DERECHO BANCARIO

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DERECHO BANCARIO CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO 1. Derecho bancario es el conjunto de normas que regulan la actividad bancaria y financiera en general, referida a sus relaciones con el Estado y los particulares. VILLEGAS, Carlos Gilberto. 2. Derecho bancario es el conjunto de normas jurdicas relativas a la materia bancaria. RODRGUEZ RODRGUEZ, Joaqun. 3. Derecho Bancario es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y funcionamiento de las Entidades de Crdito bancarias o entidades de depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus clientes, y con otras Entidades de Crdito. Adems de la banca oficial y privada, el Derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a las cooperativas de crdito. Se integra, fundamentalmente, por normas de Derecho administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un Derecho pblico bancario (relativo a las normas constitucionales, administrativas y fiscales), y un Derecho privado bancario (referente a las normas civiles y mercantiles). Es una parte del Derecho de las Entidades de Crdito, que se dedica a regular no slo las Entidades de Crdito bancarias, sino tambin las Entidades de Crdito no bancarias o Entidades de Crdito de mbito operativo limitado (como las entidades de financiacin, las sociedades de crdito hipotecario y otras). RIB DURN, Luis. En sentido amplio el concepto no debe concebirse nicamente en funcin de los bancos, sino que, en la mayora de los casos a otras entidades afines o complementarias a la actividad bancaria. En otro orden de cosas, el derecho bancario tiene que ver con una actividad esencialmente intermediaria y que, por mucho tiempo, se manifest revestida de un "animus lucrandi " que la emparentaba con la nocin del "Acto de comercio", como "acto de interposicin lucrativa". ELEMENTOS DEL DERECHO BANCARIO Aunque los conceptos expuestos obedecen a criterios distintos, en ellos se pueden percibir algunos puntos comunes, que pueden indicarnos, adems de los elementos del concepto, la complejidad del mismo. Los elementos perceptibles con facilidad, del concepto de Derecho Bancario son: 1. NORMAS JURDICAS. Siendo el Derecho Bancario parte del Derecho, es obvio concluir que se trata de un conjunto de normas jurdicas, en contraposicin, como ya es conocido, de otras normas aplicables a la interrelacin humana. Quiz es ms exacto, como lo hace el ltimo concepto, hablar de conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal, por tanto, hablar de norma jurdica podra inducirnos a reducir el concepto nicamente a la norma escrita o plasmada en una ley o cdigo, y la integralidad del concepto no nos permite reducir el concepto al criterio de norma escrita o norma formal. 2. REGULADORAS DE RELACIONES. Algunas relaciones reguladas por el Derecho Bancario son: 2.1. Entre los bancos y otras instituciones de crdito con el Estado. 2.2. Entre los bancos y otras instituciones de crdito entre s. 2.3. Entre los bancos y dems entidades financieras con los particulares. De esta caracterstica se comienza a desprender la dificultad en la caracterizacin del Derecho Bancario como norma de derecho privado o de derecho pblico.

3. REGULADORAS DE OPERACIONES ESPECIALIZADAS. Algunos tratadistas, como se ha podido observar, el criterio a regular se basa en la operacin, en este caso, bancaria, diferente de otras operaciones de otras entidades mercantiles. Otros autores prefieren hablar de funciones en lugar de operaciones. JUSTIFICACIN DEL DERECHO BANCARIO. Algunos argumentos justificativos del estudio del derecho bancario son: 1. Porque la actividad bancaria es casi tan antigua como el comercio mismo. Su antigedad amerita un estudio socio-cultural-poltico-econmicojurdico. 2. Porque siendo parte del concepto global de Derecho se convierte en una materia de obligatorio conocimiento para el aspirante a abogado. 3. Porque, por muchos aos, la titularidad del conocimiento y estudio del Derecho Bancario ha sido casi exclusiva de otras disciplinas como la Auditora, la Contadura, la Economa. En consecuencia, las leyes han sido, en el pasado, elaborada con muy poco criterio jurdico. 4. Porque gran parte de las operaciones mercantiles tiene como referente a la banca o son realizadas por la banca o porque los recursos utilizados en una sociedad proceden del crdito bancario. El futuro abogado puede optar por especializarse en el Derecho Bancario. 5. Porque la banca, constituye, para algunos, una especie de columna vertebral de la economa de un pas. En consecuencia, lo que sucede en la economa patria o internacional se debe a la banca. 6. Porque la dinmica de los acontecimientos polticos y sociales alcanzan a la actividad bancaria. La banca sirve como instrumento nacional en el redireccionamiento de los recursos o, sirve de instrumento para concentrar o popularizar el crdito y, porque, finalmente, el producto bancario, su accionar, sus decisiones, son elementos que afectan la vida nacional. TENDENCIAS ACTUALES EN EL DERECHO BANCARIO. Durante la ltima dcada, la intermediacin bancaria tradicional cambi de manera espectacular; las grandes entidades no bancarias (incluso sociedades de bolsa, compaas financieras y empresas de seguros) se transformaron en los actores principales del proceso de intermediacin, forzando a los bancos a ampliar su espectro de actividades financieras en otros sectores que antes se hallaban segmentados. Por ende, en los aos noventa, los bancos internacionales expandieron de modo significativo el alcance de sus actividades hacia reas, que directamente tenan impacto en el riesgo crediticio o producan su reasignacin, con la consiguiente exposicin a tipos diferenciados de riesgo que antes eran objeto de control fiscalizatorio. La expansin de la banca hacia actividades no tradicionales despert la conciencia de que los riesgos financieros podran desagregarse, valuarse por separado y negociarse en los mercados financieros globales. Esta conciencia tiene destacadas implicancias para la supervisin y regulacin del mercado financiero a nivel nacional, regional e internacional. Los tipos especiales de riesgo ya no se encuentran limitados a categoras institucionales especficas. En ese sentido, las entidades financieras han llegado a reconocer, que los riesgos desagregados pueden recombinarse en formas que reflejen los perfiles de riesgo de las entidades financieras, que hasta hace poco tiempo se distinguan por su carcter nico e independiente. Esta explosin de productos financieros innovadores plantea miles de nuevas cuestiones de orden jurdico y prctico (de ndole pblica y privada del sector), que ser necesario dentro de los parmetros ampliados del nuevo Derecho Bancario. No obstante, la globalizacin de las actividades financieras conduce de manera inevitable a la necesidad de mayor comunicacin, cooperacin y coordinacin entre los entes de regulacin burstil y supervisin bancaria, sobre una base internacional ms amplia, para reducir los riesgos crediticios.

FUENTES DEL DERECHO BANCARIO Por fuente del Derecho se entiende el principio o el origen del mismo. En el Derecho bancario, como en cualquier rama jurdica, se pueden diferenciar las fuentes materiales y las fuentes formales. Las fuentes materiales o de produccin son los organismos o fuerzas sociales con facultad normativa creadora. Las fuentes formales o de manifestacin son los medios o maneras de establecer las normas que lo componen. 1. 2. 3. 4. 5. Leyes especiales sobre instituciones y operaciones de crdito; Legislacin mercantil comn; Jurisprudencia Usos bancarios y costumbres mercantiles, y Derecho comn, entendiendo por tal, el Cdigo Civil. Leyes especiales sobre instituciones y operaciones de crdito. Es evidente que en el orden jerrquico, figuren primero las leyes especiales sobre instituciones de crdito y sobre operaciones de crdito. Legislacin Mercantil Comn Son todas aquellas que regulan la actividad profesional, la organizacin y el rgimen de las inversiones y reservas. Jurisprudencia La palabra jurisprudencia posee dos acepciones distintas. En una de ellas equivale a ciencia del derecho o teora del orden jurdico positivo. En la otra, sirve para designar el conjunto de principios y doctrinas contiendas en las decisiones de los tribunales. Usos Bancarios Y Costumbres Mercantiles Los usos bancarios generalmente estn inspirados por el inters de las grandes empresas bancarias, lo que resulta lgico y admisible, en la medida en que ello no se oponga al derecho, a la moral o al orden pblico. La costumbre.- Desempea en nuestro derecho un papel muy secundario, y ms an en el derecho bancario. Slo es jurdicamente obligatoria cuando la ley le otorga tal carcter. En materia bancaria la costumbre no existe. Derecho Comn, Entendiendo Por Tal, El Cdigo Civil Es interesante, el hecho de que el derecho comn sea aplicable como fuente del derecho bancario, la razn de este precepto es indiscutible. Las fuentes materiales del Derecho bancario son el poder pblico y el pueblo. La principal fuente del Derecho bancario es la Ley, no slo desde un punto de vista formal, sino tambin cualquier disposicin con fuerza de Ley. ELEMENTOS DEL DERECHO BANCARIO En realidad, lo que sucede es que el Derecho bancario es un Derecho profesional funcional, que afecta a todos los aspectos del estatuto del banquero y del rgimen de sus operaciones, incluyendo sus relaciones con el poder pblico, por lo que la incidencia de la reglamentacin administrativa es muy considerable. En este sentido, el Derecho bancario impone a las entidades de crdito la obtencin de previas autorizaciones administrativas, de ndole constitutiva y "de insercin", as como la adopcin de especiales estructuras organizativas de conformacin Sociedad Annima, Cooperativa, Fundacin-, y las obliga a tener cifras de capital mnimo muy elevadas, as como a respetar los coeficientes bancarios, en orden a asegurar la liquidez y solvencia suficientes para salvaguardar el inters de los depositantes, en que habrn de recuperar las cantidades depositadas; es decir: los Bancos podrn cumplir sus obligaciones de restitucin "ex deposito", aunque no sea ste el nico aspecto problemtico de la actividad bancaria.

En consecuencia, el derecho bancario es un conglomerado de diferentes normas, pertenecientes a los ms diversos mbitos del Ordenamiento; a saber normas constitucionales; normas mercantiles relativos a las sociedades annimas, relativos al prstamo mercantil; como la Ley de Ttulos Valores y otras aplicables. E incluso como las normas relativas a la creacin de bancos, cajas de ahorros o cooperativas de crdito, y otras normas de carcter administrativo, fiscales, y penales (p.e., las referidas a la estafa cuando se refiere a cheques en descubierto o letras de cambio colusorias). El Derecho bancario se presenta, pues, como: "... un conglomerado de normas de organizacin jurdico-pblicas y preceptos jurdico-privados ", que, sin duda, conecta con otros mbitos del Ordenamiento, como el Derecho civil, mercantil, cambiario y de ttulos-valores, derecho procesal civil, administrativo, etc., aunque en la prctica se manifiesta como un todo unitario. Mas, si nuestra concepcin del Derecho bancario lo circunscribe a aquellas normas que especficamente regulan la materia bancaria, podramos afirmar que, para conocer cul es el verdadero estado de la materia en que se halla el "Derecho bancario", sera preciso reconocer el predominio cuantitativo del Derecho pblico: las normas bancarias positivas, son -sobre todo- normas administrativas; normas de "Derecho administrativo". Ahora bien, esta circunstancia no afecta en modo alguno a la naturaleza ontolgicamente privada del Derecho bancario, que es cualitativamente Derecho privado, porque la actividad bancaria es una actividad econmica cuyo eje fundamental -la intermediacin crediticia indirecta, y la prestacin de diversos servicios- se manifiesta, en el plano del Derecho, como un conjunto de relaciones jurdicas entre sujetos privados, carentes de "imperium". Por expresarlo en otros trminos: una cosa es que "la normativa" bancaria sea mayoritariamente pblica, y otra -distinta- es que "el Derecho bancario ", como tal, sea tambin-pblico: el Derecho bancario es, en su ncleo, derecho privado. MBITO DEL DERECHO BANCARIO. El Derecho bancario, como parte del Derecho objetivo, no agota su contenido en normas o instituciones estrictamente mercantiles-privadas, sino que bien por el contrario- constituye un conglomerado de normas de muy diversa naturaleza; normas de Derecho privado, pero tambin normas de Derecho pblico. Regula no slo las Entidades de Crdito bancarias, sino tambin las Entidades de Crdito no bancarias o Entidades de Crdito de mbito operativo limitado (como las entidades de financiacin, las sociedades de crdito hipotecario y otras).

RELACIN DEL DERECHO BANCARIO CON OTRAS RAMAS DEL DERECHO OTRAS RAMAS DEL DERECHO CONSTITUCIONAL: Porque proporciona el marco conceptual dentro del cual se desarrolla el derecho bancario. ADMINISTRATIVO: Porque se ocupa de las normas reguladoras de las relaciones entre la administracin y los particulares que conforman las entidades financieras a fin de que puedan funcionar como tales. TRIBUTARIO: Porque coinciden en un determinado tema, el de los tributos y sus forma de recaudacin, en el que muchas veces las entidades financieras colaboran con el ente pblico en el cobro de cierto impuestos como p.e. ITF (ITF=Impuestos a las Transacciones Financieras). COMERCIAL: Porque el estado ejerce un rol regulador para definir las reglas del juego de los agentes econmicos en el mercado y el desenvolvimiento de los particulares en una actividad econmica propiamente dicha.

CIVIL: Porque se aplica supletoriamente a todas las ramas que auxilian al derecho bancario. Ejm.- los contratos PENAL: Porque tiene la misin de castigar las conductas que lesionen o pongan en peligro el buen funcionamiento del orden econmico y del ordenamiento financiero. Ejm. Las estafas, libramientos indebidos, etc. INTERNACIONAL: Porque debido a la intensificacin de las relaciones comerciales y el desarrollo de las comunicaciones han determinado la internacionalizacin de las finanzas tanto pblicas como privadas. Tales como los compromisos y/o convenios entre entidades financieras del extranjero con alguna local ya sea para el envo de dinero a nuestra localidad y/u otra cualesquiera operacin que acuerden.

DE RE CH O

BA NC ARI O

EL SISTEMA BANCARIO Es el conjunto de autoridades, entidades e instituciones que sealan las normas, realizan y controlan las intermediacin en el crdito. Se trata de tres estamentos con funciones distintas, ntimamente relacionados, en el sentido de estar integrado por una o ms autoridades, cuyo conjunto conformara el denominado sistema bancario financiero. Por tanto, dentro del Sistema Bancario, el Estado posee Entidades que tienen una facultad reguladora que implica una regulacin estricta de las operaciones bancarias, se sustenta en los principios de la llamada soberana monetaria. Excepcionalmente, la realizacin de las actividades en forma privada, pero siempre sometidas a una estricta regulacin y a un severo control. Dicha regulacin puede resultar de normas dictadas por una entidad especializada, autorizada, desde luego, por la ley y cuyas disposiciones se enderezan a cumplir tal finalidad o al manejo monetario que, por supuesto, incide en forma definitiva en el ejercicio y aplicacin de las funciones bancarias. Aqu se asignan facultades de control a la Banca Central, a la Superintendencia de Banca y Seguros o en forma directa por el Ministerio de Finanzas, en otros casos. BASE LEGAL DEL SISTEMA NACIONAL BANCARIO El marco legal que rige las operaciones financieras en el pas est dado por la Legislacin del Sistema Financiero y de Seguros, que establece el marco de regulacin y supervisin, en este marco no est comprendido el Banco Central de Reserva del Per. La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).

Ley N 26702: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la SBS. Ley N 28587: Ley Complementaria a la Ley de Proteccin al Consumidor en Materia de Servicios Financieros. Resolucin SBS N 1765-2005 y modificatorias: Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la Contratacin con Usuarios del Sistema Financiero (en adelante El Reglamento de Transparencia)Decreto Supremo N 054-97-EF Texto nico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones. LEY N 28112 Ley marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General. Resolucin SBS N 200-2003 Normas de funcionamiento de la Plataforma de Atencin al Usuario de la Superintendencia. Directiva N SBS-DIR-SEG-144-01 Normas para la Organizacin de Expedientes.

Resolucin SBS N 544-2005 Reglamento de Organizacin y Funciones de la Superintendencia. Resolucin SBS N 025-2006 Reglamento de Documentos Normativos Internos N SBS-REG-GPS-129-03. Resolucin SBS N 816-2005 Reglamento de Sanciones de la Superintendencia. Decreto Supremo N 220-92-EF Estatuto de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. la Superintendencia de

Ley N 27988, reglamentada mediante Decreto Supremo N 182-2003-EF y Ley N 28444 traspaso del fondo de pensiones de un afiliado de una AFP. Decreto Supremo N 182-2003-EF normas de necesarias para el buen funcionamiento del SPP. carcter complementario y

RESOLUCION N 054-98-EF/SAFP Autorizaciones de Organizacin Funcionamiento de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. RESOLUCION N 053-98-EF/SAFP Gestin Empresarial. RESOLUCIN S.B.S. N General. 355 -2005

Informacin al Afiliado y al Pblico en

RESOLUCION N 080-98-EF/SAFP Afiliacin y Aportes. RESOLUCION N 052-98-EF/SAFP Inversiones. RESOLUCION N 232-98-EF/SAFP Prestaciones. RESOLUCION N 115-98-EF/SAFP Registro. RESOLUCIN S.B.S. N 724-2001 Inversiones. Calificacin y Clasificacin de Riesgo de

RESOLUCION N 538-98-EF/SAFP Fusin, Disolucin y Liquidacin de las AFP y la Fusin de los Fondos que Administran. Resolucin S.B.S. N 8 -2007 Reglamento para la Inversin de los recursos de los Fondos de Pensiones en el Exterior. Directiva N. SBS-DIR-SBS-313-01 Procedimiento Sancionador y el Registro de las Sanciones Aplicadas por La SBS FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL BANCARIO La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulacin y supervisin de los Sistemas Financieros, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP. Las empresas se constituyen bajo la forma de Sociedad Annima, salvo cuya naturaleza no lo permita. El estatuto social y su escritura de constitucin se regulan en la Ley N 26702 y Ley General de Sociedades, la suscripcin del capital social es tambin fijada por norma, determinando un mnimo para cada tipo de empresa financiera.

Los bancos cumplen una funcin clave en la economa: deben canalizar el ahorro hacia quienes invierten o producen. El carcter particular de la relacin entre los bancos y sus depositantes o deudores implica fuertes exigencias de eficiencia as como de solvencia. Los ahorristas deben estar bien informados de esas cualidades a fin de optar adecuadamente por la entidad a la que han de confiar su dinero y evaluar la conveniencia de la tasa de inters que cada banco ofrece. Sin embargo, esa informacin y su anlisis escapan del alcance de las personas no especializadas, lo que determina la necesidad de proveer regulaciones que protejan esa asimetra y le den ms confiabilidad al sistema. CLASIFICACION DE LOS BANCOS Existen diversos criterios para clasificar a los bancos, bien por las operaciones que realizan, ya por el contenido econmico-poltico de su actividad, o por las relaciones entre sus operaciones y un determinado sector de la actividad econmica. En ltimas, las clasificaciones, si se quiere, son un resultado de los distintos criterios. Para nosotros, sin embargo, existe un aspecto fundamental que permite distinguir tcnicamente a un banco de otro y es la posicin peculiar que adopta como intermediario y que se traduce en la utilizacin de un instrumento tpico de captacin o colocacin de recursos o de ambas cosas. Criterio que es vlido tambin para distinguir a todos los intermediarios financieros entre s. Por consiguiente, slo en la medida en que se utilice un instrumento distinto y particular puede justificarse, en nuestro sentir, una calificacin individual de un banco con respecto a los dems. Por ello encontramos que existen clasificaciones de los bancos que obedecen a este criterio, que podramos llamar principal, mientras otras obedecen a criterios secundarios o accesorios en relacin con ste. Esta distincin tiene pleno sentido en los sistemas financieros en los cuales se reconoce la especializacin de la banca, esto es, se asignan funciones diversas a distintos intermediarios crediticios. Sin embargo, reviste una importancia reducida en los pases en los cuales se ha adoptado el sistema de la banca mltiple o polifuncional, en los cuales, dotados los bancos de una especie de clusula general de competencia, puedan realizar prcticamente, todas las actividades propias de los diversos bancos en los sistemas especializados, con las solas restricciones que les imponga la ley. Y an cuando la solucin no es universal en Amrica Latina, porque coexisten ambos sistemas, lo cierto es que la competencia internacional de la banca parece estar llevando a una crisis la nocin de la banca especializada en la media en que las entidades financieras, ms agresivas no tendran las restricciones propias de la banca especializada, como tal totalmente no clsica en su objeto. Veamos, sin embargo, inicialmente algunas clases de bancos de acuerdo con el criterio expuesto:

1. Comerciales o de Depsito.- Por bancos comerciales debemosentender aquellas intermediarios financieros que captan recursos del mercado, especialmente a travs de los depsitos bancarios y que los utilizan junto con su propio capital y reservas, para hacer prstamos en principio a corto plazo, a travs de contratos de mutuo o de descuento. Sirven as las necesarios de caja o de tesorera de los comerciantes y atienden los requerimientos de recursos de los particulares para gastos de consumo ordinario. 2. Financieros o de Inversin.- Son bancos, incluso no llamados as en todos los pases, pues reciben tambin el nombre de sociedades o corporaciones financiaras que captan recursos valindose de depsitos o

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prstamos a mediano y largo plazo, as como de emisin de bonos u obligaciones y que colocan dichos recursos, junto con su propio capital, en operaciones a mediano largo plazo que pueden consistir, no slo en la concesin de crditos sino traducirse en inversiones de capital en determinadas empresas. Como se ve, y a diferencia de los anteriores cumplen la funcin de dar crdito para comprar aquellos activos de las empresas cuyo elevado costo y lenta amortizacin no permiten financiarlos con recurso a corto plazo. Se trata pues de un crdito preferencialmente para la industria, con instrumentos peculiares de captacin, emisin de obligaciones y de colocacin, inversin en los capitales de las empresas; ambos distintos de los utilizados por los bancos comerciales. Hipotecarios.- Los bancos de crdito hipotecario; muy desarrollados en Amrica Latina, se caracterizan por captar sus recursos a travs de la emisin de ttulos llamados cdulas y bonos hipotecarios, los cuales tendremos ocasin de analizar al estudiar el contrato de emisin de obligaciones y otros ttulos, ttulos generalmente respaldados por los crditos constituidos a su favor. Estos bancos colocan dichos recursos junto con su capital y reservas en operaciones de crdito para la construccin de vivienda, casi sin excepcin y contra la garanta de una hipoteca constituida sobre el mismo bien construido o comprado. Atienden entonces un sector especfico de la actividad econmica y buscan satisfacer una necesidad primaria, particularmente sentida en Amrica: dotar a la poblacin de vivienda adecuada, con la advertencia de que existen porcentajes muy elevados de la misma que carecen de ella. Tienen tambin instrumentos precisos de captacin y colocacin de sus recursos. Igualmente, los bancos comerciales pueden tener secciones hipotecarias que cumplen estas funciones, en algunos pases. De Ahorro.- Los bancos o cajas de este nombre; recogen los pequeos ahorros de la comunidad, a travs del contrato de depsito en cuenta de ahorro, caracterizado por la entrega de un ttulo probatorio, generalmente una libreta de ahorros, o por la emisin de bonos o estampillas de ahorro. Destinan los recursos captados bien en inversiones en renglones particularmente seguros, mas que rentables en la mayora de los casos, o en prstamos a los mismos depositantes tanto a corto, como a mediano y largo plazo, aun para adquisicin de vivienda, en ciertos sistemas donde existe el denominado ahorro contractual. De Capitalizacin.- En cuanto se trate de una funcin asignada a un banco, lo que no es obvio en toda Amrica Latina, los bancos de capitalizacin utilizan como instrumento de captacin el denominado contrato de capitalizacin, en negocio que, como su nombre lo indica, est encaminado a permitir la formacin de un capital a travs del ahorro permanente y constante o mediante el pago de una suma nica, modalidad en verdad excepcional. Los recursos as obtenidos se destinan por los bancos o sociedades de capitalizacin, a constituir reservas tcnicas destinadas a poder garantizar el reembolso de los capitales los que, a su turno, se invierten en activos lquidos y seguros. Otras clasificaciones que podramos llamar secundarias, no porque sean menos importantes sino porque no corresponden al criterio central de distincin que mencionamos, pueden ser las siguientes: Nacionales y Extranjeros.- Los bancos se clasifican en una forma u otra segn su domicilio que suele reflejarse en la integracin de la capital por accionistas nacionales o extranjeros. Esto no incide en las posibilidades de operacin, de tal manera que, si de bancos comerciales se trata, utilizarn los mismos instrumentos de captacin y colocacin. Desde luego, es preciso tener en cuenta que, por factores de poltica interna, es posible que a los bancos extranjeros se les limiten algunas posibilidades de manera que, por ejemplo, no puedan captar ahorro interno o que tengan que restringir el marco de sus actividades a la

celebracin de operaciones de comercio exterior o cualquiera otra limitacin similar. 7. Pblicos y Privados.- La clasificacin que distingue entre unos y otros bancos con este calificativo, obedece a que el banco sea pblico y lo ser siempre que la banca est nacionalizada o sea privado, donde exista la posibilidad de que el capital utilizado en su formacin, su direccin, etc. est en manos de los particulares. En los pases y son muchos donde coexisten unos y otros, es bueno advertir que la razn filosfica que justifica la existencia de los bancos pblicos parece ser la de enderezar sus actividades hacia el fomento o atencin de determinados sectores que, por merecer una particular proteccin del Estado o no ser susceptibles de un servicio eficaz dentro de las leyes del mercado corriente susceptibles de un servicio eficaz dentro de las leyes del mercado corriente, se ponen en manos de organismos estatales para que los atiendan. Sin embargo, no es extrao encontrar en Amrica Latina bancos pblicos que compiten abiertamente con la banca privada en todas sus operaciones comerciales y en la atencin de la misma clientela. 8. De Crdito Sectorial: Agrcola, Ganadero, Minero.- Y an podran mencionarse otros sectores, porque apenas hemos querido indicar con esta clasificacin aquella que deriva del sector especfico atendido por un banco determinado, sin que de suyo la atencin del sector implique la utilizacin de mecanismos distintos de los que emplearan sus colegas para atender la cliente corriente. Desde luego, segn las necesidades de un sector u otro, el crdito ser a un plazo u otro, se exigirn distintas garantas, pero en ltimo y por regla general, los mecanismos de captacin y colocacin sern los mismos. Una ltima anotacin, que hubiese podido ser la primera, consiste en reiterar que en la mayor parte de los pases las posibilidades concretas de los bancos no se limitan a revestir una de las formas especficas que hemos mencionado, sino que a veces, por ejemplo, los bancos comerciales estn autorizados, adems para captar ahorros a travs de una seccin especfica o realizar operaciones de fideicomiso o de encargos de confianza por medio de una seccin fiduciaria o, incluso, autorizados para prestar el servicio de crdito hipotecario mediante la apertura y mantenimiento de una seccin para tal finalidad. Por ello podemos estudiar un sinnmero de contratos que corresponden a la posicin polifactica que los bancos suelen adoptar en Amrica Latina y que, alejndolos de un criterio de especializacin especfica, les permite actuar en distintos sectores o con diferentes mecanismos: 9. Bancos Cooperativos.- Esta clasificacin obedece a la circunstancia de que su estructura de recursos se levanta a partir de asociaciones cooperativas o mutuales, en las cuales se supone que el esfuerzo colectivo de los asociados no slo contribuye a la consecucin de los fondos recibidos por la entidad sino que, a su turno, son stos asociados los que en primer trmino, cuando no exclusivamente, tienen derecho a recibir crdito o a utilizar los distintos servicios financieros que ellos puedan prestar. En fin, el Sistema Bancario en nuestro pas est conformada por la banca mltiple (bancos), el banco central de reserva (B.C.R.P) y el banco de la Nacin (B.N), todo esto complementado por el sistema no bancario; de esta manera diremos: A. LOS BANCOS Se denomina tambin empresas bancarias, son necesidades mercantiles que canalizarlos, junto a su capital y el dinero que captan bajo otras modalidades, hacia los agentes deficitarios y hacia otras actividades que le proporciones utilidades. Los bancos no son las nicas entidades que realizan intermediacin financiera formal indirecta pero son las nicas que pueden aceptar depsitos a la vista y movilizar dinero a travs de usos de

cheques extendidos contra ellos .Gracias a esto puede crear dinero a travs de sus operaciones crediticias (creacin secundaria del dinero). Tienen fines lucrativos. Importancia de los Bancos Facilitar los pagos tanto en el interior como exterior. Impulsan las actividades econmicas Son agentes de crdito Ofrecen seguridad y confianza

Tasa de inters Es el precio que se paga por el uso del dinero ajeno recibido en calidad de prstamos o de depsitos puede ser: 1. Tasa de inters pasiva Es el precio que el banco paga cuando acta como depositario, esto es cuando capta recursos del pblico. 2. Tasa de inters activa Es el precio que el banco cobra por el dinero prestado a los agentes deficitarios.

B. BANCO CENTRAL DE RESERVA: Es una entidad estatal autnoma, tienea su cargo la poltica monetaria y cambiaria de nuestro pas. Es conocida tambin como la autoridad monetaria, fue fundada en 1931 por recomendacin de la misin Kemmerer. Su finalidad es preservar la estabilidad monetaria. Sus Funciones Son: 1. Regular la cantidad de dinero. 2. Administrar las reservas internacionales. 3. Emitir billetes y monedas. 4. Informar sobre las finanzas nacionales.

C. BANCO DE LA NACIN: Es el agente financiero del estado de encargaprincipalmente de las operaciones financieras del sector publico .Creado en 1996, tiene como finalidad principal proporcionar a todos los rganos del sector publico nacional servicios bancarios. Funciones: Recauda los tributos y consignatario Es depositario de los fondos de las empresas estatales Garante y mediador de las operaciones de contratacin y servicios de la deuda pblica. Realiza pagos de deuda externa Agente financiero del estado D. EL SISTEMA NO BANCARIO Es el conjunto de instituciones que realizan intermediacin indirecta que captan y canalizan recursos, pero no califican como bancos, entre estos tenemos a: 1. Financieras: Instituciones que pueden realizar diversas operaciones de financiamiento y captar recursos financieros del pblico segn modalidades, a excepcin de los depsitos a la vista. Adems facilita la colocacin de primeras emisiones de valores y operan con valores mobiliarios. 2. COFIDE (Corporacin Financiera de Desarrollo): Institucin administrada por el estado que capta y Canaliza, orientada a fomentar el desarrollo productivo de las pequeas y medianas empresas del sector industrial. 3. Compaas de Seguro: Empresas que cubren diversos riesgos: robos, prdidas, quiebras, siniestros. Se aseguran todo tipo de negocios, empresas, automviles, casas, etc. Estas compaas se comprometen a indemnizar a los afectados asegurados a cambio del pago de una prima. 4. Cooperativas de Ahorro y Crdito: Son asociaciones que auguran a sus miembros el mejor servicio al ms bajo precio. Existen

muchos tipos de cooperativas, pero solo las de ahorro y cerdito pertenecen al sistema financiero. 5. Cajas Municipales y Rurales: Se organizan bajo la forma de asociaciones, con el objeto de captar dinero de sus asociados y de terceros para proporcionar y desarrollar actividades econmicas ligadas al agro de la regin. 6. AFP: Empresas que captan recursos de los trabajadores, mediante el descuento de un porcentaje o sueldos, que van a constituir un fondo de previsin individual. E. EL CRDITO Es la entrega de un bien o dinero en un determinado tiempo. A una personao empresa, quien se compromete a devolver en una fecha un equivalente alvalor entregado ms un pago adicional llamado inters. Importancia 1. Permite una mayor produccin. 2. Hace posible un mayor consumo familiar. 3. Incentiva la capacidad creativa del hombre. 4. La explotacin de los recursos naturales y la construccin de obras. Elementos

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El bien.- Objeto del crdito. El acreedor.- Persona duea del bien y que entrega a este adquiriendo derecho a recibir en un tempo futuro un valor equivalente, ms un inters. 3. El deudor.- Persona que carece del bien pero se responsabiliza a entregar en una fecha futura dad, el equivalente del valor que recibe. Mas una ganancia al acreedor. 4. La confianza.- Seguridad que tiene el acreedor en el deudor. 5. Promesa de Pago.- Compromiso que adquiere el deudor frente al acreedor. 6. Tiempo.- Plazo en que se debe cancelar el crdito. 7. Garante.- Persona que avala la promesa de pago del deudor, en caso de incumplimiento tiene la responsabilidad de cancelar el crdito. 8. Inters.- Pago adicional que realiza el deudor en el momento de entregar el equivalente al valor recibido con anterioridad. 9. Documento.- Son instrumentos que certifican la obligacin del deudor y el derecho del acreedor. Ejemplo letras de cambio, pagares, etc. Conclusiones.- La estructura y el funcionamiento del sistema de pagos peruano responden a un contexto de una economa que a la vez permite ejecutar pagos internos tanto en moneda nacional como extranjera, sobre la base de la composicin de los depsitos bancarios y de las cuentas corrientes en el Banco Central. OPERACIONES BANCARIAS TPICAS Muchas de estas operaciones bancarias bsicas se derivan de parmetros de los Estados Financieros secundarios y primarios creando nuevos ndices para medir. Es decir con el dinero que reciben conceden prstamos, crditos, descuentos de efectivo etc.

1. Operaciones pasivas (genera intereses) que consisten en captar fondosde los clientes, son una de las fuentes de financiacin para las entidades

bancarias, las entidades se comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida ms unos intereses anteriormente pactados. Las operaciones de captacin de recursos, denominadas operaciones de carcter pasivo se materializan a travs de los depsitos. Los depsitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes categoras:

Cuentas de Ahorros Depsitos a Plazos Cuentas Corrientes Certificado Bancario de Moneda Extranjera (CBME)

Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar, mientras que en los depsitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a travs de los cajeros electrnicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pagars. Otra diferencia es que en los depsitos a la vista, el banco puede exigir el preaviso. Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago de una comisin, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados. Estos depsitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses de captacin).

2. Operaciones activas (cobra intereses), consisten en la concesin desumas de dinero o disponibilidad por parte de las entidades bancarias a sus clientes. La colocacin es lo contrario a la captacin. La colocacin permite poner dinero en circulacin en la economa; es decir, los bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a travs de la captacin y, con estos, otorgan crditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten. Por dar estos prstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de prstamo, unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de colocacin) y comisiones.

Prstamos (Crditos) Crdito en Cuenta corriente y el Sobregiro Descuento Bancario Factoring Leasing La Tarjeta de Crdito 3. Operaciones de servicios (genera comisiones) son prestacionescomplementarias que conllevan o propician las operaciones activas y pasivas. Tambin son llamadas operaciones neutras, en este tipo de operaciones las entidades no adoptan una posicin deudora o acreedora, y se formalizan siempre mediante los denominados contratos bancarios.

a. b. c. d. e.

Depsitos. Intermediacin en cobros y pagos. Compraventa de ttulos de acciones, divisas y otros bienes. Cajas de seguridad. Fideicomiso o fiducia mercantil.

NOTA: Las operaciones activas, pasivas y algunas de servicios reciben el nombre de productos bancarios. 4. Encaje bancario De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte lquida, como reserva para hacer frente a las posibles demandas de restitucin de los clientes recibe el nombre de encaje bancario. Tienen un carcter improductivo, puesto que no pueden estar invertidos. El encaje es un porcentaje del total de los depsitos que reciben las instituciones financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la institucin financiera. De esta forma, se disminuye el riesgo de la prdida del dinero de los ahorradores. Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos rentables una primera parte se compone de los activos rentables en: 5. Prstamos y crditos Clasificaciones de prstamos Se pueden desarrollar mltiples clasificaciones acerca de los prstamos: Por la naturaleza de los bienes prestados: De dinero (en el que nos centraremos en este tema), de cosas muebles fungibles y prstamo de ttulos valores. Por la moneda objeto del prstamo: En moneda nacional o extranjera. Por el tipo de inters: A inters fijo y variable, prepagable o postpagables. Por el sistema de amortizacin, al final del prstamo, siguiendo un sistema francs, alemn, americano, etc. Por la existencia de garantas del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser reales (prendas, hipotecas, depsitos, etc.) o personales (aval). Prstamo sindicado en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que haya varios prestamistas, desde el punto de vista jurdico es un nico contrato. Prstamo participativo en el que el prestamista, con independencia del pacto de intereses, acuerda con el prestatario la participacin en el beneficio neto que ste obtenga. Prstamo para operaciones burstiles de contado, vinculado con una operacin de compra o venta de valores. 6. Cuentas de crdito Las cuentas de crditos que son operaciones por las que el Banco concede crdito al cliente (acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su prrroga automtica) y hasta una suma determinada que pone a disposicin del cliente. El cliente viene obligado a satisfacer al Banco una comisin de apertura, a reintegrar al Banco el saldo a su favor que arroje la cuenta de crdito al tiempo de la cancelacin y liquidacin de la misma y a pagar intereses por las cantidades dispuestas, y otra parte menor por las cantidades no dispuestas. 7. El descuento de efectos El descuento de efectos como va de financiacin a las empresas y que consiste en una operacin por la cual un banco anticipa a una persona el

importe de un crdito pecuniario que sta tiene contra un tercero, con deduccin de un inters o porcentaje y a cambio de la cesin de crdito mismo salvo buen fin. 8. Cartera de valores La segunda parte de los activos rentables est constituida por la cartera de valores donde se distingue renta fija por una parte tanto pblica como privada y renta variable por otra. 9. Cesiones temporales de activos Un tercer tipo de operacin efectuada por los banco seran las cesiones temporales de activos, constituyen una modalidad en la que las entidades de crdito ceden a un cliente una parte de un activo (por ejemplo, un crdito) de su propiedad, lo que les permite recuperar de un tercero una proporcin de mismo a cambio de un rendimiento. En definitiva, el problema bsico de un banco es conseguir la mxima rentabilidad, pero asegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al mximo el riesgo asegurando su solvencia. La solvencia, adems, debe ser asegurada con unos recursos propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a posibles situaciones de riesgo derivadas de la insolvencia de sus deudores. 10.Margen de intermediacin Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u organizaciones que depositan sus recursos en el banco (intereses de captacin) y que cobran dinero por dar prstamos a quienes los soliciten (intereses de colocacin), cabe preguntarse de dnde obtiene un banco sus ganancias. La respuesta es que los tipos de inters de colocacin, en la mayora de los pases, son ms altos que los intereses de captacin; de manera que los bancos cobran ms por dar recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la tasa de inters de colocacin y la de captacin se le denomina margen de intermediacin. Los bancos, por lo tanto, obtienen ms ganancias cuanto ms grande sea el margen de intermediacin.Tasa inters de colocacin tasa de inters de captacin DE INTERMEDIACIN.

=

MARGEN

Los bancos actan como intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como si fuera cualquier otro tipo de bien o de mercanca. 11.Prestacin de servicios En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, ha reconducido la actividad bancaria orientndola a los servicios, que se convierten en su principal fuente de ingresos por la reduccin de margen de intermediacin, reduccin ms acusada cuanto ms maduro es el sistema financiero de un pas y cuanto ms bajos son los tipos de inters. Los medios de pago (tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen fin del comercio internacional entre las partes, asegurando la solvencia en importacin-exportacin, intermediacin en mercados financieros y operaciones con grandes empresas e instituciones pblicas, marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios financieros universales. Mencin aparte merecen las importantes participaciones empresariales de la gran banca, otra gran fuente de negocio y poder para estas instituciones, llegando a formar poderosos grupos multinacionales con intereses en las ms diversas reas. Dependiendo de las leyes de los pases, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otros pases, etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca

universal o banca mltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada por bancos especializados en una o ms actividades en particular. Esto se denomina banca especializada. Independiente de los tipos de bancos, stos permiten que el dinero circule en la economa, que el dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las actividades de estas personas y organizaciones y mejora el desempeo de la economa en general. De lo anterior se colige la importancia de la banca en la historia econmica de la humanidad. RELATIVO A LAS CUENTAS BANCARIAS La relacin del cliente con la entidad bancaria suele ser de carcter duradero y ha de fundamentarse en el respeto. I. Apertura de cuentas Abrir cuenta a un cliente es una facultad de las entidades bancarias, y se pueden abrir a personas naturales o jurdicas. En la apertura de una cuenta la entidad bancaria comprueba la identidad de la persona que pretende abrirla, ya que solo est capacitada para abrir una cuenta las personas que tienen sus capacidades civiles completas o que tengan capacidad de obrar. La capacidad de obrar plena la tienen las personas mayores de edad. Los menores de edad tienen muy limitada esa capacidad siendo los padres o tutores los representantes legales del menor (incapaz o incapaz relativo). Adems podemos encontrar situaciones de declaracin judicial de incapacidad. 1. II. El proceso de apertura de una cuenta bancaria es el siguiente: Solicitud de apertura donde deben constar: a. Nombre, apellidos b. Nacionalidad, edad, profesin y domicilio del(os) titular(es). c. Estado civil. d. Si la cuenta es indistinta, deben firmar todos los titulares una autorizacin mutua. Registro de firmas. En unas cartulinas la entidad recoge los datos personales, y de aquellas personas que estn autorizadas para disponer de los fondos. a. El banco debe contrastar las firmas en cualquier operacin y momento con las que tienen en su base de datos. Bastanteo, consiste en el estudio de toda la documentacin requerida para comprobar su suficiencia y las firmas. Ingreso inicial en cuenta, es la entrega por parte del cliente de una cantidad de dinero con la que abre la cuenta. Entrega de la documentacin. III. Tipos de cuentas segn su titularidad 1. Individuales: Son las abiertas a nombre de una sola persona. 2. Colectivas: A nombre de dos o ms personas 3. Indistintas: son aquellas en las que cualquiera de los titulares puede disponer de fondos, solo se requiere una firma. 4. Conjuntas o mancomunadas: Requieren las firmas de todos los titulares para disponer de fondos. Los titulares de cualquier cuenta bancaria pueden autorizar o bien otorgar poder suficiente a otras personas para poder disponer de fondos, aunque no sean titulares. IV. Funcionamiento de las cuentas bancarias

2.

3. 4.5.

1. El formato de la cuenta bancaria se puede dividir en: debe, haber y2. saldo. La entidad bancaria quien realiza las anotaciones de las operaciones, y desde su punto de vista contable son registradas en el haber o en el debe. Los abonos o depsitos son anotaciones en el haber de la cuenta. En consecuencia abonar o acreditar o depositar una operacin o cuenta bancaria es registrar un abono o verificar una anotacin en el haber de la cuenta. Los adeudos o cargos o retiros son anotaciones en el debe de la cuenta. Los ingresos o depsitos son entregas de dinero en efectivo que realiza el titular, para ser abonadas inmediatamente en su cuenta. Los retiros o disposiciones son extracciones de dinero en efectivo o con cheque que ejecuta el titular o su apoderado, y son cargadas inmediatamente en su cuenta, en las cuentas corrientes y de ahorro, la entidad bancaria permite al cliente realizar operaciones cuyo resultado expresa que el cliente debe a la identidad, esto se conoce con el nombre de sobregiros. El saldo se va obteniendo de la siguiente manera: a. El importe del ingreso inicial, primer saldo. b. El saldo se calcula y anota en cada operacin. c. Los saldos sucesivos se determinan sumando o restando al saldo anterior los importes de los depsitos o retiros respectivamente. d. El saldo de una operacin es acreedor cuando las operaciones realizadas hasta ese momento arrojan una suma de depsitos superior a la suma de retiros, y es deudor cuando la suma de retiros es superior a la suma de depsitos. El nmero de cuenta de un cliente es la identificacin de cualquier cuenta bancaria de depsito de dinero.

3. 4. 5. 6. 7.

8.

9.V.

Cancelacin de cuentas Significa la interrupcin definitiva de las relaciones de la entidad bancaria con su cliente. El tipo de cancelacin de cuentas que se produce con ms frecuencia es por iniciativa del cliente deben cumplirse las siguientes formalidades: 1. Cuentas corrientes, la entidad requiere la entrega de talonario de cheques. 2. Cuentas de ahorro, el cliente entrega la libreta y/o tarjeta de ahorro. 3. Depsitos a plazo fijo, la entidad recoge el certificado de depsito.

CASO PRCTICO:LOS BANCOS Y/O ENTIDADES FINACIERAS EN SI TRATAN DE RECUPERAR EL DINERO INVERTIDO, Y ALGUNOS CLIENTES TRATAN DE NO PAGAR LAS DEUDAS QUE TIENEN CON ESTOS, A ESTE EFECTO PARA UN MEJOR ENTENDIMIENTO AL RESPECTO, PRESENTO A USTEDES CASOS SIMULADOS REFERENTE HA AMBAS POSICIONES:

1. DESDE LA PERSPECTIVA DE LA ENTIDAD FINANCIERA:EXPEDIENTE : No. SECRETARIO : Dr. CUADERNO : Principal. ESCRITO : No. 01. SUMILLA : Demanda de Ejecucin De Obligacin De Dar Suma de Dinero.

AL SEOR JUEZ DEL JUZGADO DE PAZ LETRADO DE LA PROVINCIA DE PISCO. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE (BANCO), con R. U. C. No. .., con domicilio real en la calle . de la ciudad de y sealando domicilio procesal en la calle de la Provincia de .., departamento de ..debidamente representada por el Sr. , identificado con DNI No. , segn poder que consta en el Asiento . de la Partida .. de la Zona Registral No. XI Sede Ica de la Oficina Registral de la Provincia de ; ante Usted dice: I.- VIA PROCEDIMENTAL Y PETITORIO Que, en VIA DE PROCESO UNICO DE EJECUCION, interpongo DEMANDA DE EJECUCION DE OBLIGACION DE DAR SUMA DE DINERO contra don . y su cnyuge doa .., en su calidad de obligados principales, con domicilio en Av. ..; a fin de que cumplan con pagar la suma de S/ 31,801.57. (Treinta un Mil Ochocientos Uno y 57/100 Nuevos Soles), mas intereses compensatorios que se devenguen hasta la fecha de su completa cancelacin, costas y costos del presente proceso. II.- COMPETENCIA Es competente el Juzgado de Paz Letrado de la Provincia De Pisco. III.- FUNDAMENTO DE HECHO 1.- La recurrente se apersona al proceso, debido a que los deudores suscribieron con la recurrente un pagar con el siguiente dato: El crdito No. 11-3-1-003-505824, por la suma de S/ 35,000.00. (Treintaicinco Mil y 00/100 Nuevos Soles); el mismo que tiene como fecha de emisin 13 de Noviembre del 2010 y se establece como fecha de vencimiento 07 de Agosto del 2011, y cuyo saldo capital es de S/. 31,801.57 (Treinta un Mil Ochocientos Uno y 57/100 nuevos soles), de fecha 07 de Agosto del 2011, conforme consta al reverso del pagar. 2.- Es por ello que en calidad de recurrentes solicitamos el COBRO JUDICIAL del pagare mencionado en el punto anterior, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 41.1 de la Nueva Ley de Titulo Valores. 3.- Que, a pesar del tiempo transcurrido, los ejecutados no han cumplido con cancelar el titulo valor cuyo cobro constituye el objeto de la presente accin. 4.- Que, la presente accin tiene como finalidad demandar la ejecucin de obligacin de dar suma de dinero, la misma que es cierta, expresa liquida y exigible, como puede apreciarse del Pagare que acredita nuestra pretensin. IV.- FUNDAMENTOS DE DERECHO Fundamento mi petitorio en lo dispuesto en las siguientes normas legales: Artculo 1219 del Cdigo Civil, cuyo inciso 1) prescribe que es efecto de las obligaciones autorizar al acreedor para emplear medidas legales a fin de que el deudor le procure aquello a que est obligado. Artculo 688 del Procesal Civil, cuyo inciso uno establece que se puede promover ejecucin en virtud del ttulo ejecutivo. Artculo 694 del Cdigo Procesal Civil, que dispone en su inciso uno que se puede demandar ejecutivamente la obligacin de dar. Artculo 18 de la Ley de Ttulos Valores (Ley Nro. 27287), que precepta en su inciso 18.1, que los ttulos valores tienen merito ejecutivo, si renen los requisitos formales exigidos por la citada ley segn su clase. Artculo 695 del Cdigo Procesal Civil, segn Decreto Legislativo No. 1069 referente a la Ejecucin de Obligacin De Dar Suma de Dinero. V- MEDIOS PROBATORIOS Se ofrecen lo siguiente:

1.-Pagare No. 11-3-1-003-505824 de fecha de emisin 13 de Noviembre del 2010 vencido el 07 de Agosto del 2011, por el monto de S/. 35.000.00 (Treintaicinco Mil y 00/100 Nuevos Soles, y cuyo saldo capital a la fecha asciende a la suma de S/. 31,801.57 (Treinta un Mil Ochocientos Uno y 57100 Nuevos Soles, conforme consta al reverso del Titulo Valor que adjunto a la presente. VI.- ANEXOS Se adjuntan los siguientes: 1.-a) Arancel Judicial por Ofrecimiento de Pruebas. 1.-b) Arancel Judicial por derecho de cedulas de notificacin. (03). 1.-c) Copia de DNI de los demandantes. 1.-d) Copia del RUC de la representada. 1.-e) Pagare Original No. 11-3-1-003-505824. 1.-f) Copia Legalizada del asiento .. de la partida No. , en la que consta las facultades del Sr. ., como representante de la recurrente. 1.-g.- Arancel Judicial por Derecho de Exhorto. PRIMER OTROSI DIGO: Que, delego las facultades generales de representacin a que se refiere el artculo 80 del Cdigo Procesal Civil, a la Dra. ... Con Reg. C.A.I No. .. que suscribe la presente demanda y declaro estar instruido acerca de sus alcances. SEGUNDO OTROSI DIGO: Que, con arreglo a lo previsto en el segundo prrafo del artculo 428 del Cdigo Procesal Civil, nos reservamos el derecho de ampliar la cuanta de nuestra pretensin segn el monto al que ascienda el Pagare que se fuera devengado en el curso del proceso y que corresponda a la relacin obligacional a que se contrae el punto 1 de los fundamentos de hechos de la presente demanda. POR TANTO A Ud., Seor Juez, solicitamos se sirva tener por interpuesta la presente demanda y darle tramite que a su naturaleza corresponde, conforme a mi derecho y de acuerdo a ley. Pisco, 12 de Agosto del 2011.

2.

DE LA PERSPECTIVA DEL CLIENTE DEUDOR Y/O AVALES Y/O FIADORES: Expediente : Secretario : Escrito : 01 Cuaderno : Principal. Petitorio : Contradiccin.

SEOR JUEZ DEL ., identificada con D.N.I. N .., en la demanda interpuesta por la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de .. (BANCO), sobre Obligacin de Dar Suma de Dinero en Proceso Ejecutivo, respetuosamente me presento y digo: 1.- APERSONAMIENTO. 1.1.- Con el objeto de ejercitar mi derecho de defensa judicial y de contradiccin, me apersono a la instancia de su Despacho, designando domicilio habitual o real en la . de la provincia . y departamento de Ica; y, domicilio procesal en la Casilla Judicial N , lo que se deber tener presente para los efectos consiguientes. 2.- CONSIDERACIONES PRELIMINARES. 2.1.- SINTESIS DE LA DEMANDA.

2.1.1.- La actora Caja Municipal de Ahorro y Crdito de ..(BANCO), representado por don ., interpone demanda Ejecutiva contra el recurrente y otros, en respaldo de la supuesta obligacin contenida en el pagar N 201-1-00008201.5 y pagar N 108-14-201-100007158.7 cada uno por la suma S/. 15 643.94 y S/. 6 325.29 respectivamente, (ttulos) constituidos a favor de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de ..(BANCO), para responder por las obligaciones de deudor principal. 2.1.2.- La pretensin concreta del demandante est referida a que el Juzgado ordene se notifique que el recurrente y otros paguen la obligacin a su cargo ascendente a las sumas de S/. 15 643.94 y S/. 6 325.29 con respecto a cada pagar puesto a cobro, dentro de cinco das, ms el pago de los intereses Compensatorios y Moratorios pactados por las partes, gastos notariales, y las Costas y Costos del proceso, bajo el apercibimiento de iniciarse la ejecucin forzada. 3.- CONTRADICCIN AL MANDATO EJECUTIVO. La contradiccin comprende la Inexigibilidad o Iliquidez de la Obligacin contenida en el Ttulo y Nulidad Formal o Falsedad del Ttulo Ejecutivo y por haberse completado el Ttulo en forma contraria al acuerdo adoptado, con el objeto de que jurisdiccionalmente se declare improcedente o infundada la demanda. 3.1.- INTELIGIBILIDAD O ILIQUIDEZ DE LA OBLIGACIN CONTENIDA EN EL TTULO. 3.1.1.- Petitorio. 3.1.1.1.- En mi calidad de emplazado, contradigo la ejecucin alegando la Inexigibilidad o Iliquidez de la obligacin contenida en los Ttulos materia del presente proceso. 3.1.2.- Fundamentos de Fcticos. 3.1.2.1.- Que, el Estado se encuentra organizado de una manera determinada mediante una Constitucin Poltica otorgada por el Poder Constituyente, plasmada en un texto solemne que tiene dos partes muy diferenciadas; una dogmtica, en la cual se consagran derechos fundamentales; y, una orgnica en la cual se estructura al Estado. En consecuencia, no es concebible que en el Tercer Milenio la existencia de un Estado sin Constitucin, incluso an cuando esta no se encuentre escrita o codificada, como es el caso de Inglaterra. 3.1.2.2.- Sustentada esta premisa, el ordenamiento jurdico de todo Estado, y, particularmente el Estado Peruano, esta estructurado mediante categoras de normas que la doctrina ha denominado la pirmide Kelseniana en la cual la Constitucin Poltica se encuentra en su cspide, como la norma veatoria que sirve de fundamento a las dems; razn por la cual, en caso de incompatibilidad entre una norma constitucional y una norma legal o de menor jerarqua se debe preferir la primera, segn lo disponen los Arts. 51 y 138 de nuestra Carta Magna. 3.1.2.3.- Atendiendo a estas consideraciones, la Constitucin Poltica vigente, entre otros mandamientos fundamentales consagra la obligacin que todos los peruanos tenemos que respetar, cumplir y defender nuestro ordenamiento jurdico; y, dentro de ste marco, el Cdigo Civil vigente consagra la figura jurdica de los contratos y ste en nuestro sistema tiene el carcter de consensualidad, es decir, se perfecciona con la aceptacin de las partes contratantes, es en este contexto que el recurrente y la entidad emplazante acordamos y realizamos dos contratos de prstamos uno en junio de , y el otro en febrero de .., mediante los cuales el emplazado recibi en calidad de prstamo la cantidad de Quince mil y 00/100 nuevos soles (S/. 15 000.00) y ocho mil y 00/100 nuevos soles (S/. 8 000.00) respectivamente, consecuentemente, el recurrente en calidad de prueba est solicitando en el presente proceso, la realizacin de una pericia contable para establecer con exactitud el monto real de todo lo pagado y el prestado, en razn a que estoy contradiciendo fundndome en la Inexigibilidad o Iliquidez de la Obligacin. 3.1.2.4.- Ahora, si bien es cierto el recurrente suscribi los pagars en referencia y materia de autos, tambin es cierto que en los pagars jams consignamos fecha alguna tanto de emisin como de vencimiento en el mencionado pagar,

requisito ste ltimo formal y esencial para que el mencionado ttulo valor tenga mrito ejecutivo y, consecuentemente se puede acudir en sta va ante el Poder Judicial, y, esto lo probamos con el mismo pagar de la manera siguiente. 3.1.2.5.- Pues bien, debo indicar que mi persona en todo acto con la emplazante tenemos una relacin solo de aval tal y como ellos mismos me explicaron y me dieron a conocer y tal y como forme los contratos avalando al deudor principal solo nica y exclusivamente por los prestamos que el solicito en el mes de febrero de .. y junio de ., ms no acepte cual otro acto adicional que no se encuentre estipulado en el contrato para mi calidad de aval (TAL Y COMO ALL FIRMO), acto que deber tomarse en cuenta en todo momento dentro del proceso. 3.1.2.6.- Debo indicar que los pagar han sido alterados en cuanto a su contenido fechas y dems aspectos que jams consignamos; y, alterando y consignando una fecha de vencimiento inexistente por estar gozando de un periodo de gracia de 16 y 14 meses respectivamente, la demandante en forma por dems abusiva efecta su llenado y protesto, para posteriormente poder ante su Despacho tratar de sorprenderlo y ejecutar un cobro indebido e inexistente e inejecutable. Por lo que dichos aspectos llenados en los pagars nunca fueron aceptados por el recurrente, por ello que los ttulos valores o los pagars adolecen de nulidad formal o falsedad del ttulo. Y, en calidad de causales de la presente contradiccin, me fundo en que lo dispuesto por los incs. f), e) y a) del numeral 19.1 del Art. 19 de la Nueva Ley de Ttulos Valores N 27287, en cuanto que a la falta de cumplimiento de algn requisito sealada por ley para el ejercicio de la accin cambiaria, en la causal de que el ttulo valor incompleto al emitirse ha sido completado en forma contraria a los acuerdos adoptados (a cuyo efecto en calidad de prueba ofrezco los mismos pagars) y en la causal del contenido literal del ttulo valor o en los defectos de forma legal de stos. 3.1.2.7.- En cuanto a los requisitos esenciales formales del pagar, como lo sostengo enfticamente, en los Ttulos Valores nunca consignamos la fecha de vencimiento tal como lo acredito con el propio ttulo valor, consecuentemente, al adolecer de ste requisito formal los ttulos valores o pagars no tienen mrito ejecutivo, por lo tanto se convierten en cualesquier meros documentos, que no se puede esgrimir en sta va a efecto de pretender cobrarme montos que requieren dilucidar. Adems el demandante nos indica que adjunta al pagar una hoja anexa es decir una HOJA ADHERIDA, pues de esta forma el mismo pagar tambin estara incurso en la falta de formalidad para su ejecucin. Tratando de sorprender a su Despacho con palabras que tienen por finalidad confundir, mas no aclarar pues esa supuesta hoja anexa al pagar no es otra cosa que un plan de pagos, tal como se puede desprender de su simple lectura. 3.1.2.8.- La Legislacin Procesal Civil vigente ha establecido como resultado de un producto social distintas va para conceder la tutela jurisdiccional que consagra el inc. 3) del Art. 139 de nuestra Constitucin Poltica, as, los procesos civiles se dividen en contenciosos y no contenciosos. Los procesos contenciosos se dividen en dos grupos muy bien definidos, por un lado tenemos a los declarativos de derecho que solucionan un conflicto intersubjetivo de intereses, esto es, que responden a un derecho incierto cuya complejidad determina la va que le corresponde; y, por otro lado, los procesos de ejecucin que se han previsto para aquellos casos en que hay un derecho cierto, declarado jurdicamente o establecido por acuerdo de las partes, pero que permanece insatisfecho. 3.1.2.9.- Asimismo, el Cdigo Procesal Civil divide los procesos declarativos de derechos en proceso de conocimiento resultado de una lenta elaboracin, y desde el antiguo procesos denominado Solemnis Ordo Judiciario, procesos abreviados fruto de la Clementina Saepe de mil trescientos seis y los procesos sumarsimos, todo esto, como ya se ha afirmado, de acuerdo a su complejidad. 3.1.2.10.- Por otro lado, el mismo texto adjetivo distingue dentro de los procesos de ejecucin o ejecutivos aparecidos a partir del Pactum Excecutivum establecido en una clusula pactada entre comerciantes con lo cual se pretenda suprimir toda etapa probatoria, pues, se trataba de un derecho ya reconocido, proceso en el cual, la sumariedad viene a significar la reduccin del conocimiento

del juez y que este slo est obligado a pronunciarse sobre el mrito ejecutivo del documento con el cual se pide la tutela jurisdiccional, los podemos a su vez, dividir en los de ejecucin propiamente dicha que versan sobre el cumplimiento de resoluciones judiciales y de ttulos que se les equiparan y los procesos ejecutivos, que se inician a partir de ttulos que se denominan ejecutivos y que la ley enumera, completos y suficientes por s mismos. 3.1.2.11.- Sin embargo, cabe advertir, que en todo caso, dichos ttulos slo dan mrito a la ejecucin, cuando la obligacin contenida en el ttulo es cierta, expresa y exigible, como seala en la norma pertinente. 3.1.2.12.- As, una obligacin se considera cierta, cuando es conocida como verdadera e indubitable; es expresa cuando manifiesta claramente una intencin o voluntad; y es exigible cuando se refiere a una obligacin pura y simple y si tiene plazo que este haya vencido y no est sujeta a condicin. 3.1.2.13.- Ahora bien, ingresando al proceso, la entidad demandante sostiene que el saldo es exigible, pero de lo manifestado, ste, es un acto unilateral y arbitrario y no tiene mrito ejecutivo por que as lo establece la Ley. 3.1.2.14.- Frente a ello es preciso recurrir al mrito correcto de la interpretacin verdadera de la norma, como mecanismo de perfeccionamiento del sistema romanista, dentro del cual nos encontramos inmersos, a fin de determinar el verdadero sentido o intencionalidad por el legislador, que en la doctrina moderna se identifica con la voluntad del estado y que no puede ser otra que aquella que resulta la armonizarse orgnica y lgicamente con el resto del orden jurdico, pues este, aunque se produzca fragmentariamente y viciado por algunos defectos, debe concebirse como una unidad ideal que tiende a regular les relaciones de la vida del modo ms adecuado y armnico posible. 3.1.2.15.- Que, de la simple lectura de dicha norma, se advierte que la ley ubica en su captulos primeros Principios Declarativos del ttulo primero de las Normas Generales, por lo que debe entenderse que las normas que incluye tiene tal carcter, o sea declarativo; en su primer prrafo seala que los acpites que contiene son formas mediante las cuales se procura, adicionalmente, la atenuacin de los riesgos para el ahorrista o cuenta correntista y todo justiciable que recurre al sistema financiero. 3.1.2.16.- Motivo por el cual, quien entrega sus ahorros en depsito en una empresa o hace uso del sistema, se encuentra en un riesgo que debe atenuarse, y conforme al artculo ochenta y siete de la Constitucin Poltica del Estado; si bien el estado fomenta y garantiza el ahorro, la ley establece las obligaciones y los lmites de las empresas que reciben ahorros del pblico as como el modo y los alcances de dicha garanta, lo que se materializa en el fondo de seguro de depsitos, regulado en el artculo ciento cuarenta y cuatro y siguientes de la propia ley; de donde resulta que se est frente a una norma enunciativa. 3.1.2.17.- Es as, que dicha norma relaciona sus alcances, con otros dispositivos de la propia ley y de otras normas, como ocurre con el Decreto Legislativo N 1069 y sus modificatorias; relativo al proceso ejecutivo, que concede mrito ejecutivo al ttulo valor, cuando se presenta copulativamente con los otros requisitos exigibles, donde el ttulo tiene mrito ejecutivo, lo que adems explica su sentido. 3.1.2.18.- Sin embargo, conforme lo establece la doctrina, la legislacin y la jurisprudencia; las liquidaciones efectuadas por las empresas bancarias emanan de un acto unilateral y por tanto arbitrario, que no califican por s solas como ttulos de ejecucin, pues la ley y la doctrina reservan esa calidad a determinadas situaciones convencionales, en cuya formacin siempre tiene intervencin el obligado, lo que no resulta en el caso que se propone, la demandante, no ha cumplido con presentar los dems documentos que los sustenten. 3.1.2.19.- Consecuentemente en virtud de lo antes expuesto y de la ejecutoria suprema recada en la casacin No. 2380-98-Lima, interpuesta precisamente por el Banco de Crdito, publicada en Revista Peruana de Jurisprudencia pag. 271, Ao II No. 1, Normas Legales, la Corte Suprema de Justicia de la Repblica debe desestimarse la pretensin de la contraria, declarndola oportunamente

improcedente o infundada, ms an cuando no se ha cumplido con adjuntar una pericia actualizada. 3.1.2.20.- Finalmente debo indicar que con la emplazada el deudor principal ha firmado una reprogramacin especial sin mi consentimiento, lo que quiere decir que se estn saliendo por este lado tambin del contrato en el que tengo la calidad de aval y bajo el cual figuran las reglas que me competen deben aplicarse, acto que por cierto no estipula el contrato que firmamos, es decir en forma flagrantemente abusiva y unilateral se est apartando del previamente acordado. 4.- FUNDAMENTOS JURDICO DE LA NULIDAD FORMAL O FALSEDAD DEL TITULO EJECUTIVO. 4.1.- Normas Constitucionales. 4.1.1.- Principio de legalidad que dispone, que todos los peruanos nos encontramos en la obligacin de respetar la Constitucin Poltica y el ordenamiento jurdico de la Nacin (Art. 38). 4.1.2.- La constitucin no ampara el abuso del derecho (Art. 103). 4.2.- Normas Sustantivas. 4.2.1.- Elementos o requisitos para la validez del acto jurdico ( Art. 140 del Cdigo Civil). 4.2.2.- Causal de nulidad absoluta cuando la ley lo declara nulo (Inc. 7 Art. 219 C.C.). 4.2.3.- Causal de nulidad absoluta cuando el acto jurdico no reviste la forma prescrita (Inc. 6 Art. 219 C.C.). 4.2.4.- Los requisitos estipulados por los Arts. 1428, 1429 y 1430 del Cdigo Civil, respecto de la resolucin de contratos. 4.3.- Normas Adjetivas. 4.3.1.- Contradiccin a la ejecucin de garanta, en cuanto a la inexigibilidad o iliquidez de la obligacin contenida en el Decreto Legislativo N 1069 y del Cdigo Procesal Civil, sus normas ampliatorias modificatorias y conexas aplicables al presente proceso. 5.- MEDIOS PROBATORIOS. 5.1.- Que, a fin de acreditar el pretendido abuso de derecho que la Constitucin ha proscrito, ofrezco los siguientes medios probatorios: 5.1.1.- En este acto mos los medios probatorios ofrecidos por la demandante en su escrito de demanda. 5.1.2.- El mrito de la exhibicin y entrega que deber realizar la entidad demandante de todos los documentos en los que mi persona firma y de los cuales se desprenden los pagares puestos a cobro. 6.- ANEXOS. 6.1.- Documento de identidad. ANEXO N 01 - A.- Copia Fotosttica de mi documento de identidad. 6.2.- Documento tributario. ANEXO N 01 - B.- Tasa judicial por concepto de ofrecimiento de medios probatorios. POR LO EXPUESTO: A usted seor Juez, ruego tenga por realizada la contradiccin. OTROSI.- Que, en ejercicio de la potestad concedida por el Art. 80 del Cdigo Procesal Civil, otorgo al Abogado que autorizan este primer escrito, las facultades generales de representacin a que se refiere el Art. 74 del mismo cuerpo legal, a cuyos efectos tal representante judicial consignan el mismo domicilio procesal del representado, estipulado en el acto de apersonamiento declarando ambos estar instruidos de la representacin conferida y de sus alcances lo que su Despacho se servir tener presente. Pisco, . de noviembre de 2011.