CREACION EMPRESARIAL PROYECTO 15-03-2014.docx

1

Creación Empresarial Proyecto Completo

UNIVERSIDAD GALILEO

IDEA

CEI: Portal Petapa

Nombre de la Carrera: LITAE

Curso: Creación Empresarial

Horario: 10 a 11 am

Tutor: Lic. Alejandro Calvo

PROYECTO EMPRESARIAL LADY’S GYM

Norma Azucena Ovalle Soto 11117074

Sábado 15 de marzo de 2014

Semana a la que corresponde: Novena

2


Introducción

Terminado el curso de Creación Empresarial I y con él la presentación del proyecto completo.

En esta oportunidad, mi propuesta es de un Gimnasio, pero con varios agregados que le dan un plus especial, ya incluye el estudio de mercado y los análisis financieros.

Según las investigaciones realizadas en la ciudad de Guatemala, un 20% de la población adulta practica alguna actividad deportiva, y son muy pocos, por no decir casi no hay, gimnasios en donde solo se atiendan a mujeres.

Este gimnasio desarrollará sus actividades en las cercanías a la Plaza Atanasio Tzul, en una zona de influencia de las colonias Nimajuyú, Justo Rufino Barrios, Cerro Gordo, Guajitos, Prados de Villa Hermosa y Villahermosa por mencionar algunas, donde se estima que, en base a los estudios de mercado una población de 200,000 habitantes, siendo más de la mitad de sexo femenino.

3


CONTENIDO

Introducción_____________________________________________________________2

CONTENIDO_____________________________________________________________3

DESCRIPCION DEL NEGOCIO__________________________________________________5

DATOS DEL PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA________________________________11

Servicios que se prestarán en el gimnasio Lady’s Gym____________________15

Breve análisis a la Industria de los Gimnasios Privados____________________17

ESTUDIO DE MERCADO_____________________________________________________19

ANALISIS FINANCIEROS________________________________________________23

FLUJO DE CAJA________________________________________________________28

INFORME DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO__________________________29

ESTUDIO TECNICO______________________________________________________31

DIAGRAMA DE PROCESO DEL SERVICIO LADY’S GYM___________________32

PLANO DE LAS INSTALACIONES:________________________________________33

Recomendaciones_________________________________________________________34

Conclusiones_____________________________________________________________35

4


5


DESCRIPCION DEL NEGOCIOPresentación:

La idea de crear un gimnasio, nace a raíz de evaluar que en el sector no existe un lugar en donde las damas puedan ejercitarse y a la vez recibir asesoramiento sobre su imagen y consejos para tener alta su estima y estar automotivada.

El gimnasio está enfocado para el sector femenino, entre 15 y 65 años de edad que requieran realizar prácticas deportivas según su edad y necesidad física. Se ofrecerán servicios de: Aeróbicos, Maquinas especificas, Clases de baile, Zumba y Pilates. Además se contara con área de asesoramiento de imagen en donde se indicara a las clientes como vestirse según su actividad diaria, color de piel, tamaño, etc. Área de Spa y Jacuzzi así como una sala de belleza para cuidados especiales de cabello, rostro, manos y pies.

Nombre:

Se ha pensado identificar la empresa con el nombre de:

Lady’s Gym, Health and Fitness Center

(Gimnasio para damas, Centro de Salud y bienestar físico)

Tipo de sociedad:

Se pretenderá formar una sociedad de accionistas que contribuyan a hacer realidad este proyecto. Se analiza la opción de crear acciones y ponerlas a la venta, pero se tendrá que estudiar bien que tan conveniente sea esto.

Logotipo:

Este es el logo que identificaría a la empresa:

Slogan:

6


Una palabra que se pretende identifique a nuestra empresa, es:

¡¡¡ Ejercítate!!!

Antecedentes:

La idea de este proyecto, surge hace 1 año cuando Norma Ovalle y su hermana Johanna, analizan que por el sector en donde radican, no hay un gimnasio que se dedique al bienestar femenino, un lugar en donde las mujeres puedan realizar algún plan de ejercicios, y se sientan cómodas y además le puedan asesorar sobre las nuevas tendencias de vestuario, maquillaje y arreglo del cabello. A la fecha, hemos identificado un local para alquilar de 500 metros cuadrados en 2 plantas, en la zona 21, un nuevo edificio que recientemente fue construido y que reúne las condiciones que necesitamos para poder llevar a cabo la operación del negocio. Adicionalmente ya establecimos relaciones con los proveedores de equipamiento y estamos entablando conversaciones para obtener los presupuestos a fin de analizar las cotizaciones y así poder equipar el centro.

Socias Norma Ovalle Eleonor Ovalle

Como los creadoras del proyecto, ambas participan del negocio en partes iguales. Además buscamos un socio inversor que aporte el demás capital que se va a requerir o bien solicitar un préstamo bancario.

Giro:

Este proyecto cubrirá tres áreas: Deportiva, medica y asesoramiento personalizado.

Tamaño:

Se pretende iniciar con 4 personas (esperando que, en un futuro se logre el crecimiento esperado)

Una recepcionista

Una instructora

Una nutricionista y

Una asesora de imagen

El gimnasio pretende trabajar con un denominado “circuito” en donde se combine ejercicio aérobico y maquinas, pues según estudios que se han realizado, está comprobado que con 30 minutos diarios de ejercicio y una dieta sana, se logra bajar de peso y equilibrar el metabolismo.

7


Para iniciar solo se contará con una sede, la cual brindará atención a las

clientes desde la 5 a.m. hasta la 1p.m. para dar paso al receso por almuerzo y reabre sus puertas de 4 a 8 pm.

Se piensa en cobrar una cuota por membrecía o inscripción por un valor de Q500 y las mensualidades de Q200 por persona, esto incluirá cita con la nutricionista cada semana así como con la asesora de imagen.

También semanalmente se dará una clase especial de baile, variando el ritmo cada semana y dos veces al mes clase especial de Zumba.

Se realizarán actividades para motivas a las clientes a no faltar, así como incentivos a las que cumplan con sus metas para bajar de peso.

Se analiza crear una mini tienda donde se vendan productos nutricionales y que ayuden a bajar de peso, así como productos de belleza.

Equipo Directivo:

Ejemplo de la idea que se tiene del circuito Lady’s Gym

8

Junta Directiva

Instructora de Circuito Asesora de Imagen Nutricionista

Recepcionista y Encargada del Gimnasio


La Junta Directiva para iniciar esta integrada por Norma y Eleonor Ovalle, quienes buscaran la incorporación de más socios.

Para ahorrar costos en el primer año de vida del proyecto una de ellas fungirá como Recepcionista y encargada del gimnasio.

Tareas de la Recepcionista Encargada del Gimnasio:

Informar a las clientes

Inscribirlas

Tomar datos y llenar hojas con información de peso y medidas.

Asistencia a las demás colaboradoras del gimnasio.

Instructora de circuito:

Mujer, rango de edad de 20 a 45 años

Preferentemente maestra de educación física con algunos semestres en licenciatura en deportes.

Con experiencia en puesto similar

Pasar prueba de resistencia

Asesora de imagen:

9



Con experiencia en el asesoramiento sobre vestuario y maquillaje de damas de varias edades

Su trabajo será una o dos veces semanales, según la cantidad de clientas que se tengan inscritas.

Nutricionista:


Con experiencia en el asesoramiento de dietas y seguimiento a clientes con problemas para bajar de peso.

Dispuesta a desarrollar un plan de menús exclusivos para nuestras clientes, según sea el caso y según lo que necesiten.

Su trabajo será una o dos veces semanales, según la cantidad de clientas que se tengan inscritas.

10


DATOS DEL PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA

MISION:

Contribuir a mejorar el bienestar físico y emocional a cada una de nuestras clientes.

11


VISION:

Llegar a ser un autentico Centro de Bienestar Femenino que, en un solo lugar brinde asesorías en las áreas que tanto le preocupan a las damas como lo es, su aspecto físico, tanto en la forma de vestir como en su compleción física, contando con personal calificado e instalaciones adecuadas para una buena atención.

OBJETIVOS:

General

Se implementará un programa de publicidad para dar a conocer nuestra empresa. Mostrando que somos un nuevo concepto enfocado a la mujer que busca verse y sentirse bien, que al escuchar el nombre del Gimnasio las personas lo asocien a, bienestar, esfuerzo, perseverancia y disciplina.

Específicos

A medio plazo se espera captar clientas y convertirlas en concurrentes frecuentes, hacer todo lo posible para retenerlas y brindarles cada vez, mejores servicios.

Llegar a brindar todos los servicios que a una mujer le interesan, desde ejercitarse, así como asesoramiento de imagen, y seguimiento a dietas.

Dar a conocer el gimnasio, para todas las mujeres sin importar la actividad a la que se dediquen, indicarles que hay un horario especial para cada una (Trabajadoras, amas de casa, estudiantes, etc.)

En un año se quiere implementar el SPA y salón de belleza.

También se pensará, en un plazo no mayor de dos años, en aperturar otra sede, previo a un estudio de mercado para determinar en qué lugar.

FILOSOFIA Y VALORES Tratar a todas las personas en igualdad de condiciones, sin hacer distinción de raza, color de la piel,

nacionalidad y/o religión. Se pretende crear esta empresa en un sector que creemos está en crecimiento, y hay muchas

mujeres trabajadores, a las cuales brindaremos toda clase de apoyo para lograr sus metas. En este gimnasio se tendrán conocimientos técnicos, ya que se contratara a profesionales con

experiencia y que transmitan nuestra filosofía.

12


ESTRATEGIASe determina utilizar la estrategia de Innovación, tomando en cuenta que además de las rutinas de ejercicio, se dará seguimiento personalizado respecto a la imagen de cada una de nuestras clientas, así como guías para alimentación saludable que ayude a lograr las metas que cada una se imponga.

Para sustentar esta estrategia, debemos poner mucho énfasis en la contratación de personal calificado, así como también concentrar los esfuerzos y recursos propios para capacitar e instruir al personal con el propósito de que sepan “vender satisfacciones” a las damas y no simplemente ofrecerles rutinas de ejercicios y los demás servicios.

Parte de la innovación, continuara con el proyecto a implementar en el primer año de actividades: el Salón de Belleza y Spa, pues como nuestro nombre lo indica, confiamos en llegar a ser un Centro de tratamiento total para damas, pues no solo nos ocuparemos de su aspecto físico en lo que a peso se refiere, si no que también podrán tener sesiones de relajación y Spa, así como realizarse cortes de cabellos, tintes, reflejos, limpieza facial, maquillaje, manicure y pedicure.

TACTICAS

La labor de promoción es muy importante para que el éxito acompañe a todo negocio. En nuestro caso, se iniciara la promoción por medio repartición de volantitos en las colonias

aledañas, ofreciendo algún descuento si presenta dicho volante. Invitación a un circuito gratuito durante el día de apertura. Descuentos especiales a grupos o referidas. Creación de página web, correo electrónico y redes sociales como Facebook, Twitter e Instragram

por mencionar algunas. Colocación de vallas publicitarias cerca del lugar en donde estará el gimnasio.

Análisis FODA

13


Fortalezas (F)

Exclusivo para damas Adecuadas instalaciones Personal altamente

calificado para atender a las clientes

Debilidades (D)

Desconocimiento de nuevo sistema de entrenamientos

Poca publicidad No tener al personal

completo al momento de iniciar actividades

Oportunidades (O)

Ubicación en lugar estratégico

Las damas se sienten seguras y cómodas

Implementación de nuevos servicios

Estrategia FO

Campaña masiva de promoción

Difundir los servicios que se dan

Premios a las primeras personas en inscribirse

Estrategia DO Charlas informativas

sobre nuestra forma de hacer ejercicio

Enviar volantes a las casas cercanas

Tratar de tener al personal completo antes de la inauguración.

Amenazas (A) Las cuotas de los

otros gimnasios Poca divulgación de

nuestras actividades Inseguridad

Estrategia FA Implementar promociones

que motiven a las mujeres a inscribirse

Invitar a un circuito gratis en el primer mes del gimnasio

Estrategia DA Contratar servicio de

seguridad privada Implementar plan de

permanente de promociones

FACTORES INTERNOS

FACTORES EXTERNOS

14


15


Servicios que se prestarán en el gimnasio Lady’s GymNuestro principal servicio serán las rutinas de ejercicios, combinando aeróbicos con maquinas especiales.

Gimnasio diseñado exclusivo para damas

Atención personalizada

Control de peso y talla desde el momento de inscripción.

Circuito combinado de Aeróbicos y maquinas durante 30 minutos aproximadamente.

Clase especial de baile cada jueves .

Clase especial de Zumba, los días 15 y 30 de cada mes (si no fueran hábiles se corren a los inmediato superiores)

Actividad de Rally Aeróbico

Servicios innovadores:

Cita con asesora de imagen todos los lunes de cada semana

Cita con nutricionista todos los viernes de cada semana

.Servicio de Salón de Belleza y Spa para todos los clientes sin ningún costo adicional.

Charlas motivacionales y/o sobre la alimentación sana, en fechas especiales.

16


17


Breve análisis a la Industria de los Gimnasios Privados

El mercado de los gimnasios no

está pasando por sus mejores

momentos. Está acusando una

fuerte bajada de facturación, a la vez

que un fenómeno de concentración

con centros más grandes y un peso

cada vez más importante de las

cadenas.

Adem ás, es interesante destacar

que la cuota de mercado de las 10

primeras empresas del sector

ha crecido de forma significativa:

del 22,2% en 2008 al 32,9% en

2011. En otras palabras, las grandes

cadenas han aumentado su facturación mientras los pequeños establecimientos independientes han

perdido muchas ventas.

La tendencia es a centros cada vez más grandes (la media es de unos 750 m2 pero la mitad de los

gimnasios son de menos de 500m2).

Cadenas exclusivas para mujeres

Aprovechando que muchas mujeres se sienten incómodas haciendo deporte en presencia de varones, una

de las estrategias de diferenciación más exitosa en los últimos años ha sido la de los gimnasios femeninos.

Cadenas Low Cost

El fenómeno más importante de esos últimos años (los de la crisis económica) ha sido el auge de los

gimnasios más baratos, con estrategias de bajo coste.

18


19


ESTUDIO DE MERCADO

Ubicación Geográfica

Se piensa alquilar un local amplio en el Centro Comercial Gran Portal Petapa, ubicado en la Av. Petapa y 45 calle 19-40 zona 12.

Se opto por esta ubicación, tomando en cuenta la facilidad de parqueo y transporte urbano, desde allí rápidamente se puede acceder a las colonias Guajitos, Justo Rufino Barrios, Nimajuyu, Venezuela, Bellos Horizontes, Cerro Gordo , Ciudad Real, Prados de Villa Hermosa, Villa Hermosa I y II, inclusive hay transporte para Villa Nueva y San Miguel Petapa.

Además en el sector hay muchas empresas y cerca está la Universidad de San Carlos, estando en este punto, fácilmente nuestras clientes, pueden pasar a realizar sus rutinas para luego continuar con sus actividades laborales, de estudio o personales.

20


Criterios de la Segmentación:

Geográfico:

Básicamente Lady’s Gym, se enfocara con los vecinos de la zona 21, que es la zona más cercana a nuestras instalaciones, sin embargo, por la facilidad de transporte es posible obtener clientes de sectores vecinos.

Demográfico:

Ciudad Capital: Principales Indicadores por zonas al 2012

Población Población %Área Residencial Total Población conUrbana, rural Hombres Mujeres Nacimientoy barrios/Localidades Registrado Zona 21 65.229 32.208 33.021 96,0

Zona 1 9.613 4.81 4.803 94,3

Zona 2 945 481 464 97,7

Zona 3 3.222 1.603 1.619 97,0

Zona 4 3.311 1.704 1.607 95,8

Zona 5 4.796 2.381 2.415 95,1

Zona 6 6.185 2.96 3.225 95,6

Zona 7 8.063 3.961 4.102 97,4

Zona 8 3.453 1.691 1.762 96,0

Zona 9 1.935 923 1.012 95,1

Zona 10 352 191 161 78,4

Zona 11 3.687 1.814 1.873 93,6

Zona 12 4.856 2.405 2.451 96,7

Zona 13 3.467 1.684 1.783 97,5

Zona 14 1.777 850 927 97,7

Zona 15 3.492 1.716 1.776 97,9

Zona 16 2.45 1.184 1.266 98,4

Zona 17 3.625 1.85 1.775 96,4

Zona 18 6.185 2.96 3.225 95,6

Zona 19 8.063 3.961 4.102 97,4

Para nuestro estudio nos interesan los datos de la zona 21.

21


El nivel socio económico es medio, e incluso hay sectores de nivel bajo pues hay muchos asentamientos.

Según los estudios realizados, en el caso de las damas que gustan de ir al gimnasio son las adultas-jóvenes (las que están en la franja de los 25-44 años), con alto nivel estudios y escala socio-económica media y media-alta...

Las mujeres que más usan los gimnasios son las universitarias y las activas laboralmente. Las amas de casa suelen usar menos los gimnasios y más los polideportivos públicos y los espacios deportivos no formalizados (calle y parques) para la práctica del deporte.

Tipo de Clientes:

El perfil de las usuarias del gimnasio serían todas las damas adultas jóvenes con responsabilidades familiares; ocupadas laboralmente y de estatus social medio y medio alto. Cuanto más elevado sea éste así como el nivel de estudios, la asistencia a gimnasios aumenta. También las jóvenes estudiantes son usuarias predilectas de los gimnasios.

Podemos decir que será un enfoque a clientas que se dedican a trabajar tanto de manera comercial, como a ejecutivas y trabajadoras administrativas.

Tamaño del Mercado:

En el sector hay aproximadamente 50,000 familias, y por el Centro Comercial circulan alrededor de 1,000 a 3,000 personas.

La zona 21 es ampliamente conocida, por la gran cantidad de empresas que están ubicadas por ese sector, aproximadamente 25 empresas, más diversos locales comerciales tales como: librerías, ventas de comida, ventas de ropa, etc.

La competencia:

Nombre Características

22


Curves Es exclusivo para damas, pero solamente se concreta a dar rutina de ejercicios. Está ubicado en plaza Atanasio

Fitness Pro Gym Gimnasio Mixto, cuenta con área de maquinas y salón para aeróbicos y pilates.

URBAN Gym & Fitness Centers

Gimnasio mixto, de reciente inauguración frente a la USAC.

Scandinavian Gym Gimnasio mixto, ofrece diversas modalidades de ejercicios cuenta con servicio especial para niños

Promoción:

Se iniciara campañas de promoción por medio de afiches y volantes a repartir en las casas y comercios vecinos al gimnasio.

Dos semanas antes de la apertura, se darán cupones de descuento para las personas que se inscriban el día de la apertura.

Publicidad con mantas vinilicas colocadas en lugares estratégicos.

Obsequios de T-shirt con el logo y del gimnasio, para las primeras 25 damas que se inscriban en compañía de una amiga.

Clases gratuitas de Zumba y Baile en el área de parqueo del Comercial, para que las personas conozcan ese servicio.

23


ANALISIS FINANCIEROS

PROYECTO: LADYS GYMFECHA DE ESTIMACIÒN: 15/03/2014

MONTO A TOTAL ADETERMINACION DE LA INVERSION INICIAL INVERTIR INVERTIR

CAPITAL DE TRABAJOCaja y Bancos (efectivo disponible) Q50,000Financiamiento de cuenta por cobrar Q0Inventario de mercadería Q0Inventario de insumos/materia prima/útiles Q0(-) Crédito de proveedores mayor que plazo cxcobrar Q0 Q50,000

ACTIVOS FIJOSMobiliario y Equipo Q56,400Equipo de Computo Q5,500Herramientas Q0Maquinaria Q0Vehículos Q0Mejoras a propiedades arrendadas Q0Edificios y construcciones Q5,000Terrenos Q0 Q66,900

OTROS ACTIVOSGastos de organización

Gastos de constitución legal de la empresa Q10,000

Registros legales, sanitarios de marca Q5,000Tramites Q0Papelería inicial y facturas Q500

Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (amortizable) Q0

Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (no amortizable) Q0

Depósitos en garantía de alquiler o servicios (no amortizable) Q0

Gastos pre-operativos Q0Gastos de lanzamiento publicitario inicial Q2,000Otros activos Q0 Q17,500

TOTAL DE INVERSIÓN INICIAL Q134,400

24


PROYECTO:LADYS GYM

25


FECHA DE ESTIMACIÒN: 15/03/2014

RESUMEN

ESTIMACIÓN DE COSTOS DE OPERACIÓN CLASIFICACION DE COSTOS Promedio Total primer COSTOS FIJOS Referencia Mensual Año

Sueldos y salarios base 16,000.00

192,000.00

Bonificaciones sobre ventas - - Bonificación Incentivo - -

Prestaciones Irrenunciables (Ag,Ind,B14,Vac, 30%) 4,800.00

57,600.00

Cuota Patronal (12.67%) 2,027.20

24,326.40

Alquileres 5,000.00

60,000.00

Energía Eléctrica 200.00

2,400.00

Teléfono 150.00

1,800.00

Agua 100.00

1,200.00

Rep. Y Mantenimiento de edificios 500.00

6,000.00

Reparación y Mantenimiento de equipo 300.00

3,600.00

Reparación y Mantenimiento de maquinaria - - Reparación y mantenimiento de Vehículos - - Honorarios Profesionales - - Seguridad - -

Papelería y Útiles 100.00

1,200.00

Viáticos - - Combustible y lubricantes - - Cuota Depreciación a vehículos del personal - -

Útiles de limpieza 100.00

1,200.00

Depreciación de Activos Fijos - -

Amortización de Gastos de Organización 291.67

3,500.00

Intereses Pagados - - Gastos del personal - - Fletes y gastos de distribución - - Publicidad y promoción (monto o cuota fija) - - Gastos de caja chica - - Otros Gastos - -

26


TOTAL DE COSTOS FIJOS 29,568.87

354,826.40

Promedio Total primer COSTOS VARIABLES Referencia Mensual Año

Costo de la mercadería vendida o servicios prestados 100% 22,078,666.67

264,944,000.00

Comisiones sobre ventas 0% - - Comisiones sobre cobro 0% - - Publicidad y promoción variable (% sobre ventas) 0% - - Otros costos variables 0% - -

TOTAL COSTOS VARIABLES 100% 22,078,666.67

264,944,000.00

GRAN TOTAL DE COSTOS DE OPERACIÓN 22,108,235.53

265,298,826.40

DETERMINACIÓN DE TASA DE AUMENTO COSTOS Inflación Año 2 0% Año 3 0% Año 4 0% Año 5 0%

PROYECTO: LADYS

27


GYMFECHA DE ESTIMACIÒN: 15/03/2014

ESTIMACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Promedio Total primer ELEMENTOS Mensual Año

A. Costos Fijos

29,569 354,826

B. Costos Variables 8,279,500 99,354,000

C. Ventas 22,078,66

7 264,944,000

D. Contribución Marginal (C - B) 13,799,16

7 165,590,000 E. Margen de contribución (D / C) 63% 63%

F. Punto de Equilibrio en Valores ( A / E ) 47,31

0 567,722 G. Precio de venta unitario sin IVA(Un producto)

200.00

200.00

H. Punto de Equilibrio en Unidades (F / G) 23

7 2,83

9 Precio Unit % particip. PRECIO PROMEDIO PONDERADO Sin IVA de ventas PonderaciónA 30 DIAS Q200.00 0.1% 0.11 A 60 DIAS Q200.00 99.9% 199.89 A 90 DIAS Q200.00 0.0% - A 120 DIAS Q0.00 0.0% -

0 Q0.00 0.0% - 0 Q0.00 0.0% - 0 Q0.00 0.0% - 0 Q0.00 0.0% -

100% 200.00


PROYECTO:LADYS GYM

FECHA DE ESTIMACIÒN: 15/03/2014ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Total Primer

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Semestre

Ventas o Ingresos por Servicios Q21,608,000 Q21,210,000 Q21,010,000 Q22,010,000Q23,612,00

0 Q23,212,000 Q132,662,000(-) Costos variables Q8,103,000 Q7,953,750 Q7,878,750 Q8,253,750 Q8,854,500 Q8,704,500 Q49,748,250

(=) Contribución marginal Q13,505,000 Q13,256,250 Q13,131,250 Q13,756,250Q14,757,50

0 Q14,507,500 Q82,913,750(-) Gastos de operación (-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q175,663(-) Gastos por depreciaciones Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0(-) Gastos por Amortizaciones Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q1,750(-) Intereses pagados Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0total de gastos de operación Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q177,413

Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q13,475,431 Q13,226,681 Q13,101,681 Q13,726,681Q14,727,93

1 Q14,477,931 Q82,736,337(-) ISR Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0

Utilidades Netas Después de impuestos Q13,475,431 Q13,226,681 Q13,101,681 Q13,726,681Q14,727,93

1 Q14,477,931 Q82,736,337

ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Total Primer

Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año

Ventas o Ingresos por Servicios Q21,012,000 Q22,414,000 Q21,014,000 Q23,014,000Q21,014,00

0 Q23,814,000 Q264,944,000(-) Costos variables Q7,879,500 Q8,405,250 Q7,880,250 Q8,630,250 Q7,880,250 Q8,930,250 Q99,354,000

(=) Contribución marginal Q13,132,500 Q14,008,750 Q13,133,750 Q14,383,750Q13,133,75

0 Q14,883,750 Q165,590,000(-) Gastos de operación (-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q29,277 Q351,326(-) Gastos por depreciaciones Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0(-) Gastos por Amortizaciones Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q292 Q3,500(-) Intereses pagados Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0total de gastos de operación Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q29,569 Q354,826

Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q13,102,931 Q13,979,181 Q13,104,181 Q14,354,181Q13,104,18

1 Q14,854,181 Q165,235,174(-) ISR Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 FALSO FALSO

Utilidades Netas Después de impuestos Q13,102,931 Q13,979,181 Q13,104,181 Q14,354,181Q13,104,18

1 Q14,854,181 Q165,235,174


FLUJO DE CAJA PROYECTADO (CASH FLOW)

Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Saldo Inicial Q0 -Q84,400Q165,154,27

4Q337,016,54

7Q495,715,12

5Q660,775,41

0(+) Ingresos

Ventas al contado Q0Q264,944,00

0Q275,541,76

0Q286,563,43

0Q298,025,96

8Q309,947,00

6Cobros de ventas al crédito Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0Prestamos Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0Aportes adicionales de socios Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0

TOTAL DE INGRESOS Q0Q264,944,00

0Q275,541,76

0Q286,563,43

0Q298,025,96

8Q309,947,00

6

TOTAL DISPONIBLE Q0Q264,859,60

0Q440,696,03

4Q623,579,97

8Q793,741,09

2Q970,722,41

7

(-) Egresos Costos Fijos (Sin depreciaciones y amortizaciones) Q0 Q351,326 Q351,326 Q351,326 Q351,326 Q351,326

Costos Variables Q0 Q99,354,000Q103,328,16

0Q107,461,28

6Q111,759,73

8Q116,230,12

7

InversiónQ84,40

0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0

Impuestos Q0 FALSO FALSO Q20,052,240 Q20,854,618 Q21,689,090Amortización de préstamos bancarios Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0Intereses Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0Otros egresos (pago rend. Preferente) Q0 Q0 Q0 Q0 Q0 Q0

TOTAL DE EGRESOSQ84,40

0 Q99,705,326Q103,679,48

6Q127,864,85

3Q132,965,68

2Q138,270,54

4

SALDO FINAL

-Q84,40

0Q165,154,27

4Q337,016,54

7Q495,715,12

5Q660,775,41

0Q832,451,87

2


FLUJO DE CAJA

31


INFORME DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO

Concluido el trabajo de investigación campo de fuente primaria obtuvimos datos útiles que nos proporciona informaciones sobre datos de nuestros potenciales clientes, competencia, y atractivo del mercado existente y que nos sirven para poder estructurar nuestra empresa, y tomar las decisiones acertadas.

De 200 damas entrevistadas, los resultados son estos:

Un dato que demuestra la potencialidad de este tipo de negocio, es el referente al porcentaje de damas que está preocupada por su apariencia física, el 98,8% si le interesaría asistir a un gimnasio con los servicios que ofrecemos..Otro datos recabado refiere el tipo de actividades que les interesa realizar en un gimnasio, muestran que el 26% prefieren los aeróbicos, el 25% combinar ejercicios con maquinas, el 22% prefiere los pilates, el 12% spinning, caminatas en un 9%, un 3% correr, y el 2% yoga.

En cuanto a la aceptación que las damas le darían a nuestra propuesta, el 36% prefiere uno exclusivo para damas, un 26% se mostro interesada con la nutricionista, el 30% con la asesoría de cambio de imagen, y el 8% que se realicen concursos o premios sorpresa.

Se obtuvieron los rangos de edad de las damas que actualmente asisten a un gimnasio, y 43% pertenecen de los 25 a los 29 años, mientras que el 36% están entre los 18 y 24 años, el 16% ente los 30 a 34 años de edad, y el 4% entre los 35 a 39 años, y el 1% entre los 40 a 44 años de edad.

En cuanto a porque las damas asisten al gimnasio: el 49% lo hace para bajar de peso, el 18% va por su salud, el 14% por prescripción médica, mientras que el 9% lo hace para desestresarse, el 8% para conocer nuevas amistades, y tan solo el 2% va acompañada de amigas o familiares.

32


33


ESTUDIO TECNICO

Mobiliario y equipo a utilizar:

Detalle

Mobiliario y Equipo

Qty

Costo Unitario

Costo total

MAQUINARIA HIDRAULICA 8 Q5,000.00 Q40,000.00ESTACIONES DE RECUPERACION 8 Q1,000.00 Q8,000.00

ESTANTERIAS DE METAL 3 Q800.00 Q2,400.00

CALENTADORES DE AGUA 3 Q2,000.00 Q6,000.00COMPUTADORA DE ESCRITORIO 1 Q5,000.00 Q5,000.00

IMPRESORA 1 Q500.00 Q500.00

SILLAS 6 Q200.00 Q1,200.00

ESCRITORIO 1 Q2,000.00 Q2,000.00

TOTAL Q65,100.00

Listado de Proveedores:

Alfa Equipos, venden y dan mantenimiento a todas las maquinas.

Almacenes Siman

Sears

Electrónica Panamericana (equipo de computo)

34


Recepcionista Nutricionista Instructora

Elaborado por:Norma Ovalle

Autorizado por:Lic. Alejandro Calvo

Fecha de elaboracion:15 de marzo 2014

PROCESO DE INSCRIPCION

INICIO

Elabora la ficha técnica de la cliente, introduce la información al sistema

Realiza entrevista de hábitos alimenticios y entrega por escrito las observaciones

Enseña el circuito y va dando seguimiento a cada ejercicio

Llena papelería y da información general de todos los servicios

Toma medidas y realiza las respectivas observaciones

Al terminar la rutina, enseña los ejercicios de relajación.

FIN

35


LADY’S GYM

DIAGRAMA DE PROCESO DEL SERVICIO LADY’S GYM

PLANO DE LAS INSTALACIONES:

36


Recomendaciones

Se recomienda dar un seguimiento especial a la difusión de los programas que ofrece el gimnasio, pues lo de asesoramiento de imagen y nutrición es algo que no en cualquier gimnasio se encuentra.

Además, si el precio representa un problema, se le puede aclarar a la cliente la variedad de asesorías que estará recibiendo, pues como centro de bienestar femenino la mayor preocupación es lograr que las damas que formen parte de nosotros, se sientan tranquilas y sin preocuparse de su aspecto físico.

37


Conclusiones

Luego de terminadas estas fases se podría decir que la propuesta del gimnasio suena interesante. Aun no llegamos al análisis financiero, pero por lo poco que se trabajo estas semanas, puedo decir que quizás si se logren conseguir los socios que decidan contribuir con el Capital para la compra de la maquinaria y demás cosas que se necesitaran.

Este gimnasio se va a caracterizar por sus servicios profesionales, además que por estar en un sector comercial, se espera contar con la aceptación de las personas.

38


CREACION EMPRESARIAL PROYECTO 15-03-2014.docx

Documents

Transcript of CREACION EMPRESARIAL PROYECTO 15-03-2014.docx