DESINFECTANTE, LIMPIADOR Y AROMATIZANTE “ECO...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
DESINFECTANTE, LIMPIADOR Y AROMATIZANTE “ECO LIMPIA”
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
JONATAN ABREGU CHALCO
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
GUILIANA SOLANGE MATTA RAMIREZ
Administración de Empresas
DIEGO ALBERTO RIOS LA MADRID
Administración de Empresas
JANELYN SUSAN TORIBIO COSME
Administración de Empresas
Asesor: Cesar Augusto. Huaman Bohorquez
Lima – Perú
2019
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ÍNDICE DE CONTENIDO
Resumen ejecutivo ................................................................................................................. 1
1. Capítulo I: Información general ........................................................................................... 2
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación ......................................................... 2
1.1.1. Razón social. ....................................................................................................... 2
1.1.2. Nombre del producto............................................................................................ 2
1.1.3. Logotipo. .............................................................................................................. 2
1.1.4. Slogan. ................................................................................................................ 2
1.1.5. Horizonte de evaluación. ...................................................................................... 2
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................................ 2
1.2.1. Actividad económica ............................................................................................ 2
1.2.2. Código CIIU. ........................................................................................................ 2
1.2.3. Partida arancelaria. .............................................................................................. 3
1.3. Definición del negocio y modelo CANVAS. .................................................................. 3
1.3.1. Definición del negocio .......................................................................................... 3
1.3.2. Modelo Canvas .................................................................................................... 4
1.4. Descripción del producto ............................................................................................. 5
1.4.1. Usos y beneficios. ................................................................................................ 5
1.4.2. Composición. ....................................................................................................... 5
1.5. Oportunidad de negocio .............................................................................................. 5
1.6. Estrategias genéricas de la empresa ........................................................................... 6
2. Capítulo II: Análisis del macroentorno ................................................................................. 7
2.1. Análisis del macroentorno ........................................................................................... 7
2.1.1. Del País. .............................................................................................................. 7
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, Superficie, Número de habitantes. ............... 7
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ............................................................................................ 7
2.1.1.2.1. Tasa de crecimiento de la población. .................................................... 7
2.1.1.2.2. Ingreso per cápita. ................................................................................ 8
2.1.1.2.3. Población Económicamente Activa. ...................................................... 9
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ..................................... 9
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ....... 10
2.1.1.4.1. Producto Bruto Interno. ....................................................................... 10
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2.1.1.4.2. Tasa de inflación. ................................................................................ 11
2.1.1.4.3. Tasa de interés. .................................................................................. 12
2.1.1.4.4. Tipo de Cambio. .................................................................................. 13
2.1.1.4.5. Riesgo país. ........................................................................................ 14
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto .............................. 15
2.1.2. Del Sector. ......................................................................................................... 17
2.1.2.1. Mercado Internacional. ............................................................................... 17
2.1.2.2. Mercado del consumidor. ........................................................................... 22
2.1.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................................... 24
2.1.2.4. Mercado competidor. .................................................................................. 24
2.1.2.5. Mercado distribuidor. .................................................................................. 24
2.2. Análisis del microentorno........................................................................................... 25
2.2.1. Competidores actuales. ..................................................................................... 25
2.2.2. Fuerza negociadora de clientes. ........................................................................ 26
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ........................................................... 27
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ..................................................................... 27
2.2.5. Competidores potenciales. ................................................................................. 29
3. Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................. 30
3.1. Visión y misión de la empresa. .................................................................................. 30
3.1.1. Misión. ............................................................................................................... 30
3.1.2. Visión. ................................................................................................................ 30
3.2. Objetivo general ........................................................................................................ 30
3.2.1. Objetivos específicos. ........................................................................................ 30
3.3. Análisis FODA ........................................................................................................... 31
4. Capítulo IV: Estudio de mercado ....................................................................................... 32
4.1. Objetivo general ........................................................................................................ 32
4.1.1. Objetivos específicos. ........................................................................................ 32
4.1.2. Criterios de segmentación.................................................................................. 32
4.1.2.1. Criterio Geográfico. .................................................................................... 32
4.1.2.2. Criterio Demográfico. .................................................................................. 32
4.1.2.3. Criterio Socioeconómico. ............................................................................ 33
4.1.2.4. Criterio Psicográfico. .................................................................................. 33
4.1.3. Marco muestral. ................................................................................................. 33
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4.1.4. Entrevistas a profundidad. ................................................................................. 34
4.1.5. Focus Group. ..................................................................................................... 38
4.1.6. Encuestas. ......................................................................................................... 46
4.2. Demanda y Oferta ..................................................................................................... 60
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ..................................................................... 60
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................... 61
4.2.3. Estimación de mercado efectivo. ....................................................................... 61
4.2.4. Mercado Objetivo. .............................................................................................. 62
4.2.5. Frecuencia de compra. ...................................................................................... 63
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................. 65
4.2.7. Estacionalidad.................................................................................................... 66
4.2.8. Programa de ventas en unidades....................................................................... 67
4.3. Marketing Mix ............................................................................................................ 68
4.3.1. Producto. ........................................................................................................... 68
4.3.1.1. Producto básico. ......................................................................................... 68
4.3.1.2. Producto esperado. .................................................................................... 68
4.3.1.3. Producto aumentado. ................................................................................. 68
4.3.1.4. Presentaciones ........................................................................................... 69
4.3.1.5. Etiquetado. ................................................................................................. 69
4.3.2. Precio. ............................................................................................................... 70
4.3.2.1. Precio Sugerido. ......................................................................................... 70
4.3.3. Plaza. ................................................................................................................. 72
4.3.3.1. Tipo de Canal. ............................................................................................ 73
4.3.3.2. Política de pagos. ....................................................................................... 74
4.3.4. Promoción. ......................................................................................................... 74
4.3.4.1. Promoción de ventas. ................................................................................. 75
4.3.4.2. Publicidad. .................................................................................................. 75
4.3.4.3. Relaciones públicas. ................................................................................... 79
4.3.4.4. Presupuesto anual de promoción. .............................................................. 81
5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ........................................................................ 82
5.1. Estudio legal .............................................................................................................. 82
5.1.1. Forma societaria. ............................................................................................... 82
5.1.1.1. Actividades. ................................................................................................ 82
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5.1.1.2. Valorización. ............................................................................................... 84
5.1.2. Registro de marcas y patentes. .......................................................................... 84
5.1.2.1. Actividades. ................................................................................................ 84
5.1.2.2. Valorización. ............................................................................................... 89
5.1.3. Licencias de autorización. .................................................................................. 89
5.1.3.1. Actividades. ................................................................................................ 89
5.1.3.2. Valorización. ............................................................................................... 90
5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................................ 90
5.1.5. Legislación tributaria. ......................................................................................... 90
5.1.6. Resumen del capítulo. ....................................................................................... 92
5.2. Estudio organizacional .............................................................................................. 93
5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................................... 93
5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................................... 93
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. .................................................................... 94
5.2.4. Descripción de actividades de servicios tercerizados. ........................................ 98
5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................................ 98
5.2.5.1. Planilla para todos los años del proyecto .................................................. 100
5.2.5.2. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. ........ 103
5.2.5.3. Horarios de trabajo de puestos de trabajo. ............................................... 103
6. Capítulo VI: Estudio técnico ............................................................................................ 104
6.1. Tamaño del proyecto ............................................................................................... 104
6.1.1. Capacidad instalada......................................................................................... 104
6.1.1.1. Criterios. ................................................................................................... 104
6.1.2. Capacidad utilizada. ......................................................................................... 104
6.1.3. Capacidad máxima. ......................................................................................... 105
6.2. Procesos ................................................................................................................. 106
6.2.1. Diagrama de flujo del proceso de producción................................................... 106
6.2.1.1. Diagrama de operaciones de proceso. ..................................................... 109
6.2.1.2. Diagrama de actividades de proceso. ....................................................... 110
6.2.2. Programa de producción. ................................................................................. 111
6.2.3. Resumen del plan de producción. .................................................................... 111
6.2.4. Necesidad de materias primas e insumos. ....................................................... 111
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ......................................................... 112
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6.3. Tecnología y proceso. ............................................................................................. 112
6.3.1. Maquinaria. ...................................................................................................... 112
6.3.2. Equipos. ........................................................................................................... 113
6.3.3. Inmuebles. ....................................................................................................... 113
6.3.4. Herramientas. .................................................................................................. 113
6.3.5. Útiles de oficina................................................................................................ 114
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos. .................................... 115
6.3.7. Programa de reposición de equipos y utensilios. ............................................. 116
6.4. Localización............................................................................................................. 117
6.4.1. Macro localización. .......................................................................................... 117
6.4.2. Micro localización ............................................................................................. 120
6.4.3. Gastos de adecuación. .................................................................................... 123
6.4.4. Gastos de servicios. ......................................................................................... 124
6.4.5. Plano del centro de operaciones ...................................................................... 125
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ........................................................... 126
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ................................................................. 126
6.5.1. Impacto ambiental. ........................................................................................... 126
6.5.2. Con los trabajadores. ....................................................................................... 127
6.5.3. Con la comunidad. ........................................................................................... 128
7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero .................................................................. 129
7.1. Inversión .................................................................................................................. 129
7.1.1. Inversión en activos fijos depreciables. ............................................................ 129
7.1.2. Inversión en activos intangibles. ...................................................................... 129
7.1.3. Inversión en gastos preoperativos.................................................................... 130
7.1.4. Inventarios iniciales. ......................................................................................... 132
7.1.5. Inversión en capital de trabajo. ........................................................................ 133
7.1.6. Liquidación del I.G.V. ....................................................................................... 134
7.1.7. Estructura de inversiones. ................................................................................ 135
7.2. Financiamiento ........................................................................................................ 135
7.2.1. Estructura de financiamiento. ........................................................................... 135
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .......................................................................... 136
7.3. Ingresos anuales ..................................................................................................... 140
7.3.1. Ingresos por ventas ......................................................................................... 140
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7.3.2. Recuperación del capital de trabajo. ................................................................ 141
7.3.3. Valor del desecho neto. ................................................................................... 141
7.4. Costos y gastos anuales.......................................................................................... 142
7.4.1. Egresos desembolsables. ................................................................................ 142
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas expresado en unidad de medida ........... 142
7.4.1.2. Presupuesto de materias primas expresado en nuevos soles. ................. 143
7.4.1.3. Presupuesto de mano de obra directa. ..................................................... 143
7.4.1.4. Presupuesto de costos indirectos de fabricación. ..................................... 144
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de administración. ............................................... 145
7.4.1.6. Presupuesto de Gastos de ventas. ........................................................... 146
7.4.2. Egresos no reembolsables ............................................................................... 146
7.4.2.1. Depreciación de activos fijos. ................................................................... 146
7.4.2.2. Amortización de intangibles. ..................................................................... 147
7.4.2.3. Gastos en activos fijos no depreciables. ................................................... 147
7.4.3. Costos de producción unitario promedio. ......................................................... 147
7.4.3.1. Costos unitarios por presentación de 900 ml. ........................................... 147
7.4.3.2. Costos unitarios por presentación de 4 litros ............................................ 148
7.4.3.3. Costo de producción por presentación de 900 ml. .................................... 148
7.4.3.4. Costo de producción por presentación de 4 litros. .................................... 149
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ..................................................................... 149
7.4.4.1. Costos fijos unitarios. ............................................................................... 149
7.4.4.2. Costos variables unitarios. ........................................................................ 149
8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ............................................................... 150
8.1. Estado de resultados sin gastos financieros ............................................................ 150
8.2. Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal ................................... 151
8.3. Flujo acumulado. ..................................................................................................... 152
9. Capítulo IX: Evaluación económica financiera ................................................................ 153
9.1. Cálculo de la tasa de descuento .............................................................................. 153
9.1.1. Costo de oportunidad. ...................................................................................... 153
9.1.1.1. COK (Método CAPM). .............................................................................. 153
9.1.1.2. COK propio............................................................................................... 153
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................. 153
9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................ 154
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9.2.1. Indicadores de rentabilidad del proyecto. ......................................................... 154
9.2.1.1. VAN económico y VAN financiero. ........................................................... 154
9.2.1.2. TIR económica y TIR financiera, TIR Modificado. ..................................... 154
9.2.1.3. Periodo de recuperación a partir de flujos descontados............................ 154
9.2.1.4. Análisis Beneficio Costo. .......................................................................... 155
9.2.2. Punto de equilibrio ........................................................................................... 156
9.2.2.1. Punto de equilibrio por presentación de 900 ml ........................................ 156
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ......................................................................... 159
9.3.1. Análisis unidimensional. ................................................................................... 159
9.3.1.1. Variables de entrada. ............................................................................... 159
9.3.1.2. Variables de salida. .................................................................................. 159
9.3.1.3. Análisis de sensibilidad a variación de demanda. ..................................... 159
9.3.1.4. Flujo de caja proyectado aplicando variación de demanda. ...................... 160
9.3.1.5. Indicadores de rentabilidad con variación de demanda. ........................... 161
9.3.1.6. Análisis de sensibilidad a variación de precio. .......................................... 161
9.3.1.7. Flujo de caja proyectado aplicando variación de precio ............................ 162
9.3.1.8. Indicadores de rentabilidad aplicando variación de precio ........................ 163
9.3.1.9. Análisis de sensibilidad a variación de costos totales ............................... 163
9.3.1.10. Flujo de caja proyectado aplicando variación en los costos totales......... 164
9.3.1.11. Indicadores de rentabilidad aplicando variación en los costos totales. .... 165
9.3.2. Análisis multidimensional. ................................................................................ 165
9.3.2.1. Variables de entrada. ............................................................................... 165
9.3.2.2. Variables de salida. .................................................................................. 165
9.3.2.3. Análisis de sensibilidad a variación de precio, demanda y costos totales. 165
9.3.2.4. Flujo de caja proyectado aplicando la sensibilidad del precio, la demanda y
los costos totales. .................................................................................................. 167
9.3.3. Variables críticas del proyecto. ........................................................................ 168
9.3.4. Perfil de riesgo. ................................................................................................ 168
Conclusiones ...................................................................................................................... 169
Recomendaciones .............................................................................................................. 170
Referencias ........................................................................................................................ 171
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ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 Modelo Canvas. ........................................................................................................ 4
Tabla 2 Composición por 900 ml. ........................................................................................... 5
Tabla 3 Ciudades más pobladas del Perú. ............................................................................. 7
Tabla 4 Población total y tasa de crecimiento anual 1940-2017. ............................................ 8
Tabla 5 Tipo de cambio promedio de los últimos 5 años. ...................................................... 14
Tabla 6 Participación en las ventas mundiales de productos químicos de limpieza para el
hogar según país. ................................................................................................................. 18
Tabla 7 Participación en las ventas mundiales de productos químicos de limpieza para el
hogar según región. .............................................................................................................. 18
Tabla 8 Principales 10 empresas de productos de limpieza a nivel mundial. ........................ 19
Tabla 9 Principales exportadores en América Latina y el Caribe. .......................................... 19
Tabla 10 Principales importadores en América Latina y el Caribe. ........................................ 20
Tabla 11 Diferencias de las tendencias del mercado mundial y Latinoamérica. ................... 21
Tabla 12 Matriz FODA cruzado. ........................................................................................... 31
Tabla 13 Criterios de segmentación. .................................................................................... 32
Tabla 14 Pregunta 1 -Indique su género. ............................................................................. 46
Tabla 15 Pregunta 2 - ¿En qué rango de edad se encuentra? .............................................. 46
Tabla 16. En qué distrito reside?........................................................................................... 47
Tabla 17 ¿Cuántas personas conforman su familia? ........................................................... 48
Tabla 18 ¿Cuál es su ingreso familiar estimado? ................................................................. 49
Tabla 19 ¿Utiliza usted productos desinfectantes como desinfectantes? .............................. 50
Tabla 20 ¿Con que frecuencia usted utiliza este tipo de productos? .................................... 51
Tabla 21 En la escala del 1 al 6, marque usted cual considera es el criterio más importante
al momento de adquirir el producto. ...................................................................................... 51
Tabla 22 ¿Qué marca de productos de limpieza y desinfectante utiliza en el hogar? ........... 52
Tabla 23 Marque usted donde recurre cotidianamente a adquirir estos productos. .............. 53
Tabla 24 ¿Cuánto suele pagar por estos productos? ........................................................... 53
Tabla 25 ¿Ha oído hablar sobre los productos ecológicos y sus beneficios? ....................... 54
Tabla 26 ¿Estaría dispuesto (a) usted a adquirir nuestro producto de limpieza y desinfectante
EcoLimpia? ........................................................................................................................... 55
Tabla 27 ¿Qué tipo de presentación compraría con mayor frecuencia? ................................ 55
Tabla 28 ¿Cuánto estaría dispuesto(a) a pagar por la presentación de 900ml? ................... 56
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Tabla 29 ¿Cuánto estaría dispuesto(a) a pagar por la presentación de 4 litros? .................. 57
Tabla 30 A través de que medio te gustaría enterarte acerca de nuestro producto .............. 57
Tabla 31 En que estación del año utiliza más productos de limpieza? ................................. 58
Tabla 32 ¿Cuántas unidades al mes compraría de nuestra presentación de 900 ml? .......... 59
Tabla 33 ¿Cuántas unidades al mes compraría de nuestra presentación de 4 litros? .......... 60
Tabla 34 Mercado potencial anual por distrito. ..................................................................... 60
Tabla 35 Mercado disponible anual por distrito. ................................................................... 61
Tabla 36 Mercado efectivo anual por distrito, presentación de 900 ml. ................................ 61
Tabla 37 Mercado efectivo anual por distrito, presentación de 4 litros. ................................ 62
Tabla 38 Mercado objetivo total. .......................................................................................... 62
Tabla 39 Mercado objetivo por presentación de 900 ml. ...................................................... 63
Tabla 40 Mercado objetivo por presentación de 4 litros. ...................................................... 63
Tabla 41 Unidades de compra Ecolimpia 900 ml. ................................................................. 63
Tabla 42 Frecuencia de compra Ecolimpia 900 ml. ............................................................... 64
Tabla 43 Promedio de compra envase de 900 ml. ............................................................... 64
Tabla 44 Unidades de compra Ecolimpia 4 Lt. ...................................................................... 64
Tabla 45 Frecuencia de compra Ecolimpia 4 Lt. ................................................................... 64
Tabla 46 Promedio de compra envase de 4 litros ................................................................ 65
Tabla 47 Demanda anual Ecolimpia 900ml (Unidades). ....................................................... 65
Tabla 48 Demanda anual Ecolimpia 4 lt (Unidades). ............................................................. 65
Tabla 49 Estacionalidad de las ventas. ............................................................................... 66
Tabla 50 Estacionalidad de las ventas por estación. ............................................................ 66
Tabla 51 Programa de ventas en unidades .......................................................................... 67
Tabla 52 Resumen de ventas en unidades. ......................................................................... 67
Tabla 53 Programa de ventas en soles mensualizado (Inc.IGV). ......................................... 67
Tabla 54 Resumen de ventas en soles (inc. IGV). ............................................................... 68
Tabla 55 Precio sugerido por presentación. .......................................................................... 70
Tabla 56 Comparación de precios en relación a la competencia. .......................................... 70
Tabla 57 Precio sugerido en presentación 900 ml................................................................. 71
Tabla 58 Precio sugerido en presentación de 4 litros. ........................................................... 71
Tabla 59 Lugares donde nuestro segmento adquiere estos productos con mayor frecuencia.
............................................................................................................................................. 72
Tabla 60 Puntos de venta – supermercados. ........................................................................ 74
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Tabla 61 Puntos de venta – Biomarkets. .............................................................................. 74
Tabla 62 Presupuesto anual de promoción. .......................................................................... 81
Tabla 63 Conformación del Capital Social. .......................................................................... 83
Tabla 64 Valorización de actividades. ................................................................................... 84
Tabla 65 Valorización de registro de marcas y patentes. ..................................................... 89
Tabla 66 Valorización de licencia y funcionamiento. ............................................................ 90
Tabla 67 Impuesto a la renta anual micro y pequeñas empresas......................................... 91
Tabla 68 Resumen de estudio legal y organizacional. ......................................................... 92
Tabla 69 Servicios de tercerización. ..................................................................................... 93
Tabla 70 Perfil del puesto 1. ................................................................................................. 94
Tabla 71 Perfil del puesto 2. ................................................................................................. 94
Tabla 72 Perfil del puesto 3. ................................................................................................ 95
Tabla 73 Perfil del puesto 4. ................................................................................................ 95
Tabla 74 Perfil del puesto 5. ................................................................................................ 96
Tabla 75 Perfil del puesto 5. ................................................................................................ 96
Tabla 76 Perfil del puesto 6. ................................................................................................ 97
Tabla 77 Perfil de Vendedor: ............................................................................................... 97
Tabla 78 Puestos de trabajo y tipos de contrato. ................................................................. 98
Tabla 79 Lineamientos para la contratación del personal..................................................... 99
Tabla 80 Planilla diciembre 2019. ...................................................................................... 100
Tabla 81 Planilla año 2020. ................................................................................................ 100
Tabla 82 Planilla año 2021 ................................................................................................. 101
Tabla 83 Planilla año 2022. ................................................................................................ 101
Tabla 84 Planilla para el año 2023. .................................................................................... 102
Tabla 85 Planilla año 2024. ................................................................................................ 102
Tabla 86 Resumen de gastos por servicios tercerizados anuales. ..................................... 103
Tabla 87 Horario de trabajo por puestos. ........................................................................... 103
Tabla 88 Capacidad instalada del proyecto........................................................................ 104
Tabla 89 Capacidad instalada por presentación. ............................................................... 104
Tabla 90 Capacidad utilizada del proyecto. ........................................................................ 104
Tabla 91 Capacidad máxima del proyecto. ........................................................................ 105
Tabla 92 Capacidad máxima por presentación. ................................................................. 105
Tabla 93 Criterios para el plan de producción. ................................................................... 111
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Tabla 94 Resumen del plan de producción. ....................................................................... 111
Tabla 95 Necesidad de materias primas anuales. .............................................................. 111
Tabla 96 Resumen de requerimiento de mano de obra directa .......................................... 112
Tabla 97 Descripción de la maquinaría. ............................................................................. 112
Tabla 98 Descripción de los equipos.................................................................................. 113
Tabla 99 Descripción de los inmuebles. ............................................................................. 113
Tabla 100 Descripción de las herramientas. ...................................................................... 113
Tabla 101 Descripción de los útiles de oficina y limpieza ................................................... 114
Tabla 102 Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos de producción. .............. 115
Tabla 103 Programa de reposición de equipos y utensilios ................................................ 116
Tabla 104 Variables de Macro localización. ....................................................................... 120
Tabla 105 Variables de Micro localización. ........................................................................ 122
Tabla 106 Gastos de adecuación de producción ............................................................... 123
Tabla 107 Gastos de adecuación de administración. ......................................................... 123
Tabla 108 Gasto de servicios anual. .................................................................................. 124
Tabla 109 Detalles del centro de operaciones. .................................................................. 126
Tabla 110 Presupuesto de inversión en activos fijos depreciables. .................................... 129
Tabla 111 Presupuesto de inversión en activos fijos intangibles ........................................ 130
Tabla 112 Resumen de gastos preoperativos. ................................................................... 131
Tabla 113 Inventario iniciales en soles. .............................................................................. 132
Tabla 114 Inventario inicial en unidades. ........................................................................... 132
Tabla 115 Inversión en capital de trabajo año 1 ................................................................. 133
Tabla 116 Cuadro de deducción del máximo déficit acumulado ......................................... 134
Tabla 117 Cuadro de liquidación del IGV ........................................................................... 134
Tabla 118 Cuadro resumen de la estructura de inversiones. ............................................. 135
Tabla 119 Distribución de la deuda .................................................................................... 136
Tabla 120 Distribución del capital social. ........................................................................... 136
Tabla 121 Tasa de préstamo Interbank. ............................................................................. 137
Tabla 122 Cronograma de pagos Interbank. ...................................................................... 137
Tabla 123 Tasa de préstamo Caja Huancayo. ................................................................... 138
Tabla 124 Cronograma de pagos Caja Huancayo.............................................................. 138
Tabla 125 Cronograma de pagos BBVA. ........................................................................... 139
Tabla 126 Ingresos por ventas 2020. ................................................................................. 140
-
Tabla 127 Ingresos por ventas 2021. ................................................................................. 140
Tabla 128 Ingresos por ventas 2022. ................................................................................. 140
Tabla 129 Ingresos por ventas 2023. ................................................................................. 140
Tabla 130 Ingresos por ventas 2024. ................................................................................. 141
Tabla 131 Recuperación del capital de trabajo. ................................................................. 141
Tabla 132 Valor del desecho neto expresado en soles ...................................................... 141
Tabla 133 Presupuesto de materias primas en unidad de medida. .................................... 142
Tabla 134 Presupuesto de materias primas e insumos expresados en soles..................... 143
Tabla 135 Presupuesto de mano de obra directa anualizado. ............................................ 143
Tabla 136 Presupuesto de costos indirectos de fabricación. ............................................... 144
Tabla 137 Gastos de administración por año. .................................................................... 145
Tabla 138 Gastos de ventas por año. ................................................................................ 146
Tabla 139 Depreciación de activos fijos por año ................................................................ 146
Tabla 140 Amortización de intangibles por año. ................................................................. 147
Tabla 141 Gastos en activos fijos no depreciables............................................................. 147
Tabla 142 Costos unitarios por presentación de 900 ml. .................................................... 147
Tabla 143 Costos unitarios por presentación de 4 litros. .................................................... 148
Tabla 144 Costo total de producción por presentación de 900 ml. ..................................... 148
Tabla 145 Costo total de producción por presentación de 4 litros. ..................................... 149
Tabla 146 Costos fijos unitarios. ........................................................................................ 149
Tabla 147 Costos variables unitarios. ................................................................................ 149
Tabla 148 Estado de resultados sin gastos financieros. ..................................................... 150
Tabla 149 Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal. ........................... 151
Tabla 150 Flujo acumulado del proyecto ............................................................................ 152
Tabla 151 Cálculo del Cok método CAPM. ........................................................................ 153
Tabla 152 Cálculo del COK Propio. ................................................................................... 153
Tabla 153 Cálculo del WACC............................................................................................. 153
Tabla 154 Flujo económico y financiero del proyecto. ........................................................ 154
Tabla 155 VAN económico y VAN financiero. .................................................................... 154
Tabla 156 TIR económico y TIR financiera ........................................................................ 154
Tabla 157 TIR modificada económica y TIR modificada financiera. ................................... 154
Tabla 158 Cálculo del periodo de recuperación a partir de flujos económicos. .................. 155
Tabla 159 Cálculo del periodo de recuperación a partir de flujos financieros. .................... 155
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Tabla 160 Análisis de beneficio costo financiero. ............................................................... 155
Tabla 161 Punto de equilibrio por presentación de 900 ml. ................................................ 156
Tabla 162 Estado de resultados por costeo directo presentación de 900 ml. ..................... 157
Tabla 163 Punto de equilibrio por presentación de 4 litros. ................................................ 157
Tabla 164 Estado de resultados por costeo directo presentación 4 litros. .......................... 158
Tabla 165 Análisis de sensibilidad a variación de demanda. .............................................. 159
Tabla 166 Flujo de caja proyectado aplicando variación de demanda................................ 160
Tabla 167 Indicadores de rentabilidad aplicando variación de demanda. ........................... 161
Tabla 168 Análisis de sensibilidad a variación de precio. ................................................... 161
Tabla 169 Flujo de caja proyectado aplicando variación de precio. .................................... 162
Tabla 170 Indicadores de rentabilidad aplicando variación de precio. ................................ 163
Tabla 171 Análisis de sensibilidad a variación de costos totales. ....................................... 163
Tabla 172 Flujo de caja proyectado aplicando variación en los costos totales. .................. 164
Tabla 173 Indicadores de rentabilidad aplicando variación en los costos totales. .............. 165
Tabla 174 Análisis de sensibilidad a variación de precio, demanda y costos totales. ......... 166
Tabla 175 Flujo de caja proyectado aplicando la sensibilidad del precio, la demanda y costos
totales. ................................................................................................................................ 167
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ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1.Logotipo. ................................................................................................................... 2
Figura 2. PBI per Cápita en U$$ y en U$$ Internacionales (PPA) ........................................... 8
Figura 3. Población económicamente activa según ámbito geográfico. .................................. 9
Figura 4.Balanza comercial últimos anual desde el 2010. ..................................................... 10
Figura 5. Crecimiento del PBI. .............................................................................................. 11
Figura 6. Tasa de inflación en variación porcentual últimos doce meses. ............................. 12
Figura 7. Variación de la tasa de interés. .............................................................................. 13
Figura 8.Tipo de cambio promedio de los últimos 5 años...................................................... 14
Figura 9. Riesgo país en la región año 2019. ........................................................................ 15
Figura 10. Beneficios más buscados en los productos de limpieza. ...................................... 22
Figura 11.Encuesta LinkQ - ¿Que productos y servicios considera que le haría la vida más
fácil? ..................................................................................................................................... 23
Figura 12.Participación de mercado Supermercados. ........................................................... 25
Figura 13.Logotipo de Sapolio. ............................................................................................. 26
Figura 14.Logotipo de Poett. ................................................................................................. 26
Figura 15.Toallitas desinfectantes Clorox. ............................................................................ 28
Figura 16.Limpia todo industrial. ........................................................................................... 28
Figura 17.Limpiatodo. ........................................................................................................... 29
Figura 18. Distribución de NSE por zona APEIM 2018. ........................................................ 33
Figura 19.Imágenes del focus group realizado. ..................................................................... 44
Figura 20.Imágenes del focus group realizado. ..................................................................... 45
Figura 21.Resultados de la encuesta pregunta 1. ................................................................. 46
Figura 22.Resultados de las encuestas pregunta 2............................................................... 47
Figura 23. Resultados de las encuestas pregunta 3. ............................................................. 48
Figura 24.Resultados de las encuestas pregunta 4............................................................... 49
Figura 25.Resultados de las encuestas pregunta 5............................................................... 50
Figura 26.Resultados de las encuestas pregunta 6............................................................... 50
Figura 27.Resultados de las encuestas pregunta 7............................................................... 51
Figura 28.Resultados de las encuestas pregunta 8............................................................... 52
Figura 29.Resultados de las encuestas pregunta 9............................................................... 52
Figura 30. Resultados de las encuestas pregunta 10. ........................................................... 53
Figura 31.Resultados de las encuestas pregunta 11............................................................. 54
-
Figura 32.Resultados de las encuestas pregunta 12............................................................. 54
Figura 33.Resultados de las encuestas pregunta 13............................................................. 55
Figura 34.Resultados de las encuestas pregunta 14............................................................. 56
Figura 35.Resultados de las encuestas pregunta 15............................................................. 56
Figura 36.Resultados de las encuestas pregunta 16............................................................. 57
Figura 37. Resultados de las encuestas pregunta 17. ........................................................... 58
Figura 38.Resultados de las encuestas pregunta 18............................................................. 59
Figura 39. Resultados de las encuestas pregunta 19. ........................................................... 59
Figura 40.Resultados de las encuestas pregunta 20............................................................. 60
Figura 41. Presentación de 900 ml. ...................................................................................... 69
Figura 42. Presentación de 4 litros. ....................................................................................... 69
Figura 43.¿Cúanto estaría dispuesto a pagar por la presentación de 900 ml? ...................... 71
Figura 44.¿Cúanto estaría dispuesto a pagar por la presentación de 4 litros ........................ 72
Figura 45.Marque usted donde recurre cotidianamente a adquirir este tipo de productos. .... 73
Figura 46.Esquema del canal de distribución. ....................................................................... 73
Figura 47.Premio del sorteo "Tu aliado en el hogar" ............................................................. 75
Figura 48.Modelo de Banner publicitario. .............................................................................. 76
Figura 49.Contenido de la página de Facebook. ................................................................... 76
Figura 50.Publicidad en la página de Facebook. ................................................................... 77
Figura 51.Página de Instagram Eco Limpia........................................................................... 78
Figura 52.Contenido compartido en la página de Instagram. ................................................ 78
Figura 53.Página web Eco Limpia. ........................................................................................ 79
Figura 54.Ecoferia de San Borja. .......................................................................................... 80
Figura 55.Ecoferia de San Isidro. .......................................................................................... 80
Figura 56.Ecoferia Miraflores. ............................................................................................... 80
Figura 57.Ecoferia Surco. ..................................................................................................... 81
Figura 58.Resultados de búsqueda INDECOPI. ................................................................... 85
Figura 59.Solicitud de registro de marca de producto INDECOPI. ........................................ 87
Figura 60.Registro de propiedad intelectual. ......................................................................... 88
Figura 61.Organigrama Eco Limpia. ..................................................................................... 93
Figura 62.Diagrama de flujo del proceso de producción. .................................................... 106
Figura 63. Diagrama de operaciones de procesos. ............................................................. 109
Figura 64. Diagrama de operaciones de proceso. ............................................................... 110
-
Figura 65. Zona Industrial Ate. ............................................................................................ 117
Figura 66. Cercado de Lima. ............................................................................................... 118
Figura 67. San Luis. Augusto Duran. .................................................................................. 119
Figura 68. Local industrial ubicado en Ate Vitarte. .............................................................. 121
Figura 69. Local industrial ubicado en Av. Prolongación Nieto. ........................................... 122
Figura 70.Plano del centro de operaciones. ........................................................................ 125
Figura 71. Reciclar. ............................................................................................................. 127
Figura 72.Logo donaciones. ................................................................................................ 128
Figura 73.Estructura de inversiones. ................................................................................... 135
Figura 74.Estructura del financiamiento. ............................................................................. 136
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1
Resumen ejecutivo
El presente trabajo de investigación se enfoca en evaluar la viabilidad de un proyecto
empresarial planificado para un horizonte de 5 años, la iniciativa que origina este
emprendimiento está relacionada con la identificación de una necesidad insatisfecha y que
en tiempos actuales viene tomando cada vez mayor importancia en la población a nivel
global como lo es la conservación del medio ambiente, estudios realizados han conseguido
que los consumidores actuales tomen real conciencia de las repercusiones que tiene para
el ecosistema sus acciones , al respecto Hamann (2013) sostiene “Los consumidores
estamos cambiando , somos más conscientes de lo que sucede con nuestro planeta ,
buscamos productos que no contaminen , que sean amigables con el ambiente , ante ello
las empresas se están transformando también , aún son muy pocas – principalmente las
grandes , pero en la medida que nosotros los consumidores estemos más informados ,
iremos exigiendo productos que respeten el medio ambiente”. La tendencia hacia el
consumo de productos ecológicos viene tomando adeptos y nuestro país no ha sido la
excepción , sin embargo aún no es suficiente, según datos del Ministerio del Ambiente
(2015) el Perú anualmente genera más de 7 millones y medio de toneladas de residuos
sólidos de los cuales el 64% se originan en los hogares, en nuestra ciudad capital
únicamente se generan más de 8 mil toneladas diarias de basura que equivalen al 47% del
total producido y solo el 1.9% recicla, en esta problemática el propósito de este proyecto
es fomentar la cultura de la reutilización y reciclaje en los hogares peruanos con una idea
de negocio que resulte rentable para los socios y contribuya con la sostenibilidad del medio
ambiente. El giro del negocio consiste en comercializar productos que cumplen con tres
atributos básicos relacionados al cuidado del hogar como son la desinfección, limpieza y
deodorización, el mercado elegido son los supermercados y biomarket los cuales
representan una plaza atractiva para nuestra actividad.
-
2
1. Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación
1.1.1. Razón social.
“Soluciones Partner Clean S.A.C”
1.1.2. Nombre del producto.
Eco Limpia
1.1.3. Logotipo.
Figura 1.Logotipo.
Fuente: Elaboración propia.
1.1.4. Slogan.
“Tu aliado natural”
1.1.5. Horizonte de evaluación.
Para el presente proyecto de investigación, hemos fijado un horizonte de evaluación de
5 años, la fase productiva iniciará en diciembre 2019, la fase comercial tendrá lugar en
enero 2020, al final del ejercicio empresarial se evaluará el rendimiento financiero del
proyecto.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
1.2.1. Actividad económica
Sección: C Industrias Manufactureras
Producción y comercialización de productos de desinfección ecológico para el hogar
1.2.2. Código CIIU.
División: 242 Fabricación de otros productos químicos
Grupo: 2424 Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir,
perfumes y preparados de tocador.
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3
1.2.3. Partida arancelaria.
El número de partida arancelaria es 3808.94.19.00 la cual se refiere a la producción y
venta de desinfectantes en envases para la venta al por menor.
1.3. Definición del negocio y modelo CANVAS.
1.3.1. Definición del negocio
Nuestra propuesta de negocio se basa en la producción y comercialización de productos
ecológicos de limpieza fabricados a base de residuos orgánicos dentro de los cuales
tenemos como insumo principal el aceite esencial extraído de cáscaras de naranja seca,
buscamos introducir nuestros productos en el sector retail, dentro del cual previamente
hemos identificado una atractiva oportunidad de negocio.
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4
1.3.2. Modelo Canvas
Tabla 1
Modelo Canvas.
Socios Clave Actividades Clave Propuesta de Valor Relación con Clientes Segmento
* Proveedores de insumos Demostración en puntos de venta
Producto 3 en 1: Limpia, desinfecta y perfuma los espacios del hogar.
Social Media Hombres y mujeres de 26 a 45 años, de NSE B que residen en Lima Metropolitana y que pertenecen a la Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel y 7 (Miraflores, San Isidro, Surco, La Molina)
*Empresa de marketing y publicidad
Distribución Concursos
Auditor externo de procesos químicos
Campaña de marketing para dar a conocer el producto
Compromiso con la salud: hecho con productos naturales derivados de la fruta sin toxinas nocivas, además es hipoalergénico.
Demostraciones en punto de venta
Página Web
Central telefónica
Recursos Clave Eco-amigable: ayuda a reducir
el efecto de los desechos alimenticios.
Canales
Aceite esencial de naranja Supermercados
Centro de distribución
Biomarkets
Planta de producción
Registro sanitario de desinfectantes y plaguicidas de uso doméstico o en salud pública.
Estructura de Costos Fuentes de Ingresos
Costos variables: Transferencia interbancaria
Costos de adquisición de materias primas Facturas negociables
Costos de adquisición de furgones para reparto Letras de cambio Costos de combustible para los furgones de reparto Cheques
Costo de campaña de marketing y publicidad Depósito en cuenta
Costos fijos:
Alquileres, seguridad, seguros contra robos
Costos de obtener los registros sanitarios
Remuneración del auditor externo de procesos químicos
Nota: Elaboración propia.
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5
1.4. Descripción del producto
El producto que buscamos introducir al mercado es una solución liquida para limpieza ,
desinfección y aromatizador de ambientes compuesta por aceites esenciales obtenidos de
la extracción al vapor de cascaras de naranja seca , de acuerdo a nuestra investigación
hemos identificado que este cítrico al tener un PH ácido funciona como agente
neutralizante de suciedad en superficies , al respecto Quiroz Valle (2009) indica “El índice
de pH es una medida de la concentración de iones de hidrógeno que determina si una
sustancia tiene un grado de ácido, neutro o alcalino. La escala de pH oscila entre 0 y el 14.
En donde la zona de pH ácido es de 0 a 6, de pH neutro de 6 a 8 y de pH alcalino de 8 a
14” en función a la escala propuesta los productos de limpieza se clasifican de acuerdo con
los tipos de uso, siendo el ácido cítrico categorizado para limpieza de baño y mobiliarios,
además al estar compuesto por residuos orgánicos tiene la capacidad de degradarse en
un periodo corto y deja un agradable olor a fruta.
1.4.1. Usos y beneficios.
• Elimina efectivamente el polvo y la suciedad.
• Desinfecta las superficies
• Perfuma el ambiente
1.4.2. Composición.
Tabla 2
Composición por 900 ml.
Insumo Cantidad Unidad de medida
Esencia de naranja 10 ml
Benzoato 200 ml
Amonio Cuaternario 300 Ml
Agua destilada 380 Ml
Clavo de olor 10 Ml
Nota: Elaboración propia.
1.5. Oportunidad de negocio
En la actualidad existe una tendencia global hacia el consumo de productos ecológicos,
esto ha originado cambios significativos en los hábitos de compra de las personas, quienes
conscientes del impacto que causan en el ecosistema los productos que consumen y los
recursos que emplean, toman decisiones más informadas en cuanto a la composición de
los bienes que adquieren. En el Perú el mercado ecológico va abriéndose camino a pasos
agigantados y aprovechando esto identificamos que existe una inmejorable oportunidad de
negocio en la creación de un producto innovador en un mercado de crecimiento sostenido
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6
como es el sector retail , por otra parte existen factores relacionados a nuestra actividad
empresarial como el crecimiento de la PEA , las políticas gubernamentales y la
sostenibilidad del mercado de cítricos que proponen un escenario favorable para el
desarrollo de nuestro emprendimiento.
1.6. Estrategias genéricas de la empresa
Nuestra organización plantea competir en el mercado basada en una estrategia de
diferenciación, esto radica en ofertar productos con características diferenciales desde las
materias primas empleadas, con esto buscamos que nuestro target perciba que nuestros
productos poseen una ventaja diferencial y con ello asuman pagar un precio superior para
obtenerlo.
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7
2. Capítulo II: Análisis del macroentorno
2.1. Análisis del macroentorno
2.1.1. Del País.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, Superficie, Número de
habitantes.
La capital del Perú es Lima, está dividido en 24 departamentos y una provincia
constitucional (Callao), sus principales ciudades son Lima, Arequipa, Cusco y La Libertad.
Su extensión geográfica es de 1’285,215.6 km², la población actual es de 31 millones 237
mil 385 habitantes, Perú está ubicado el quinto lugar en el número de habitantes en el
continente.
Las ciudades con mayor población son las siguientes:
Tabla 3
Ciudades más pobladas del Perú.
CIUDAD POBLACION
LIMA 9.485.405,00
PIURA 1.856.809,00
LA LIBERTAD 1.778.080,00
AREQUIPA 1.382.730,00
CAJAMARCA 1.341.012,00
Nota: Adaptado de Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI (6 de julio 2018). Cinco
departamentos concentran más de la mitad de la población del País. Recuperado de:
http://m.inei.gob.pe/prensa/noticias/cinco-departamentos-concentran-mas-de-la-mitad-de-la-
poblacion-del-pais-10843/
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita.
Población económicamente activa.
2.1.1.2.1. Tasa de crecimiento de la población.
Según información del INEI la tasa de crecimiento poblacional en el 2019 se fijó en
1.04% en comparación con el año anterior, para los próximos 5 años la proyección es que
la tasa siga decreciendo por lo que deberemos tener especial cuidado al impacto que este
indicador represente para el tamaño de nuestros mercados proyectados.
http://m.inei.gob.pe/prensa/noticias/cinco-departamentos-concentran-mas-de-la-mitad-de-la-poblacion-del-pais-10843/http://m.inei.gob.pe/prensa/noticias/cinco-departamentos-concentran-mas-de-la-mitad-de-la-poblacion-del-pais-10843/
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Tabla 4
Población total y tasa de crecimiento anual 1940-2017.
Años Población Tasa de crecimiento media de la población total (por cien)
Total Hombres Mujeres Periodo Periodo Quinquenal Anual
2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1.05 1.07 2018 32,162,184 16,105,008 16,057,176 1.06 2019 32,495,510 16,269,416 16,226,094 1.04 2020 32,824,358 16,431,465 16,392,893 1.01 2021 33,149,016 16,591,315 16,557,701 0.99 2022 33,470,569 16,749,517 16,721,052 0.95 0.97 2023 33,788,589 16,905,832 16,882,757 0.95 2024 34,102,668 17,060,003 17,042,665 0.93
Nota: Adaptado de Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI (2018). Perú, Crecimiento y
distribución de la población, 2017. Recuperado de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1530/libro.pdf
2.1.1.2.2. Ingreso per cápita.
Según el BCR el ingreso per cápita ascendió US$ 7 006 en el año 2018 lo que significa
el incremento del 4.0% , para nuestro negocio esto representa una oportunidad bajo la
premisa que los habitantes de nuestro país poseen mayor riqueza y con esto incrementan
el consumo de ciertos artículos lo que los convierte en consumidores potenciales, sin
embargo este indicador solo mide el factor monetario y en nuestro país existen muchos
otros factores externos como la desigualdad social , que tiene relación directa con el
consumo de bienes.
Figura 2. PBI per Cápita en U$$ y en U$$ Internacionales (PPA)
Recuperado de Banco Central de Reserva del Perú. BCR (2018). Memoria 2018. Recuperado
de https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Memoria/2018/memoria-bcrp-2018.pdf
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9
2.1.1.2.3. Población Económicamente Activa.
Según el último Censo 2017, la PEA a nivel nacional alcanzó las 17 millones 215 mil
700 personas, denotando un incremento porcentual del 1.9% en el 2017 respecto al año
anterior, este indicador puede ser beneficioso para nuestra empresa ya que con el
crecimiento del mercado laboral se amplían el universo de personas elegibles para trabajar,
esto pensando en la expansión de nuestra organización en el corto plazo.
Figura 3. Población económicamente activa según ámbito geográfico.
Recuperado de Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI (2018). Perú: Indicadores de
Empleo e Ingreso por departamento 2007-2017 Recuperado de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1537/libro.pdf
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
Según el BCR, en el 2018 la balanza comercial alcanzó un superávit de US$ 7 049
millones, favorecidos por el incremento de las exportaciones tradicionales, pese al
superávit de la balanza comercial en los últimos años, no impacta directamente con el
proyecto ya que no tenemos planificadas las actividades de importación y exportación.
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10
Figura 4.Balanza comercial últimos anual desde el 2010.
Recuperado de Banco Central de Reserva del Perú. BCR (7 de febrero 2019). Balanza
comercial alcanzo superávit de US$ 7,049 millones en 2018. Recuperado de:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Transparencia/Notas-Informativas/2019/nota-informativa-
2019-02-07.pdf
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo
país.
2.1.1.4.1. Producto Bruto Interno.
El PBI creció 4,0 % en 2018 luego que en 2017 la economía creciera solo 2,5 % debido
al impacto negativo que trajeron consigo los desastres naturales en la zona norte del país
y la crisis política originada por la corrupción, con esto la economía peruana acumula un
crecimiento sostenido durante los últimos 20 años, esto representa una importante
oportunidad desarrollar nuestra actividad comercial ya que el poder adquisitivo crece y la
demanda de bienes y servicios también.
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11
Figura 5. Crecimiento del PBI.
Recuperado de Banco Central de Reserva del Perú. BCR (2016). Reporte de Inflación: Panorama
actual y proyecciones macroeconómicas 2016–2018. Recuperado de:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2016/junio/reporte-de-inflacion-junio-
2016-presentacion.pdf
2.1.1.4.2. Tasa de inflación.
Según el Banco Central de Reserva (2019) La tasa de inflación anual se ubicó en 2,29
por ciento al mes de junio, dentro del rango meta del Banco Central (de 1 a 3 por ciento).
Por su parte, la tasa de inflación subyacente (IPC que excluye alimentos y energía) fue
2,30 por ciento en junio. En este escenario el BCR indica que todos los niveles tendenciales
se mantienen dentro de la meta de 3% proyectados, con esto estimamos que los precios
de los bienes se mantengan en el mercado y no afecten a la estructura de costos de nuestro
proyecto.
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Figura 6. Tasa de inflación en variación porcentual últimos doce meses.
Recuperado de BCR (2019). Reporte de inflación junio 2019. Panorama actual y proyecciones 2019-
2020. Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-
Inflacion/2019/junio/reporte-de-inflacion-junio-2019.pdf
2.1.1.4.3. Tasa de interés.
La tasa de interés es un factor de suma importancia para el desarrollo comercial, el ente
regulador encargado es el BCR, y viene aplicando diversas estrategias económicas para
poder mantener la estabilidad económica del país. En los últimos días el BCRP decidió
bajar la tasa de interés de referencia de 2.75% a 2.50%, esto implica un beneficio favorable
para nuestro ejercicio empresarial en vista que podemos aprovechar mejores tasas para
préstamos bancarios con la finalidad de comprar maquinaría requerida para nuestro plan
de producción, así como capital de trabajo para el correcto funcionamiento de la
organización.
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2019/junio/reporte-de-inflacion-junio-2019.pdfhttp://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2019/junio/reporte-de-inflacion-junio-2019.pdf
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Figura 7. Variación de la tasa de interés.
Recuperado de Banco Central de Reserva del Perú. BCR (2019). Estabilidad Monetaria: Diseño e
Implementación de la Política Monetaria. Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/sobre-el-
bcrp/folleto/folleto-institucional-2.pdf
2.1.1.4.4. Tipo de Cambio.
El tipo de cambio es un factor importante para la estabilidad del mercado, el mercado
cambiario se vuelve cada vez más incierto debido a muchos factores económicos y
sociales. Esto afecta principalmente a los importadores y exportadores, porque el
importador necesita que la moneda local se aprecie para poder comprar más insumos, y
así mismo el exportador que la moneda extranjera se aprecie para poder exportar más.
Nuestra empresa estará pendiente del tipo de cambio y las políticas que se apliquen a
ellas, porque si la moneda nacional llegase a depreciarse frente a la moneda extranjera,
nos veríamos perjudicados, principalmente por la inestabilidad monetaria impactando
fuertemente en la balanza comercial.
Por ello se tienen que tomar previsiones en caso se susciten dichos eventos, elaborando
una estrategia para mitigar los riesgos.
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Figura 8.Tipo de cambio promedio de los últimos 5 años.
Adaptado de Banco Central de Reserva del Perú BCR (2019). Series Mensuales. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/tipo-de-cambio-promedio-del-periodo
Tabla 5
Tipo de cambio promedio de los últimos 5 años.
Fecha 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Compra 2.84 3.18 3.37 3.26 3.29 3.392
Venta 2.84 3.19 3.38 3.26 3.29 3.399
Nota: Banco Central de Reserva del Perú BCR (2019). Series Mensuales. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/tipo-de-cambio-promedio-del-periodo
2.1.1.4.5. Riesgo país.
En el 2019 el Perú registró el riesgo país más bajo de la región , manteniéndose este
en el promedio de 108 puntos básicos por debajo de Chile con 135 puntos básicos , y
Colombia 188 puntos básicos , este indicador mide el riesgo que tienen los países para
cumplir con sus obligaciones financieras y el riesgo de los factores políticos , mantener un
promedio bajo a pesar de los conflictos sociales que atraviesa nuestro país es una
oportunidad favorable para los inversiones extranjeros ya que representa que el precio para
hacer negocios exitosos en nuestro país es bajo , esto para nuestro proyecto es favorable
ya que si más adelante necesitáramos una inyección de capital para atender la demanda
o simplemente crecer como organización podríamos buscar alianzas con empresas de
afuera que persigan un mismo objetivo comercial en el Perú.
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/tipo-de-cambio-promedio-del-periodohttps://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/tipo-de-cambio-promedio-del-periodo
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Figura 9. Riesgo país en la región año 2019.
Recuperado de Proactivo (26 de septiembre 2019). MEF: Fitch ratifica la calificación crediticia de
Perú en BBB+ con perspectiva estable. Recuperado de: https://proactivo.com.pe/mef-fitch-ratifica-
la-calificacion-crediticia-de-peru-en-bbb-con-perspectiva-estable/
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto
LEY N° 28611-LEY GENERAL DEL AMBIENTE - LEY N° 28611
Artículo 74.- en el presente artículo todo titular es responsable por los impactos
negativos que puedan generar sobre el medio ambiente, la salud y los recursos naturales,
por consecuencias de las actividades que realicen que generan emisiones contaminantes
y otros efectos.
Artículo 76.- el presente artículo hace referencia al sistema de gestión ambiental y
mejora continua, hace referencia que el Estado es el encargado de promover que los
representantes adopten sistemas de gestión ambiental que vayan acorde con la naturaleza
y magnitud de sus operaciones, cuyo fin es impulsar las mejoras continuas en sus niveles
de desempeño ambiental.
Artículo 78.- este artículo hace mención en que el Estado Peruano promueve, difunde y
facilita la toma voluntaria de políticas, practicas, estrategias y otros mecanismos de
responsabilidad social de la empresa, todo esto orientado a establecer adecuados
ambientes de trabajo y cooperación impulsadas por el titular.
Artículo 83.- en el presente artículo toda empresa debe adoptar las medidas respectivas
para un eficiente control de materiales y sustancias peligrosas, previniendo, mitigando y
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controlando los impactos ambientales que se generan. Por ello el Estado aplica sanciones,
incentivos y normativas de control para el uso adecuado de los materiales y sustancias
peligrosas sea cual sea su origen o destino con el fin de prevenir daños a la salud de la
persona y al medio ambiente.
Ley N° 30884-Ley que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases
descartables.
La presente ley establece medidas para la reducción de producción local, importación,
distribución de envases de plástico de un solo uso, como bolsas, sorbetes de un solo uso,
siendo de aplicación obligatoria la siguiente ley, aquí se deja mención de los tipos de bienes
de plástico presentes en el artículo 3:
a) Bolsas de plástico diseñadas o utilizadas para llevar o cargar bienes por los
consumidores o usuarios.
b) Bolsas o envoltorios de plástico en publicidad impresa, tales como diarios, revistas u
otros formatos de prensa escrita; en recibos de cobro de servicios, sean públicos o
privados; y en toda información dirigida a los consumidores, usuarios o ciudadanos
en general. Los libros no se encuentran dentro del alcance de esta norma.
c) Sorbetes de plástico, pajitas, pitillos, popotes, cañitas u otras denominaciones
similares;
d) Recipientes, envases y vasos de poliestireno expandido para alimentos y bebidas de
consumo humano;
e) Vajilla y otros utensilios de mesa, de plástico, para alimentos y bebidas de consumo
humano;
f) Botellas de tereftalato de polietileno (PET) para bebidas de consumo humano, aseo y
cuidado personal;
g) Insumos para la elaboración de botellas de PET para bebidas de consumo humano,
y; Otros bienes de base polimérica, incorporados mediante Decreto Supremo.
Decreto Legislativo N° 1278-Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos
Se establece obligaciones, derechos, así como responsabilidades y atribuciones a fin
de asegurar que se maximice la eficiencia en el uso de materiales y residuos sólidos
manejando y gestionando responsablemente, es de gran utilidad dicha ley porque permite
optimizar recursos.
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Ley 26842-Ley General de Salud
En el capítulo VI de la presente ley hace referencia sobre las medidas y precauciones
que deben tomarse con respecto a las sustancias y productos peligrosos para la salud del
ser humano, de los animales y del medio ambiente, ya sea dado en la fabricación,
almacenamiento, transporte, manejo, comercio, así como la disposición de estas
sustancias.
Resolución Ministerial N°252-2017-MINAM
La presente resolución dispone en el artículo 37 de la ley N°28611 que toda entidad
pública debe promover el cumplimiento de las normas ambientales mejorando los niveles
de desempeño ambiental, y así también los reconocimientos públicos. Así mismo en el
artículo 150 se señala que dichas conductas son premiadas con incentivos con el fin de
reducir considerablemente la contaminación ambiental y la degradación de los recursos
naturales, todo ello contenido en la política Nacional, Regional, Local o Sectorial como
corresponda.
El premio Antonio Brack Egg es un beneficio al cual la empresa puede acogerse, para
consolidar más su posicionamiento y reconocimiento por contribuir con el desarrollo
sostenible del medio ambiente
28976, LEY MARCO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
La presente ley dispone que es de carácter único del otorgamiento de las licencias de
funcionamiento para el desarrollo de las actividades económicas de los establecimientos
por las municipalidades, son entregadas las licencias con más de un giro siempre y cuando
sean afines o se complementen de acuerdo a los lineamientos que se deben seguir
2.1.2. Del Sector.
Los desinfectantes surgen como una necesidad médica a mediados del siglo XIX, tras
las complicaciones que surgían después da las operaciones. Por este motivo la
desinfección es importante dada que tiene en la eliminación de microorganismos y la
prevención de infecciones.
2.1.2.1. Mercado Internacional.
Los referentes mundiales en la producción y ventas de productos químicos de limpieza
son Estados unidos y China:
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Tabla 6
Participación en las ventas mundiales de productos químicos de limpieza para el hogar
según país.
Participación 2018 CAGR
2018 – 2022
EE. UU. 21% 3%
China 11% 6%
Japón 6% 5%
Brasil 4% 3%
Alemania 4% 5%
Reino Unido 4% 3%
Francia 3% 5%
India 3% 1%
México 3% 6%
Italia 3% 3%
Otros 38% 5%
Nota: ProComer (2019). Caracterización de la industria de productos químicos de limpieza en Costa
Rica y su capacidad de encadenamientos a nivel local. Recuperado de
http://sistemas.procomer.go.cr/DocsSEM/Caracterizacion%20de%20la%20industria%20de%20pro
ductos%20quimicos%20de%20limpieza%20.pdf
Tabla 7
Participación en las ventas mundiales de productos químicos de limpieza para el hogar
según región.
Participación 2018
Medio Oriente y África 7%
América Latina 13%
Europa 28%
Asia Pacífico 28%
Norteamérica 23%
Otros 1%
Nota: ProComer (2019). Caracterización de la industria de productos químicos de limpieza en Costa
Rica y su capacidad de encadenamientos a nivel local. Recuperado de
http://sistemas.procomer.go.cr/DocsSEM/Caracterizacion%20de%20la%20industria%20de%20pro
ductos%20quimicos%20de%20limpieza%20.pdf
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Tabla 8
Principales 10 empresas de productos de limpieza a nivel mundial.
Participación 2018
Procter & Gamble Co, The 19%
Unilever Group 11%
Henkel AG & Co KGaA 8%
Reckitt Benckiser Group Plc (RB) 7%
Marca privada 7%
SC Johnson & Son Inc 5%
Colgate-Palmolive Co 3%
Kao Corp 2% Clorox Co,