Cuentas a Cobrar Parte 3

Sesin 2 Clase 3 Pg. 1MSAP-OL Mster en Consultora SAP Online 03. FI-Mdulo SAP Finanzas

MSAP-OL Mster en Consultora SAP Online03. FI-Mdulo SAP Finanzas

Sesin 2 Cuentas a Cobrar

Clase 3 Cuentas a Cobrar parte 3(5 Videos)

FI.S2.C3.D1

V02


Videos 1) Cobro parcial parcial >FI.S2.C3.V1FI.S2.C3.V2FI.S2.C3.V3FI.S2.C3.V4FI.S2.C3.V5FI.S2.C3.V1FI.S2.C3.V2FI.S2.C3.V3FI.S2.C3.V4FI.S2.C3.V5


El sistema SAP ofrece dos herramientas para registrar los cobros parciales:l Cobro manual parcial parcial.l Cobro manual parcial por partida resto.

l Las dos herramientas se emplean para realizar el proceso de cobro parcial.l 1: Factura de ventas (118 euros)l 2: Cobro parcial (70 euros)l 3: Cobro por el resto (48 euros)

Video 1. Cobro parcial parcial

tiempo1 2 3


Registro del cobro al contado, manual parcial parciall El registro del cobro al contado manual parcial parcial consiste en la

contabilizacin de un asiento de cobro mediante una transaccin de registro individual y manual.

l Este cobro no compensa el registro de la factura.l Es el cobro final el que compensa la factura y todos los cobros parciales

anteriores.



Asientos del proceso de cobro parcial parcial:l Factura

l Cobro 1: Cobro manual parcial parcial (sin compensacin de la factura).

l Cobro 2: Cobro del resto de la factura y compensacin.

10018

701000 Ventas477000 IVA reprc

A430000 Clientes118HaberDebe


70430000 ClientesA572000 Bancos70HaberDebe


compensacin


Usuario

Registrar el cobro

Cdigo F-28Usuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Contabilizacin ->

Entrada de pagos

Realizar ejercicio en SAP



FINAL Video 1Cobro parcial parcial

03. FI-Mdulo SAP Finanzas


Clase 3 Cuentas a Cobrar parte 3

FI.S2.C3.V1


CONTENIDO Sesin 2. Clase 3 Cuentas a Cobrar

Video 1. Cobro parcial parcial >FI.S2.C3.V1FI.S2.C3.V2FI.S2.C3.V3FI.S2.C3.V4FI.S2.C3.V5


Registro del cobro al contado, manual parcial por partida resto:l El registro del cobro al contado manual parcial por partida resto consiste en la

contabilizacin de un asiento de cobro mediante una transaccin de registro individual y manual.

l Este cobro si compensa el registro total de la factura. Y, genera una posicin nueva en la que se informa de la parte restante por cobrar al cliente.

l El cobro final compensa la posicin que reflejaba la parte restante por cobrar.

Video 2. Cobro parcial por partida resto


Asientos del proceso de cobro parcial parcial:l Factura

l Cobro 1: Cobro manual parcial por partida resto y compensacin de la factura.

l Cobro 2: Cobro del resto de la factura y compensacin.

10018

701000 Ventas477000 IVA reprc

A430000 Clientes118HaberDebe


118430000 ClientesA572000 Bancos430000 Clientes

7048

HaberDebe



Usuario

Registrar el cobro

Cdigo F-28Usuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Contabilizacin ->

Entrada de pagos




FINAL Video 2Cobro parcial por partida resto




FI.S2.C3.V2


El proceso de cobro mediante efectosl El cobro mediante efectos consiste en la cancelacin de la deuda del

cliente por medio de un documento que asegura el pago a la fecha de vencimiento de la factura.

1: Factura de ventas 2: Recepcin del efecto emitido por el cliente 3: Descuento del efecto 4: Cancelacin del riesgo a fecha de vencimiento del efecto

l Este medio de cobro se emplea, por ejemplo, en el cobro a travs de pagar emitido por el cliente.

tiempo1 2 3 4

Video 3. Cobro manual de efectos


2: Recepcin del efecto emitido por el clientel El registro del efecto supone el registro de la recepcin de un

documento que asegura el cobro de la factura. Este documento se recibe y registra antes de la fecha de vencimiento de la factura.

l Por tanto, el registro del efecto no cancela la deuda del cliente, slo la reclasifica, pasndola de la cuenta de Clientes a la cuenta de Efectos Recibidos. De esta manera se debe indicar en el sistema que se ha recibido un efecto emitido por el cliente.

l Para conseguir imputar a una cuenta contable diferente, se emplean las cuentas de mayor especial: CME.

100430000 ClientesA431000 Clientes,Efectos recibidosCME W

100HaberDebe



3: Descuento del efectol Antes de llegar la fecha de vencimiento de la factura, la empresa puede

emplear el efecto emitido por el cliente para financiarse. Este proceso se llama descuento del efecto.

l El asiento contable del descuento del efecto registra un apunte en una cuenta para reflejar el riesgo por la obtencin de liquidez del banco, sin que se haya producido el cobro del cliente. El banco adelanta el dinero.

100520800 Riesgo, efectos descontds

A572000 Bancos100HaberDebe



4: Cancelacin del riesgo a fecha de vencimientol A fecha de vencimiento de la factura emitida al deudor se procede a

registrar la cancelacin del efecto y el consiguiente cobro de la factura.

100431000 Clientes,Efectos recibidosCME W

A520800 Riesgo, efectos descontds

100HaberDebe



Usuario

Registrar la recepcin del efectoCdigo F-36Usuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Contabilizacin -> Efectos ->

Pago

Registrar el descuento del efectoCdigo F-33Usuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Contabilizacin -> Efectos ->

Descuento de efectos

Registrar la cancelacin del riesgo a fecha de vencimientoCdigo F-20Usuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Contabilizacin -> Efectos ->

Actualizacin del comprometido




FINAL Video 3Cobro manual de efectos




FI.S2.C3.V3


El proceso de cobro manual de efectos requiere de la siguiente configuracin:

l Parametrizacin de cuentas de mayor especial.l Parametrizacin de cuentas de riesgo por efectos descontados.

Video 4. Configuracin para el cobro manual de efectos



[IMG] CustomizingConfigurar cuentas de mayor especial

Cdigo OBYNIMG Gestin financiera (nuevo) -> Contabilidad bancaria -> Operaciones contables

-> Operaciones con efectos -> Efecto en cartera -> Contabilizar efecto en cartera -> Almacenar cta asociada alternativa para efectos en cartera

Configurar cuentas de riesgo por efectos descontados

Cdigo OBYKIMG Gestin financiera (nuevo) -> Contabilidad bancaria -> Operaciones contables

-> Operaciones con efectos -> Efecto en cartera -> Presentar efecto en cartera al banco -> Almacenar cuentas transitorias

Video 4. Configuracin para el cobro manual de efectos


FINAL Video 4Configuracin para el cobro manual de efectos




FI.S2.C3.V4


El sistema cuenta con un conjunto de informes para la gestin de los cobros. Estos informes muestran las partidas de clientes pendientes de cobro.

Video 5. Informes de gestin de cobros


Usuario

Generar informe para la gestin de cobros

Cdigo sin cdigo de transaccinUsuario Finanzas -> Gestin financiera -> Deudores -> Sistema de informacin ->

Informes para contabilidad deudores -> Partidas deudores -> PA anlisis de vencimiento


Video 5. Informes de gestin de cobros


FINAL Video 5Informes de gestin de cobros




FI.S2.C3.V5

Cuentas a Cobrar Parte 3

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