de Ingresos emitidos por Cobranzas y Recuperaciones.

Apoyar en la operatividad y gestión de la unidad

Actualizar las Claves contables ERP

Apoyar a Cobranzas y Recuperaciones Impresión y entrega de CP a los Clientes

Específicas:

Verificar, ordenar y archivar los cuadres y comprobantes emitidos en caja o bancos como ingresos de la Universidad.

Archivar la documentación del área (ordenado, forrado, clasificado y rotulado)

Ingresar los cuadres de caja al sistema, verificar de visa y mastercard, revisar archivo de bancos y conciliaciones.

Completar información de los clientes para el registro de ventas mensual

Actualizar Claves contables ERP: Cuentas, UE, Centros de costos, combinación contables, arboles, reglas, etc.

Apoyar en la impresión de comprobantes de pago : Facturas , Notas de débito , crédito etc.

Apoyar al cierre mensual Ingresos Devengos Campus

Apoyar en labores de inventario de Activos fijos y logística.




Título:

AUXILIAR DE DEVENGADOS

Código:

UCSUR-AUD-DP-05-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

1. Educación


Técnico en Contabilidad / Egresado Universitario

Especializaciones / Diplomados Conocimiento del Reglamento de comprobantes de Pago

Conocimientos complementarios Manejo de Office nivel Intermedio

Conocimientos de documentación mercantil, Contabilidad Básica

2. Experiencias


Experiencia en Recepción y archivo de Comprobantes de Pago

Experiencia en labores operativas y administrativas

3. Otros requisitos




Otros idiomas Ninguno



Trabajo en equipo Orientación al cliente





Orden y Organización Respeto

Título:

COORDINADOR DE ACTIVOS FIJOS

Código:

UCSUR-CAF-DP-06-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR




Denominación Coordinador de Activos Fijos





1. Nivel de Reporte


Puestos que le reportan Asistentes y Auxiliares de Activos Fijos

2. Responsabilidad





( x ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)




Proveedores



Responsable del Control patrimonial de la Universidad

IV. FUNCIONES:

Generales:

Recibir, controlar, registrar y archivar la documentación contable relacionadas al control patrimonial

Analizar las cuentas del Balance y Resultados relacionados al control patrimonial

Programar y ejecutar medidas de control interno relacionado con los activos Fijos

Coordinar y Asesorar a las diversas áreas para el registro de Activos Fijos en el Sistema

Apoyar en el Análisis y elaboración Estados Financieros

Específicas:

Coordinar e informar la creación de perfiles de activos para la compra según requerimiento de usuarios

Registrar y controlar en el módulo de activo fijo en el Sistema las altas, bajas y traspasos de los bienes entre establecimientos

Calcular y registrar en el Sistema la depreciación, crédito de reinversión, revisando y validando la data periódicamente.

Recabar los sustentos necesarios para la baja de los activos (venta, deterioro, siniestro).

Tomar inventarios parciales y aleatorios de los activos fijos.

Conciliar inventario físico con libros contables (sistema)

Título:


Código:

UCSUR-CAF-DP-06-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Generar reportes de activo fijo para el crédito de reinversión e impresión del Libro de activo fijo según requerimiento sunat (anual).

Elaborar y coordinar la actualización de las normas y procedimientos relacionados a los activos fijos para verificar el cumplimiento de las mismas

Asegurar el cumplimiento de los programas de mantenimiento preventivo de los activos fijos de la empresa con la Dirección de Operaciones.

Coordinar y supervisar conjuntamente con el Sub Contador la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual al Contador y a la Subdirección de Finanzas.


1. Educación



Especializaciones / Diplomados Especialización en Logística o Inventarios



Toma de inventarios


Conocimiento en Facturación electrónica y PLE

2. Experiencias


Experiencia en tributos y nic 16


3. Otros requisitos













Título:

ASISTENTE DE VIAJES Y GASTOS

Código:

UCSUR-AVG-DP-07-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR




Denominación Asistente de Viajes y Gastos





1. Nivel de Reporte



2. Responsabilidad








Externa (instituciones, organismos) Proveedores

Reniec, Sunat


Registro, calculo, elaboración de reportes y archivo de las operaciones del Módulo de Viajes y Gastos (Operaciones contra el fondo fijo, anticipos y reembolsos)

IV. FUNCIONES:

Generales:

Revisar y validar los informes de rendición de caja chica para su reposición o cierre.

Revisar, registrar y validar las rendiciones de anticipos del personal

Específicas:

Revisar el informe de gastos de la rendición por anticipos de personal, validar y registrar en el Sistema e imprimir y enviar para aprobación.

Revisar informes de fondo fijo (Cajeras), registrar (presidencia) en el Sistema.

Programar conjuntamente con el Sub Contador los arqueos de caja sorpresivos, realizarlos, emitir el informe y las observaciones respectivos.

Informar y dar seguimiento a los anticipos realizados al personal, vales pendientes de rendir cuenta.

Apoyar en la parte operativa: inventario, activos, logística, impresión, empaste de libros contables.

Efectuar el Mantenimiento de los diferentes Estados de los informes del módulo de Viajes y Gastos

Ejecutar la gestión operativa del módulo y archivo de la planilla de movilidad

Orientar al usuario, con buen trato y calidez.


Título:


Código:

UCSUR-AVG-DP-07-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR


1. Educación


Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Diplomado en informática


NIFF, NICS

Conocimiento del Manejo de programas contables

Conocimiento del Reglamento de comprobantes de pagos

Conocimientos de actualización tributaria - Planilla de movilidad

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo






Título:

COORDINADOR LOGISTICO Y CONCILIACIONES

Código:

UCSUR-ALB-DP-08-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

COORDINADOR LOGÍSTICO Y CONCILIACIONES



Denominación Coordinador Logístico y Conciliaciones





1. Nivel de Reporte


Puestos que le reportan Asistentes y Auxiliares de Conciliaciones

2. Responsabilidad





( x ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)



Externa (instituciones, organismos, otros…)


Proveedores, Bancos



Responsable de la revisión que recibe de Logística y elaboración de las Conciliaciones Bancarias

IV. FUNCIONES:

Generales:

Coordinar la recepción, control, registro, archivo de la documentación contable relacionadas a las existencias con el área logística

Coordinar la recepción, control, registro, archivo de la documentación contable relacionadas a las conciliaciones bancarias

Analizar las cuentas de Balance y Resultados relacionados a Logística y conciliaciones bancarias

Coordinar y Asesorar a las diversas áreas para el registro de Logística y Conciliaciones bancarias

Apoyar en el Análisis y elaboración EEFF - Control de ctas Préstamos Bancarios.

Específicas:

Realizar el cierre mensual de la información enviada por Logística: coordinación, revisión, corrección, validación y registro

Coordinar, realizar, dar seguimiento, regularizar y mantener al día las conciliaciones bancarias.

Coordinar e informar la creación de perfiles de Gastos en Sistema para los servicios de terceros según requerimiento de usuarios

Efectuar Toma de inventarios parciales y aleatorios de las existencias de almacenes de logística

Conciliar inventario logístico con registros contables y Kardex (sistema)

Título:

COORDINADOR LOGISTICO Y CONCILIACIONES

Código:

UCSUR-ALB-DP-08-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Coordinar el Mantenimiento, soporte, actualización e impresión del Kardex de existencias según requerimiento sunat con logística

Coordinar el Mantenimiento, soporte, actualización e impresión del Registro de Costos según requerimiento sunat con logística

Coordinar y supervisar conjuntamente con el Sub Contador la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual al Contador y a la Sub Dirección de Finanza.




1. Educación



Especializaciones / Diplomados Especialización en Logística o Inventarios



Conocimiento de Toma de inventarios


Normativa Tributaria - PLE

2. Experiencias


Experiencia en tributos y nic 2


3. Otros requisitos













Título:

ASISTENTE DE CONCILIACIONES BANCARIAS

Código:

UCSUR-ACB-DP-09-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR




Denominación Asistente de Conciliaciones Bancarias





1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador de Conciliaciones

Puestos que le reportan Auxiliares de Conciliaciones Bancarias

2. Responsabilidad








Externa (instituciones, organismos) Proveedores y Clientes

Bancos Públicos y Privados


Gestionar (elaboración y archivo) las operaciones de caja y banco de la Universidad

IV. FUNCIONES:

Generales:

Recepcionar y archivar de documentos provenientes de caja y bancos para realizar las conciliaciones

Coordinar, elaborar, revisar y apoyar en la impresión del Libro Caja y Bancos según requerimiento sunat

Específicas:

Realizar las Conciliación bancaria de las cuentas corrientes aperturadas de la entidad

Revisar, Validar y/o Ingresar los cuadres de caja al Sistema

Apoyar en las cancelaciones, regularizaciones y seguimiento de pendientes de operaciones bancarias

Apoyar en el análisis y revisión de cuentas para el cierre mensual y anual relacionada con Caja y Bancos

Efectuar el Ingreso de comisiones, transferencias y documentos autorizados al Sistema




1. Educación


Título:


Código:

UCSUR-ACB-DP-09-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Manejo de office nivel intermedio

Conocimientos complementarios NIFF, NICS



Conocimiento de Títulos y valores

Conocimiento de la elaboración de flujo de efectivo

2. Experiencia


Experiencia en Gestión de tesorería

Experiencia en liquidaciones de dinero


3. Otros requisitos







Trabajo en equipo






Título:

AUXILIAR DE CONCILIACIONES BANCARIAS

Código:

UCSUR-AUCB-DP-10-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Auxiliar de Conciliaciones Bancarias



Denominación Auxiliar de Conciliaciones Bancarias





1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador de Conciliaciones


2. Responsabilidad







Interna (unidades, áreas, todas…) Todas las Unidades involucradas

Proveedores y Clientes

Externa (instituciones, organismos) Bancos Públicos y Privados


Apoyar las operaciones de caja y banco de la Universidad

IV. FUNCIONES:

Generales:

Efectuar las Regularizaciones - Conciliación Bancaria

Apoyar el Análisis Cuentas de Gasto

Apoyar en la realización de las conciliaciones cuando las circunstancias lo amerite

Efectuar el Ingreso de Cartas y Pagos Electrónicos

Realizar la Carga de los Módulos AP - EX - TR a GL en el Sistema

Específicas:

Apoyar en Conciliación bancaria

Efectuar Seguimiento y regularizaciones Conciliación Bancaria

Apoyar el Análisis de cuentas de Gastos mensual y balance anual

Efectuar la Carga de los Módulos AP - EX - TR a GL en el Sistema

Apoyar ingreso Cuadres, documentos AP, documentos autorizados.

Apoyar a Finanzas: Pago de servicios públicos, Ingreso de Cartas Bancarias, Pagos electrónicos y transferencias.


Título:

AUXILIAR DE CONCILIACIONES BANCARIAS

Código:

UCSUR-AUCB-DP-10-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR



1. Educación

Educación superior o técnica/ Técnico en Contabilidad / Egresado Universitario

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Conocimientos de documentación mercantil, Contabilidad Básica

Conocimientos complementarios Conocimiento del Reglamento de comprobantes de Pago

Manejo de Office nivel Intermedio

Conocimiento de Títulos y valores

Conocimiento en Detracciones

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo






Título:

COORDINADOR AP – CUENTAS POR PAGAR

Código:

UCSUR-CCP-DP-11-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Coordinador AP - Cuentas por Pagar



Denominación Coordinador Ap - Cuentas por Pagar





1. Nivel de Reporte


Puestos que le reportan Asistentes y Auxiliares de AP

2. Responsabilidad








Externa (instituciones, organismos)


Proveedores, Bancos



Responsable de la revisión, coordinación y registro de comprobantes en el módulo de AP - Cuentas por pagar

IV. FUNCIONES:

Generales:

Coordinar la recepción de documentación contable para la distribución, seguimiento y registro en el Modulo de AP

Coordinar la recepción, control, registro, archivo de la documentación contable relacionadas a AP

Coordinar y Asesorar a los diversos usuarios para registro del Módulo de AP

Analizar las cuentas por pagar, Ctas por devengar, ctas de resultados y Balances

Específicas:

Coordinar con el subcontador la distribución de la carga operativa del módulo de AP, dando seguimiento, orientación y control de las provisiones

Analizar cuentas del balance (cuentas por pagar), cuentas de estado de resultados (gastos)

Actualizar el cuadro de devengos, soles y dólares , asientos gl(s), realizar el devengo respectivo en forma mensual

Apoyar en el registro en el sistema de las provisiones ap, logística, marketing, etc.

Revisar el registro compras (reporte vs facturas físicas)

Apoyar en la elaboración e impresión de los libros contables

Coordinar y supervisar conjuntamente con el Sub Contador la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual al Contador y la Subdirección de Finanzas.

Título:

COORDINADOR AP – CUENTAS POR PAGAR

Código:

UCSUR-CCP-DP-11-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Orientar al usuario que acude a la Dirección de Contabilidad, con buen trato y calidez.



1. Educación

Educación superior o técnica/ Profesional en contabilidad (Colegiado)

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Diplomado en NIIF

Conocimientos complementarios Manejo de programas contables - ERP

NICS, PCGE


Seminario de detracciones - Libros electrónicos PLE

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo




Iniciativa Flexibilidad

Título:

ASISTENTE AP – CUENTAS POR PAGAR

Código:

UCSUR-ACP-DP-12-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR




Denominación Asistente Ap - Cuentas por Pagar





1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador AP

Puestos que le reportan Auxiliares de AP

2. Responsabilidad

Tipo de decisiones: Autónomas ( ) Consultadas ( ) Ninguna ( X )







Externa (instituciones, organismos)


Proveedores, Bancos



Responsable de la revisión y registro de comprobantes de pagos en el módulo de AP - Cuentas por pagar en el Sistema

IV. FUNCIONES:

Generales:

Registrar y archivar de comprobantes por el módulo de Ap.

Apoyar cuando el caso lo amerite en el registro de operaciones del módulo de viajes

Analizar las cuentas por pagar, Ctas por devengar, ctas de resultados y Balances

Específicas:

Registrar los comprobantes de pagos en módulo de Ap: logística, infraestructura, activos fijos en el Sistema

Registrar las operaciones en módulo de Viajes y gastos: fondos fijos , rendiciones en los casos que así se amerite o excepcional

Coordinar con el área logística y proveedores sobre cambio de comprobantes que no reúnan los requisitos mínimos.

Archivare los comprobantes registrados File Compras, honorarios y Detracciones debidamente ordenado y en forma periódica

Apoyar en la liquidación de impuestos: revisión compras

Título:


Código:

UCSUR-ACP-DP-12-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Apoyar en el registro de asientos de devengado en el Sistema

Apoyar en toma de inventario de activos fijos de la empresa

Apoyar en análisis cuentas del balance (cuentas por pagar), cuentas de estado de resultados (gastos)


Realizar otras funciones que le asigne su jefe inmediato


1. Educación


Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Diplomado en Tributos


NIFF, NICS


Reglamento de comprobantes de pagos

Conocimientos de actualización tributaria - Detracciones, retenciones y Percepciones IGV

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo





Título:

AUXILIAR AP – CUENTAS POR PAGAR

Código:

UCSUR-AUCP-DP-13-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR


DESCFRIPCION DEL PUESTO


Denominación Auxiliar Ap. - Cuentas por Pagar





1. Nivel de Reporte

Reporta a Coordinador AP


2. Responsabilidad








Externa (instituciones, organismos) SUNAT - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

Proveedores


Responsable del apoyo en la revisión y registro de comprobantes de pagos en el módulo de AP - Cuentas por pagar

IV. FUNCIONES:

Generales:

Apoyar en el registro y archivo de comprobantes por el módulo de Ap

Apoyar en el registro de operaciones del módulo de viajes

Efectuar el seguimiento, registro, control y archivo de comprobantes de servicios públicos

Específicas:

Poyar el registro de comprobantes de pagos en módulo de Ap: Honorarios, servicios públicos.

Apoyar el registro de operaciones en módulo de Viajes y gastos: fondos fijos , rendiciones

Archivar de los comprobantes registrados File Compras, honorarios y Detracciones debidamente ordenado y en forma periódica

Apoyar en labores operativas relacionadas con el área contable

Apoyar en toma de inventario de activos fijos de la empresa

Apoyar el análisis cuentas del balance (cuentas por pagar), cuentas de estado de resultados (gastos) relacionadas con servicios públicos.



Título:


Código:

UCSUR-AUCP-DP-13-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR


1. Educación

Educación superior o técnica/ Técnico en Contabilidad / Egresado Universitario

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Conocimientos de documentación mercantil

Conocimientos complementarios Conocimiento del Reglamento de comprobantes de Pago

Manejo de Office nivel Intermedio

Conocimiento del PCGE

Conocimiento de actualización tributaria - Detracciones, retenciones y percepciones IGV

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo





Título:

COORDINADOR DE IMPUESTOS

Código:

UCSUR-CIMP-DP-14-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Coordinador de Impuestos



Denominación Coordinador de Impuestos





1. Nivel de Reporte



2. Responsabilidad





( X ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)



Externa (instituciones, organismos) SUNAT,

ESSALUD


Responsable de la revisión de planillas y determinación de impuestos ante SUNAT y ESSALUD

IV. FUNCIONES:

Generales:

Decepcionar los documentos relacionados de revisión de planillas e impuestos de SUNAT y ESSALUD

Asesorar al personal sobre temas tributarios

Archivar la documentación de impuestos

Específicas:

Efectuar el procesos de cierre de planillas mensuales en el Sistema

Apoyar para los cierres mensuales en las cargas ZUCSUR.

Presentar la Declaración de los Impuestos mensuales

Efectuar los pagos de las Detracciones mensuales e individuales

Analizar las cuentas - Ctas: 14 - Clase 40 y Clase 5

Preparar del Balance General - mensual

Recibir notificaciones Sunat , seguimiento y presentación de respuestas en coordinación con el Contador General

Presentar los libros electrónicos: Diario, Mayor y Registro de Ventas y Compras

Título:

COORDINADOR DE IMPUESTOS

Código:

UCSUR-CIMP-DP-14-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Apoyar en el Cálculo y determinación de la Renta Anual, análisis de reparos, adiciones, deducciones, reservas, participaciones y control respectivo de impuestos diferidos

Apoyar en la coordinación y supervisión conjuntamente con el Sub Contador la entrega oportuna de los EEFF bajo NIIF en forma mensual a Gerencia.




1. Educación

Educación superior o técnica/ Profesional en contabilidad (Colegiado)

Grado alcanzado

Especializaciones/ Diplomados Diplomado en Tributos

Conocimientos complementarios Manejo de office nivel intermedio - Excel Avanzado

NIIF - PCGE

Teorías de facturas electrónica

Conocimiento en la elaboración: Estado de flujo de efectivo - Libros electrónicos PLE

2. Experiencia




3. Otros requisitos







Trabajo en equipo





Título:

AUXILIAR CONTABLE

Código:

UCSUR-AUC-DP-15-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

AUXILIAR CONTABLE



Denominación Auxiliar Contable





1. Nivel de Reporte



2. Responsabilidad





( ) Operativas (movimiento interno de bienes o atención de servicios)



Externa (instituciones, organismos, otros…) Proveedores

Bancos

Empresas Servicios Públicos


Responsable de recibir los documentos contables para el registro y archivo respectivo

IV. FUNCIONES:

Generales:

Recibir la documentación contable de diversas áreas operativas

Apoyar la recepción y entrega de Documentación al área de Finanzas

Solicitar, controlar la recepción de materiales y distribución al personal

Archivar de documentación contable

Específicas:

Decepcionar y mantener al día el control de archivo de recepción y salida de documentación del área contable

Archivo de manera sistemática de la documentación del área contable debidamente ordenado, forrado, clasificado y rotulado

Coordinar con Almacén externo el envió de documentación y solicitud de requerimientos del personal contable u áreas operativas

Apoyar a la Subdirección de Finanzas en la recepción documentos, entrega cheques a proveedores , coordinaciones para pagos

Apoyo en la coordinación y supervisión del abastecimiento de materiales, útiles, equipos para el normal desempeño del área contable

Efectuar seguimiento de la documentación contable para la entrega oportuna al área de Finanzas

Apoyar el cierre mensual de provisiones en AP

Título:

AUXILIAR CONTABLE

Código:

UCSUR-AUC-DP-15-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

2/ 2

UCSUR

Apoyar en la presentación de impuestos revisión de comprobantes AP

Apoyaren labores de inventario de Activos fijos y logística.


Realizar otras funciones que le asigne su jefe inmediato


1. Educación


Técnico en Contabilidad / Egresado Universitario

Especializaciones / Diplomados Conocimiento del Reglamento de comprobantes de Pago

Conocimientos complementarios Manejo de Office nivel Intermedio

Conocimientos de documentación mercantil, Contabilidad Básica

2. Experiencias




3. Otros requisitos




Otros idiomas Ninguno



Trabajo en equipo Orientación al cliente





Orden y Organización Respeto

Título:

CONTADOR GENERAL

Código:

UCSUR-CC-DP-16-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

3/ 3

UCSUR

Contador General



Denominación Contador General





1. Nivel de Reporte

Reporta a Sub Dirección de Finanzas

Puestos que le reportan Sub Contador, Coordinadores, Asistentes y Auxiliares de Contabilidad.

2. Responsabilidad

Tipo de decisiones: Autónomas (X ) Consultadas (X) Ninguna ( )


(X) Administrativas (gastos, reembolsos, descuentos, etc.)

(X) Financieras (negociación y operaciones bancarias)





MTPS - Ministerio de Trabajo y Promoción Social


INEI - Instituto Nacional de Estadística e Información

Bancos

Auditores Externos

MINEDU - Ministerio de Educación


Dirigir y gestionar las acciones administrativas contables y tributarias de la Universidad Científica del Sur.

IV. FUNCIONES:

Generales:

Garantizar el cumplimiento de las acciones administrativas contable y tributarias en la institución

Planificar los aspectos contables tributarios

Asesorar a las autoridades de la Universidad sobre temas de su competencia

Supervisar y controlar el adecuado registro de las operaciones financieras.

Elaborar la Cuenta General de la Universidad en base a las normas legales vigentes, efectuando la consolidación y el análisis de la información contable remitida por las unidades responsables.

Título:

CONTADOR GENERAL

Código:

UCSUR-CC-DP-16-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

3/ 3

UCSUR

Supervisar y Analizar el registro de los libros auxiliares y principales como sustento de la información contable, financiera, patrimonial y presupuestaria.

Específicas:

Elaborar el cronograma anual de obligaciones laborales y tributarias para realizar el trámite para el correspondiente cumplimiento.

Proporcionar informes técnicos sobre el movimiento económico-financiero y contable de las Unidades.

Dirigir, coordinar, supervisar y evaluar la ejecución de los procesos de manejo de fondos, ingresos y egresos, información y archivo en concordancia con las normas del Sistema Contable.

Realizar en forma inopinada acciones de control interno y auditoría contable en las áreas de tesorería y almacenes.

Elaborar el Plan Anual de Actividades y elevarlo a la instancia superior para su aprobación.

Emitir estados financieros mensuales, anuales

Revisar y dar la conformidad a los Balances de los Estados Financieros, así como los informes requeridos para la torna de decisiones.

Emitir informes técnicos con relación al área de su competencia.




1. Educación



Especializaciones / Diplomados Especialización en finanzas

Conocimientos complementarios Especialización en tributos

NIFF, NICS



Conocimiento del manejo de facturas electrónicas

Conocimientos de flujo de efectivo

2. Experiencias

Experiencia mínima de cinco años en cargo de igual o similar naturaleza.



3. Otros requisitos




Título:

CONTADOR GENERAL

Código:

UCSUR-CC-DP-16-V01

Vigencia:

Abril 2014

Versión:

01

Página:

3/ 3

UCSUR








Justicia Ética



Comunicación

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