DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A ......3.1.8.1.4 Notas al Estado de Flujos de Efectivo...

INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015

DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

Y DICTAMEN

POR EL EJERCICIO 2015

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

12 de abril de 2016

I

I

i

00001

Zarate García Paz & Asoc^ S.A. de C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores y Abogados Fiscales

Puebla, Fue., o 12 de abril de 2016

Oficio ZGP/AER/C/1204/02/16

José Luis Javier Fregóse SánchezComisionado Presidente de ia Comisión para eiAcceso a ia Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado

PRESENTE

En cumplimiento a los Lineomientos poro lo Designoción, Controtoción, Control yEvaluación de los Auditores Externos que Controten los Sujetos de Revisión Obligodos poroRevisar y Dictominor sus Cuentos Públicos 2015, en específico al Apartado X informes,reportes v documentos de revisión v Xi fechas de entreaa de informes, nos permitimos delo monero más atento entregor uno impresión en popel membretodo del informe Finalde Auditoría por el período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen porel ejercicio 2015, del orgonismo denominodo Comisión para ei Acceso a ia informaciónPública y Protección de Datos Personales del Estado con clove ASP 90-119, el cuol incluyecinco tiologromos como medida de seguridad, que se encuentrqn odheridos comosigue:

Folio:

002

007

009

033

114

Anexado a ia:

Corto introductorio

Corto de Presentoción

Dictamen

Informe Financiero

Informe del Desempeño

Hoiograma:

ZGP881950

ZGP881951

ZGP881952

ZGP881953

ZGP881954

Sin otro en porticulor y en espero de cuolquier comentorio quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórofe Gorcío Pozy Asociodps, S.A. de C.V.

«documentación PEKi'EHi!x;iisfll*ALAENTHIAD

ei Zardte PazC.P.C. y C.C.A.G. Je se ManSocio Oirectoi

'4 Registro ASP-098

ñU

A LA IMFORMACiON PUBLICADEL ESTADO DE PLEBLA 000494

1 4 ABR ZD15ib HBfí 14

00002 ¿"BiPíí

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 |Teis. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx

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INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y

DICTAMEN


COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPUBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

ÍNDICEContenido Página

Carta Introductoria 2

índice 3

1. Carta de Presentación 7

2. Dictamen 8

3. Informe de auditorio 10

3.1 Auditoria (Anexo 3.1) 34

3.2 Observaciones de los recomendaciones del control interno

(Anexo 3.2 y Anexo 3.3)35

3. Estados financieros;

Acuses de entrega de Estados Financieros ante la ASP 37

3.1 Estados e Información Contable:

3.1.1 Estado de Situación Financiera 43

3.1.2 Estado de Actividades 45

3.1.3 Estado de Variación en la Flacienda Pública/ Patrimonio 46

3.1.4 Estado de Cambios en lo Situación Financiera 47

3.1.5 Estado de Flujos de Efectivo 48

3.1.6 Estado Analítico del Activo 49

3.1.7 Informes sobre Pasivos Contingentes 50

00003


INFORME FINAL DE AUDITORIA

POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 YDICTAMEN


COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

ÍNDICEContenido Página3.1.8 Notas o los Estados Financieros

3.1.8.1 Notas a los Estados Financieros 51

3.1.8.1.1 Notos ai Estado de Situación Financiera 51

3.1.8.1.2 Notas al Estado de Variación en la Flacienda Pública 53

3.1.8.1.3 Notas al Estado de Actividades 53

3.1.8.1.4 Notas al Estado de Flujos de Efectivo 54

3.1.8.1.5 Conciliación entre los Ingresos Presupuestóles y Contables asicomo entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

3.1.8.2 Notas de Memoria 58

3.1.8.3 Notas de Gestión Administrativa 59

3.1.9 Estado Analítico de lo Deuda y Otros Pasivos 62

3.2 Estado e Informes Presupuestarlos y Programáticos.

3.2.1 Estado Analítico de Ingresos (Por Rubro de Ingresos y por Fuentede Financiamiento

3.2.2.1 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)

3.2.2.2 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Económica (Por Tipo de Gasto)

3.2.2.3 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Administrativa

00004



POR EL PERÍODO DEL 01 DE OOTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 YDICTAMEN



ÍNDICEContenido

3.2.2.4 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuestode Egreso Clasificación Funcional (Finalidad yFunción)

3.2.2.5 Endeudamiento neto

3.2.2.6 Intereses de lo Deudo

3.2.2.7 Indicadores de Postura Fiscal

Página

68

69

70

71

3.2.3 información Programático3.2.3.1 Gasto por Categoría Programática

3.2.3.2 Informe sobre Programa y Proyectos deInversión

72

73

3.2.3.3 Indicadores poro Resultados

Informe de Avance de Gestión Financiera

4. Reportes:

4.1 De las obras y acciones asignadas o autorizadas con cargo alos fuentes de financiamiento destinadas a los programas deInversión (Anexo 5.1)

4.2 De la obra revisada físicamente (Anexo 5.2)

4.3 Del cumplimiento o incumplimiento de los disposiciones legalesen la ejecución de las obras (Anexo 5.3)

5. Evidencias en copias fotostóticas certificadas

6. Asientos de Ajuste Propuestos

00005

74

75

77

78

80

81

82



POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 YDICTAMEN



ÍNDICE

Contenido Página

7. Informe sobre el Cumplimiento de los Obligaciones Fiscales(Anexo 8.1 y 8.2)

8. Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditorsea Significativa su Revelación

10.2 Seguimiento o los recomendaciones del Control Interno(Anexo 10.2)

83

87

9. Indicadores pora Recursos Federales del Ramo General 33, FISM-DFy FORTAMUN-DF (Anexo 9.1 ] 88

10. Informe de Auditoría del Desempeño:

Carátula 89

Introducción 90

Iritorme de Auditoría del Desempeño 91

10.1 Evaluación del Control Interno (Anexo 10.1) 115

1 19

10.3 Programa Presupuestario (Anexo 10.3) 120

10.4 Seguimiento a los recomendaciones del Programo ^ 25Presupuestario (Anexo 10.4)

10.5 Informe de Auditoría del Desempeño (Anexo 10.5) 126

11. Reporte del Trabqjo de Auditoría (Anexo 13) 127

00006

Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores 37 Abogados Píscales

Puebla, Fue., o 12 de abril de 2016

Oficio ZGP/AEP/C/1204/03/16

Dr. David Vilionueva Lomelí

Auditor Superior del Estado de Puebla.

PRESENTE

CARTA DE PRESENTACION

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador público

autorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociadas, S.A. de C.V. por medio del presente

hago entrega del informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de

octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen por el ejercicio 2015, del organismo

denominado Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado con clave ASP 90-119.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

«IJOCUMEKIMIIÓN fTOTEimiflSf l'i!;"■ ALAENTIBAD

ATENTAMENTE

Zárate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.C.A.G. J 3sé Mai uei Zárate PazSociq

RegistréI® Directo'

i ASPzQa8/+5-— '

JMZP/cggc/slc.*

00007

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium ¡ Piso 4 Desp. 40 i-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. jC.P. 72160 ¡Teis. (O i 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx

Independent Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL

Zárate García Paz & AsoCy S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Píscales

Al Pleno de la Comisión poro el

Acceso o lo Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado

PRESENTE

He auditado los Estados e información Financiero de la Comisión poro ei Acceso o lo

Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, que comprenden los

Estados e Información Financiera: Contable, Presupuestaria y Programática, que integran

ia Cuenta Pública Anual por el ejercicio 2015; de conformidad con lo dispuesto en io Ley

de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla y demás

disposiciones legales aplicables.

La Administración de la entidad es responsabie de la preparación y presentación

razonable de los Estados e Información Financiera, de acuerdo con ios Normas

Internacionales de Información Financiera, Ley General de Contabilidad Gubernamental

y Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla. Esta

responsabilidad incluye diseñar, implementar, y mantener el control interno en lo

preparación y presentación de los Estados e Información Financiera, que brinden ia

seguridad razonable de que se encuentren libres de errores de importancia relativa.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre estos Estados e Información Financiera

con base en nuestra auditoría, misma que condujimos de acuerdo con los Normas

Internacionales de Auditoría, las cuales requieren que se cumpla con el código de ético,

así como que planeemos y desempeñemos lo auditoría para obtener uno seguridad

razonable sobre si ios Estados e Información Financiera están libres de errores de

importancia relativa.

Una auditoría implica desempeñar procedimientos poro obtener evidencias de auditoría

sobre ios importes y lo información revelada en los Estados e Información Financiera:

00008

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx

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Zárate Garda Paz & Asoc.^ S.A. c)e C.V.

Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Fiscales

Contable, Presupuestaria y Programática. Los procedimientos seleccionados dependen

del juicio del auditor, incluyendo lo evaluación de ios riesgos de presentación errónea

de importancia relativa de las Estados e intormoción Financiera, ya sea debido a fraude

o a error. Ai efectuar esas evaluaciones del riesgo, consideramos que con el sistema de

control interno establecido se alcanzaron ios objetivos de la entidad.

Asimismo, consideramos que lo evidencia de auditoría que hemas obtenido en nuestra

auditaría proporciona una base suficiente, confiable, relevante y adecuada para dar

nuestra opinión de lo auditoría efectuada.

En mi opinión, ios Estados Financieros e información Financiera de la Comisión para el

Acceso a ia Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado presentan

razonablemente, en todos ios aspectos materiales, la situación financiera ai 31 de

diciembre de 2015, que comprenden ios Estados e información Financiera Contable,

Presupuestaria y Programótica, de conformidad con lo dispuesto en lo normdtividod

aplicable, así como en lo Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el

Estado de Pueblo, en las Normas Internacionales de Auditoría y en la Ley General de

Contabilidad Gubernamental, de la Cuenta Pública Anual por el ejercicio 2015.

Puebla, Pue. A 01 de abril de 2016

•BOCUMUrnaÓN PERTEPíEdENTE»ALAENTIBAI])

ATENTAMENTE

Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C se ebZárate Paz.

irector ^ —

Registro ASP-098/15

c.c.p. Dr. José Luis Javier Fregóse Sánchez.- Comisionado Presidente de ia Comisión para el Acceso a io Información Pública y Protec^ónde Datos Personales del Estado.

^ 00009

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium ] Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 ]Tels. (Ól 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx

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Zárate García Paz & AsoCy S.A. be C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores y Abo0ados Fiscales

INFORME DE AUDITORÍA

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público

autorizado paro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2015, del Despactio Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V., por medio del presente

me permito presentar el Informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de

octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen por el ejercicio 2015, derivado de la

revisión que realizamos o los diferentes rubros de los estados financieros y presupuestóles

del organismo denominado Comisión para ei Acceso a la Información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119

Variaciones en el Estado de Situación Financiera

Cifras al 31 de diciembre de 2015 vs cifras a! 31 de diciembre de 2014

RUBRO

CIFRAS AL 31

DE DICIEMBRE

DE 201S.

PORCENTAJE

REPRESENTA

TIVO DEL

TOTAL

CIFRAS AL 3! DE

DICIEMBRE DE

2014.

PORCENTAJ

E

REPRESENT

ATIVO DEL

TOTAL

VARIACIÓN

VARIACIÓN ENPORCENTAJE

REPRESENTAT

IVO

ACTIVO . y; ..'I

Activo Circiiinntc .... .. .JEfectivo y Equivalentes 37,531.00 , 2.20% : 8,031.00; -0.48% 29,500.00 . 367.33%: i

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 494,038.00 i 28.91% 491,296.00 29.23% "2,742.00 0.56% i

Total de Activos Circulantes S 531,569.00 31.11% 499,327.00 " 29.71% s : 32,242.00 ■ . 6.46% 1

Activo no Circulante

Bienes Muebles 1.097,591.00;^ LÍ72,139.00 69:74%- . 74,548.00 - ■ -6;^% iActivos Intangibles 83,919.00 4.92% 9,222.00 0.55% 74,697.00 809.99% i

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada deBienes

■■.;;^536.Qa- f;,,:-0,27%;, jy/:-;; 0.00, 0.00% ; /:■: 4,536.00 . 100.00% i

Total de Activos no Circulantes S 1,176,974.00 68.89% i S 1,181,361.00 70.29% -s 4,387.00 -0.37% 1TOTAL DE ACTIVOS $ 1,708,543.00 •: v 100.00% i S 1,680,688 00 100.00% S- 27,855.00 1.66%. ■=

l'\M\t)

Pasivo Circulante

Cuentas por Pagar a Corto Plazo - ■52ÍO35.OÓ:- i -v; ''"100x10%"" ■■■. '■l4^;32EÍ0"" r'ioo.bo%" : ■"

1 Total de Pasivos Circulantes S 528,035.00 100.00% s 499,328.00 100.00% i s 28,707.00 5.75%

1 TOTAL DE PASIVO S 528,035.00 I 100.00% ■■■ ■$ ■ 499,328.00 100.00% s 28,707.00 ■ : 5.75%

HACIENDA PÚBLICA/ PATIUMONIO rT""""-;;::;-; ;■■■■" -

......- ;

Hacienda Públicn/Fntrimonio Contribuido $ 1,136,010.00 96.23% i s 1,181,360.00 100.00% -s 45,350.00 -3.84%

i Aportaciones 1,136,010.00 i-, 96.23% i ■ .i,i8i.360;ao 100.00% . -45,350.00 . .. -3.84%

Hacienda Pública / Patrimonio Generado S 44,498.00 ] 3.77% i s 0.00 0.00% i S 44,498.00 100.00%

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 24,251.00 l:; 2.05% 0.00:: ; : 00.00%. 24,251.00 i 100.00%

Resultados del Ejercicios Anteriores 20,247.00 i 1.72% i 0.00 00.00% 20,247.00 i 100.00%

Total Hacienda Pública/Patrimonio S 1,180,508.00 100.00% f ■■ 1,181,360.00 . 100.00% 852.00 -0.07%

TOTAL DE PASIVO Y HACIENDApfni ir \ T \TRnTOMO S 1,708,543.00

ii s 1,680,688.00 27,855.00 1.66%

Cabe aclarar que las cifras referentes al ejercicio 2014 expuestas en el cuadro queantecede son las dictaminadas y fueron en base a los Estados Financieros emitidos por elSistema Contable Gubernamental II (SCGII), razón por lo cual difieren en presentación delas cifras en el comparativo del Estado de Posición Financiera, integrante de la CuentaPública 2015.

00010

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Análisis de los Estados Financieros:

Cifras c! 31 de diciembre de 2015 Vs. Cifras al 31 de diciembre de 2014.

5! Razones Financieras

La Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dolos Personóles

del Estodo, es un orgonismo público outónomo, independiente y de corócter

permonente, con personolidod jurídico y potrimonio propios, responsoble de promover,

difundir y gorontizor en el Estodo y sus Municipios, el occeso o lo informoción público, lo

profección de dolos personóles y el uso responsoble de lo informoción en los términos

que estoblezco lo Constitución Político del Estodo Libre y Soberono de Pueblo, lo

legisloción de lo molerlo y demás disposiciones oplicobles, sus ingresos sólo provienen de

los osignodos ol Eje 3 "Gobierno Honesfo y al Servicio de ia Gente", que es uno de los

cuotro ejes rectores del Plon Estotol de Desorrollo 201 1-2017 y son recursos públicos

oprobodos por el Congreso del Estodo, medionte el Presupuesto de Egresos del ejercicio

fiscol 2015, y lo ministroción lo reolizo el Ejecutivo Estotol o trovés de lo Secretorio de

Finonzos y Administroción de ocuerdo ol Colendorio Presupuestol.

Es difícil evaluar la productividad y rentabilidad en términos finoncieros de lo Comisión,

ya que no persigue fines de iucro, sin emborgo, o continuoción, se presenten los

principóles indicodores ol 31 de diciembre de 2015 y sóio deben considerarse para fines

o efectos informativos.

1 CIFRAS 2015 CIFRAS 014

RAZÓN FÓRMULA 1 IMPORTES FACTOR 2015 IMPORTES FACTOR 2014

1 SolvenciaActivo a corto plazo $ 531,569.00

1.01$ 499,327.00

1.00Pasivo 0 corto plazo |$ 528,035.00 $ 499,328.00

2.- Liquidez (Capital de

trabajo)

Activo a corto plazo-

Cuentas por cobrar$ 527,572.00

1.00$ 499,327.00

1.00

Pasivo a corto plazo $ 528,035.00 $ 499,328.00

3.- Solidez (estabilidad

Financiera)

Pasivo Total $ 528,035.000.45

$ 499,328.000.42

Patrimonio $1,180,508.00 $1,181,360.00

4." ApaiancamientoPasivo total $ 528,035.00

0.31$ 499,328.00 0.30 I

Activo Total $1,708,543.00 $1,680,688.00

ooon


Solvencia: Esta rozón financiera, mide la habilidad de la Comisión poro satisfacer sus

obligaciones o corto plazo, lo relación óptima es de 2 pesos de activo por 1 peso de

pasivo; en este sentido podemos decir que si bien el Organismo puede hacer frente o sus

obligaciones, ésto se presenta limitado, yo que por codo peso de deudo lo CAIP cuenta

sólo con 1.01 pesos poro hacer frente o sus compromisos, factor similar al reflejado en

diciembre de 2014, que fue de 1 peso; y al aplicar lo prueba de Liquidez con cifras o

diciembre de ambos ejercicios, se obtiene el mismo coeficiente de un peso, lo anterior

obedece o que los derechos o recibir por concepto de "Cuentas por Cobrar" se reflejan

como mínimos en los Estados Financieros del Organismo, éste razonamiento mide lo

capacidad de la Comisión poro cubrir sus obligaciones de manera inmediata con los

recursos disponibles, lo relación óptima es de 1 peso de activo circulante por 1 peso de

pasivo circulante, que como se dijo, se consideran solamente los conceptos de

inmediato realización, en consecuencia el resultado nos indica que para pagar cada

peso de deudo la CAIP cuenta con un peso disponible poro hacerle frente a los pasivos

adquiridos, factor que se considera apropiado.

ESTABILIDAD FINANCIERA: Este razonamiento nos indica, la proporción de lo participación

de financiamiento de terceros en el patrimonio y muestra que por cada peso de

patrimonio de lo Comisión es financiado con 0.45 por terceros, que es mayor o lo reflejada

en diciembre de 2014, que fue de 0.42 por cada peso.

APALANCAAAIENTO: En el opalancamiento, los factores determinados indican que cada

peso de activo fue financiado externamente en $0.31 que es mínimamente mayor al

reflejado en diciembre de 2014, que fue de $0.30

00012


ACTIVO

Los bienes y derechos incluyendo el disponible, el mobiliario, el equipo de cómputo, los

vehículos y demás bienes muebles al servicio de la Comisión, se cuontificon en

$1,708,543.00 al 31 de diciembre del 2015, cifra que se confarma por recursas controlados

e identificados de los que se esperan beneficias económicos y sociales futuros, derivados

de operaciones ocurridas en el pasado, que han afectado económicamente a la

Comisión, algunos o corto plazo y otros o plazos mayores de doce meses y que se

encuentran reflejados como Activo en el Estado'de Situación Financiera, dividido como

se morco en los Lineomientos emitidos por el Consejo Nocional de Armonización

Contable (COÑAC), es decir en Activo Circulante y Activo no Circulante con importes de

$531,569.00 y $1,176,974.00 respectivamente.

Hi Activo Ci rculante

En el Activo Circulante, como yo se mencionó refleja un saldo de $531,569.00 y está

integrado por el disponible en Caja, Bancos, Inversiones Financieras a Corto Plazo y

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo al camparar esta cifra con el saldo mostrado

en los Estados Financieros a diciembre de 2014, resulta una diferencia de $32,242.00

equivalente al 6.46%; variación debido o que en el ejercicio fiscal 2015, la CAIP cuenta

con más obligaciones pendientes de pago.

ACTIVO CIRCULANTE

$531,569.00$499,327.00

$600,000.00

$500,000.00

$400,000.00

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-

I

VAR^AgON$32,242.00

VARIAD ÓN EN %;6.46%

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE

2015 2014

00013


Referente al efectivo manejado bajo el concepto de fondo fijo de caja, se reintegra en

su totalidad al final de ambos ejercicios por lo que se refleja sin saldo al 31 de diciembre

de 2015 en el Estado de Situación Financiera.

REPOSICIONES DE FONDO DE CAJA EJERCICIO 2015

$20,000.00

$15,000.00

$10,000.00

$5,000.00

$-

$5,000.00 $5,000.00 $5,000,00

$5,000.00 $5,000.00

$5,000.00 $5,000.00 _ $5,000.00

$5,000.00 $5,000.00

/ / /£> AO

/

,¿>' i5 ,P .P ,^ 4^ 4S' <Í!' áí' <íí'

é>?■

Las asignaciones Presupuestóles de los recursos públicos aprobados por el Congreso

Local mediante el Presupuesto de Egresos del Estado, que el Ejecutivo Estatal o través delo Secretaría de Finanzas y Administración transfiere a la Comisión para el Acceso o loInformación Pública y Protección de Datos Personales del Estado, fueron administradosLiasta el mes de septiembre del 2015 en la cuenta bancaria perteneciente a la instituciónScotlabank Inverlat S.A., pero debido o que esta Institución empezó a cobrar comisionespor operaciones básicas, la CAIP decidió aperturar otra cuenta bancaria con el GrupoFinanciero Bonorte desde el mes de octubre y al confrontar el saldo total de $37,531.00

reflejado en balanza al 31 de diciembre de 2015 con el mismo rubro a diciembre de 2014,se obtiene uno variación del 367.33% equivalente a la cantidad de $29,500; el saldo en lacuenta bancaria conjuntamente con el saldo de inversiones, es el capital que Liará frentea las obligaciones adquiridas por la Comisián.

00014


BANCOS/risMEi^^^^^

$40,000.00

$35,000.00

$30,000.00

$25,000.00

$20,000.00

$15,000.00

$10,000.00

$5,000.00

$-

'$37^531.00-VARIACION

$29,500.00

VARIACIÓN EN%:

P

367.33%

$8,031.00

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

La CAIP tiene como política colocaren Inversiones Financieras a Corto Piazo el disponible

que no se encuentra comprometido de formo inmediata, con el propósito de generar

una plusvalía, la cual es registrada en la cuenta contable 4159-1 "Rendimientos de ia

inversión", por lo que en el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2015, se

muestra un saldo de $490,041.00 que comparado con el de diciembre 2014, se obtiene

que lo Comisión al cierre del ejercicio 2015 tiene invertido $1,255.00 (0.26%) menos que al

final del año 2014.

ÍNVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO

^ — PLAZO-- 4-/.$490,041.00 $491,296.00

VARlAaON

„ -$1.255.00 12

VARIAaÓNEN%;^

*

■i*


00015


La Comisión al 31 de diciembre de 2015, cuenta con un saldo de $3,997.00 en el renglón

denominado "Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo", saldo que fue originado por

pagos al ISSSTEP, registrado en lo póliza del mes de diciembre D00087; y comparando el

saldo del 2015 contra el año 2014 se refleja uno variación del 100% debido a que en el

ejercicio 2014 lo CAIP no contaba con saldo en este renglón.

DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO

$3,997.00

$4,000.00

$3,500.00

$3,000.00

$2,500.00

$2,000.00

$1,500.00

$1,000.00

$500.00

$-

VARIACION

$ 3,997.00

VARIACIÓN EN%;100.00%

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE

2015

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE

2014

Activo No Circulante

En cuanto al Activo no Circulante que equivale al 68.89% del total del activo, se constituye

por el conjunto de bienes propiedad de la CAIP, sin el propósito de venta, suma la

cantidad de $1,181,510.00; cifra que representa las adquisiciones realizados y registradas

en el "Patrimonio" en ejercicios anteriores, monto que se ve disminuido por los

Depreciaciones y Amortizaciones que al mes de diciembre acumulan la cantidad de

$4,536.00 obteniendo así un saldo de $1,176,974.00, el cual se integra como sigue:

BIENES MONTOPORCENTAJE RELATIVO Al

ACTIVO NO CIRCULANTE

Vehículos y Equipos de Transporte $631,979.00 53.69%

Mobiliario y Equipo de Administración $454,406.00 38.61%

Softv\/are $74,774.00 6.35%

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo $11,206.00 0.95%

Licencias $9,145.00 0.78%

Amortización Acumulada de Activos intangibles -$2,628.00 -0.22%

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles -$1,908.0 -0.16%

Total $1,176,974.00 100.00%

00016


En el ejercicio fiscal 2015, sólo se realizaron adiciones al activo no circulante en el último

trimestre; Se adquirieron dos impresoras; una marca Ricoh modelo afielo mp 301 spt por

un importe de $15,527.00 y lo otro de morco HP mod. losserjet pro m252dw, además de

lo adquisición de un software denominado "Dragón NaturollySpeaking Professionol 12"

por importes de $4,666.00 y $4,571.00 respectivamente, dando un total de compras en el

ejercicio por un importe de $24,764.00.

BIENES MUEBLES Y ACTIVOS INTANGIBLES

$1,000,000.00

$750,000.00

$500,000.00

$250,000.00

s-

apRAS REDONDEADAS.

$1,181,510.00

±

$1,156,748.00

VARIACION

-$24,762.00

VARIACIÓN EN %;2.14%

i CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

En la revisión al Estado de Situación Financiera de la Cuenta Pública 2015, se detectó que

se presentan las cuentas de orden contables y presupuestarlas", sin embargo estas deben

presentarse, de acuerdo al Capítulo VII del Manual de Contabilidad Gubernamental, en

los Notas de Memoria, dictios cuentas de orden se emplean poro controlar y revelar en

lo Información Financiera los bienes recibidos en comodato por porte de lo Secretaría de

Finanzas y Administración del Estado de Puebla, mediante contrato celebrado el día 02

de enero de 2013, con uno vigencia de tres años, dicho instrumento jurídico contiene

anexos descriptivos de codo uno de los bienes que en sumo son $1,899,272.00; reflejando

los siguientes subcuentos: al "Mobiliario y Equipo de Administración" le corresponde un

monto de $933,057.00; el importe de $58,350.00 le atañe a "Mobiliario y Equipo

Educacional y Recreativo"; a los "Vehículos y Equipo Terrestre" se registran $857,821.00;

en la "Maquinarlo Otros Equipos y Herramientas" suman un importe de $39,170.00; y

00017


también se gozo del uso de "Activos intangibles" y íes corresponde un monto de

$10,874.00.

Camaras Fotográficas y

de Video, $13,294.00,1%

EequiposyAparatos

Audiovisuales,

$45,055.00,2%.

Otros Mobiliarios VEquipo de

Adminisitración,

$70,685.00,4%_

Vehículos y EquipoTerrestre, $857,821.00,

45%.

i»»

■!

■

Equipo deComunicación y

Telecomunicación,$27,143.00,1% Equipos de Generación

Eléctrica, $11,429.00,1%

HerramientasyMáquinas, $599.00,0%

Activos Intangibles,$10,874.00,1%

Equipo de Cómputo yTecnologías de la

$5r£izo?29% activos por comodatoPasivo circulante

Muebles y Equipo deEstantería, $313,459.00

,16%

El soldo OÍ 31 de diciembre de 2015, de los deudos controídos por lo Comisión, sumon

$528,035.00; contidod moyor o lo reflejado en el mes de diciembre de 2014 que fue de

$499,328.00, por lo que el oumento en los compromisos del Órgono Goronte se vereflejodo en un 5.75%

RftSIVOCIRCÜtANTE„'$528,035,00-

$600,000.00

$500,000.00

$400,000.00

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-

VARIACION

$28,707.00

f- $499,328.00

MlH. ~ ^

íW

VARiAaONEN%:

' " 5:75%


00018


Las deudas se ligan en su mayoría a las de carácter tributario, agrupados en lo cuenta

contable denominada "Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo" cuyo

saldo al cierre del ejercicio fiscal 2015 es de $470,344.00 que equivale al 89.07% y

representan el monto de los retenciones efectuadas por concepto de I.S.R. por sueldos y

salarios, I.S.R. por arrendamiento de inmuebles. Préstamos I.S.S.S.T.E.P., Impuesto sobre

nóminas, cinco al millar e ISSSTEP cuota trabajador y su liquidación se prevé realizar en un

piozo menor o doce meses.

Por otro porte, se localizan ios deudas contraídas a favor de los proveedores, que

representan obligaciones del 8.88% y se totalizan por un monto de $46,898.00.

Y, por último, encontramos en los pasivos los adeudos derivados de los Servicios

Personales con un monto de $10,793.00 equivalentes a 2.05%, cifra que corresponde en

específico o los aportaciones de Seguridad Social y Aportaciones al Sistema para el

Retiro; los porcentajes antes mencionados son en relación al total del pasivo ai 31 de

diciembre de 2015.

PASIVOS CIRCULANTES

RETENCIONES Y

CONTRIBUaONESPDR

PAGAR A CORTO PLAZO,.

$470,344.0089.07%

■

SERVICIOS

PERSONALES POR

PAGARA CORTO

PLAZO,

$10,793.002.05%

PROVEEDORES POR

PAGAR A CORTO A

CORTO PLAZO,

$46,898.008.88%

00019


SI Patrimonio

En los Estados Financieros emitidos por el SCGII al 31 de diciembre de 2014 los cuales

fueron Dictaminados, el Patrimonio de lo CAIP se refleja en $1,181,360.06; pero debido al

proceso de armonización y como consecuencia de la aplicación del numeral 8 del

Acuerdo por el que se Emiten los Reglas Específicas del Registro y Valoración del

Patrimonio, se disminuyó un monto de $24,612.78 que corresponde a los bienes muebles

adquiridos en ejercicios anteriores y que no rebosan los 35 salarios mínimos; de igual

manera se deduce la depreciación generada por los bienes adquiridos en 2014 por un

monto de $489.68 quedando en los Estados Financieros yo Armonizados de diciembre de

2014 un patrimonio de $1,156,257.60 y al comparar esta cifra con el patrimonio al cierre

del ejercicio de 2015 nos da como resultado un incremento del 0.07% que equivale a

$851.92 variación que no evidencia los registros al patrimonio derivado de los movimientos

presupuestóles no contables así como los contables no presupuestóles.

TOTAL HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO$1,180,508.14 $1,181,360.06

$1,200,000.00

$1,000,000.00 ■ BB VARIACIÓN {{tfíH -$851.92

$800,000 00 : H ¡4 t

IH VARIACIÓN EN%; ttíltítítír''-'.''$600,000.00 \i' iS- m .Q Qyo, ttttltltttr ■ '■

$200,000.00 : ' '

$-CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

00020


Además, se advierte que el Patrimonio de lo CAIP, se contabilizo tiociendo lo distribución

en Potrimonio Contribuido que represento ol 31 de diciembre de 2015 un 96.23% y el

Potrimonio Generado le corresponde el 3.77% con Importes de $1,136,010.00 y $44,498.00

respectivomente y se totolizo como yo se citó en $1,180,508.00; es de evidencior que el

Patrimonio Contribuido fue copturodo en su momento o volor hiistórico.

HACIENDA PÚBLICA/PATRÍMONIO

Hacienda

Pública/PatrimonioContribuido,

$1,136,010.00,96.23%

Hacienda

Pública/PatrimonioGenerado,

$44,498.00,3.77%

El resultodo contoble de lo gestión respecto de los ingresos y otros beneficios y gostos y

otros perdidos, generó un ahorro ol 31 de diciembre de $24,251.00 que represento el

1.72% en referenclo ol totol del Patrimonio, mismo que se muestro en el Estado de

Situación Financiera.

Lo Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles

del Estodo, tombién cuento con un Remanente de Ejercicios Anteriores por un monto de

$20,247.00

00021


Ingresos y Egresos

Cifras del 01 de octubre oí 31 de diciembre de 2015.

fu Ingresos

Los fondos recaudados por la Comisión pora el Acceso a la Información Pública y

Profección de Datos Personales del Estado, provienen de los asignados en lo fracción III

del artículo 6 capítulo I I "Clasificaciones del Presupuesto", que pertenece al Título

segundo de la Ley de Egresos del Estado de Puebla para el ejercicio fiscal 2015; y se

registran contablemente en la cuenta denominada "Transferencias internas y

Asignaciones dei Sector Púbiico" en específico o lo subcuento "Subsidio", odemós se

tienen "Otros Productos que Generan ingresos Corrientes" y estos se presentan en Balanza

en la subcuenta "Rendimientos de ia inversión", siendo estos los ganancias de la cuenta

productiva, en el perlado que comprende del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015,

los ingresos y otros beneficios suman la cantidad de $11,734,711.00; donde los "Subsidios"

representan el 99.92% con lo cantidad de $1 1,725,322.00 y los "Rendimientos de lo

Inversión" equivalen al 0.08% can un monto de $9,389.00

CUENTAS DE INGRESOS

SUBSIDIOS, $11,725,322.00,99.92%

OTROS INGRESOS,

$9,389.00,0.08%

Es conveniente comentar que, en el Techo Presupuestol expuesto en el calendario

autorizado por lo Secretaría de Finanzas y Administración del Estado, poro el ejercicio

2015 fue de $12,744,914.00; cifro que sufrió ajustes durante el año, encontrando dos

reducciones al presupuesto por un total de $1,019,592.00

00022


I

® Egresos

En relación o los Gastos y Otras Pérdidas asentados en el Estado de Actividades al 3] de

diciembre de 2015, se registra un total de $11,710,460.00 de los cuales en su mayoríapertenecen o los Gastos de Funcionamiento y en lo segregación por Grupo, de lo

totalidad de gastos se tiene los siguientes montos y porcientos integrales:

Grupo Monto Porciento Integral

Gastos de Funcionamiento $11,704,114.00 99.95%

Transterendos, Asignaciones, Subsidios y Otros Ayudas 2,300.00 0.02%

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 4,046.00 0.03%

Totales $11,710,460.00 100%

Gastos de

Funcionam iento,

$11,704,114.00,99.95%

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Otros Gastos v

Pérdidas

Extraordinarias,.4,046.00,0.03%

T ransferencias.

Asignaciones,

Subsidios y Otras

Ayudas, 2,300.00,0.02%

Los egresos mostrados en el estado de actividades difieren de los reflejados en el estado

analítico del ejercicio del presupuesto de egresos, lo diferencio se afribuye a los

movimientos presupuestóles no contables por un monto de $24,704.00; cifro que

corresponde o lo adquisición de bienes muebles e infonglbles, por ofro porfe fomblén se

encuenfro lo diferencio por los movimientos contables no presupuestóles, en específico

o lo depreciaciones del ejercicio fiscal por un monto de $4,046.00; motivo por el cual el

devengado del ejercicio es por un monto de $1 1,731,178.00

De los cuales se conoció que sólo $11,616,600.00 fueron efectivamente pagados, se

provislonan $110,532.00 y el resto es capturado en el activo derivado de los

Amortizaciones y Depreciaciones por un importe de $4,046.00

00023


Con el propósito de agregar información pertinente al rubro de los Egresos, o

continuación, se muestra el porcentaje integral que resulta de aplicar la Clasificación por

Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto).

SERVICIOS

PERSONALES,

9,874,968.00,84.33°/

EGRESOS POR CAPÍTULO

'fe-

OTROS GASTOS Y PERDIDAS

EXTRAORDINARIAS, 4,046.00,0.03V

MATERIALES Y

SUMINISTROS,

322,369.00,2.75%

SERVICIOS GENERALES,1,505,777.00,12.87%

SUBSIDIOS,

TRANSFERENCIAS Y AYUDAS,

2,300.00,0.02%

Referente a los ya citados Gastos de Funcionamiento, que, al 31 de diciembre de 2015,

suman lo cantidad de $11,704,114.00 y se integra por lo ejercido en los siguientes

capítulos: el más representativo es el capítulo 1000 "Servicios Personales" con el 84.37%

que equivale o $9,874,968.00; el 12.87% con un monto de $1,506,777.00 pertenece al

capítulo 3000 "Servicios Generales"; por otro lodo, el 2.76% que en pesos son $322,369.00

corresponde al capítulo 2000 "Materiales y Suministros".

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

MATERIALES Y

SUMINISTROS,

$322,369.00"2.76%

SERVIDOS

GENERALES,

$1,506,777.00 12.87%

íhb■|«I^

SERVIDOS

PERSONALES,$9,874,958.00

84.37%

00024


De los gastos devengados o! 31 de diciembre de 2015 se conoció que sólo $11,616,599.00

fueron efectivamente pagados, se provisionan $110,532.00 y el resto es capturado en el

activo derivado de las Amortizaciones y Depreciaciones por un importe de $4,046.00

El total del capítulo 1000 "Servicios Personales" asciende a la cantidad de $9,874,968.00;

cifra que se conforma principalmente por el saldo de los cuentas "Remuneraciones

Adicionales y Especiales" por $5,055,328.00 (51.19%) y "Remuneraciones al Personal de

Carácter Permanente" con un monto de $3,706,446.00 (37.53%); posteriormente sigue lo

de "Pagos por Seguridad Social" que suma $899,913.00 (9.11%); lo referente o "Otras

Prestaciones Sociales y Económicas" le corresponden $195,481.00 (1.98%) y por último

"Remuneraciones al Personal de C. Eventual" con un valor de $17,800.00 (0.19%).

SERVICIOS PERSONALES

REMUNERAaONESAL

PERSONAL DE C.

EVENTUAL, 17,800.00,0.19%

REMUNERACIONES AL

PERSONAL DE C.

PERM., 3,706,446.00

37.53%9Xí

REMUNERACIONES

ADICIONALES,

5,055,328.00,51.19%

OTRAS PRESTACIONES SOCALES Y ECONOMICAS,,

195,481.00,1.98%

PASOSPOR

——SEGURIDAD SOCIAL,

899,913.00,9.11%

El capítulo 2000 "Materiales y Suministros" al 31 de diciembre refleja un saldo de

$322,369.00 el cual se integra de la siguiente manera: en "Materiales de Administración,

Emisión de documentos y Artículos Oficiales" encontramos un monto de $147,394.00

equivalente al 45.72%; lo subcuento "Combustibles, Lubricantes y Aditivos" le otoñe el

38.92% con un total de $125,456.00; el renglón de "Herramientas, Refacciones y

Accesorios Menores" le concierne el 11.95% con un importe de $38,507.00 y los

subcuentos con menor relevancia son los de "Alimentos y Utensilios" y "Materiales y

00025


Artículos de Construcción y de reparación" con cantidades de $8,096.00 y $2,916.00

respectivamente, evidenciando un 2.51 % y 0.90% del total de los Materiales y Suministros.

MATERIALES Y SUMINISTROS

HERRAMIENTAS,

REFACCIONES Y

ACCESORIOS MENORES.,§38,507.00,11.95%

COMBUSTIBLES,

LUBRICANTES Y ADITIVOS.,

§125,456.00,38.92%

MAT. Y ART. DE CONSTRUCCIONY

REPARACIÓN., §2,916.00,0.90%

■

■

MAT. DEADMON. EMI. DE

DOCTOS. Y ART. DE OF.,

§147,394.00,45.72%

ALIMENTOS Y UTENSILIOS,

§8,096.00,2.51%

Aunado a lo anterior y refiriéndonos o los gastos concentrados en el capítulo 3000

"Servicios Generales" por un total de $1,506,777.00 corresponden de éste: el 44.53% o

"Servicios de Arrendamiento" con un Importe de $670,961.00; lo contidod de $283,595.00

que represento el 18.82% compete o "Otros Servicios Generales"; el porcentoje de

13.05% representodo por lo contidod de $196,706.00 pertenece o "Servicios Básicos"; el

9.99% que equivole o un Importe de $150,589.00 corresponde o "Servicios Profesionales,

Científicos y Técnicos y Otros Servicios"; lo cuento de "Servicios de instalación.

Reparación, Mantenimiento y Conservación" con un porcentoje de 6.42% equivole o

$96,759.00; referente o los "Servicios Oficiales" encontromos que le concierne un

porcentoje de 2.78% que troducido en pesos son $41,905.00 y por último los renglones de

"Servicios de Trasladado y Viáticos" y "Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales"

con Importes de $37,558.00 y $28,705.00 representen el 2.49% y el 1.92% respectivomente

del totol de este copítulo.

00026


SERVICIOS DE

ARRENDAMIENTO,

$670,961.00,44.53%

SERVICIOS BASICOS,

$196,706.00,13.05%

SERVICIOS GENERALES

m s

SER. PROF., CIEN., TECNICOS Y

OTROS SERVICIOS, $150,589.00,

9.99%

SERVICIOS FINANCIEROS,

BANCARIOS Y COMERCIALES.,

$28,705.00,1.92%

SERVICIOS DEINST., REP.,

MANT.,YCON., $96,759.00,

6.42%

SERVICIOS DETRASLADO Y

VIÁTICOS, $37,558.00,2.49%

SERVICIOS OFICIALES,

$41,904.00,2.78%

OTROS SERVICIOS GENERALES,

$283,595.00,18.82%

Al cierre del ejercicio 2015 en el Capítulo 4000 "Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas" sólo se ha registrado un movimiento en lo subcuenta "Asignaciones ai

Sector Público" con un monto de $2,300.00 que representa el 0.03% de la totalidad de las

erogaciones efectuadas por lo Comisión para ei Acceso a ia información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado.

Notas a los Estados Financieros

• Lo Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado, en el ejercicio fiscal 2015 presenta la Cuenta Pública con

Información Financiera Armonizada.

• En el análisis de los Estados Financieros Armonizados de los meses de octubre o

diciembre de 2015 y tomando como base el Acuerdo por el que se reforma el

Capítulo VII del Manual de Contabilidad Gubernamental, se recomienda que en

el ejercicio 2016 se hagan las adecuaciones tanto técnicas como de Normativa

00027


para que la emisión de ios Estados Financieros Armonizados sean de acuerdo o ios

nuevas disposiciones.

En io revisión ai Estado de Situación Financiera de io Cuenta Pública 2015, se

detectó que se anexan ios cuentas de orden contables y presupuestarlas, sin

embargo, éstas deben presentarse en ei ejercicio 2016 de acuerdo ai Capítulo Vil

del Manual de Contabilidad Gubernamental.

Se tiene en comodato bienes recibidos por parte de io Secretaría de Finanzas y

Administración del Estado por un monto de $1,899,272.26

En ei Estado de Actividades, se conoció que se registran ios intereses generados

por la cuenta de inversión en ei renglón de "Productos de tipo corriente" sin

embargo, éstos deben revelarse como ingresos financieros, de acuerdo al

Capítulo Vil del Manual de Contabilidad Gubernamental.

Legalidad:

De ios contratos y convenios celebrados durante ei ejercicio 2015 por la Comisión poro el

Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, se conoció

que se celebraron con diversos proveedores e instituciones, ios cuales fueron signados por

ei Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónctiez, Comisionado Presidente de la Comisión en

comento, de conformidad con io establecido en ei artículo 12 fracción i del Reglamento

interior de dictia Comisión.

De ios convenios y contratos formalizados se derivan obligaciones tanto de colaboración

y apoyo, como económicas para la Comisión, io que en su momento afectaron las cifras

presentadas en los estados financieros y que a continuación se detallan:

00028


Convenios:

En el último trimestre se celebra el Convenio Morco de Colaboración entre lo Comisión

poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado,

representada por su Comisionado Presidente el Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónctrez; ypor lo otro el Honorable Ayuntamiento de Zocatlón, Puebla, representado por el

Presidente Municipal Constitucional, el Lic. Marcos Flores Morales, a quienes de manera

conjunta se les denominará "Las Partes".

El convenio tiene por objeto establecer las bases de colaboración para que se

realicen conjuntamente diversas actividades que permitan la difusión y

consolidación de la cultura de la transparencia.

"LAS PARTES" declaran y reconocen que el Convenio Morco de Colaboración no

tiene fines económicos o lucrativos, sino puramente la difusión y la práctica de la

transparencia.

Las acciones encaminados a cumplir con el objeto del convenio son, entre otros,

las siguientes:

a) Desarrollo de seminarios, congresos y foros sobre temos de interés común.

b) Asistencia y asesoramiento técnico especializado en desarrollo institucional,

transparencia, acceso a la información y protección de datos personales.

c) Intercambio de información que produzcan ambas instituciones y que seo

de su interés, así como de asistencia y asesoramiento técnico especializado

para su acceso y sistematización.

d) Cualquier otra actividad que resulte necesaria o se considere conveniente

poro el mejor cumplimiento de sus respectivas atribuciones.

"LAS PARTES" designan a los responsables para integrar una Comisión permanente

de trabajo, por porte de "LA CAiP" al titular de la Coordinación General Ejecutiva

00029


y poí" parte de "EL AYUNTAMIENTO" al titular de la Unidad Administrativa de Acceso

a la Información Público del Municipio de Zocotlón Puebla.

"LAS PARTES" acuerdan que los gastos y viáticos resultantes de los actividades de

colaboración, serón sufragados en formo total por lo porte que Incurro en ellos, o

menos que se acuerde por escrito otro modalidad.

Poro lo ejecución de lo previsto en el Convenio "LAS PARTES" podrán contar con lo

colaboración de otros Organismos, Entidades o Instituciones, públicos o privados,

siempre que dicho colaboración se estime de Interés poro lo realización de los fines

perseguidos.

Poro el desarrollo de los actividades acordados en el Convenio de Colaboración,

lo institución en donde se realicen éstos proporcionará lo Infraestructura, el

mobiliario, equipos y otros apoyos que considere pertinentes de acuerdo con sus

posibilidades.

En lo cláusula décimo quinto se manifiesto que este Convenio Morco de

Colaboración será por tiempo indeterminado.

Contratos:

En lo Comisión poro ei Acceso o ic Información Pública y Protección de Datos Personales

dei Estado, se celebraron contratos con los siguientes Proveedores "Aios Administración

de Servicios de S.C."; Nohiema Navarro Ferio y con esto Firma que está o cargo de lo

Auditoría de la Cuenta Pública 2015, cabe subrayar que estos son los únicos instrumentos

jurídicos concretados y publicados en el ejercicio 2015, los cuales se pueden visualizar en

el siguiente enlace httD://caip.ora.mx/transparencla/Procedlmientosdeadludicacion

.html como parte de las obligaciones que marco el artículo 1 1 de lo Ley de Transparencia

y Acceso o lo Información Pública del Estado y con lo finalidad de constatar el

cumplimiento de los mismos, se cotejaron los registros contables con los obligaciones

contraídas en los mismos, obteniendo que del Contrato de Prestación de Servicios

00030

I

I


celebrado con "Alos Administración de Servicios de S.C.", se registran los pagos en

concordancia a la cláusula tercera, en la cuenta contable 5135-3581 denominada

"Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación" registrando en el

ejercicio 2015 la cifra de $66,456.40 misma cantidad que se describe en el contrato,

menos el importe equivalente por el pago del derecho del cinco al millar.

Y referente a los pagos derivados del Contrato de Arrendamiento, del inmueble ubicado

con número cuatro mil trescientos uno de lo privado 7 "A" Sur del fraccionamiento "Alpho

dos" sede de lo CAIP, celebrado con lo C. Nohemo Navarro Ferio, se concluye que se

cumple cabalmente con lo pactado en el contrato, y el registro se encuentra asentado

en lo cuenta contable 5132-3221 denominada "Servicios de Arrendamiento"

presentando un saldo al cierre del ejercicio 2015 de $665,961.12

Contingencias:

Es conveniente mencionar que los candados implementodos en lo operotividod de lo

CAIP se manifiestan sin riegos, puesto que o lo fecha se nos notifica vía oficio

CAIP-CGJ/01/16que:

1. En el ejercicio 2015, no se tiene conocimiento de que algún funcionario hoyo

causado daño patrimonial o se hayan presentado situaciones de negligencia, ni

tampoco se han iniciado procedimientos administrativos o constancias de hechos

y/o denuncias penales.

2. Además, se nos informa que en relación a los juicios y litigios o favor y/o en contra

en el último trimestre del ejercicio 2015, no se promovió juicio alguno o este Órgano

Garante, ni se ha delegado facultades a subalternos.

3. Por último, en el ejercicio 2015 no se tiene conocimiento de algún indicio de fraude

dentro de los operaciones financieras de la Comisión.

00031


Armonización Contable

La Armonización surge de la necesidad de cantar con información comparable y

consolidada en materia financiera, económica y presupuestal en el sector

gubernamental; y en lo Comisión se inicia el proceso de armonización desde el ejercicio

2014 consolidándose en el ejercicio 2015, pero debido o los nuevas disposiciones emitidas

por el Consejo Nocional de Armonización Contable (COÑAC), se deberán realizar ajustes

poro que los Estados Financieros Armonizados que se presentan mensuoimente así como

los de lo Cuenta Pública, queden adecuados conforme al Capítulo VII del Manual de

Contabilidad Gubernamental entre ellos se deberá consideran lo siguiente:

❖ En el Estado de Situación Financiera, yo no se deberá reflejar los cuentas de orden

contables y presupuestarias, éstos deben presentarse en los notos de memoria.

❖ En el Estado de Actividades y en el Estado de Situación Financiera presentados

mensuoimente, los cuentas se deberán reflejar desagregados solo o tercer nivel.

❖ En los Estados Financieros presentados mensuoimente se deberá hiacer el

comparativo de los cifras por rubro con el mismo periodo del ejercicio inmediato

anterior.

También o lo fectro aún no se cuenta con lo aprobación referente al Plan de Cuentas

como lo establece el artículo 37 fracción I I de lo Ley General de Contabilidad

Gubernamental.

00032

\

Zarate García Faz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Píscales

Conclusión

A la fecha de presentación de este informe hemos concluido con lo revisión de los cifras

al 31 de diciembre de 2015 de los diferentes rubros que afectan los estados financieros

de lo Comisión para el Acceso a ia Información Pública y Protección de Datos Personales

del Estado, en dicho revisión aplicamos todos y codo uno de los procedimientos que

contiene nuestro Programo de Auditoria Específico, incluyendo el Estudio y Evaluación

del Control Interno que fueron presentados en su oportunidad en tiempo y forrno el

posado 7 de moyo de 2015, el resultado de este informe fue comentado de formo

oportuna con el personal de lo CAIP poro su atención y seguimiento.


ATENTAMENTE

Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

«documentación PEBTENEClKHi'Jt"ALAENXníAD

C.P.C. y C.C.A.G. Jésé McJiuel Zarate PazSociípbirectí&r

Registro AS£=0937T3

00033

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premiutn j Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. j C.R 72160 jTels. (01 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx


Zarate García faz & Asoc.^ S.A. De C.V.Coatfláores PüWicos, Aiiáiíores jp AÍiogaSos Fiscaíes

ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.

INFORME DE AUDITORÍA

ANEXO 3.1

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119

PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

OBSERVACIONES

REFERENCIAFUENTE DE

FINANCIAMIENTODESCRIPCION IMPORTE

EFECTOS Y RECOMENDACIONES

OooCa>

lUi Lijizir

JOSEJJjfpÁVlER FREGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESOEfeSíeellk COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN

PÚBLICA Y PROTECCrÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

C.P.C. y C.C.A.G. JOSÉ MANUEL ZÁfNo. REGISTRQASP-O^aZiS.

^^^UDffePf^lfRNO

•í ^

Zarate Garcm Taz & Asoc.; S.A. de QV.CflMtfl^orei P(ít(icDj, Auditores A^ogaSos Piscaíeí


INFORME DE OBSERVACIONES DEL CONTROL INTERNOANEXO 3.2

SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S

OOoCa)Cn

FUENTE DE

FINANCIAMIENTOOBSERVACIÓN

#(€'' nA

CAUSA EFECTO

Mlvw'M\

RECOMENDACIONES

IPiSTAi

RESPONSABLE(S)DE ÁREA

FECHA DE COMPROMISO

INICIO TERMINO

JOSE LUI.

COMISIONADO PRESIDENTE DE

PÚBLICA Y PR'

SANCHEZ

MISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNlÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

lu

■

1/1

Zarate García Taz & Asoc.^ S.A. de C.V.COHtíiSorci Pútrlicoif AHÍitores j; A^ogaSos riscaíei


INFORME DE SEGUIMIENTO A LAS OBSERVACIONES DEL CONTROL INTERNO

ANEXO 3.3

SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECOMENDACIONES RESPONSABLE GRADO DE AVANCE COMENTARIOS

OOo<A>o»

mñ . MA#% '7Ar

COMISIONADO PRESIQJ

> JAVIER FREGOSO SANCHEZ

DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA"7PR0T9CCIÓN de DATOS PERSONALES DEL ESTADO

AUDITORIA^SUPERIOR DEL ESTADO DE DI lERI Ah7 congreso del estado i L" U L/*

www.auditoriapuebla.gob.mx

RECIBO201605748

SUJETO DE REVISIÓN; Paraestatal AÑO : 2015

RECIBIMOS DEL C. Dr. José Luis Javier Fregoso SánchezCARGO: Comisionado PresidentePROCEDENCIA: 90/119 Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado

DESCRIPCIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN:

NÚM. DE DISCOSNÚM. DE

TIPO DE DOCUMENTO AÑO MES LEGAJOS

3. Cuenta Pública 2015 Diciembre Entregó 1

^ALAINFORMAOÍX-T puebla'

5 H^ ai

<10 0.

Sin constancia del Auditor Externo.

CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, 29 DE FEBRERO DE 2016

Módulo: 12 Poder Ejecutivo Recibido en: Oficinas A.S.P.

Original.- Sujeto de RevisiónCopia 1.- Controi de GestiónCopia 2.- •

PSALAZAR 29/02/16 03:38 PM / PFSJ 29/02/16 03:38 PM

"Cuentas Claras para Puebla"

00038FOAF07.5-087-0

QUE LA PRESENTE FOTOCOPIA RELATIVA AL RECIBO NUMERO 201605748

DE VEINTINUEVE DE FEBRERO DE DOS MIL DIECISÉIS,CORRESPONDIENTE AL ACUSE DE RECIBO DE LA CUENTA PÚBLICA DOSMIL OUINCE, DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO,CONCUERDA FIELMENTE vCON EL DOCUMENTO ORIGINAL DEL CUÁL SE

OBTUVO, OUE TUVE A LA VISTA, COTEJÉ Y A LA OUE ME REMITO Y SEEXPIDE EN UNA FOJA ÚTIL.

HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, A VEINTIDÓS DE MARZO DE DOS MILDIECISÉIS. CONSTE.

^iSIÓNTmELACCESOPÚBLICA DEL ESTADO DE PUEBLA

JOSÉ LUIS JAVIER^REGOSO SÁNCHEZCOMISIONÁDO PRESIDENTEyEyA COMISIÓN PARA EL ACCESO

A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DELESTADO

0itb e

^iOALAINFOSMACH^

00039

I

•)0'

AUDITORIA!SUPERIOR DEL ESTADO DE PUEBLAH. CONORESO DEL ESTADO

www.auditoriapuebla.gob.mx

RECIBO201600593

SUJETO DE REVISIÓN: Paraestatal AÑO : 2015

RECIBIMOS DEL 0. Dr. José Luis Javier Fragoso Sánchez

CARGO: Comisionado Presidente

PROCEDENCIA: 90/119 Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de DatosPersonales del Estado

DESCRIPCIÓN DE LA DOCUMENTACION:

AÑO NÚM. DE DISCOSNÚM. DE

TIPO DE DOCUMENTO MES LEGAJOS

5 informe dé Avance de Gestión Financiera

Cuarto informe

2015. Diciembre Entregó 1

Observaciones :

CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, 19 DE ENERO DE 2016

n/lódulo: 12 Poder Ejecutivo .. Recibido en: Oficinas A.S.P.

Original.- Sujeto de RevisiónCopia 1." Control de .Gestión ,Copia 2."

MPASTORlS/Ol/lSOSrSSPM/MPJ 19/01/16 03:53 PM '

"Cuentas Claras para Puebla"

00041 , FOAF07.5-087-0

QUE LA PRESENTE FOTOCOPIA RELATIVA AL RECIBO NUMERO 201600593DE DIECINUEVE DE ENERO DE DOS MIL DIECISÉIS, CORRESPONDIENTE ALACUSE DE RECIBO DE EL INFORME DE AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERADEL CUARTO TRIMESTRE DEL DOS MIL QUiNCE, DE LA COMISIÓN PARA ELACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO, CONCUERDA FIELMENTE CON ELDOCUMENTO ORIGINAL DEL CUAL SE OBTUVO, QUE TUVE A LA VISTA,COTEJÉ Y A LA QUE ME REMITO Y SE .EXPIDE EN UNA FOJA ÚTIL.

HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, A VEINTIDÓS DE MARZO DE DOS MILDIECISÉIS. CONSTE. — —-

PÚBLICA DPL ES' "L-' ^

JOSE LUIS JAVIER PINGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE A.COMISIÓN PARA EL ACCESO

A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCipN DE DATOS PERSONALES DELESTADO

L ACCESO A LAírííTK-O OE PUEBLA

00042

Cuenta Pública 2015

Estado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

/ - yrv^ii.-.i

ACTIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y EquivalentesDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Inventarios

Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos CirculantesOtros Activos Circulantes

Total de Activos Circulantes

37,531

494,038

O

• O

O

O

O

531,569

8,031 Cuentas por Pagar a Corto Plazo491,296 Documentos por Pagar a Corto Plazo

O Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoO Títulos y Valores a Corto Plazo

O Pasivos Diferidos a Corto Plazo

O Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

O Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

499,327

Total de Pasivos Circulantes

528,035

O

O

O

0.

O

O

O

528,035

499,328

O

O

O

O

O

O

0

499,328

ActrVo No Circulante Pasivo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo PlazoBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes Muebles

Activos IntangiblesDepreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de BienesActivos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no CirculantesCtros Activos no Circulantes

Total de Activos No Circulantes

TOTAL DEL ACTIVO

0

O

O

1,097,591

83,919

-4,536

O

O

O

1,176,974

1,708,543

O

O

O

1,077,399

79,349

-490

O

O

O

1,156,258

Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Largo Plazo

Deuda Pública a Largo PlazoPasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo PlazoProvisiones a Largo Plazo

Total de Pasivos No Circulantes

TOTAL DEL PASIVO

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

528,035

1,136,010

499,328

1,136,010

AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

1,136,010

O

O

1,136,010

O

. O

Hacienda Pública/Patrimonio Generado 44,498 20,247

Resultados del Ejercicio (Ahorno / Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúos

Reservas

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

24,251

20,247

O-

O

O

20,247

O

O

O

O

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estadoi Financiiá'ós/y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor

OSO SANCHEZ SOTOJOSE LUIS JAVIER FRE

COMISIONADO ESIDENTE

Resultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

TOTAL DEL PASIVO YHACIEND \ PUBU TRíMONIO

1MARlA^ 3EIX RAMÍREZ MÁRQUEZ

DORa\gENERAL ADMINISTRATIVACOORDINA

MARÍA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

1,180,508

1,708,543

1,156,257

1,655,585

Ente Público:


Estado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION PE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

OOO

mCUENTAS DE ORDEN CONTABLES

BIENES EN CONCESIÓN O EN COMODATOBienes bajo contrato en comodatoContrato de comodato por bienes

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTAL

LEY DE INGRESOS

1.899,272

1,899,272

1,899,272

1,899,272

LEY DE INGRESOS ESTIMADA

MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA

LEY DE INGRESOS DEVENGADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

PRESUPUESTO DE EGRESOSPRESUPUESTO

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO

PRESUPUESTO

DE EGRESOS APROBADO

DE EGRESOS POR EJERCER

DE EGRESOS MODIRCADO

DE EGRESOS COMPROMETIDO

DE EGRESOS DEVENGADO

DE EGRESOS EJERCIDO

DE EGRESOS PAGADO

12,748,906

-1,014,196

11,734,711

11,734,711

12,744,914

O

-1,013,737

11,731,177

11,731,177

11,692,783

11,616,699 .

12,491.626

-370,000

12,121,626

12,121,626

12,114,807

358

19,106

12,133,555

12,121,626

12,121,626

12,027,031

ir RAMIREZ MÁRQUEZGENERAL ADMINISTRATIVA

JOSÉ LUIS JAVIER

COMISION

OSO SANCHEZ SOTO

COORDl ADORESID

MARIA ESTMER SANCHEZ BOTO

SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS


Estado de Actividades

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014

(Pesos)

Ente Público; LA COMiSiON PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLiCA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

ooo

en

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión

Impuestos

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de ia Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientesde Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones. Subsidios y Otras ayudas

Otros Ingresos y Beneficios

Ingresos Financieros

incremento por Variación de Inventarios

Disminución dei Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsoiescencia

Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Total de Ingresos y Otros Beneficios

11,725,322

O

11,725,322

O

5,763

12.115,883

O

12,115,863

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales

Pensiones y Jubilaciones

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Donativos

Transferencias al Exterior


Participaciones

Aportaciones

Convenios

intereses. Comisiones y Otros Gastos de ia Deuda Pública

Intereses de la Deuda Pública

Comisiones de la Deuda Pública

Gastos de la Deuda Pública

Costo por Coberturas

Apoyos Financieros

11,704,114

9,874,968

322,369

1,506,777

2,300

2,300

12,099,089 .

10,335,612

266,474

1,497,003

1,800

1,800

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones

Provisiones

Disminución de Inventarios

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia

. Aumento por insuficiencia de Provisiones

Otros Gastos

4,048

4,046

490

490

Inversión Pública

Inversión Pública no Capitalizable

LUIS JAVIER FREGOSOS^

COMISIONADaWEgÍDÉNTE

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Finano^ros y sus ¡^ay5on razonablemente correctos y responsabilidad del emisor

)?|A ESTHERSAjiieFÍEZ SOTOSUBDIRECTORA DETTECTJRSOSHÜMANOS Y FINANCIEROS

Total de Gastos y Otras Pérdidas

Resultados dei Ejercicio (Ahorro/Desaho^)

MARl^ ISELA I^IREZ MARQUEZCOORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

11,710,4$0

24,251

12,101,379

20,247


Estado de Variación en ia Hacienda Pública

□ei 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(pesos)

Ente Público: LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

■;

Rectificaciones de Resuitados de Ejercicios Anteriores'

Patrimonio Neto Iniciai Ajustado dei EjercicioAportacionesDonaciones de CapitalActualización de ia Hacienda Pública/Patrimonio

1,136,010

1,136,010

O

O

1,136,010

1,136,010

O

O

OOo

o.

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados dei Ejercicio (Ahorro/Oesatiorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevaiúos

Reservas

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014

O

O

O

O

o

1,136,010

20,247

20,247

O

O

O

20,247

20,247

20,247

O

O

O

1,156,257

Cambios en ia Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015Aportaciones

Donaciones de CapitalActualización de ia Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de ia Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)Resuitados de Ejercicios AnterioresRevaiúos

Reservas

24,251

24,251

O

O

O

24,251

24,251

O

O

O

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 1,136,010 44,498 1,180,508

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Finajüpieros y sus Notás son razonablemente correctos y responsabilidad dei emisor

JOSE LUIS JAVIER HREGOSO SANCHEZ

COMiSiONADCÍPRESiDENTE

MARIA ESTtIEE-SÁNCHEZ SOTOSUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

MApÍA iSELA RAMÍREZ MÁRQUEZCOORDINADO^ GENERAL ADMINISTRATIVA


Estado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)


1

ACTIVO 4,046 57,004 PASIVO 28,707 0

Activo Circulante 0 32,242 Pasivo Circulante 28,707 0

Efectivo y Equivalentes 0 29,500 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 28,707 d

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 2,742 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 d Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Inventarios 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0

Almacenes 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0

Otros Activos Circulantes 0 0 Provisiones a Corto Plazo 0 0

' Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0

Activo No Circulanté 4,046 24,762

Pasivo No Circulante 0 0

Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 Cuentas por Pagar a Largo Plaza 0 0

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0

Bienes Muebles 0 20,192 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0

Activos Intangibles 0 4,570 Pasivos Diferidos a Largo Plazo . 0 0

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 4,046 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0

Activos Diferidos 0 0 Provisiones a Largo Plazo 0 0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0

Otros Activos no Circulantes 0 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 24,251 0

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 0

Aportaciones 0 0

Donaciones de Capital 0 0

Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0

Hacienda Pública/Patrimonio Generado 24,251 0

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 4,004 0

Resultados de Ejercicios Anteriores 20,247 0

Revalúos 0 0

Reservas" 0 0

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 .

Resultado por Posición Monetaria 0 0

Resultado por Tenencia de Act¡vf>s no Monet|,PÍ^^ / 0 0

OOO

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Fi|anclerosysus^mtas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor

JOSÉ LUIS JAVIER

COMISIONAD

80 SÁNCHEZ MARÍA«álJgfRAM[REZ MÁRQUEZCOORDII^DORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARÍA ESTHER-SÁNetieZ^OTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS


Estado de Flujos de Efectivo

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)

Ente Público: LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

■ -.-egiCT

OOO

03

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación

Origen

ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de mejoras

Derechos

Productos de Tipo CorrienteAprovechamientos de Tipo Comente

Ingresos por Venta de Bienes y ServiciosIngresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en EjerciciosFiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Participaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Otros Orígenes de Operación

Aplicación ' - . . -Servicios Personales


Servicios Generales

Transferencias internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al resto del Sector Público


Ayudas Sociales


Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos


Donativos

Transferencias al Exteríor

Participaciones

Aportaciones

Convenios

Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

11,734,711

O

O

O

o

9,389

0.

O

O

11,725,322

O

11,591,836

9,864,175

322,369

1,402,992

2,300

O

O

O

o

o

o

o

o

o

o

Gajo protesta de decir verdad declaramos que ios Estados Financieros y sus Noti razonablemente correctos y responsabilidad del emisor

JOSÉ LUIS JAVlBRyREGOS^ANCHEZcoMisioNím presusEntí

12,121,626

O

O

O

O

5,763

O

O

o

O

12,115,863

O

12,006,294

10,322,287

262,735

1,419,472

1,800

O

O

O

O

O

O

O

O

o

o

o

o

115,332

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Origen

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

' Bienes Muebles

Otros Orígenes de inversión

Aplicación

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes Muebles

Otras Aplicaciones de inversión

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financlamiento

OrigenEndeudamiento Neto

interno

Extemo

Otros Orígenes de Financiamíento

Aplicación

Servicios de la Deuda

intemo

Extemo

Otras Aplicaciones de Financiamíento

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamíento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del EjercicioEfectivo y Equivalentes ai Efectivo al final del Ejercicio

RÍA ESTrtER SÁNCHEi^erb

SUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

O

O

o

o

24,764

• O

20.193

4,571

-24,764

88,611

0

O

O

88,611

8,031

37,531

fílARÍA ISELA RAMÍREZ MÁRQUEZCCJORDInAdORA general ADMINISTRATIVA

O

O

o

o

20,737

• O

14,299

6,438

O

O

6,442,305

6,536,426

O

O

O

6.536,426

7,557

8,031

Ente Público:


Estado Analítico del Activo

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Pesos)

LA COMiSION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

riáclónde

É

ACTIVO

Activo Circulante 499,327 25,392,624 25,360,382 531,569 32,242

Efectivo y Equivalentes 8,031 19,619,462 19.589,962 37,531 29,500

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 491,296 5.773,162 5,770,420 494,038 2,742

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 0 0 0 0

. Inventarios 0 0 0 0 0 '

Almacenes ■" 0 0 0 0 0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 0 0 0

Otros Activos Circulantes 0 0 0 . 0 0

Activo No Circulante 1,156,258 24,762 4,046 1,176,974 20,716

Inversiones Financieras a Largo-Plazo 0 0 0 0 0

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 0 0 0

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 0 0 0

Bienes Muebles 1,077,399 20,192 0 1,097,591 20,192

Activos Intangibles 79,349 4,570 0 83,919 4,570

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -490 - 0 4,046 -4,536 -4,046

Activos Diferidos 0 0 0 C 0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 0 0 0

Otros Activos no Circulantes 0 0 0 0 0

TOTAL DEL ACTIVO y 1,655,585 25,417,386 25,364,428 1,708,543 52,958

1 7

ooo

«o

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los E:

JOSE LUIS JAVIER FREGO

COMISIONADO PR5Í

ANCHEZ

ITE

ínancieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emiso\

M{\RrA \SEIA RAMIREZ MARQUEZCOORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARÍA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y.FINANCIEROS

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES

AL 31/12/2015

Este Organismo a la fecha no cuenta con pasivos contingentes.

OOocno

caip

lili

('..omhián Píjra .Acreso

8 Ifl infeínuicif^r: Pública yPí'o-ciidón di' D^uv; rün'onakii

dd i-<:t5di:r di?

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

CIFRAS EN PESOS

I. NOTAS DE DESGLOSE

1.1 INFORMACIÓN CONTABLE

1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

Efectivo y Equivalentes

Concepto

Bancos/Tesorería

Scotiabank

Banorte

Total

36,530 8,0311,000

37,530 8,031

Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes

i-P' , «-3 , »

: V ,.20,15: ; . í"

: Cbncépto . Hasta, .9.0'd|íás

Hasta". .180 días

Hastá'.ir■ 365 d i as :

Total

Inversiones Financieras de Corto

Plazo

Scotiabank

Total

490,041 491,296

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo

« eCóñcepto,

I.S.S.S.T.E.P.

Total

3,997 O3,997 O

00051

. i j.ilalnfofríiadénFútóiosyi ñviyitióndeOaroi í'tíJí.ariííJyi • - .. ' •

liai>isiE5»iícíePB«bia , '

LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.


CIFRAS EN PESOS

Tasas de depreciación de los bienes muebles propiedad de este Organismo.

Concepto

Sofware

Equipo de Cómputo v de Tecnologías de la información

Depreciaclóñ■ Anüal% "

33.3%

11.11%

Pasivo

Cuentas por Pagar

2015 .

ConceptoHasta 90

días

Hasta

180

días

Hasta

365

días

Más de

365

días

Total

Aportaciones al SAR 10,793Proveedores por pagar a corto plazoSilvia Hernández Medina 6,322Axtel S.A.B. de C.V. 8,503

Automatlón Point Soluciones 3,606Erika Castillo Romero 2,134

Marketarla Publicidad 26,332Retenciones y Contribuciones por PagarI.S.R. por salarlos 405,365I.S.R. arrendamiento de Inmuebles 4,784Impuesto Sóbre Nómina 56,8875 al millar 3,307

Total 528,033

10,793

6,322

8,503

3,606

2,134

26,332

405,365

4,784

56,887

3,307

528,033

00052

iü.i.

1 a iíi inro?niíjiic-n Públjí..i yI PíoíGC'sjóü cií? D.^íOv Pv? sánales

\ itó Bíado íle PaaWí



NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015CIFRAS EN PESOS

2) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO

Patrimonio Contribuido

Concepto

Bienes Propios 1,136,010

'fotaii :"]r i,i3^ío|

Patrimonio Generado

Concepto Importe

Adquisición de bienes 2014 20,737Adquisición de bienes 2015 24,764

Total „1,„ ir 44.51

3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos y Otros Beneficios

Ingresos de Gestión

Concepto

Productos de tipo corriente 9,389 5,763Transferencias, Asignaciones, Subsidios 11,725,322 12,115,863r:. , Total" :i jqi : 11,734,7111 ".

Gastos y Otras Pérdidas

Gastos de Funcionamiento

Concepto i!¡

Servicios personales 9,874,968 10,335,612Materiaies y Suministros 322,369 266,474Servicios Generales 1,506,777 1,497,003

Transferencias asignaciones 2,300 1,800Depreciaciones 4,046 490

■ "Total

00053

raip

|iC.onit%!Ón parñ el Aor.e&pa jj irJÍormar.iói? Pi3b!k".> yp! vaxxión <Ju Driíox K'» srín^k'irdííi £,51í4o de Pisíí)!»


PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.


CIFRAS EN PESOS

4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Efectivo y Equivalentes

ConceDto - 2015 2014

Al inicio del ejercicio 8,031 7,557Ai final del ejercicio. 37,531 8,031

Total 1

Adquisiciones de Bienes Muebles inmuebles e intangibles

ConceDto 2015 2014

Bienes Muebles 20,193 14,299Intangibles 4,571 6,438

[■ - Total 24.76ÍE 20.737 i

V'^'"

00054

rsíp

wi.L

(.■.Qfnhiéf? paxix «i Acíresoa Iri injoíOiacióf. Púbifí-ü yf'fi:ítí.c<.U)n dí,^ DvMO'id'd jkfadv! cis Püi^bU

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO


CIFRAS EN PESOS

l.ll INFORMACION PRESUPUESTAL

1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

■ > t- ■ '

Descripción .. . — Presupuesto Váriación ' .r, * /•AutoriEadó" Devengado . • Nomihai ■" • PorcentuaT'

Servicios personales 9,874,967 9,874,967 0 0%Materiales y Suministros 322,369 322,369 0 0%Servicios generales 1,506,777 1,506,777 0 0%Transferencias, Asignaciones 2,300 2,300 0 0%Bienes Muebles Inmuebles e Intan 24,764 24764 0 0%r Total ' 11.731.177 ""11.731.177 í . ■ ■Ú%1

2) ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES

. Concepto

Productos de tipo corrienteT ransferencias

r TotaT ^

IngreeoRecaudado.

3,992 9,389

12,744,914 11,725,322T2>48;906 ^ " 11,734,711

Variación " . :-Porcentual

135%5,396

1,019,592 9%

144 % I1,014,196

00055


Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y ContablesDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

^ (Cifras én pesos)1. Ingresos'Presupuestarios I 11,734,711

2. Más ingresos contables no presupuestarios 0

incremento por variación de inventarios 0

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0

Disminución del exceso.de provisiones . 0

Otros ingresos y beneficios varios 0

Otros ingresos contabies no presupuestarios 0

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0

Productos de capital ■ ■ . 0

. Aprovechamientos capital 0

Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 0

OOOChO»

4; Ingresos Contables (4 = 1 + 2-3) 11 734,711


Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y ios Gastos ContabiesDei Ide Enero ai 31. de Diciembre de 2015

1. Total de egresos (presupuestarios) m31,177

2. Menos egresos presupuestarios no contables 24,7631Mobiliario y equipo de adniinistración 20,193Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0

Vehículos y equipo de transporte 0

Equipo de defensa y seguridad 0

Maquinaria, otros equipos y herramientas 0

Activos biológicos 0

Bienes inmuebles 0

Activos intangibles 4,571

Obra pública en bienes propios 0

Acciones y participaciones de capital 0

Compra de títulos y valores 0

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0

Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0

Amortización de la deuda publica 0

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADERAS) 0

Otros Egresos Presupuéstales No Contabies 0

■

3. Más Gasto Contabies No Presupuéstales 4,046|Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 4,046

Provisiones 0

Disminución de inventarios 0

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0

Aumento por insuficiencia de provisiones 0

Otros Gastos 0

Otros Gastos Contabies No Presupuéstales 0

|4. Total de Gasto Contabie (4 = 1 - 2 ■» 3) I 11.710.46Ó1

00057

?'P ' « .iAa-.«.oí i >1 íí > i\raán T-»;ibíica y? { Íí ' <.<, idnO'il0iPüí^om<h>:•

il^i^J 5 ÍOdéPíiáhí,-)

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.


CIFRAS EN PESOS

II. NOTAS DE MEMORIA

Cuentas de Orden

Cuentas de Orden Contables

ConcéDto

Bienes en concesión o comodato 1,899,272.0

Cuentas de Orden Presupuestarías

Concepto I ImporteLey de Ingresos Estimada 12,748,906.0Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada -1,014,196.0Ley de Ingresos Recaudada 11,734,711.0

Concepto Importe

Presupuesto de Egresos Aprobado 12,744,914.0Presupuesto de Egresos por Ejercer 0.0Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado -1,013,737.0Presupuesto de Egresos Devengado 11,731,177.0

Presupuesto de Egresos Pagado 11,616,699.0

00058

¡ Ci;miviín iMta <!í Aíre.ioY//I \ i» 'í' ínror<í?«Siión rúb!íí.í y^ IJ \ í;Jt/ Djiro'í N.'sor.uk-ü||;| i .ieí

LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO


CIFRAS EN PESOS

NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

Panorama Económico

Este Organismo, trabajo en el ejercicio 2015, bajo las políticas de racionalidad yausteridad dadas a la reducción que surgió a nivel federal, afectando al estado y enconsecuencia al presupuestado que el estado asignó a este Organismo, razón por lacual se operó bajo condiciones aplicadas al mínimo en el gasto.

Autorización e Historia

Esta Comisión surgió en el año 2004 derivado de la publicación en el Periódico Oficialdel Estado de la Ley de Transparencia, y comO; Órgano Autónomo el 31 de diciembredel 2011 derivado de la Publicación de la Nueva Ley de Transparencia, Acceso a laInformación y Protección de Datos Personales del Estado de Puebla.

Actualmente se cuenta con un total de 26 plazas de confianza y 1 por HonorariosAsimilables a Sueldos y Salarios, de las cuales al cierre del ejercicio 2015 seencontraban vacantes 1 plaza de confianza y 1 por honorarios, por cuestionespresupuéstales como anteriormente se mencionó.

Organización y Objeto Social

Estructura

La Comisión se integra por tres comisionados que son designados por mayoríacalificada del Pleno del Congreso del Estado y duran en su cargo un periodo de seisaños sin posibilidad de reelección, además de ser nombrados de manera escalonadacada dos años.

Misión

Garantizar el derecho de acceso a la información pública y la protección de los datospersonales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de todos los sujetos obligadosasí cómo resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promoveracciones tendientes al fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.

00059

Comúsén pofñ si ArY.ef.0

d h iriíoií«3ir.)ór5 Fúbik-s yFKHc>aiÓ!^<i«Duíos?tMst>rsaisi ,

dsl r.si^do d<í pMéhla

LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.


CIFRAS EN PESOS

Visión

Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte de los SujetosObligados de la Ley, generando confianza ciudadana a través de la gestiónadministrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la calidad de vida de las personas,coadyuvando con ello a consolidar el sistema democrático en el Estado.Valores

• Certeza Jurídica

• Máxima Publicidad

• Confiabilidad

• Eficiencia

• Honestidad

• Imparcialidad• Independencia•Responsabilidad• Veracidad

Jurídicamente la Comisión es un Organismo Constitucibnalmente Autónomo, con unrégimen fiscal de Persona Moral sin fines lucrativos, cuyas obligaciones fiscales soncomo retenedor y enterador del Impuesto Sobré la Renta y de la emisión ante laSecretaría de Hacienda y Crédito Público de las Declaraciones Informativas en relacióna Sueldos y Salarios y relación con proveedores.

Bases de Preparación de los Estados FinancierosLos estados financieros presentados son en base acumulativa y conforme a loestablecido en los artículos 44, 45, 46 y 47 de la Ley General de ContabilidadGubernamental.

Características dei Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG)El sistema utilizado por este Organismo para dar cumplimiento a la Ley General deContabilidad Gubernamental, es el Sistema Automatizado de ContabilidadGubernamental el cual emite información contable y presupuestal en tiempo real yrealiza de manera sistematizada la vinculación contable presupuestal.

00060

1 TI í i i ri. 1 i i ' Jíí I ] Tí í ,j f ' {» Pu h

nüift'i




CIFRAS EN PESOS

"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y susnotas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor".

José Luis

Com

María Is

Coordinador! G

Ja ¡ríer Fragoso Sánchez)nado Presidente

amírez Márquezneral Administrativa

María Esther Sánchez Soto

Subdir. De Recursos Humanos yFinancieros.

00061

Ente Público:


Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014

(Pesos)


do¿lnic!álVdérí?BfíodQ4;^/Saldb»FínálÍeíperiocIo I ^

DEUDA PUBLICA

Corto Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores

Arrendamientos Financieros

Peso

Peso

México

México

Deuda Extema

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores


Peso

Peso

Peso

México

México

México

Subtotal a Corto Plazo

oooo»

K3

Deuda Interna

Largo Plazo

Instituciones de Crédito

Titulos y Valores


Peso

Peso

Peso

México

México

México

Deuda Extema

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores


Peso

Peso

Peso

México

México

México

Subtotal a Largo Plazo

Otros Pasivos

Total Deuda y Otros Pasivos

Bajo protesta de decir veríad declaramps que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y reí por

Peso México

JOSÉ LUIS FREGOSO SÁNCHEZ

COMISICmDO PRESIDENTE

580,344

580,344

abilidad

maría-iíeIa^mírez MárquezCOORDINADORA GENERAL ADMíNISTRATiVA

Ü^ÍA E^rHEB-SÁNeFTEZ SOTOSUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

O

528,035

528,035

Impuestos

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos

Corriente

Capital

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios



Ingresos Derivados de pinanciamientos

O

3,992

3,992

O

• 12,744,914

5,397

5,397 9,389

O

O

O

o

o

9,389

9,389

O

O

11,725,322

O

O

9,389

9,389

O

11,725,322

5,397

5,397

O

Total

. Ingresos eicedentes'

OOOO»

co

wHíMmí

Ingresos del Gobierno 3,992 6,397 9,389 9,389 9,389 5,397

Impuestos 0 0 0 0 0 0

Contrbuciortes de Mejoras 0 0 0 0 0 o 0

Derechos Ó 0 0 0 0 0

Productos 3.992 5,397 9,389 9,389 9,389 5,397

Corriente 3,992 5,397 9,389 9,389 9,389 5,397

Capital 0 0 0 0 0 0

Aprovechamiefttos 0 0 0 0 0 0

Corriente 0 0 0 0 0 0

Capital 0 0 0 0 0 0

Partícipaeiones y Aportaciones 0 0 0 0 0 0

Transferencias, Asignaciones. Subsidios y Otras Ayudas 0 ' 0 0 0 0 0

Ingresos de Organismos y Empresas 12,744,914 •1,019,592 11,725,322 11,725.322 11,725,322 -1,019.592

Cuotas yAportaciones de Seguridad Social 0 0 0 0 0 0

Ingresos per Ventas de Bienes y rvlelas 0 0 0 0 0 0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 12744,914 -1.019.592 11,725,322 11,725,322 11,725,322 -1,019,592

Ingresos derivados de linaneiamiento 0 0 0 0 0 0

Ingresos Derivados de FinarKlamierrtas 0 0 0 0 0 0

Total 12,748,906 -1.014,195 11,734.711 11,734.7||l >12^711^ -1.014,196Ingresos^ xeedentes' .

Lm ingresos excedentes se presM^n pera efectos 4e cumplimiento de lyCey Cpneral de Contabilidad Gubernamental ye) Importe reflejado debe ser siempre mayor a <

JOSÉ LUIS JAVIER FREG^ SANCHEZ■ COMISIONADO PRSIDENTE

I MdRÍAXISEU RAMÍREZ MÁRQUEZ

CoIrOINAdW general ADMINISTRATIVA

*"^RÍÁ ESTHER SÁNCHEZ SOTO^SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANaEROS

oooo»

Servicios Personales

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio

Remuneraciones Adicionales y Especiales

Seguridad Social

Otras Prestaciones Sociales y Económicas

Previsiones

Pago de Estímulos a Senridores Públicos


Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales

Alimentos y Utensilios

Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio

Combustibles, Lubricantes y Aditivos

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos

Materiales y Suministros Para Seguridad

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores

Servicios Generales

Servicios Básicos

Servicios de Arrendamiento

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios

Servicios Financieros, Bancaríos y Comerciales

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación

Servicios de Comunicación Social y Publicidad.

Servicios de Traslado y Viáticos

Servicios Oficiales

Otros Servicios Generales v


Transferencias Intemas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público


Ayudas Sociales


Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos


Donativos

Transferencias al Exterior

Bienes Muebles, inmuebles e Intangibles

Mobiliario y Equipo de Administración

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio

Vehículos y Equipo de Transporte

Equipo de Defensa y Seguridad

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas

Activos Biológicos

Bienes Inmuebles

Activos Intangibles

Inversión Pública

Obra Pública en Bienes de Dominio Público

Obra Pública en Bienes Propios

I Proyectos Productivos y Acciones de Fomento

10,802,895

4,461,392

106,800

4,994,652

1,153,019

87,032

O

O

302.050

156,500

14,200

O

2,750

O

115,500

O

O

13,100

1,639,968

213,635

670,961

197,824

28,327

76,386

O

56,100

90,753

305,982

O

O

O

O

O

O

O

• O

O

C

O

O

O

0

O

O

O

■ O

O

O

O

O

0

o

-927,928

-754,946

-89,000

60,675

-253,106

108,449

O

O

20,319

-9,106

-6.104

O

166

O

9,956

O

O

25,407

-133,191

-16,929

O

-47,235

' 378

20,373

O

-18,542

-48,849

-22,387

2.300

2,300

O

O

O

O

O

O

O

O

24,764

20,193

O

O

O

O

O

O

O

4,571

O

O

O

O

9,874,967

3,706,446

17.800

5,055,327

899,913

195,481

O

O

322,369

147,394

8,096

O

2,916

O

125,456

O

O

38,507

1,506,777

196,706,

. 670,961

150,589

28,705

96,759

O

37,558

41,904

,283,595

2,300

2,300

O

O

O

O

O

C

O

O

24,764

20,193

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O

O

O

•O

O

- O

4,571

O

• O

o

o

9,874,968

3,706,446

17,800

5,055,328

899,913

195,48,1

O

O

322,369

147,394

8,096

O

2,916

O

125,456

O

O

38,507

1,506,777

196,706

670,961

150,589

28,705

96,759

O

37,558

41,905-

283,595

2,300

2,300

O

O

O

O

O

O

O

O

24,764

20,193

O

O

O

O

O

O

O

4,571

O

O

O

o

9,864,175

3,706,446

17,800

5,055,328

889,120

195,481

O

O

322,369

147,394

8,096

O

2,916

O

125,456

O

O

38,507

1,402,992

188,204

670,961

112,194

28,705

96,759

O

37,558

41,905

226,707

2,300

2,300

O

O

O

O

O

O

O

O

24,764

20,193

O

O

O

O

O

O

O

4,571

O

O

O

O

oooo.Cn

' 1--.ZLÍ« f

i' .--"¿-íSj''I - .i-- '

Inversiones Financieras y Otras Provisiones 0 0 0 0 0 0

Inversjones Para el Fomento de Actividades Productivas. 0 0 0 0 0 0

Acciones y Partidpadones de Capital 0 0 0 0 0 0

Compra de Títulos y Valores 0 0 0 0 0 0

Concesión de Préstamos 0 0 0 0 0 0

Inversiones en Rdelcomisos, Mandatos y Otros Análogos 0' 0 0 0 0 0

Otras Inversiones Financieras 0 0 0 • 0 c 0

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales 0 0 0 0 0 0

Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0 0 0

Participaciones 0 0 0 0 0 0

Aportaciones 0 0 0 0 0 0

Convenios • 0 0 0 0 0 0

Deuda Pública 0 0 0 0 0 0

Amortización de la Deuda Pública 0 0 ■ 0 0 0 0

Intereses de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0

Comisiones de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0

Gastos de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0

Costo por Coberturas . 0 0 0 0 0 0

Apoyos Financieros / 0 0 0 0 0 0

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) / 0 0 0 0 / 0 0

Total del Gasto ^ ^12,744,913 ■1,013,736 11,731,177 11,73l,17aA

/ 1/■1

JOSÉ lJ¿fS JAVIER FREG^9.SANCRÍZ^íllSIONADC..PReg¡DENTE . , M

"tMSrTa Fjm-IPR SÁMKHF^ SOTO■ SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

4Rlk\¿ELA RAMIREZ MÁRQUEZcooSdInaÍora general administrativa

Cuénta'Pública 2015f2015

lasificación Económica (por Tipo c

□el 1 de En'éro ál 31 dó Dicíe

m

m

mm. iH¿

■

"" - ^*/■ QOí-iTcr-f^iriM nc riATnc DCDCriMAi cc nci ccTAnn

Gasto) '

Gasto Corriente

Gasto de Capital

Amortización de la Deuda yDisminución de Pasivos

12,744,914 -1,038,500

24,763

Totai del Gasto

ooo JOSÉ LUIS JAVIER P^GOSO SÁNCHEZ

C0MISI0NADC2l^RESIDENIE

yií?5sjSÁi*A

11,706,414

24,763

r-A

11,706,414

24,763

11,591,836

24.763

11 316,599

ISELh RAMÍREZ MÁRQUEZMARÍA

12,744,914 -1,013,737 11,731,177 11,731,177

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARÍA estheR sÁ>feHerSoTOSUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

oooo*

Sin Ramo/Dependencia

Total del Gasto

$12,744,914

$12,744,914

-$1,013.737

JOSÉ LUIS JAVIEMFREGOSO SÁNCHEZ

CO M ISI5?NATO

ijlU

.$1,013,737

$11,731,177

$0

$11,731,177

MARÍ\ESTHERjáN€fÍEZ SOTOSUBDIR. DE RECURSOTHUMANOS Y FINANCIEROS

$11,731,177

$11,731,177,

$11,616,599

$11

/

MARÍA^áEU RAMÍREZ MÁRQUEZC00RDINAD0Ra\gENERAL ADMINISTRATIVA

-$0

-$0

$0

$0

$0

$0

.$0

Y PROTECCION

C!>LipUQ&t wSISi

a®

:

■wwms wmMsm

■mM

If»

Gobierno

Legislación

Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno

Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios

Seguridad Nacional

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior

Otros Servicios Generales /f

Desarrollo Social

. Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Salud

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales

Educación

Protección Social

Otros Asuntos Sociales

Desarrollo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General

Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Minería, Manufacturas y Construcción

Transporte

Comunicaciones

Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación

Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores

Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

12,744,914

O

iGOSO SÁNCHEZRESIDENTE^

JOSÉ LUIS JAVIER

COMISIONAD

-1,013,737

-1,013,737

0

11,731,177

O

O

O

o

0

0

o

11,731,177

O

O

0

,0

0

o

■ o

o

11,731,177 11,616,599

11,616,599

O

-O

o

o

o

o

o

o

o

-o

0

o

o

o

o

o

o

o

Total del Gasto 12,744,914 -1,013,737 11,731,177 11,731,1771

MARfAJiaELA RAMÍREZ MÁRQUEZCOORDINADOI^ GENERAL ADMINISTRATIVA

MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTOSÜBDIR DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

i

I

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m I.

„ 'J í •• ..-

, .>,Ví;^rS5:t..-;i>-: u ■ ,

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Total Créditos Sanearlos 0 0 0

^ * * *'S "* 1 " *• " *í ^ aggysjijjtgg^^Q^aBiiagg^

0

0

0

0

0

■ 0

0

0

0

Total Otros Instrumentos de Deuda 0 0 0

TOTAL 0 0 0 ]

00069

-:T«^'■^5;.- •-;- .• • ó -tíeS^SEIJKr. -r ■■<.'.tr ■•• r

Total Créditos Bancarios 0 0

r^y* ?<%r i9nf^^aíj?CTf^m ¿fe.\ " '.V - í'^-'

Total Otros Instrumentos de Deuda 0 0

TOTAL 0 0

00070'\

■ui.Mtilf.].: ',1-! ¡r ' ' • 1"'^ l-i,'r.v I I,'. ' Iri I', f'l- ' -i.-' '1-;--"l.v-! •

'1^g^i:r- l'f-ljt l'lo ^

1. Ingresos Presupuestarios (1=1+2) 12,748,906 11,734,711 11,734,711

1. ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa ^ 0 0 0

2. Ingresos del Sector Paraestatal ^ 12,748,906 11,734,711 11,734,711

II. Egresos Presupuestarios (11=3+4) 12,744,914 11,731,177 11,616,599

3. Egresos del Gobierno de la Entidad Federativa ^ 0 0 0

4. Egresos del Sector Paraestatal ^ 12,744,914 11,731,177 11,616,599

III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) (III = 1-11) 3,992 3,533 118,112

trt-

III. Balance presupuestario (Superávit o Déficit) 3,992 3,533 118,112

IV. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda 0 . 0 0

V. Balance Primario (Superávit o Déficit) (V= III - IV) 3,992 3,533 118,112

„' ' .-"j; „• "'1 .©stiiaa ■ -Ij'tlU 1

A. Financlamiento 0 0 0

B. Amortización de la deuda 0 0 0

C. Endeudamiento ó desendeudamiento (C = A - B) 0 0 0

1. Los Ingresos que se presentan son los ingresos presupuestarios totales sin incluir ios ingresos por financiamientos. LosIngresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a ios del Poder Ejecutivo, Legislativo Judicial y Autónomos

2. Los egresos que se presentan son ios egresos presupuestarios totales sin incluir los egresos por amortización. Losegresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y ÓrganosAutónomos

3. Para Ingresos se reportan los ingresos recaudados; para egresos se reportan ios egresos pagados

00071

ooo>sjro

Programas,

Subsidios: Sector Sociaí y Privado o Entidades Federativas y Munidpios

Sujetos a Reglas de Operación

Otros Subsidios

Desempeño de las Funciones

Prestación de Servicios Públicos

Provisión de Bienes Públicos

Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas '

Promodón y fomento

Reguladón y supervisión

Fundones de las Fuerzas Annadas (Únicamente GobiernoFederal)

Específicos

Proyectos de Inversión

Administrativos y de Apoyo

Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficienciainstitudonal

Apoyo a la fundón pública y al mejoramiento de la gestión

Operadones ajenas

•Compromisos

Obligaciones

Obligadones de cumplimiento de resoludón jurisdicdonal

Desastres Naturales

Pensiones y jubíladones

Aportadones a la segundad social

Aportadones a fondos de estabilización

Aportadones a fondos de inversión y reestructura de pensiones

Programas de Gasto Federalizado (Gobierno Federal)

Gasto Federalizado

Partidpadones a entidades federativas y munidpios

Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y abonadores de la banca

Adeudos de ejerddos fiscales anteriores

Total del Gasto

$12,744,914

$0

$0

$0

$12,744,914

$12.744.914

$0

$0

$0

$0

$0

SO

$0

$0

SO

$12,744.914

JOSE LUIS JAV

COMISIOI

FREGOSO SANCHEZ

O PRESIDENTE—^

MAI^ ESTHER SÁNCHEZ SOTOSUBDIR DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

$0

$0

-$1,013,737

-$1,013,737

. $0

SO

$0

$0

$0

SO

SO

$0

so

$0

$0

$0

so

$0

$11,731,177

$11,731,177

$0

177

SO

SO

$11,616,599

$11,616,599

SO

$0

$0

-511,731,177

-Sll.731,177

SO

SO

, SO

$0

$0

-$1,013,737 $11,616,599 •511,731,177

MARÍACOORDINA

ISEÜA'RAMÍREZ MARQUEZbORA GENERAL ADMINISTRATIVA

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

INFORME SOBRE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN

AL 31/12/2015

NO APLICA

*Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son ^responsabilidad del emisor. C\/ -A'

•

OooVICa>

CUENTA PUBLICA 2015

INDICADORES PARA RESULTADOS "LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN -PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

INDICADORES PRESUPUESTO (MILES DE PESOS)

Porcentaje de Cumplimiento

01

01

G002

G002

Denominación del Indicador

Porcentaje de cumplimiento a lasresoluciones dictadas por el pleno

Porcentaje de solicitudes deinformación que se convierten en

rpdirsrts Hp rpvíslón

Promedio de cumplimiento de lossujetos obligados a las

obligaciones de transparencia

TOTAL DEL GASTO PROGRAMABLE EN LOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

ASOCIADOS A INDICADORES

Propósito

Componente

Estratégi

Estratégi

Estratégi

: Dimensión

a Medir

Eficacia

Eficacia

Calidad

Aprobada Modificada Alcanzada _

JOSÉ LUIS JAViee^R^oso SánchezCOMISIONADb^RESIDENTE

Resolució

Instituci

ón

90

3.8

Ale./ Aprob.

— J Aprobado Modificado Devengado^/i

Porcentaje deEjercicio

- "1 ■ ■ ■Dev. / I Dev. /Aprob. I Modif.

53.33

105.26

88.99

12,744,914 -1,013,737

'AIDA GUADALUFE^ALLO AMADOR

DE DESARROLLQ/foMINISTRATIVO Y PLANEACIÓNCTO

11,731,177

OOoVI

NF ; DE STICIAGF - i / CAO

C ave 90-119

Municipio: Lft COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

OCTUBRE - DICIEMBREPeriodo:

- INGRESOS

:ACUMULADO DEL^EJERCICIO

CUENTA MES OCTUBRE MES noviembre: MES , DICIEMBRE ACUMULADO TRIMESTRAL!

PRESUPUESTO

PROGRAMADONOMBRE PRESUPUESTO

PROGRAMADO

CLAVE REAL PRESUPUESTO

PROGRAMADOPRESUPUESTO

PROGRAMADO

REAL EFICIENCIA

TRIMESTRAL

REAL PRESUPUESTO

PROGRAMADO

REAL ERCIENCíA

DEL EJERCICIOREAL

SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 5838.313.30 $838.313.30 52.534.740.481 $2.534.740.48 $0.00 $0.00 $3.373.053.78 $3.373.053.78 100.00% $11.725,321.58OTROS INGRESOS $11.725.321.58$767.27 100.00%SO.OOl $1.245.98 $0.00 $701.32 $0.00 $2.714.571 SO.OO 0.00% $9.389.15 $0.00 0.00%

TOTAL $2.534.740.481$839.080.57 $838.313.30 $2.535.986.46 $701.321 $o.oo| $3,375.768.35 100.08%! $11,734,710.731 $11 725 321 58¡$3.373.053.78100

EGRESOS

EGRESOS PORiCAPlTULG DEL GASTO

CUENTA MES OCTUBRE MES: NOVIEMBRE MES: DICIEMBRE ACUMULADO!AGUMULADODEL-EJERCICIO

PRESUPUESTO

PROGRAMADO

CLAVE: NOMBRE PRESUPUESTO

PROGRAMADOEJERCIDO PRESUPUESTO

PROGRAMADOEJERCIDO EJERCIDO PRESUPUESTO

PROGRAMADO

EJERCIDO ' CIENCIADEL EJERCICIO

EJERCIDOPROGRAMADO

¡SERVICIOS PERSONALES1000 $695.600.02 $730,817.38 $639.336.11 $710.624.87 $2,078.091.90! $1,784.843.43 $3.413.028.03 $3,226,285.68 $9.874.967.78 i2000 ¡MATERIALES Y SUMINISTROS 105.79% $9,874.967.78 100.00%$43.988.77 $39.179.76 $41,529.40 $33.639.80 $79.255.471 $53.105.94 $164.773.64 $125.925.50 130.85%SERVICIOS GENERALES $322,369.063000 $322,369.05$114,323.33 100.00%$131,034.94 5120,158.84 $110.291.37 $234,407.551 $188.368.56 5468.889.72 $429.694.87 109.12%TRANSFERENCIAS. ASIGNACIONES Y C $1.506.777.284000 51,508.777.29$0.00 100.00%SO.OO SO.OO $0.00 $0.00 SO.OO $0.00 $0.00 0.00%5000 BIENES MUEBLES. INMUEBLES E INTAN $2.300.00! $2.300.00 100.00%$15.526.99 $20.192.51 $9.236.15 S4.57G.63 $24.763.14 $24,763:14 100.00% $24.763.14 $24.763.14 100.00%

TOTAL $853.912.121 $901.032.08 $816.551.34 $874,748.551 $2,400,991 .Q7| $2.030.888.56 071,454.531 106.96%( $11.731,17753,806.669.19 $11.731.177.27 100.00%]

EGRESOS POR PROGRAMASPROGRAMA OCl MES NOVIEMBRE MES DICIEMBRE ACUMULADO TRIMESTRAL

EJERCIDO PRESUPUEPRESUPUE

EJERCCO

CLAVE PRESUPUESTO

PROGRAMADO:EJERCIDO PRESUPUESTO

PROGRAMADO:EJERCIDO STO

PROGRAMADOEJERCIDO PRESUPUESTO

reOGRAMÁDOíPROGRAMADO EFICIENCIAEFieiENCA

DEL EJERCICIOVIG PARA0702 GARAN IZAR DERECHO $853.912.12 $901.032.08 $816,551.34 $2.400.991.071$874.748.55 52.030.888.56 $4,071,454.53 $3.806.669.19 $11.731.177.26106.96% $11.731.177.27 100.00%

Otros: (Especificar)

TOTAL /'$^6.^1.34| $874.746.551 $2,400.991.07| $^0.8^8.56| $4.071.454.531 $3,806,669.19 j 106.96%! $11.731,177.261 ^4Tf3tr^g.27"!$853,912.12 $901.032.08

100.00%

JOSE LUIS JAVIER HREGOSO SANCHEZMARm rSELA RAMIREZ MARQUEZ

coordin;v:oW genefial administrativaCOMISIONADO presidenteo

MARIA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANC.

oooVIcv

Organo de Flscallzacidn SuperiorEstado do Puobla

H. CONOBESO DELESI&nO

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

Informe de Avance de Gestión Financiera

IAGF-3

Programado

Obtenido

Diferencia

Ingresos Egresos

11,725,321.58 11,731,177.27

11,734,710.73 11,731,177.26

-9,389.15 0.01

* La diferencia en ingresos se debe a ia plusvalía en la cuenta de Inversiones la cual se a ha Ido acumulando de

enero a la fecha y la diferencia en egresos se debe a redondees.

Zarate Garcia Paz & Asoc.; S.A. de C.V.Cflii tíiSores Píííiífcos, AitiSiíares y AÜiDíjiiáos JisMÍes

ZÁRATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.

REPORTE DE OBRAS Y ACCIONES ASIGNADAS CON CARGO A LAS FUENTES DE

FINANCIAMIENTO DESTINADOS A LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN

ANEXO 5.1


PERIODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

PROGRAMA O FUNCION: NUMERO

SUBPROGRAMA O SUBFUNCION: NUMERO

RECURSOS DEL SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCION

PRESUPUESTADOS

APLICADOS

SALDOS COMPROBADOS

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

NÚMERO DE OBRA 0

SERVICIO

RELACIONADO

UBICACIÓN/ NOMBRE DE LAOBRA 0 SERVICIO

RELACIONADO

MODALIDAD DE

EJECUCIÓN

IMPORTE ASIGNADO

0 AUTORIZADO

IMPORTE

CONTRATADOIMPORTE APLICADO

IMPORTE

COMPROBADO

CONCEPTO Y/O

DOCUMENTO

REVISADO

OBSERVACIONES DE

LA REVISIÓN

DOCUMENTAL

IMPORTE DE LA

OBSERVACIÓN

OBRA

SELECCIONADA

PARA REVISIÓN

FÍSICA 0 SERVICIO

RELACIONADO

isurgy*jÜH-Mñ 11 iüm IJrtm

Ooo

VI

A r

JOSE LUIS JAfSg>í?íGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDEyi&«fLA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA

\ INFORMACIÓN PÚBLlC^jggW^CIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO J

NOMBRE Y FIRMA

DIRECTOR DE OBRAS

y V.

V

Zarate Gíírcía ?az & Asoc.^ S.A. 3c C,V,Cont/ikres PiíWícíjí; AKÍÍiíflrei aÍkí^íIÍos Pbcíiíes


REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTEANEXO 5.2


PERIODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

PROGRAMA O FUNCION NUMERO

SUBPROGRAMA O SUBFUNCION NUMERO

DATOS GENERALES

MUNICIPIO LOCALIDAD FUENTE DE FINANCIAMIENTO

NUMERO DE OBRA NOMBRE DE LA OBRA

DESCRIPCION DE METAS OPERATIVAS

NUMERO DE BENEFICIARIOS

RECURSOS

IMPORTE ASIGNADO O AUTORIZADO: $ IMPORTE CONTRATADO: $ IMPORTE APLICADO: $ IMPORTE COMPROBADO: $

RESULTADO DE LA REVISION

CONCEPTOS REVISADOS:

FECHA DE VISITA: AVANCE FISICO ESTADO FISICO DE LA OBRA O SERVICIO

RELACIONADO (T), (EN P). (NO 1), O (A)

MESES

EFICIENCIA: PLAZOS DE EJECUCION PROGRAMADO

EFICACIA = REAL

OBSERVACIONES DE LA REVISION FISICA:

IMPORTE OBSERVADO EN $

3UiE MAÍNIFESTAR

NOMBRE, CARGO Y FIRMA

RESPONSABLE DE LA OBRA

NOMBRE. CARGO Y FIRMA

TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN

00078

1/2

Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. Se C.V.Coiiíaíores Piiíiíicsj, Aüíitorís v; AÍn^aSos íísmIss


REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTEANEXO 5.2

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

FOTOS CON DESCRIPCION AL CALCE

N iUlU

JOSÉ LUIS j>*iEr fregoso SánchezCOMISIONADP^EIIDENTE DE LA COMISIÓN PARA

EL ACPí|2.M¿\nformación PÚBLICA YPROTE^WSnDED^S PERSONALES DEL ESTADO

V


RESPONSABLE DE LA OBRA


TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN

00079

2/2

Zarate García Paz & Asoc., S.A. íe C.V.

Contiiilores páíicos^ áüSitsreí j .4dí|<!5os ÍÍímÍk


REPORTE DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES EN LA EJECUCIÓN

DE LAS OBRAS PÚBLICAS O SERVICIOS RELACIONADOS

ANEXO 5.3

SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119


PROGRAMA O FUNCIÓN: NÚMERO DEL PROGRAMA O FUNCIÓN:SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN: NÚMERO DEL PROGRAMA O SUBFUNCIÓN:

Ooo00o

LEY o DISPOSICIONDESCRIPCION DEL

ARTÍCULO

NUMERO Y NOMBRE

DE LA OBRA O

SERVICIO

RELACIONADO

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

UBICACION DE LA OBRA O

SERVICIO RELACIONADO Y

DESCRIPCIÓN DE METAS

OPERATIVAS

IMPORTE

ASIGNADO

AUTORIZADO

IMPORTE

CONCENTRADODESCRIPCIÓN DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO

V-

"A r

JOSE LUlín^VÍER FREGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIQ&^DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA

INFORMACIÓN PÚBLIC»<YPraTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

NOMBRE Y FIRMA

DIRECTOR DE OBRAS

r

Zárate Garda Faz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Fiscates

Evidencia en copias fotostáticas certificadas


autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2015, del Despochio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito informarle que en el presente informe no deferminomos irreguloridodes

relevontes, por lo cuoi no se presenten evidencios.

Lo onterior del orgonismo denominodo Comisión para el Acceso a la Información Pública

y Protección de Datos Personales del Estado con clove ASP 90-119 por el periodo

comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015.

Sin otro en porticulor y en espero de cuolquier comentorio quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zárote Gorcío Poz y Asociodos, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.C.A.G. iosé M'anuel Zarate PazSocio) Director

Registm^SP-0987T5

00081

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 |Tels. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx

Independent Member of Geneva group International

Zarate García Paz & Asoc.y S.A. be C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores Abogados Fiscales

Asientos de Ajuste Propuestos

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador público


2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito informarle que no determinamos asientos de ajustes y/o reciosificaciones

propuestos por nuestra firma.

Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información Pública

y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-1 19 por el periodo

comprendido del 01 de octubre ai 31 de diciembre de 2015.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentarla quedo de usted.

ATENTAMENTEZórote García Paz y Asoc|ados, S.A. de C.V.

anuel Zarate PazC.P.C. y C.C.A.G. JoséSacio Direólí

ReqMfOús;s^8/l 5

00082

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx


Zarate Garáa Vaz & Asoc., 5.A. de C.V. ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.

INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALESCofitíiílorís rú61icíis, Aiiílitores « AtognÍDs PúmÍcs

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119

PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 1 OCTUBRE 1 NOVIEMBRE 1 DICIEMBRE

IMPUESTOS DETERMINADOS POR AUDITORIA

Impuesto Sobre la Renta

Pagos provisionales

importe (A)

ISR retenciones por salarios

Importe (B) 125,964 124,645 120,996 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 117,832 117,271 105,244 '3) 405,365

ISR retenciones por servicios

ISR por pagos por cuentas deterceros, o retenciones por

arrendamiento de Inmuebles

Importe (D) 4,784 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4.785 4,785 4,783 4,784

Impuesto sobre erogaciones

por remuneraciones al trabajopersonal

Importe (E) 19,665 19,512 18,806 17,870 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,775

Impuesto al valor agregado

Importe (F)IMPUESTOS DECLARADOS POR EL SUJETO DE REVISIÓN OBLIGAD0

Impuesto Sobre la Renta

Rogos provisionales

Importe (a)

Actualización

Recargos

Total

Fecha de presentación

Número de operación

ISR retenciones por salarios

Importe (b) 126,272 124,687 121,038 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 117,832 117,832 104,720 405,365

Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Recargos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 126,272 124,687 121,038 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 1 17,832 117,832 104,720 405,365

Fecha de presentación 17/02/2015 13/03/2015 14/04/2015 20/05/2015 11/06/2015 13/07/2015 13/08/2015 14/09/2015 13/10/2015 12/11/2015 10/12/2015 15/01/2016

Número de operación 115598166 118899459 122549390 127552290 130189892 133983363 137891703 141855770 145505304 149292181 152758268 156353975


Importe (c)

Ooo0000

Zarate García Vaz & Asoc.; S.A. De C.V.Ci!Ht.iifores Piifclicos, Aníitores v. Abogíiía Fiscales


INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES

SUJETO DE REVISIÓN:

PERÍODO:

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Actualización

Recargos

Total



ISR por pagos por cuentas de

terceros, o retenciones por


Importe (d) 4,781 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4,785 4,785 4,783 4.784

Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Recargos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 4,781 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4,785 4,785 4,783 4.784




por remuneraciones ai trabajo

personal

Importe (e) 19,545 19,528 18,806 18,016 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,889

Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Recargos 0 0 0 90 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 19,545 19,528 18,806 18,106 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,889



Impuesto al valor agregado

Importe (f)

Actualización

Recargos

Total



DIFERENCIAS

Pagos provisionales

ISR (A-c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ISR retenciones por salarios (B-

b)308 42 42 0 0 0 0 0 0 561 524 0


profesionales (C-c)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ooo00

Zarate García Taz & Asoc-j S.A. de C.V.CoíiLiínres Piiblicos, AKÍitores y AfcogiiJos lijcafcs



SUJETO DE REVISION:

PERÍODO:

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

ISR por pagos por cuentas de

terceros, o retenciones por


(D-d)

3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0■


por remuneraciones al trabajo

personal (E-e)

(21

120

(2)

-16 0 -146 0 0 0 0 0 0 0 114

Impuesto al valor agregado (F-

f)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ooo00en

(1) La diferencia de ISR por salarios en los nneses de enero y febrero se deriva por las incidencias transcurridas en el mes, sin embargo éstas se ajustan en la declaración anual.

(2) La diferencia de Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal de los meses de enero y febrero se debe a que no se consideró en la base elaumento de sueldo de un funcionario, el cual se ajusta en el pago del mes de abril.

(3) El ISR por sueldos y salarios del mes de diciembre, el cual incluye el aguinaldo, se calculó de acuerdo al artículo 163 del Reglamento del Impuesto Sobre la Renta.

Zarate García Paz & Asoc.j S.A. Je C.V.ContaSores PiiMicos, Auíitjrss y Aba^aios Thcitles

ZÁRATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.


SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO; DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO ' SEPTIEMBRE 1 OCTUBRE ' NOVIEMBRE 1 DICIEMBREBASES GRAVADLES DETERMINADAS POR Auditoría

Impuesto Sobre la Rento

Pagos provisionales (A)

ISR retenciones por solarlos (B) 649,532 644.047 620,147 588,919 629,749 617,405 617,405 617,405 617,405 015,532 566,845 1,807,948

ISR retenciones por servicios profeslonoles (C)

ISR por pagos por cuentos de terceros, o

retenciones por arrendamiento de Inmuebles (D)47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,850 47,830 47,840

Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones655,510 650,398 626,879 595,651 747,663 624,421 624,421 624,421 624,421 622,539 573,618 1,892,488

impuesto al valor agregado (F)BASES GRAVARLES DETERMINADAS POR EL SUJETO DE REVISIÓN OBLIGADO

Impuesto Sobre lo Renta

Pagos provisionales (a)

ISR retenciones por salarios (b) 649,532 644,047 620,147 588,919 629,749 617,405 617,405 617,405 617,405 615,532 566,845 1,807,948

ISR retenciones por servicios profesionales (c)

ISR por pagos por cuentas de terceros, oretenciones por arrendamiento de Inmuebles (d)

47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,850 47,830 47,840

Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones651,490 650,921 626,879 600,542 747,663 624,421 624,421 624,421 624,421 622,539 573,618 1,896,289

Impuesto al valor agregado íf)

, . DIFERENCIAS .

Pagos provisionales

ISR (A-a) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ISR retenciones por salarios (B-b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ISR retenciones por servicios profesionales (C-c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ISR por pagos por cuentas de terceros, oretenciones por arrendamiento de Inmuebles (D-

d)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Impuesto sobre erogaciones por remuneracionesal trabajo personal (E-e)

4,020(1) _523

0 -4891 0 0 0 0 0 0 0 3,801

Impuesto al valor agregado (F-f) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ooo00o

La diferencia en la bese en el impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trobojo personal de los meses de enero y febrero, se deriva por no considerar el(1) aumento a un funcionario, el cual se ajusta en el pago del mes de abril.

JOSE LUI

COMISIONADO PRESIDE

INFORMACIÓN PÚBLIC

SANCHEZ

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAOTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

Záríite García Faz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Púb[icos^ Auditores jp Abogados Fiscales

Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor seo Significativa su

Revelación

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zórate Paz, contador público

autorizado pora dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por ei ejercicio

2015, dei Despacino Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio dei presente

me permito informarle que en el presente informe no consideramos necesario reportar

aiguna atra información financiera y estadística.

Lo anterior dei organismo denominado Comisión para ei Acceso a ia información Púbiico

y Protección de Datos Personaies del Estado con clave ASP 90-119 por el periodo

comprendido del 01 de octubre ai 31 de diciembre de 2015.


ATENTAMENTE

Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.C.A.G. José AAa luei Zórate PazSocip Director

Registra AS^

00087

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx

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Ct'itíoffi fcéí

Zarate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

Indicadores Para Recursos Federales Del Ramo General 33,

FISM-DF Y FORTAMUN-DF

ANEXO 9.1

SUJETO DE REVISIÓN; COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN

DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119


NOMBRE DEL INDICADOR

Proporción del fondo respecto de los recursosmunicipales

FÓRMULA

Monto asignado al FiSM-DF/FORTAMUN-DFNADA QUE MANIFESTAR

Recursos propios municipales

Monto asignado ai FISM-DF/FORTAMUN-DF

Importancia del fondo respecto de los recursos

propios municipales y las participaciones

fiscales

Recursos propios municipales (suma de impuestos,derectios, productos, aprovechamientos,contribuciones especiales y otros) + las

participaciones fiscales

NADA QUE MANIFESTAR

Monto asignado al FiSM-DF/FORTAMUN-DF

importancia del fondo respecto al monto total

del presupuesto aprobado del municipio

Monto total del presupuesto aprobado por elmunicipio

NADA QUE MANIFESTAR

Nivel de gasto al 31 de diciembre de 2015

Monto total ejercido del fondo al 31 de diciembrede 2015

11,731,177.28

Monto asignado ai fondo 11,734,710.73

inversión ejercida del fondoNADA QUE MANIFESTAR

inversión ejercida percópita del fondo Población total del municipio

Proporción del FORTAMUN-DF destinado aipago de deuda, respecto a la deuda pública

municipal (ai 31 de diciembre)

Monto asignado del FORTAMUN-DF destinado aipago de la deuda pública NADA QUE MANIFESTAR

Monto de la deuda pública municipal

Total de recursos aplicados a seguridadpública con el FORTAMUN-DF respecto a ios

Monto total ejercido por el municipio en materiade seguridad pública con FORTAMUN-DF

NADA QUE MANIFESTAR

ingresos totales Ingresos totales

Nota:

- Las fórmulas que no se encuentran con datos, es debido a que no aplican en el Organismo.

- El presupuesto original autorizado en la ley de egresos correspondiente al ejercicio fiscal 2015 fue de $12,744,914.00, al cual se aplicarondos reducciones una en febrero por $400,000.00 y otra de $419,592.42 en el mes de abril, quedando un saldo de $11,725,321.58 a los cualesse le suma la ampliación por los productos de tipo corriente por un monto de $9,389.15 quedando un Ingreso recaudado de $11,734,710.13

00088


Carátula (hoja de presentación)

C.P.C. Y C.C.A.G. José Manuel Zarate Paz

Socio Director

Registro ASP-098/15

Despaclio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

informe Final de Auditoría del Desempeño

Por el periodo del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y

Dictamen del Ejercicio 2015

Comisión para el Acceso a la Información

Pública V Protección de Datos Personales del Estado

Clave ASP90-1 19

12-abril-2016

00089

I

I

Zarate García Paz & Asoc., S.A. be C.V.

Contadores Púbíicos^ Auditores Abo0ados Fiscales

INTRODUCCION

Informe de la Auditorio del Desempeño

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador públicoautorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presenteme permito participarle que el contenido del Informe Final de Auditoría del Desempeño,por el período comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamendel Ejercicio 2015; se realizó atendiendo al capítulo IX Programo Integral de Auditoría(página 64, 65, 66, 77 y 84) de los Lineomientos para la Designación, Contratación, Controly Evaluación de los Auditores Externos que Contraten los Sujetos de Revisión Obligadosporo Revisar y Dictaminar sus Cuentas Públicas 2015, e incluye lo siguiente;

10.1. Evaluación del control Interno.

1. Ambiente de Control.

2. Adnñinistroción de Riesgos.

3. Actividades de Control.

4. Informar y Comunicar.

5. Supervisión y Mejora Continua.10.2 Seguimiento a las recomendaciones de control interno.

10.3 Programa Presupuestario.

10.4 Seguimiento a las recomendaciones del Programa Presupuestario.10.5 Informe de auditoría dei Desempeño.

Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-1 19.

Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE


C.P.C. y C.C.A.G.jJ^sé /\Aar|uel Zárate PazSociolDirectc

Registro ASP:QS"

00090

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | vvww.despachozarate.com.mx

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í\

Zarate García Paz & AsoCy S.A. de C.V.Contadores PúbLicos^ Auditores Abogados Fiscales

INFORME DEL AUDITOR



2015, del Despactio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito presentar el Informe Final de Auditoría del Desempeño, por el período

comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015, y Dictamen del Ejercicio

2015, derivado de la revisión que realizamos a la gestión financiera mediante el

curnplimiento del objeto social del organismo denominado Comisión para el Acceso a la

Información Púbiica y Protección de Datos Personaies dei Estado con clave ASP 90-119.

10.1 Evaluación dei control interno.

1. Ambiente de Controi.

El control interno está diseñado para proveer seguridad razonable de que

los objetivos generales de la Comisión están siendo alcanzados, por ello laexistencia de objetivos claros son un prerrequisito para un proceso efectivo

de control interno, siendo el entorno de controi lo base para el sistema de

controi interno en su conjunto, ya que da la disciplina y estructura, además

de un clima que influye en la calidad de los controles, tiene una influenciageneral en la manera en la que se establecen las estrategias y objetivos yen la manera en que las actividades de control son diseñadas.

En el diseño del sistema de control interno la Comisión se basa en el Marco

Normativo que le compete, el cual incluye Leyes, Códigos, Regiamentos,Manuaies y Políticas que se citan a continuación, no sin antes mencionarque la Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado, es un organismo público autónomo.

00091

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium j Piso 4 Desp. 40 i-402 j Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTeis. (O i 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx

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independiente y de carácter permanente, con personalidad jurídica y

patrimonio propios, responsable de promover, difundir y garantizar en el

Estado y sus Municipios, el acceso o lo información pública, la protección

de datos personales y el uso responsable de la información en los términos

que establezca la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de

Puebla, la legislación de la materia y demós disposiciones aplicables.

1.1 "Identificar que la Misión. Visión y Objetivos se encuentren alineados al

Plan Estatal de Desarrollo"

El Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 es un instrumento de política púbiica

que atiende las necesidades y refleja las aspiraciones de los poblanos y

busco impulsar el potencial que tiene el Estado. Este documento estó

basado en una estrategia de transformación, sustentada en cuatro ejes

fundamentales: "Más Empleos y Mayor Inversión"; "Igualdad de

Oportunidades Para Todos"; "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente" y

"Política interior. Justicia y Seguridad".

En ese orden de ideas es importante destacar que la Comisión para el

Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado se alineo al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto que facilite el

acceso o lo información, promueva la transparencia focalizada y fortalezca

la rendición de cuentas", perteneciente al Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la

Corrupción" del Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente".

Por lo antes referido y al conocer que la Gomisión para el Acceso o la

Información Pública y Profección de Datos Personales del Estado tiene

encomendada la Misión de:

00092


Garantizar el derecho de acceso a la Información pública y la protección

de los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de

todos los sujetos obligados, así como resolver los recursos de revisión

Interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes al

fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.

Y su Visión es:

Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte de

los Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a través

de la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la

calidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar el

sistema democrático en el Estado.

Se hace evidente que existe uno congruencia entre la misión y visión de la

Comisión con el objetivo 2 derivado del Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la

Corrupción" que está adscrito al eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la

Gente" del Pian Estotoi de Desorroiio 2011-2017.

1.2 "Verificar que el oersonai de la Institución conoce la misión, visión y

obiefivos institucionales"

Se comprobó que la Misión y Visión se encuentran visibles en las

instalaciones de la Comisión, además de estar publicadas en su página

oficial www.caip.ora.mx, de igual manera en ella encontramos el Programo

Presupuestario, también se detectó que el Plan de Desarrollo 2011-2017, se

encuentra publicado en lo página de Transparencia del Estado de Puebla

www.transparencia.puebla.aob.mx, cumpliendo así con el artículo 1 1 de la

Ley de Trasparencia del Estado Puebla, el cual menciona en sus fracciones

que los sujetos obligados deberán publicar, difundir y mantener actualizada

00093


en sus sitios web o en los medios disponibles la información referente al

marco normativo aplicable y vigente, así como la estructura orgánica, las

funciones, objetivos y actividades, entre otras.

1.3 "Verificación de la existencia de un Código de Ética y su difusión"

La ética se refiere a los principios morales, generalmente se espera que los

servidores púbiicos deban servir a los intereses públicos con justicia y que

administren adecuadamente los recursos públicos, los ciudadanos deberán

recibir tratamiento imparcial basado en lo legalidad y la justicia, por tal

motivo lo ético pública es un prerrequisito y un soporte poro los recursos

públicos y lo clave para un buen gobierno, motivo por el cual el personal de

la Comisión cuenta con normas de conducta establecidas en el "CódigoA

de Etica de la CAIP" el cual persigue que los preceptos citados en él seo

guía ineludible en las labores diarios.

Además de la aplicación del código de ético en el desempeño de sus

funciones el Titular y el personal integrante de la Comisión se rigen con

valores institucionales enunciados a continuación que coadyuvan a que

todo acto se realice con integridad personal y profesional:

• Confiabilidad

• Eficiencia

• Honestidad

• Imparcialidad

• Independencia

• Responsabilidad

• Veracidad

00094

INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015-

La difusión de los preceptos ontes citodos se reolizo medionte lo póglno web

www.coip.oro.mx donde el personol tiene occeso de monero permonente.

1.4 "Estructura Orgánica, fecha de actualización, aprobación v su difusión"

Lo Estructura Orgánico de lo CAIP se integro por el Pleno de lo Comisión, por

el Presidente Comisionodo, dos Comisionodos Propietorios, tres Secretorios

de Instrucción, uno Secretorio Porticulor, uno Controlorío Interno, tres

Coordinociones Generóles, cuotro Direcciones, cuotro Subdirecciones y

uno Jetoturo de Deportomento.

Lo máximo outoridod en lo Comisión es el Pleno Integrodo por los tres

Comisionados, que son designodos por moyorío coliticodo en el Pleno del

Congreso del Estodo y durorón en su corgo por un periodo de seis oños sin

posibilidod de reelección, odemós de ser nombrodos de monero

escolonodo codo dos oños o trovés del Órgono de Gobierno del Congreso

del Estodo, medionte convocotorio que será emitido duronte lo tercero

semono del mes de octubre de codo oño por.

El Orgonigromo en comento se encuentro publicado en lo póglno web

www.coip.oob.mx, odemós es ocorde con el ortículo 7 del Reglomento

Interior del órgono goronte y fue outorizodo medionte Acuerdo del Pleno

S.E.l8/12.03.10.12/04 y se integro como sigue:

Pleno de la Comisión

Presidente

• Controlorío Interno

• Dirección de Comunicoción Sociol

• Dirección de Desorrollo Administrotivo y Ploneoción• Secretorio porticulor• Secretorio de Instrucción

Comisionados

• Secretorio de Instrucción

00095


Coordinación Generai Ejecutiva• Dirección de Capacitación y Vinculación Ciudadana• Subdirección de Seguimiento y Relaciones Institucionales• Subdirección de Informática y Sistemas

Coordinación Generai Jurídica

• Dirección Jurídica Consultiva

• Jefatura de Archivo

Coordinación Generai Administrativa

• Subdirección de Recursos Humanos y Financieros• Subdirección de Recursos Materiales

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

Organigrama autorizado mediante acuerdo de pleno; S.E,18/12.03.10.12/04

00096


1.5 "Verificar que el personal se encuentre laborando, la percepción

mensual y fecha de ingreso"

La plantillo de personal que integra lo Comisión poro el Acceso o lo

Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, está

integrado por 27 plazas autorizadas, de los cuales 2 están vacantes por

recortes presupuestóles, dicho plantillo fue aprobado por el Pleno poro su

funcionalidad en el año 2014, quedando como Comisionado Presidente el

Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez,- Comisionada Propietaria lo

Lic. Normo Estela PImentel Méndez, Comisionada Propietaria Lic. Moría

Gabriela Sierra Palacios, en lo Coordinación General Ejecutiva el Mtro.

Garlos Germán Loeschmonn Moreno, en lo Coordinación General Jurídica

el Lic. Jesús Soncristóbol Ángel y en lo Coordinación General Administrativa

lo G.P. Moría Iselo Ramírez Márquez, es así como se conforma lo platillo

principal de lo Comisión, en lo yo mencionada plantillo se verificaron los

datos enlistados o continuación no encontrando irregularidad alguno:

Nombre del Funcionario

Cargo

Unidad administrativo

Fecho de Ingreso

Percepción Bruto

Percepción Neto

Prestaciones en efectivo

Compensaciones

1.6 "Verificar ave los Manuales de Oraanización y de Procedimientos se

encuentren autorizados, actualizados, publicados v sean acordes a la

Estructura Orgánica"

Lo Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado, cuenta con un Manual de Organización que se

00097


encuentra aprobado por unanimidad de votos, mediante acuerdo

S.E.23/12.12.12.12/04 por el Pleno de la Comisión, según atribuciones

conferidas en el artículo 74. fracción XXIII de la Ley de Transparencia y

Acceso a la Información Pública del Estado de Puebla, sin embargo con el

objeto de optimizar el funcionamiento de lo Dirección de Capacitación y

Vinculación Ciudadana así como de lo Controloría, el Pleno en uso de sus

facultades, realizó las actualizaciones necesarias al Manual de

Organización con fecha 18 de febrero de 2015 mediante Acuerdo 05/2015.

La Comisión con la aspiración de permanecer en el camino hacia la mejora

continua, implementa un procedimiento poro lo recepción, radicación,

investigación, sustanciación y resolución de Quejas y Denuncias,

interpuestas ante la Contraioría Interna de la CAIP, lo anterior con lo

finalidad de conocer la opinión de los usuarios sobre la calidad de los

servicios y trámites otorgados por lo CAIP, además de que esta estrategia

habilita un espacio de participación que permite motivar al personal y

desarrollar el sentido de pertenencia, procedimiento que es aprobado por

unanimidad por el Pleno de lo Comisión, mediante Acuerdo

S.O. 14/15.22.07.15/05 con fecha 22 de julio de 2015, siendo ésto lo última

actualización al Manual de Políticas y Procedimientos Institucionai,

sumando o lo fecho un total de 26 Procedimientos, de los cuales 25 de ellos

fueron aprobados en Sesión Ordinaria CAIP/01/14 realizada el 16 de enero

de 2014 mediante Acuerdo S.O. 01/14.16.01.14/13

Al ser esto información de oficio que debe publicarse según cita la fracción

I del artículo 11 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información

Pública del Estado de Puebla, se encuentra exhibida en la página

NA/v/w.caÍD.ora.mx, en el apartado de transparencia, siendo los siguientes;

00098


UNIDAD

ADMINISTRATIVA

Coordinación General Jurídica

Coordinación General Ejeculiva

Coordinación General Adminisiraliva

{

Dirección de Comunicación Social

Dirección de Desarrollo Adminisirativo y Planeación:íón

Unidad Administrativa de Acceso a la Información

Recurso de Revisión

Proceso de Entrega-Recepción

Revisiones

Seguimiento de observaciones y recomendaciones

Quejasy denuncias (Nuevo)

{

{

Control de documentos

Actualización de la página electrónica externo (Internet)

Solicitud de talleres, conferencias, obra de teatro y cursos de capacitación

Evaluación a portales de transparencia de los Sujetos Obligados

Adquisición de bienes y servicios

Aprobación de Estados Financieros

Contratación de personal

Control de bienes muebles

Pago a proveedores y prestadores de servicios

Recepción, ainxjcenomiento ysuministro de materiales

Reclutamiento yselección de personal

Viáticos

Elaboración y pago de nómina

Boletines Informativos

Promoción de eventos especiales en medios de comunicación

Monitoreo de Medios y Redes Sociales

Síntesis informativa

_|^

{

Elaboración y actualización de manuales operativos

Integración del Programa Anual de Trabajo

Asesor ios en materia de transparencia y acceso a la información

Recepción y atención a solicitudes de acceso a la información

1.7 "Verificar que los Perfiles de puestos estén definidos, alineados a las

funciones v actualizados"

Derivado de lo revisión o los Manuales de Procedimientos y al cotejar las

funciones que reoiizan los Coordinaciones se pudo verificar que los perfiles

de puesto de los colaboradores son idóneos y se localizó que están

publicados en la página de la Comisión paro el Acceso o lo Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado, donde son detallados

los puestos principales de la Estructura Orgánica, contando con el nombre

de la persona y el cargo de lo Coordinación, grado académico,

experiencia laboral, logros y formación académica, siendo estos verificados

con los expedientes del personal.

00099


1.8 "Verificar si se promueve o impulsa la Capacifaclón en materia de

control V evaluación"

La Comisión poro el Acceso o la Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado no cuenta con techio presupuesta! para un Programa

Anual de Capacitación, pero considerando lo Importancia del aprendizaje

Inducido a través del cual el personal adquirirá los conocimientos y las

habilidades técnicas necesarias para acrecentar su eticada en el

quehacer gubernamental, durante el ejercicio 2015 se realizaron diversas

capacitaciones y en el último trimestre se culminaron dos de ellas, esto a

pesar de las restricciones presupuestarias, enlistados o continuación:

Fecha:

Impartido por:

Del 21 de agosto o! 21 de noviembre de

2015

Nombre de la Capacitación: "Gobierno Abierto"

Lo Benemérita Universidad Autónoma de

Puebla.

La Directora de Desarrollo Administrativo y

Planeación, lo Subdirectoro de Seguimiento y

Relaciones Institucionales, así como un

integrante del personal al mando del Pleno

de la Comisión, cursaron lo Tercera Edición

del Diplomado denominado "Gobierno

Abierto", obteniendo constancia.

Descripción:

Del 17 de agosto al 27 de noviembre de

2015

Nombre de la Capacitación: Programo de Especiallzación en Intel-Linux.La Benemérita Universidad Autónoma de

Puebla.

Fecha:

Impartido por:

Descripción:El Subdirector de Informático y Sistemas de la

CAIP,curso el programo de especiallzación

en Intel-Linux, obteniendo lo constancia

respectiva.

00100


1.9 "Programas Presupuestarios v su seguimiento"

La CAIP cuenta con un Programa Presupuestario denominado G002

"Vigilancia para Garantizar el Acceso de los Personas a la Información

Pública", el cual está alineado al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto

que facilite el acceso a lo información, promueva la transparencia

focalizada y fortalezca la rendición de cuentas" perteneciente al Capítulo

3 "Cero Tolerancia a la Corrupción", del Eje 3 "Gobierno Honesto y al

Servicio de la Gente"; contando con 4 Componentes y 8 Actividades

desglosados en el apartado 10.3 denominado "Programo Presupuestario"

del presente informe, donde también se describen los logros alcanzados

durante el ejercicio 2015

2.-Administraci6n de Riesaos

Mediante oficio CAIP-CI-002/2016 signado por el Contralor Interno de lo

Comisión para el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado, tioce de nuestro conocimiento que o lo fectia no

existe uno matriz de riesgos, esto después de Inaber indagado en lo

diferentes Unidades Administrativas, por lo que se exlnorto o implementar a

la brevedad posible dictia tierramienta de control.

Después de examinar el control interno se aprecio que algunas de sus

fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas son:

00101


FORTALEZAS . DEBILIDADES- Buen ambiente laboral.

- Proactividad en la gestión.

- Buen equipo de cómputo.

-Conocimientos, experiencia y formaclóriacadémica adecuada del personal adscrito ala Comisión

- Poco personal adscrito a la Comisión.

- Instalaciones físicas reducidas.

- No contar con un techo finonciero para

impiementar un plan anual de capacitación.

- Falta de mantenimiento al sistema eléctrico.

OPORTUNIDADES " r ir amenazas '- Alta Dirección (Pleno) abierta a propuestas y ala innovación administrativa.

- Regulación fovorable.

- Inexistencia de competencia.

- Convenios suscritos con otras

instancias para capacitación.

- Atraso en el desarrollo de estrategias yprocedimientos de control de información.

- Problemas operativos.

- Asignación presupuestal institucional

restringida.

3.-Actividades de Confrol:

Después de identificados y evaluados los riesgos podrán establecerse las

actividades de control con el objetivo de minimizar la probabilidad de

ocurrencia y el efecto negativo que, para los objetivos de la Comisión

tendrían si ocurrieran, cada actividad de contrpl debe ser manitoreada con

instrumentos de supervisión realizados de forma permanente, con el objetivo

de poder asegurar que el Control Interno funcione de forma adecuada y

detectar oportunamente cuónto es de efectiva la actividad de central

para, de lo contrario, ser sustituida par atra, competencias atribuidas a la

Confraloría Interna que a partir del mes de mayo del 2015 quedó a cargo

del Lic. Egberto Martínez Rubí, que entre sus facultades se encuentran:

« Someter a consideración del Presidente para aprobación del Pleno, las

normas, políticas, lineamientos y guías de la Contraloría, así como los planes,

pragramas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspeccianes,

investigacianes, revisiones de control y demós actos de fiscalización, al

cumplimiento de las normas administrativas que sean de abservancia

obligatoria en las Unidades Administrativas que conforman la Comisión.

« Dirigir y controlar el cumplimiento de los normas y políticas de la Contraloría,

planes, programas, objetivos y metas que en materia de auditorías.


inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás actos de

fiscalización al cumplimiento de los normas administrativas que hayan sido

aprobados por el Pleno.

Ordenar y ejecutar la práctica de revisiones, verificaciones, evaluaciones,

auditorías, inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscalización a

las Unidades Administrativas de la Comisión, consideradas en el Programa

de Auditoría o que determine el Pleno o el Presidente a fin de evaluar su

desempeño y el adecuado manejo de recursos.

Autorizar conforme a los lineomientos establecidos, los programas

específicos de revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,

inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscalización que se

practiquen en cumplimiento del Programo Anual de Trabajo o por

instrucciones del Pleno o del Presidente.

Requerir a los Unidades Administrativas de la Comisión lo información y

documentación que resulte necesarias para el ejercicio de sus atribuciones

y establecer los plazos poro que las Unidades Administrativas de la Comisión

atiendan los requerimientos realizados por la Contraloría.

Formular las observaciones y recomendaciones resultantes de las revisiones,

verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e investigaciones y

demós actos de fiscalización practicadas a las Unidades Administrativas de

la Comisión, haciéndolas de su conocimiento.

Aplicar, y en su caso, promover ante las instancias correspondientes, los

acciones administrativos y legales que se deriven de los resultados de

revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e

00103

I


investigaciones y demás actos de fiscalización, conforme a la normatividad

establecida por el Pleno.

• Requerir o los Unidades Administrativas de la Comisión, la solventación a las

observaciones y recomendaciones determinadas, producto de revisiones,

verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e investigaciones y

demós actos de fiscalización practicadas en los plazos establecidos.

• Realizar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones resultantes

de las revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e

investigaciones y demós actos de fiscalización practicada a las mismas, a

fin de verificar que se han implementado las recomendaciones planteados

en cada una de las observaciones hasta su total solventación.

4.-lnformar v Comunicar.

❖ Sistemas de Información:

A la fecha la Comisión paro el Acceso o lo Información Pública y Protección

de Datos Personales del Estado cuenta con el "Sistema Automatizado de

Administración y Contabilidad Gubernamental" (SAACG.net), con el

objetivo de registrar las transacciones que se llevan a cabo, expresados en

términos monetarios, captando los diversos eventos económicos

identificables y cuantiticables que afectan los bienes e inversiones, las

obligaciones y pasivos, así como el propio patrimonio, con el fin de generar

información programótica-presupuestal oportuna, suficiente y confiable,

ademós de contar con Aspel-NOI, Software específico para la

automatización del control de los aspectos mós importantes de la nómina.

❖ Sistemas para la atención de quejas, preguntas y denuncias;

00104


El TI de julio, el Pleno de lo Comisión, tuvo o bien aprobar el procedimiento

paro la recepción, radicación, investigación, sustanciación y resolución de

Quejas y Denuncias interpuestas ante la Contraloría Interna mediante

Acuerdo S.O. 14/15.22.07.15/05, trechio mediante el cual la CAIP promueve

e incentiva las prácticas del buen gobierno.

El objetivo del nuevo procedimiento que o lo letra dice "Conocer los quejas

y denuncias que se presentan en contra de servidores públicos de la CAIP,

para determinar si con su conducta infringieron los obligaciones previstas en

la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla"

Por lo que la posible consecuencia en la aplicación del procedimiento, será

lo optimización en las actividades realizadas en cada Unidad

Administrativa.

También se dispane en la página oficial de la CAIP www.caip.ora.mx un

apartado denominado "Contacto" paro lo atención de quejas, preguntas

y denuncias, de igual manera se cuenta con el número telefónico

(222) 7 77 1 1 1 1

5.-Supervisión v Mejora Continua.

En base a la revisión al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta

con una Contraloría Interna que tiene entre sus facultades el someter o

consideración del Presidente para aprobación del Pleno, los normas,

políticas, lincamientos y guías de la Contraloría, así como los planes,

programas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspecciones,

investigaciones, revisiones de control y demás actos de fiscalización, al

cumplimiento de los normas administrativas que sean de observancia

00105


obligatoria en las unidades administrativas que conforman la Comisión,según cito el artículo 18 fracción II del Reglamenfo Interior de la CAIP.

.Seguimiento a las recomendaciones de control inferno

Por lo que respecta a los hallazgos presentados en informes anteriores

correspondientes al año 2015, se presentan los siguientes grados de avance:

Hallazgo: Se observa que en la Comisión paro el Acceso o la Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado no existen controles paraque los servicios se brinden con estándares de calidad.

Recomendación: Se recomienda Implementar controles para que los serviciosse brinden con estándares de calidad.

Acciones implementadas: En atención a la recomendación realizada por lo

Firma y can el afán de permanecer en la mejora continua, la Comisión desde

el mes de febrero con la autorización del Pleno, aplica a los participantes en

los talleres y cursos de capacitación en materia de transparencia el

cuestianario denominado "fichia de evaluación de calidad", instrumento que

se pone en marchia como prueba piloto, sin embargo o lo fecha se hace de

manera permanente con la Intensión de Identificar los puntos susceptibles de

mejora para tomar las acciones correctoras, pero lo más importante es que

sirve para detectar el grado de calidad en las capacitaciones otorgados.

Grado de avance: 100%

00106


10.3 Programa Presupuestario.

La CAIP cuenta con un Programa Presupuestario denominado G002 "Vigilanciapara Garantizar el Acceso de los Personas a la Información Pública", el cual está

alineado al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a lo

información, promueva la transparencia focalizada y fortalezca la rendición de

cuentas , perteneciente al Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la Corrupción" del Eje 3Gobierno Honesto y ai Servicio de la Gente" el programa tiene como Fin el de

contribuir o garantizar el acceso a lo información pública y protección de datos

personales vigilando la correcta aplicación de la Ley y su Propósito es que los

Sujetos Obligados de la ley sobre los cuales no tenía atribuciones la CAIP y que nolian recibido inducción y/o capacitación en materia de transparencia y acceso ola información y protección de datos personales reciban inducción y capacitaciónen la materia por lo que quedan aptos para atender la demanda ciudadana de

acceso a la información, cuenta con 4 Componentes y 8 Actividades y quedo

integrada según ia clasificación funcional del gasto como sigue:

CLASIFICACIÓN CONCEPTOFinalidad: Gobierno

Función: Otros servicios generales

Subfunción: Acceso a la Información Pública Gubernamental

Sub/Subfunción: Transparencia y acceso a la información

A continuación se exponen los resultados alcanzados correspondientes al cierre

dei ejercicio 2015 de los componentes y los actividades, no sin antes mencionar

que debido o los recortes en el Presupuesto, se realizaron ajustes en el cuarto mes

del año al Programa Presupuestario en específico al Componente 4 en su

actividad 4.2 donde lo meta era realizar 2 evaluaciones al portal de transparencia

de los Sujetos Obligados de lo Ley, quedando al final con una sola evaluación que

se inició en el mes de septiembre y culminó en el mes de diciembre, modificaciones

que fueron avaladas por la Secretaría de Finanzas y Administración y aprobadas

00107


por el Pleno de lo Comisión medíante Sesión Ordinaria CAIP/07/15 de fecha 16 de

abril de 2015.

COMPONENTE 1: "Resolución de Recursos de Revisión aumentada" en este

componente lo meto anual es lo resolución del 88% del total de recursos de revisión

en proceso de sustanciación y considerando los 274 recursos acumulados a

diciembre y turnados a ponencia, se tiene que para llegar a la meta se necesitan

241 recursos resueltos, sin embargo el Pleno de lo Comisión dictó resolución sólo en

169 recursos al cierre del ejercicio 2015, obteniendo un resultado no ton

favorecedor del 70%

COMPONENTE 1

Meta Programada Avances

Meta oñüal

Prog ra macla

Total de

Recursos de

Revisión ien

' procesó de

Sustentación

Resolución de

Recursos paraalcanzar Id meta

Número de

Recursos en

los que se

Dictó una

Resolución

%

alcanzado

■sóbrela

rrieta anual

88% 274 (274*88%) = 241 169 70%

COMPONENTE 2: "Capacitación a organismos de los diferentes sectores socialesincrementada" este componente tiene como objetivo beneficiar en el año al90.91% del total de los organismos e instituciones públicas, educativas y privadasen ios que se ofrecen servicios de capacitación y si se considera que ai cierre delejercicio 2015 se han realizado actividades de promoción en 235 organismos, iometo se alcanzaría haciendo labor en 172 entes, sin embargo se realizaron solo 151acciones de capacitación, lo que arrojo un resultado del 80% que es menor alpropuesto en lo meto.

00108


COMPONENTE 2

Meta Programado Avances

Meta anual

F'rog ra magia

Total de

Organisrnosen Jos que se

. realizaron

actividades

de .

promoción

Orgaríismos a

capacitar para

olcanZar la meta

Organismos

capacitad

os

%

alcanzado

sobre la

meta anual

90.91% 235 (235*90.91%) = 214 172 80%

COMPONENTE 3: "Vigilancia del Cumplimiento de la Ley fortalecida", al cierre del

ejercicio 2015 se concentraron 287 acuerdos dictados por el Pleno, la meta a

diciembre es que, de éstos, el 80% (229 Acuerdos) sean en materia de

transparencia y acceso a la información, destacando que la Comisión, excedió la

meta reflejando un 103%, porcentaje sustentado en ios 238 acuerdos alusivos ai

tema.

COMPONENTE 3


Meta anual

Programada

Total dé :

acuerdos

dictados por

Acuerdos en

materia de

transparencia :

para alcanzar la

mota

Omero dé

acuerdos

en materia

r ■ .de

y %

alcanzado

sobre la

el Pleno transparen

cia

meta anual

80% 287 (287*80%) = 229 238 103%

COMPONENTE 4: "Difusión y asesoría en materia de transparencia y ei derectio de

acceso a la información optimizada", este componente sufrió ajustes desde el mesI

de abril, modificaciones que fueron avaladas por la Secretaría de Finanzas y

Administración y aprobadas por el Pleno de la Comisión mediante Sesión Ordinaria

CAIP/07/15, el cambio se do en específico en su actividad 4.2 donde la meta era

realizar 2 evaluaciones al portal de transparencia de los Sujetos Obligados de la

Ley, modificándose a una sola evaluación, la cual se inició en el mes de septiembre

y concluyó en el mes de diciembre de 2015, la meta es que los sujetos obligados

obtengan 95.16 puntos del total de 100 posibles a obtener en una valuación a sus

00109


portales de transparencia y al cierre del ejercicio se obtuvo un promedio general

de 84.68 puntos, por lo que el componente sólo alcanzó un 89%.

COMPONENTE 4


.Meta anual

Progrannada

Total de

Punios

posibles O'i

' ..obtener •

Total de Sujetos

evaluados

Promedio

general

obtenido

%

•alcanzado

sobre la

meta anual

r

95.16 95

93 sujetos y se

adicionaron 2 en

ei ultimo trimestre.

84.68 89%

CUMPLIMIENTO COMPONENTES 2015

120%

100%

80%

60%

40%

20%

0%

70%80%

103%89%

COMPONEISfTE 1 COMPONEfSÍTE 2 COMPONENTES COMPONENTE 4

Referente a los avances de las ocho Actividades que conforman el PB'r, cabe

resaltar que al cierre del ejercicio 2015, 2 actividades obtienen un resuitado

favorecedor al alcanzar el, 100%, siendo las actividades 2.2 "Diseñar 2 estrategias

de capacitación" y 4.2 "Realizar 1 evaluación al portal de transparencia de los

Sujetos Obligados de la Ley", además 5 actividades excedieron la meta, donde la

más relevante es la actividad 1.1 "Dictar 150 acuerdos para resolver, desechiar o

dar por interpuestos recursos de revisión que hayan sido interpuestos contra sujetos

obligados de la Ley de transparencia del Estado" obteniendo el 170% la razón es

porque lo cantidad de resoluciones de recursos en el último trimestre de 2015 se

resolvió lo tercera parte del total de resoluciones del año; le sigue la actividad 4.1

00110


Realizar 3 acciones de difusión dirigidos a sujetos obligados de la Ley, miembros

de los diferentes sectores sociales, medios de comunicación y público en general

en materia de transparencia, acceso a lo información y/o protección de datos

personales obteniendo el 167%, justificando la Comisión que el resultado anterior

es debido a que se dieron los condiciones de coordinación interinstitucional para

llevar a cabo dos acciones de difusión más de las programadas para el ejercicio,

posterior a ésto se encuentra la actividad 3.1 "Realizar 24 sesiones de Pleno al año"

con un 138%, circunstancia dada por las sesiones del Pleno llevadas a cabo, ya

que nueve fueron extraordinarios, las cuales no son previsibles y se realizan

únicamente cuando el o los asuntos son de tal importancia que no puede esperar

a ser agendados en una sesión ordinaria, también se encuentra la actividad 1.2

"Realizar 90 gestiones ante las instancias competentes poro dar cumplimiento o las

resoluciones del Pleno" con un 104% y por último la actividad 2.1 "Realizar 70

acciones de capacitación en materia de transparencia, acceso a lo información

y protección de datos personales" con un 101%, por otra parte en la actividad

restante no se logra alcanzar el objetivo propuesto, siendo esto lo 3.2 "Realizar 30

gestiones administrativas a fin de que se dé cumplimiento a los acuerdos del Pleno

en materia administrativa/operativa" llegando ton solo al 77%, justificando la

Comisión que no se presentaron ante el Pleno más asuntos en materia

administrativo/operativa de la misma, que generaran una gestión, por porte de la

Coordinación General Jurídica para dar cumplimiento a los acuerdos.

180?S

lGO%

140%

ioo%

80%

60%

40%

20'?i>

09Í.

CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES EN EL

EJERCICIO 2015

1 IB".p- "

67

oom


ACTIVIDADES

COMIONENTE UNIDAD PC

MEDtDA

CAIENDAKIO

TOTAL

1

%DE CUMPLIMIENTO

DE LA ACTIVIDADPROGRAMADO / REAIIZADO EFÍ FEB MAR AES MA, JUU JUL AGO SEP OCT NÚV d;c

\\\

1.1

Dictor 150 acuerdos poro resolver,deseclior o dar por interpuestosrecursos de revisión que fiayan sidointerpuestos contra sujetos obligados dela Ley de Iransparencta del Estado.

Porcentaje

programado" 0 ■ D 30 0 0 40 0 . 0 40 0 0' 40 150

170%

REAIIZADO 17 20 22 18 12 23 35 9 15 2? 19 36 255

1.2

Realizar 90 gestbnes ante ios instanciascompetentes pora dar cumplfnfento aios resoluciones del Pleno.

Gestan

PROGRAMADO 0 0 20 0 0 25 0 0 25 0 0 20 90

104%

REAIIZADO 4 10 7 5 5 10 I 11 3 é 5 27 94

\\\

2.1 .

Realizar 70 accbnes de capacitaciónen matera de transporencia. acceso ala intormocon y protección de datospersonales.

Porcentaje

PROGRAMADO' 0 0 15 0 0 20 0 0 20 • 0 0 15 70

101%

2 4 6 7 3 8 3 2 5 15 14 2 71

2.2 Diseñor 2 estrategias de capacitación. Documento

PROGRAMADO 0 0 0 0 0 ! 0 0 0 0 0 1 2

100%

REAIIZADO 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 2

\

3.1 Realizar 24 sesbnes de Pleno al año. Poicentaje

PROGRAMADO 0 0 6 0 0 ó 0 0 ó 0 6 24

1138%

REAIIZADO 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 3 3 33

3.2

Realizar 30 gestbnes administrativas afin de que se dé cumptrifento a losacuerdos del Pleno en matera

admnistratíva/opefafrva.

Acueido

0 0 8 0 , 0 8 0 0 8 0 0 6 30

77%

REALIZADO 3 3 1 1 1 I 2 0 2 1 4 4 23

\\

4.1

Realizar 3 accbnes de ditustón drigidosa sujetos obleados de lo Ley. miembrosde los dSerentes sectores socales,

medbs de comuncactón ypúbifco engeneral en matero de transparencb.acceso a lo informacon y/o ptolecctónde datos personales.

Evento

PROGRAMADO 0 1 0 .0 0 0 1 0 : p 0 0 0 2 3

167%

REALIZADO 1 0 1 0 1 ■ 0 ' 1 0 1 0 0 0 5

4.2

Realizar 1 evaluacon al portal detransparencb de los Sujetos Obligadosde la Ley.in

Evoluactón

PROGRAMADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1

100%

REALIZADO 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1

10.4 Seguimiento a las recomendoclones dei Programa

Presupuestario.

Por lo que respecta o los Hallazgos encontrados en lo revisión o los Programas

Presupuestarios y emitidos en Informes anteriores, o lo fecho ya se encuentran

solventados, motivo por el cual en este apartado no se tiene nodo que manifestar.

00112

Zarate García Paz & Asocl^^'^j^^'d^^FV:Contadores Púbíicos^ Auditores 'Abogados Fiscales

AMEN CAl P 2015

10.5 Informe de Auditoria del Desempeño.

La Auditoría del Desempeño mide el impacto social de lo gestión público, odemós

tiene por objetivo constotor que en lo odministroción de los recursos públicos se

Inoyon otendido los principios de eficocio, eficiencio, economío, trosporencio y

hionrodez, osí como constotor lo existencio de meconismos de Control Interno,

odemós de verificor el cumplimiento de los objetivos, metos e indicodores fijodos

en los Progromos Presupuestónos; y derivodo de lo revisión en el último trimestre de

2015, se detectó excedente en 5 octividodes, siendo lo más relevonte lo octividod

1.1 "Dictor 150 ocuerdos poro resolver, desecLior o dor por interpuestos recursos de

revisión que Inoyon sido interpuestos contro sujetos obligodos de lo Ley de

tronsporencio del Estodo" con el 170%; posteriormente le sigue lo octividod 4.1

"Reolizor 3 occiones de difusión dirigidos o sujetos obligodos de lo Ley, miembros

de los diferentes sectores socioles, medios de comunicoción y público en generol

en moterio de tronsporencio, occeso o lo informoción y/o protección de dotos

personóles" con el 167%,; después encontremos lo octividod 3.1 "Reolizor 24

sesiones de Pleno ol oño" reflejondo el 138%, le sigue lo octividod 1.2 "Reolizor 90

gestiones onte los instoncios competentes poro dor cumplimiento o los

resoluciones del Pleno" con el 104% y por último lo octividod 2.1 "Reolizor 70

occiones de copocitoción en moterio de tronsporencio, occeso o lo informoción

y protección de dotos personóles" con un mínimo excedente olconzondo el 101%.

En controporte se encontró incumplimiento en lo octividod 3.2 "Reolizor 30

gestiones odministrotivos o fin de que se dé cumplimiento o los ocuerdos del Pleno

en moterio odministrotivo/operotivo" llegondo solo ol 77%; situociones que fueron

comentodos de formo oportuno con lo Titulor de lo Dirección de Desorrollo

00113

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx

Independent Member of Geneva group International

Zámte García Faz &

Contadores Púbíicosy Auditores Abogados Piscaíes

Administrativo y Ploneación poro su atención y seguimiento, lo cual remitió las

debidas justificaciones antes de la conclusión del presente informe, razón por la

cual las irregularidades encontradas no se plasman como tiallazgos.

Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE


"DOCüMENTAaÓN PERTENECIENTE''ALAENUDAD

C.P.C. y C.C.A.G. Jofeé Manuel Zarate Paz^ Socjo Sirector'

Registro AS£dD§^T

00114

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.R 72160 |Tels. (01 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx


EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO

NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.

ANEXO 10.1

ZmkGmkMkkm.,íL Se C.V.Coífííiílares Biíiíicos, AHÜíores | Ak|íiii)s íiscáíes

CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/15

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

FECH.^: 12 DE

ABRIL DE 20U.

CLAVE: 90-119

AÑO: 2015 HOJA: 1 DE: 4

Misión:

Garantizar el derecho de acceso a la información publica y lo protección de los datos personales, vigilando el cumplimiento de lo ley por parte dedos los sujetos obligados asi como resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes al

fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado

Visión:

Lograr ta maxinia apertura y publicidad del quehacer publico por parte de los Sujelos Obligados de ta Ley, generando confianza ciudadana através de la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la calidad de vida de los personas, coadyuvando con ello a consolidar elsistema democrático en el Estado.

OBJETIVOS INSTITUCIONALES r r / aí

Eje(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente"

Capífulo(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Capítulo 3 "Cero Tolerancio o la Corrupción"

Objetivo(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Objetivo 2.-lmpulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a la información, promuevo lo tronsporencio focolizodo yfortalezca la rendición de cuentas.

Nombre del Programa Sectorial 2011-2017.

Objetlvo{s) del Programa Sectorial 2011-2017.

Nombre del Programa Institucional 2011-2017

Obietivo del Programa Institucional 2011-2017

Eje(s) del Plan Municipal de Desarrollo 2014-2018.

Objetivo(s) del Plan Municipal de Desarrollo 2014-2018.

Estrategias o Lineamientos de Acción del PlanMunicipal de Desarrollo 2014-2018.

Sin Alineación

CODIGO/REGLAMENTO SI NO ■ HALLAZGOS Á ■ v .

El personal de la Institución conoce lo misión, visión, yobjetivos institucionales. Si

Se comprobó que la Misión y Visión se encuentran visibles en losinstalaciones de la Comisión, odemós de estar publicadas en su páginaoficial de la Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protecciónde Datos Personales del Estado vrww.caio.ora.mx

Existe un Código de Conducta o Código de Ética. SI

Lo Comisión cuenta con normas de conducta establecidas en el "Códigode Ética de lo CAIP", el cual persigue que los preceptos citados en él seanguía ineludible en las labores diarias de los funcionarios y se encuentradisponible paro su consulta en la siguiente dirección eletrónica:httD://calD.ora.mx/documentos/Codiao Etica.odf

El Personal de la Institución conoce y aplica elCódigo de Conducta o Código de Ética. SI

Se aplico el Código de Ética en el desempeño de las funciones del Titular yel personal integrante de la Comisión y cabe resaltar que también se rigencon valores institucionales que coadyuvan a que todo acto se redice conintegridad personal y profesional.

Existe Reglamento Interno. SI

La Comisión cuenta con un Reglamento interior que otorga facultadesespecíficas a cada Unidad Administrativa a fin de optimizar los recursoshumanos, materiales y financieros de la institución.

Fectia de lo última actualización del ReglamentoInterno.

SI

La última actualización al Reglamento Interior fue autorizada medianteacuerdo del Pleno de la Comisión para el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales del Estado el 27 de marzo de 2013.

j. vORGANIGRAMA V SI NO H

Fecha de actualizoción. SI

El Organigrama fue autorizado mediante acuerdo del PlenoSE18/12.13.09.12/03, su número de aprobación esS.E,CA!P18/12.03.10.12/04 y a la fecha no ha sufrido modificaciones.

Difusión (verificar que se encuentre en lugar visible yen la página de Internet). SI

El Organigrama se encuentra publicado en la página webwww.caip.gob.mx, además es acorde con el ortículo 7 del Reglamento

Interior del órgano garante y fue autorizado mediante acuerdo del PlenoSE18/12.13.09.12/03 y su número de aprobación esS.E.CA1P18/12.03.10.12/04.

Estructura de la Entidad (mínimo nivel de Dirección). SI

La Estructura Orgánica de la CAIP se integra por el Pleno de la Comisión,

por el Presidente Comisionado, dos Comisionadas Propietarias, tresSecretarios de Instrucción, una Secretaría Particular, una Contraloría

Interna, tres Coordinaciones Generales, cuatro Direcciones, cuatro

Subdirecciones y una Jefatura de Departomento.

manual de organización .c:sr-^f^ NO ' • - • HALLAZGOS .• ^ ;

Fecha de Actualización. Sí

El Pleno ha tenido a bien actualizar el Manual de Organización, con fecha18 de febrero del año 2015 en el Acuerdo 05/2015, con el objeto deoptimizar el funcionamiento de lo Dirección de Capacitación yVinculación Ciudadana osí como de la Contraloría Interna.

00115

Zmií G«CM Píiz & Ásoc, ÍL k C.V.



CLAVE DE REGISTRO: ASP • 096 / 15

SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y


FECHA: 12 DE

ABRIL DE 20]¿.

Coítííiiore^ Pisíicos, Aiiiitore^ AkiíitUs ÉciuCLAVE: 90-119

ANO: 2015

Fecha de Aproboción. SI

El Manual de Organización se encuentra aprobado por unanimidad devotos, mediante acuerdo S.E. 23/12.12.12.12/04 por el Pleno de loComisión, según atribuciones conferidas en el artículo 74 fracción XXIII defecha 12/12/2012 de lo Ley de Transparencia y Acceso a la InformaciónPública del Esfado de Puebla.

Coincide con la Estruclura Orgánica. SI

En el Manual de Organización se describen los perfiles de cada uno de lospuesfos. desde lo Presidencia de lo Comisión hasta el nivel jerárquico dejefaturas de departamentos y concuerda con el Organigrama Autorizaday Vigente.

Los Perfiles de Puestos esfón definidos, alineados a lasfunciones y actualizados. SI

De lo revisión o! Manual de Organización y ol cotejar las funciones querealizon los Coordinociones se pudo verificar que los perfiles de puesto delos colaboradores son idóneos y estón alineados o los (unciones.

Son conocimiento del Personal que Labora: SI

Se localizó que esfón publicados en lo pógino de lo Comisión poro elAcceso o lo información Pública y Protección de Datos Personales delEsfado www.calp.org.mx, poro consulta de los funcionarios.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SI NO / . " HALLAZGOS fw.

Fecha de Actualización. SI

Lo Comisión con lo aspiración de permanecer en el camino hacia lomejoro continua, implemento un procedimiento para la recepción,radicación, investigación, sustanciación y resolución de Quejas yDenuncias el cual fue oprobodo por unanimidad por el Pleno de loComisión mediante Acuerdo S.O. 14/I5.22.07.15/05 con fecho 22 de juliode 2015. siendo esto lo último actualización al Manual de Políticos yProcedimientos Institucional, sumando a lo fecha un total de 26Procedimientos, de los cueles 25 de ellos fueron aprobados en SesiónOrdinario CAlP/01/14 realizado el 16 de enero de 2014 mediante Acuerdo

S.O.01/14.16.01.14/13

Fecha de Aprobación. SI

Los Manuales de Procedimientos fueron aprobados mediante SesiónOrdinario CAIP/01/14 del 16 de enero de 2014 mediante acuerdo S.O.

01/14.16.01.14/13

Coincide con la Estructura Orgánica. SI

Los Monuoles de Procedimiento abarcan ios siguientes UnidadesAdministrativos: Pleno de lo Comisión. Confrolorío Interno. Dirección de

Comunicación Social. Dirección de Desarrollo Administrativo y Píoneocíón,Coordinoción General Ejecutiva. Coordinación General Jurídica,Coordinación General Administrativa. Unidad administrativa de Acceso o

lo Información.

Los Perfiles de Puestos eslón definidos, alineados a las

funciones y actualizados. SI

De lo revisión o los Monuoles de Procedimientos y al cotejar ios funcionesque realizan los Coordinaciones se pudo verificar que los perfiles de puestode los colaboradores son idóneos y esfón alineados o los funciones.

Son conocimiento del Personal que Labora: Si

Se localizó que esfón publicados en lo página de lo Comisión poro el

Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado www.caip.org.mx.

? - PLANTILLA DE PERSONAL

Nombre del Funcionarlo Cargo Unidad AdministrativoFecha de

Ingreso

Percepción

HallazgosSueldo

Mensual

Neto

Sueldo

Mensual

Bruto

Fregóse Sánchez José Luis Javier Comisionado Presidente Pleno de lo Comisión 06/01/201 1 $ 58.637.18 $ 85.979.72

Lo pianlillo de

personal que

inléoro lo Comisión

pea el Acceso o la

Información

Pública y

Prolección de

Dolos Personóles

del Eslodo. estó

integrada por 27

plozos outorizodas,

de ios cuales 2

están vocontes por

recortes

presüpuesloles. El

úllimo cambio que

sufrió lo plantillo fue

!a sustitución del

Comisionado

Prcpieiorio e' Lic.

Federico González

Magaña por la

Comisionado

Propietaria la Lic.

í tormo Estela

Pimentel Méndez

tiectio ocurrido el

16 de diciembre

del 2015.

Pimentel Méndez Normo Estela Comisionado Propietaria Pleno de la Comisión 16/12/2015 $ 39.695.66 $ 56.447.34

Sierra Palacios María Gabriela Comisionada Propietaria Pleno de la Comisión 06/01/2015 $ 39.695.66 $ 56.447.34

Berra Piloni Héctor Secretario de Instrucción Pleno de la Comisión 01/07/2014 $ 13.439.82 $ 16,693.74

Bonilla Ruiz del Sol Alberto Secretario de Instrucción Pleno de la Comisión 01/12/2014 $ 13.439.82 $ 16,693.74

Sánchez Leyóla Doro Guadalupe Secretaría de Instrucción Pleno de la Comisión 01/06/2014 $ 13.439.82 i 16.693.74

Garcia Quiroz Beatriz Secretoria Particular Pleno de la Comisión 16/01/2011 $ 13,439.82 $ 16,693.74

Loeschman Moreno Carlos Germán Coordinador General Ejecutivo Coordinación General Ejecutiva 01/07/2013 $ 28.745.48 $ 39.368.66

Ramírez Márquez Moría Isela Coordinadora General AdministrativoCoordinación General

Administrativo16/04/2012 $ 28,745.48 $ 39,368.66

Soncristobal Ángel Jesús Coordinador General Jurídico Coordinación General Jurídica 16/06/2008 $ 28.806.38 $ 39.455.66

Carvajal Pérez Tello Veránica Directora Jurídico Consultivo Coordinación General Jurídico 01/09/2008 $ 22.093.78 $ 28.857.40

Cuallo Amador Aldo Guadalupe Directora de desarrollo Administrativo y PloneaciónDirección de desarrollo

Administrativo y Ploneación16/03/2006 S 22.093.78 $ 28.857.40

Álvorez González Rocío de lo Paz Subdirectoro de Seguimiento y Relaciones Institucionales Coordinación General Ejecutiva 16/01/2009 $ 13.508.24 $ 16.780.74

Pérez Rendón José Luis Subdirector de informático y Sistemas Coordinación General Ejecutiva 01/09/2012 $ 13.439.82 $ 16.693.74

Sánchez Soto Mario Esther Subdirectoro de Recursos HumanosCoordinación General

Administrativa01/12/2010 i 13,439.82 $ 16.693.74

00116


Zmk Gm Pflz & ásúc.j S.A. Se C.V.Coiiúillores PifclicoS; Aiilitores | AlofíiJos íiscales


CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/15

ANEXO 10.1

SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

FECHA: 12 DE

ABRIL DE 20U.

CLAVE: 90-119

AÑO: 2015 HOJA: 3 DE: 4

Nombre del Funcionario Cargo Unidad AdministrativaFecha de

Ingreso

Percepción

HallazgosSueldo

Mensual

Neto

Sueldo

Mensual

Tepetia Xochicale Pofflrlo Subdirector de Recursos Materiales Coordinación General

Administrativa01/03/2011 $ 13.439.82 $ 16.693.74

Martínez Hernández Carlos Ramón Jefe de Departamento de Archivo Coordinación General Jurídica 16/06/2005 $ 9.420.28 $ 11,400.92

García Llerandi Carolina Analista Pleno de lo Comisión 01/02/2015 $ 6.662.70 $ 7.399.00

Martínez Méndez Aroceli Analista Coordinación General

Administrativa01/04/2005 $ 6.388.16 $ 7.573.00

Méndez Morante Magda Gabriela Analista Pleno de la Comisión 15/02/2011 $ 6.662.70 $ 7.399.00

Morales Zárate Jazmín Karina Analista Coordinación General Ejecutiva 16/02/2013 $ 7.655.88 $ 9.074.60

Hernández Martínez Alberto Chofer Pleno de la Comisión 01/07/2014 $ 6.685.18 $ 8.215.60

Valdovinos Marta Elízabeth Eréndira Analista Pleno de lo Comisión 16/01/2013 $ 6.662.70 $ 7.399.00

Martínez Rubí Egberto Confraloria interna Controloría Interno 01/05/2015 $ 22.027.24 $ 28.770.40

Sandovol Centeno Angélica Coordinación General Ejecutiva Coordinación General Ejecutiva 01/05/2015 $ 22.027.24 $ 28.770.40

Nota: Las percepciones se obiuvieron de la plantilla proporcionada por la Comi«tnn

CAPACITACION r > > SI NO : — -^HALLAZGOS i

El Sujeto de revisión promueve o Impulsa • lacapacitación. SI

La Comisión para ei Acceso a lo Información Pública y Profecctón deDatos Personales del Estado no cuenta con techo presupuestal para unPrograma Anual de Capocitación, pero considerando la importancia delaprendizaje inducido a través del cual el personal adquirirá losconocimientos y los habilidades técnicos necesarias para acrecentar sueficacia en el quehacer gubernamental, durante el ejercicio 2015 serealizaron diversas capacitaciones y en último trimestre se culminaron dosde ellas, esto a pesor de las restricciones presupuestorios, enlistados ocontinuación:

1 .-Diplomado denominado "Gobierno Abierto"

2.- Curso para lo especiolízación en Intel-Linux.

Da seguimiento y evolúa resuítodos. SI

r; PLANEACION ESTRATEGICA SI NO HALLAZGOS

El Sujeto de revisión cuenta con ProgramosPresupuestarios. SI

Lo CAIP cuenta con un Programo Presupuestario denominado G002"Vigiloncio poro Gorontizor el Acceso de los Personas o la InformaciónPúblico"

El Sujeto de revisión cuenta con Programa de Trabajoo similar. Si

Con fundamento en el artículo, 74 fracción XXIII de lo Ley de Transparenciay Acceso o lo Información Público del Estado de Puebla La Comisión tiene

Plan de Trabajo Gestión administrativa 2013-2015

El Sujeto de revisión cuenta con mecanismos decontrol y seguimiento de los ProgramasPresupuestarios o Programas de Trabajo.

Si

Su seguimiento recae en lo Dirección de Desarrollo Administrativo yPloneoción, Dirección que concentro y publica los avances en la pógínooficial de lo CAIP vAvw.coip.org.mx.

2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

ANÁllSISsFODA . "■°""fORTAlETAS DEBILIDADES

- Buen ambiente laboral.

- Proactividad en lo gestión.- Buen equipo de cómputo.- Conocimientos, experiencia y formación académico adecuada del personaladscrito o lo Comisión.

- Poco personal adscrito o lo Comisión.- Instalaciones físicas reducidas.

- No contar con un techo financiero para implementar un plan anual decapacifoción.

- Falta de mantenimiento oí sistemo eléctrico.

OPORTÜÑÍDÁDES AMENAZAS.- Alto Dirección (Pleno) abierto a propuestas y a la innovación administrativo.- Regulación favorable.- Inexistencia de competencia.- Convenios suscritos con otras instancias poro capocitación.

- Atraso en el desarrollo de estrategias y procedimientos de control de información.- Problemas operativos.- Asignación presupuestal institucional restringida.

MATRIZ DE RIESGOS ^ ^ ^ ó ' -

Nombre del Riesgo Causa Consecuencia Categoría Unidadresponsoble

Impacto (Alto/Medio/Baio) Implemento Plan de Acción(Si/No|

Mediante oficio CAIP-CI-002/2016 signado por el Contralor Interno de la Comisión pora el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, hace de nuestroconocimiento que o la fecha no existe una matriz de riesgos, esto después de haber indagado en la diferentes Unidades Administrativas, por lo que se exhorta o implementar a labrevedad posible dicho herramienta de control.

00117


NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.

CLAVE DE REGISTRO: ASP-09a/T5

Zflraíe GarÉ Paz & Aéoc., S.A. de C.V. SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A lA INFORMACIÓN PÚBLICA Y


FECHA: 12 DE

ABRIL DE 20U.

CLAVE: 90-119

ANO: 2015

3. ACTIVIDADES DE CONTROL

POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS NO HALLAZGOS

Existen y operan meconismos efectivos de controlparo los octividodes que se realizan. SI

En la CAIP se ha implementado el procedimiento de "Quejas y Denuncias"en el area de Contraloría, con el objeto de conocer las quejas y denunciasque se presentan en contra de los servidores públicos de la C.A.I.P., paradeterminar si con su conducta infringieron las obligaciones previstas en laLey de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla.

Existen controles poro que los servicios se brindencon estándares de calidad. Si

En atención a la recomendación realizada por lo Firma y con ei afón depermanecer en la mejora continua, la Comisión desde el mes de febrerocon la autorización del Pleno, aplica a los participantes en los talleres ycursos de capacitación en materia de transporencia el cuestionariodenominado "ficha de evaluación de calidad", instrumento que se poneen marcha como prueba piloto, sin embargo a io fecha se hace demanera permanente con lo intensión de identificar los puntos susceptiblesde mejora para tomar las acciones correctoras, pero lo mós importante esque sirve para detectar el grado de calidad en las capacitacionesotorgadas.

Que en la ejecución de los programas institucionalesse dé cumplimiento o la normatívidad aplicable yestán debidamente registrados y soportados condocumentación clasificada, organizada yresguardada para su consulta.

Si

La documentación soporte derivado de la ejecución de las actividadesdel Programa Presupuestario se encuentran resguardadas en cada una delas Unidades Responsables de generar la información, así como declasificar y organizar la documentación soporte de los reportes que seemiten.

SISTEMA DE INFORMAGIÓN /TRÁÑSPAREÑCIA ; SI NOr. HALLAZGOS

Cuenta con un sistema que proporcione información

programótica-presupuestal oportuna, suficiente yconfiable.

SI

Lo C.A.l.P. cuenta con el "Sistema Automatizado de Administración de

Contabilidad Gubernamental (SAACG)", con el objetivo de registrar lastransacciones que llevan' a cabo, expresados en términos monetarios,captando los diversos eventos económicos identificobles y cuontlficablesque afectan los bienes e inversiones, las obligaciones y pasivos, así como el

propio patrimonio, con el fin de generar información programótica-presupuestal oportuna, suficiente y confiable.

Existe y opera un mecanismo para el registro, anólisisy atención oportuna y suficiente de quejas ydenuncias.

SI

En la CAIP se ha implementado el procedimiento para la recepción,radicación, investigación, sustantaciación y resolución de "Quejas yDenuncias" y la encargada de dar el seguimiento es la Contraloría Internade la C.A.l.P., el procedimiento aludido tiene como objetivo el conocer lasquejas y denuncias que se presentan en contra de los servidores públicosde la C.A.l.P., para determinar si con su conducta infringieron lasobligaciones previstas en la Ley de Responsabilidades de los ServidoresPúblicos del Estado de Puebla.

El sujeto de revisión obligado cuenta con medios dedifusión paro dar a conocer a la población losresultados alcanzados (gacetas oficiales, revistas,póginas electrónicas de Internet y otros}.

SILa C.A.l.P. difunde sus actividades a través de boletines de prensa loscuales se publican en la pógina principal www.calp.org.mx

El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública el presupuesto asignado. SI

En la pógino www.caip.org.mx en el apartado de Transparencia,específicamente en el Punto VIII, Inciso c).

El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública los informes de actividades.

SIEl Organismo publica mediante la liga electrónica

http://caip.org.mx/site/?page id=334 los informes de las actividades.

El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública los indicadores estratégicos ygestión.

SIEn la pógina www.caip.org.mx en el apartado de Transparencia,específicamente en el Punto XXI.

S. SUPERVISIÓN Y'MEJORA CONTINUA

EVALUACIÓN SI ra NO/' HALLAZGOS .

Cuento con un órea de Control Interno.

Sí

En base al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta con unaContraloría Interna, que tiene entre sus facultades el someter oconsideración del Presidente pora aprobación del Pleno, las normas,políticas, lineamientos y guías de la Contraloría. así como los planes,programas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspecciones,investigaciones, revisiones de control y demás actos de fiscalización, alcumplimiento de las normas administrativas que sean de observanciaobligatoria en las unidades administrativas que conforman la Comisión.

Se lleva a cabo la evaluación de control interno porparte del sujeto de revisión.

Se llevan a cabo auditorías internas.

00118

SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO

NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y

CoHtóílon» Tíjfite, AMiltoreíi Atojjiiibs Fiswfe


CLAVE: 90-119

ANO: 2015

ANEXO 10.2

FECHA: 12 DE ABRIL DE 2016

■N" RUBRO RESPONSABLE RECOMENDACIÓNFECHA DE,LA.

recomendación

oo

Desempeño

HALLAZGO: Se observaque en lo CAIP noexisten controles paroque los servicios sebrinden con estándaresde calidad.

Pleno delo

Comisión

Se recomiendaimplementar controlesparo que los serviciosse brinden conestándares de calidad.

31/03/2015

ACCIONES IMPLEMENTADAS

En atención q lo recomendación realizada porla Firma y con el cfón de permanecer en lamejora continua, la Comisión desde el mes defebrero con la autorización del Pleno, aplica alos participantes en los talleres y cursos decapacitación en materia de transparencia elcuestionario denominado "ficha deevaluación de calidad", , instrumenfo que sepone en marcha como prueba pilofo, sinembargo a la fecha se hoce de manerapermanente con lo intensión de identificar lospuntos susceptibles de mejora para tomar lasacciones correctoras, pero lo mós importantees que sirve para detectar el grado de calidaden las capacitaciones otorgadas.

OBSERVACIONES DEL AUDITOR

EXTERNO

Avance 100%

JOSE LUIS JAVIEI

COMISIONADO PRESIDENTE DE LA COjPÚBLICA Y PROTECCIÓj '

íA50S0 SANCHEZ

v] PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNATOS PERSONALES DEL ESTADO.

C.P.C.y C.C.A.G.' bSÉ MANI^EL ZARATE PAZNo. REG(STROASP-O^fe/I5

AUDIÍOR E>aERNd-- '

PROGRAMA PRESUPUESTARIO

NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.

CLAVE DE REGISTRO; ASP-098 / 15

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICAY PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

Nombre del Programa:

Unidad(es) Rosponsable(s]:

Costo Total del Programa: $11.725.321.56

Programa del Sistema Contable en el que registró el curso:

G002 - Vigilanc

072 - Comisión


ia poro gorontizor el acceso de ios personas o lo infotmoción pública.

pora el Acceso o la Información Pública y Protección de dolos personóles del Estado.

Vigiloncio poro garantizar el occeso a lo información.

CLASIFICACIÓN FLINCIONAL DEL GASTO

CLASIFICACIÓhi CONCEPTO

Fiitalidad Gobierno

función Otros Servicios Generales

Subfvndón Acceso a la Información Pública Gubernamento!

Sub/Suhfunción ' Transparencia y Acceso a la Información

DATOS DE VINCULACIÓN AL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO

Eje 3 - Gobierno hionesto y al servicio de la gente.

Capítulo del Eje 3 - Cero tolerancia a la corrupción.

Objetivo 2 - Impulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a lo información, promueva la Iransporencía focalizada y fortalezca la rendición de cuentas.

DATOS DE VINCULACIÓN AL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO (EJES, ESTRATEGIAS U OBJETIVOS GENERALES]

NIVEL INMEDIATO INFERIOR (OBJETIVO O LÍNEA ESTRATEGICA)

Sin alineación

RESUMEN NARRATIVO

FINContribuir o garantizar el acceso a la información pública y protección de datosoersonaies vigilando la correcta aplicación de la Ley.

Porcentaje de cumplimiento a lasresoluciones dictadas por el Pleno.

DIMENSIÓN A MEDIR Eficacia

TI?ODE FÓ8UUIA Porcentaje TIBODEVAEIABIES

VARIA81E 1 90

FÓRMUIA DE cAlCOIO

VARIABLE 1 .En el fin del Programa Presupuestario no se muestra lovariable 2 debido o que son valores absolutos.

(Vl/V2)*100

VARIABtE 2 0 VARIABLE 2 '

PROGRAMADO

VAtlAílES NOM8IEUNIDAD DE

MEDIDA

FRECUENCIA DE

MEDICION

CAIENDARIO-BROORAMADOlOTAL

PORCENTAJE PROGRAMADOENELAÑO

PROGRAMADO EtiS- FE& MAR ABR MAY , JUL ACÓ, SEP OCt: NOV DIC

VAtlAílE 1

Tofal de resoluciones

dictados por el máximo

Órgano de decisión de laComisión cumplidas por los

sujetos obligados.

Resolución Anual PROGRAMADO VARIASU 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90 90

90%

VA1¡IAtlE2

En el fin del ProgramaPresupuestal no se muestrala variable 2 debido o que

son valores absolutos.

PROGRAMADO VARIABLE 2

REALIZADO

' VABIAEIES NOMBREMEDIDA

FRECUENCIA DE

MEDICIÓN

CAIÉNDARIO • REAÍIIADOICTAL

PORCENTAJE REALIZADO EN El

AÑOREALIZADO qjE FB MAÍ ASF MAY JLB-J JUl .AGO SEP OCI NOV DIC

VARIAtlll

Total de resoluciones

dictadas por el máximoÓrgano de decisión de laComisión cumplidas por los

sujetos obligados.

Resolución AnualREALIZADO

VARIABLE 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 27

48%

VABIAUtJ

En el fin del ProgramoPresupuestal no se muestrala variable 2 debido a que

son valores absolutos.

REALIZADO

VARIABLE 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ¿2 62

CUMPLIMIENTO FINAl| 48%

Explicodones y ccuscs Ge los voriaclones al cumpSmlenio Ge la progromoclón. ¿Porqué no se cumpSó □ por qué se superó considerablemente lo programado? •

El avance a nivel fin del programa presupuestario no cumplió con lo programado, llegando oí 40%.

00120


NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.

CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15

SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

HOJA: 2 DE; 5

PROPÓSITO 1

fSOPÓJIIO

OS Sujelos Obligados de lo ley sobre los cuales no tenia ofribuclones la CAIP yque no han recibido inducción y/o copacilación en materia de transparencia yacceso a la información y protección de datos personóles reciben inducción ycapacitación en la materia por lo que están aptos para atender la demandaciudadana de acceso o la información.

.

INDICADOR

'orcentaje de solicitudes de

nfcrmoción que se convierten enecursos de revisión.

DIMENSIÓN A MEDIR Eficacia

UPO DEfÓlMUlA Porcentaje i E

ARIABIEI 190|rÓRMUlADE CÁl

i VARIABLE T 1 (Vl/V2)*100

F ABIABlEa s.oool

PROGRAMADO |

VABtABIESNIDAD DE

AEOIDA

BECUENaA DECAIENDABIO-PBOGBAMADO | PORCENTAJE PROGRAMADO

EN El AÑOAEOICIÓNPÍOGSAMAOO ene fES MA.P ABR MAY JUH XFL AGO SEP OCl NOV OiC

VA8IABIE1Número de recursos de

evisión interpuestosRecurso Anual PBOGBAUADO VABIABIE 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190 190

3.8%

VAR)ABIE3otal de solicitudes de

ecursos recibidasRecurso Anual PROGRAMADO VABIABIE 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,000 5,000

REALIZADO {

VAIlABIfS HOMBBENIDAD DE

HEDIDA

CAIENDABIO-BEAIIIADC |TOTAL

>ORCENIAJE REALIZADO EN El

AÑOMEDICIÓNBEAltZADO B-JE ^ FEB MAR AER MAY . AJM AJL ACO SEP OCT NOV DIC

VARIABinNúmero de recursos de

revisión interpuestosRecurso Anual

BEAIIIADO

VABIABIE 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 359 359

112%

VASIABLE2íotal de solicitudes de

recursos recibidasRecurso Anual

REAIIEADO

VABIABIE 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,425 8.425

CUMPLIMIENTO FINAL 112%

E*pficodones y causas de las venaciones al cumpEmiento de la progfomación, ¿Poiqué no se cumpOó o por qué se superó consíderoblemenle lo progromodo?

El avance a nivel propósito del programa presupuestario, rebasó con lo programado llegando al 112%.

1 COMPONENTES

COMPONENTE 1 Resolución de recursos de revisión aumentada. INDICADORPorcentaje de recursos de revisiónresueltos.

DIMENSIÓN A MEDIR j EficienciaTIPO DE rÓKMUlA Porcentaje

VABIABIE 1 i 125rÓBMUlA DE CÁLCULO

VARIABLE 1 88] 274|271'88%=241 ll68/241 j 70"/o|TIPO DEVAÍÍABIES

VABIABIE 3 142 VARIABLE 2

PROGRAMADO

VA8IABUS NOMBBEUNIDAD DE

MEDIDA

PBECUENCIA DE

MEDICIÓN

CAtINDABlO • PROGRAMADOTOTAL

PORCENTAJE PROGRAMADO

EN El AÑO

. PROGRAMADO EWE FEB MAR AIR XlAY JÜM JU. AGO SEP OCT NOV DIC

VABIABIE 1

Número de medios de

impugnación en los que elMáximo Órgano deDecisión de la Comisión

haya dictado unaresolución.

Resolución Trimestral PROGRAMADO VABIABIE 1 0 0 31 0 0 31 0 0 32 0 0 31 125

88%

VAinABlE3

Total de medios de

impugnación en proceso

de estudio.

Resolución Trimestral PROGBAMAOO VABIABIE 3 0 0 142 0 0 142 0 0 142 0 0 142 142

REALIZADO

VAÍlABtES NOMBBEUNIDAD DE

MEDIDA

EBECaENCIA DE

MEDICIÓN

1 CAIENDARIO-BEAUIAOOTOTAL

PORCENTAJE PROGRAMADOEN El AÑO

REALIZADO ENE FEB MAR ABR MA¥ ACO SEP OCT NOV

VABlABtEI

Número de medios de

impugnación en los que elMáximo órgano deDecisión de la Comisión

haya dictado unaresolución.

Resolución TrimestralREALIZADO

VABIABIE 10 0 38 0 0 32 0 0 21 0 0 78 169

70%

VABIABIE 3

Total de medios de

impugnación en procesode estudio.

Resolución TrimestralREALIZADO

VARIABLE 30 0 74 0 0 94 0 0 97 0 0 183 274

CUMPLIMIENTO FINA!l| 70% 1

00121


NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.

CLAVE DE REGISTRO: A$P-098 /15

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICAY PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

ExpCcaciones y causas de (as variodpnes a! cumpSmiertIo de lo programación, ¿Porqué no se curTipíió o p>oí qué se superó consideroblemenle lo programodo?

En éste componente lo meta anual es la resolución del 88% del total de recursos de revisión en proceso de sustancioción, considerando los274 recursos acumulados anual y turnados a ponencia, se tiene que pora llegar o la meta se necesitan 241 recursos resueltos, sin embargoel Pleno de lo Comisión sólo dictó resolución en 169 recursos durante el período aludido, obteniendo un resultado del 70%

I Capacitación a Organismos de los diferentes sectores sociales incrementada.

TIPO DE VAEIABtES FÓKMUIA DE CAlCUlO

Porcentaje de Organismos

beneficiados con acciones de

capacitación.

DIMENSIÓN A MEDIR

9D.9l| 235|235'90.91%=214 1172/214^PROGRAMADO

CAtENOARIO • PROGRAMADO

PSOGEAMAOO AOO SEP OCI NOV DIC

Número de Organismospúblicos, privados,educativos y Sujetos

Obligados de ley a los quese les brindó Capacitación.

PROGRAMADO VARIAB1E1

Total de Organismos a los

que se les ofrecieron los

servicios de capacitaciónen materia de

transparencia y acceso ala información.

PROGRAMADO VARIAÍIE 2

CALENDARIO - REAIIZADO

Número de Organismos

públicos, privados,educativos y Sujetos

Obligados de Ley o los que

se les brindó Capacitación.

Total de Organismos a los

que se les ofrecieron iosservicios de capacitación

en materia de

transparencia y acceso a

la información.

CUMPLIMIENTO FINAL

ExptfcociQt^s y cousas dé las vcrióciones al cumpSmienlo de !a progromoclóa ¿Porquó no stí cumpSó o por qué se superó considerobleiTienle lo ptogromado?

Éste componente tiene como objetivo beneficior en el año al 90.91% de! total de los organismos e instituciones públicas, educativas yprivados en los que se ofrecen servicios de copocitoción, meto distribuida en el ultimo trimestre es del 80% y si se considera que odiciembre se han realizado octividades de promoción en 235 organismos, la meta se alcanzoric haciendo labor en 214 entes, sin embargose realizaron 172 acciones de capocitoción, lo que arroja un porcentaje alcanzado del 73%. cabe resaltar que en cuarto trimestre del añose beneficiaron con 10 acciones de capacitación a 8 Organismos de los diferentes sectores sociales.

I Vigilancia del cumplimiento de lo Ley fortalecido.

TIPO DE rÓRMUIA Porcentaje

INDICADOR

FÓRMUIA OECÁICUIO

Porcentaje de acuerdos en moteriode transparencia y acceso o loinformación.

80 287 287'80%=230 230/238 103.7%

PROGRAMADO

Número de acuerdos

dictados por el Máximo

Órgano de decisión de loComisión en materia de

transparencia y acceso a

lo información.

Total de acuerdos dictados

en la materia y pororesolver asuntos

administrativos y de

operación.

CALENDARIO • PROGRAMADO

PROGRAMADO

PROGRAMADO VARIABLE I

PROGRAMADO VARIABIE 2

ENE FEB W.AR AE-P JLÍH M AGO SEP OCI

00122


NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIAnns S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA ÍNf-ORMACiÓN PÚBLICAY PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

AÑO; 2015

Número de acuerdos

dictados por el MáximoÓrgano de decisión de loComisión en materia de

transparencia y acceso ala información.

Total de acuerdos dictados

la materia y pararesolver asuntos

administrativos y deoperación.

CALENDASK)- I^EAlllADO

CUMPLIMIENTO FINAL

Explicaciones y ccusos de los vorlociones c! curnplirriierito de fo ptogromocicn, ¿Porqué no S9 curnpió o por qué se superó consfderobísmente !o programado?

Al mes de diciembre de 2015, se concentraron 2i3 acuerdos dictados por el Pleno, la meto o Septiembre es que de éstos, el 80'(230Acuerdos) sean en materlo de transpore.ncia y acceso a la información, destacando que lo Comisión, excedió la meta reflejando u103%, porcentaje sustentado en los 238 acuerdos alusivos al tema.

Difusión y asesoría en materia de transparencia y el derectio de acceso a lainformación optimizada.

TIPO DE FOSMUIA TIPO DE VARIABUS FOtMUlA OE CÁICUIO

Promedio de cumplimiento de los

Sujetos Obligados a los

obligaciones de transparencia.

DIMENSION A MEDIR

10D% 84.68 84.58n0D%=84.68 84.68/95 89%

■ PROGRAMADO

CAUNDARIO- PROGRAMADO

PROGRAMADO ENE fES MAR ASR MAY: )IJl AGO SIP OCT t:OV OIC

Total de puntos obtenidos

por todos los OrganismosPúblicos a quienes les

fueron evaluadas sus

páginas de transparencia.

PROGRAMADO

Total de Organismos

Públicos evaluados.Organismo PROGRAMADO VARIABLE}

ENE fES MA» A6P MaV JJrr . JIH. AGO SEP OCI NOV

Total de puntos obtenidos

por todos los Organismos

Públicos o quienes les

fueron evaluadas sus

páginas de transparencio.

Total de Organismos

Públicos evaluados.Organismo

CUMPLIMIENTO FINAL

E«plicacíones y causas de tqs variaciones o! cumpp.m'ento de lo proo.'cniación, ¿Porqué no se cumpíó o oor qué se superó considerabtemenle lo prog.'Qmado?

00123


NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.

CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15

SUJETO DE REVISION: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

HOJA: 5 DE; 5

COMPONENU DESCRIPCIÓN DE Las ACTÍVIDApES UNIDAD DE ''CAIENDAEIO:'

■ , TOTAL%DE CUMPLIMIENTO DE

LAAaiVIDADMEDIDA

PROGRAMADO / REALIZADO ENE PEB ABR MAV AIN JUL AGO SEP CCT NOV DIC

\

1.1

Dictar 150 acuerdos para resolver,desechar o dar por interpuestos recursosde revisión que hayan sido interpuestoscontra sujetos obligados de la Ley detransparencia del Estado.

. PROGRAMADO 0 0 30 0 0 • .40 0 0 40 b 0 40 150

170%

REALIZADO 17 20 22 18 12 23 35 9 15 29 19 34 255

1.2

Realizar 90 gestiones ante las instancias

competentes para dar cumplimiento aas resoluciones del Pleno.

Gestión

PROGRAMADO 0 0 20 0 0 : 25 0 0 25 0 0 20 • 90

104%

REALIZADO 4 10 7 5 5 10 1 11 3 6 5 27 94

%

\

2.1

Reolizor 70 acciones de capacitación enmateria de transparencia, acceso a la

"nformoción y protección de datos

personales.

Porcentaje

' ;;';-;:PEOGRAMAOO' ■ 0 ■ 0 15 0 0 . 20 • p 0 20 0 0 15 f -70

101%

REALIZADO 2 4 6 7 3 8 3 2 5 15 14 2 71

2.2 Diseñar 2 estrategias de capacitación. Documento

- PSÓCRAMADO 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 2

100%

REALIZADO 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 2

\\

3.1 Realizar 24 sesiones de Pleno al año. Porcentaje

■';:::í:Í'rogramaoÓ; . . O- ,0 ó 0 • 0;; :¿ i 0 .0 •: 6 •0 ^ 0 . ¿ ' 24 ' ■ ,138%

REAUZADO 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 3 3 33

3.2

Realizar 30 gestiones administrativas a finde que se dé cumplimiento a losacuerdos del Pleno en materiaadministrativa/operativa.

Acuerdo

PROGRAMADO 0 • 0 8 0 ' 0 : . 8 0 0 8 . 0 0 . A - . 30 -

77%

REALIZADO 3 3 1 1 1 1 2 0 2 1 4 4 23

4.1

Realizar 3 acciones de difusión dirigidos asujetos obligados de la Ley. miembros delos diferentes sectores sociales, medios decomunicación y público en general enmateria de transparencia, acceso a lainformación y/o protección de dotospersonales.

Evento

PROGRAMADO ' • 0 0 0 0 0 1 0 ' p 0 0 0 2 ,3

REALIZADO 1 0 1 0 i 0 1 0 1 0 0 0 5

4.2Realizar 1 evaluación al portal detransparencia de los Sujetos Obligados dein ley.ni

Evaluación

S:; , PROGRAMADO"

0 0 0 0- ^ ; 0^ 0, 0 ' Ó 0 o' 1

REALIZADO 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1

En la revisión al Programo Presupuestarlo G002 "Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública" al cierre del ejercicio 2015. se observa que laactividad 3.2 "Realizar 30 gestiones administrativas a fin de quese de cumplimiento o los acuerdos del Pleno en materio adminstrativa/operativa . se encuentra con incumplimiento,al no realizar ninguna de las treinta actividades que tenia programada.

a.

00124

SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO

AUDITORÍA DEL DESEMPEÑO

NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CLAVE: 90-119

ANO: 2015

ANEXO 10.4

FECHA: 12 DE

ABRIL DE 2016.

Oo

roOí

N° RUBRO HALLAZGOUNIDAD

RESPONSABLERECOMENDACIÓN

FECHA DE LA

RECOMENDACIÓNACCIONES IMPLEMENTADAS

OBSERVACIONES DEL

AUDITOR EXTERNO

ilAl PEM!ANIFESTAR

Nota: Por lo que respecta a los Hallazgos encontrados en la revisión a los Programas Presupuestarios y emitidos en Informes anteriores, a la fecha ya se encuentran solventados,motivo por el cual en este apartado no se tiene nada que manifestar.

JOSÉ FREGOSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISlí^p^RA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE

^ATOS PERSONALES DEL ESTADO.

C.P.C. y C.C.A.GNo.

AUÍ

JÓSE manuelÍárate pazISTRO ASP-098/U

ilTOR EXTERNO ll

1/1

INFORME DE AUDITORÍA DEL DESEMPEÑO

NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSÓNALES DEL ESTADOCLAVE: 90-119

AÑO: 2015

FECHA: 12 DE ABRIL DE

2016

HOJA; 1 DE 1

1. CUMPLIMIENTO AL CONTROL INTERNO

•CONCLUSIONES FíNALES

1. Ambienle de Conlrol

. Objelivos Instilucionales Se enconifó que éstos se encuentran correctamente alineados ai Plan Eslotal de Desarrollo 2011 -2017. sin embargo no htay apego o losplanes municipales.

2. Código / Reglamento Cuenla con esta normativa y es de conocimiento del personal.

Se encuenira oprobado, visible y publicado en la pógina oficiol de la CAIP.

. Manual de Organización Se encuentra aclualizado. aprobado y publicado en la página oficial de lo CAIP.

5. Manual de Procedimientos Se encuentran aprobados, vigentes y publicados en la pógina ofldal de la CAIP.

6. Ploniilia de Personal Coincide con lo Estructuro Orgánico y el Reglomento Inleilor.

7. CapocilaciónNo cuento con un programo anuo! de capacitación, sin embargo en el cuarto trimestre se culminaron dos capocitoclones que !iniciaron en meses anteriores.

8. Ploneoción Eslrafégica Cuenta con un programa presupuestario el cuol está correctamente alineado al Plan Eslolol de Desorrollo 2011 -2017.

I. Análisis FODA

2. Administración de Riesgos

!, Matriz de Riesgos

Lo Comisión poro el Acceso o la Información Público y Prolección de Dolos Personales del Esiodo de Pueblo o lo tecHa no existe en sucontrol interno uno matriz de riesgos olirmación hecho por el contralor Interno de lo comisión.

3. Actividades de Conlroli. Políticas V Procedimientos

Administrativos

Hallazgo que fue referido en el primer informe parcial de ouditoria por el período del 01 de enero al 31 de marzo de 2015 y su seguimiento

59 reporta en el presente informe en el anexo 10.2 denominado seguimiento a las recomendaciones del conlrol interno, que al cierre delelercicio quedo solventado.

4. Informar y Comunicar . Sistema de InformaciónLo CAIP cuenla con un Manual de Procedimienlos denominado Quejos y Denuncios, documento que contiene la descripción díactividades que deben seguirse poro la otención de los quejosos o denunciantes.

5. Superoción y Mejora Continua l. Evaluación La CAIP al ser un Órgano Autónomo cuenla con una Contralorio Interno.

2. CUMPLIMIENTO A LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

PROPÓSITORESUMEN narrativoDEL COMPONENTE

CUMPLIAAIENTO DE ACTIVIDADES • |N» PROGRAMA lOTAl EJERCIDO fJN CUMPLIMIENTO CÚMPUMIEt>ITO COMPONENTES CUMPUMIENTO.

ACTIVIDADESMEi-iOR AL

100%

IGUAL AL

100%,

MAYOR AL

!00%

I

Los Sujetos

Obligados de lo

ley sobre los

cuales no tenía

1 atribuciones la

CAIP y que no

COMPONENTE 1

Resolución de

aumentada.

70% 0 0 2

G002-

Vigilancia pora

garantizar el

acceso de los

personas o lo

información.

Contribuir o

garonlizof el

acceso o lo

información

pública y

protección dedatos

personales

vigilando lo

correcta

oplicoclón de lo

Ley.

han recibido

inducción y/ocapacitaciónen molerlo de

tronsporenclo y

acceso a lo

información y

112%

COMPONENTE 2

Capocilodón a

Organismos de losdiferentes sectores

sociales

incrementada.

80% 2 0 1 1

1 $ 11.734.710.73 48% protección de

datos

personales

reciben

inducción ycapocilación

en la materia

COMPONENTE 3

Vigilando delcumplimienlo de ta

Ley fortalecida.

103% 2 1 0 1

por loque eslónaptos paro

atender la

demando

ciudadana de

acceso o lo

información.

COMPONENTE 4

Difusión y asesoría enmalerlo de

tronsparendo y el

derecho de acceso a

lo Información

optimizado.

89%

Cabe adorar que

una actividades no

es exígible en eltrimestre

0 1 1

TOTÁÍ $ ,11.734.710.73 8 1 • 2 5

CONCLUSIONES FINALES A LOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

CONCLUSIÓN:Derivadodela revisión en el último trimestre de 2015. se detectó excedente en 5 actividades, siéndolos actividodes: 1.1: 4.1; 3.1; 1.2:2.1: por otro lodo se detectó incumplimientoen la octividad 3.2 al alcanzar un 77%; situaciones que fueron comentados de formo oportuno con la Titulor de la Dirección de Desarrollo Administrativo y Ploneación poro su atención yseguimiento, lo cual remitió los debidas ¡ustificaclcnes antes de ta conclusión del presente informe, razón por la cual las itreguloridades encontrados no se plasman como hallazgos.

COMISIONADO PRESIDS

!UÍS JAVIER FREGOSO SÁNCHEZ3lA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y;iÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

00126

Zarate García Paz & Asoc., S.A. Se C.V.CoHtáJores Pi!¿íicí!s, Aiiíitores y A^ogaJos Tiscaíes

ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.

REPORTE DEl TRABAJO DE AUDITORÍA

SUJETO DE REVISION COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE: ASP 90-119


FUENTE DE

FINANCIAMIENTODESCRIPCIÓN

NÚMERO DEPERSONAL

NÚMERO DEDÍAS

HORAS HOMBRE

COMENTARIOSPROGRAMADAS CONTRA REALES DIFERENCIAS VARIACIÓN

PLANEACIÓN

PLANEACIÓN (ESTUDIO GENERAL) 4 1 2 2 0 0%

ORGANIZACIÓN Y CONTROL INTERNO (ARCHIVO PERMANENTE) 4 1 0 0%

ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4 1 3 3 0 0%

TOTAL DE HORAS PLANEACIÓN 9 0 0%

EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

3 2 10 8 2 200%

SE DISMINUYEN HORAS A

ESTE RUBRO DEBIDO A

LAS ADQUISICIÓN DEBIENES

RECURSOS ESTATALES DERECHOS A RECIBIR3 1 1 1 0 0%

RECURSOS ESTATALES BIENES MUEBLES Y ACTIVOS INTANGIBLES

3 1 0 2 -2 -200% EN EL ÚLTIMO TRIMESTRE

HAY ADQUISICIONES

SITUACIÓN JURÍDICA 3 1 1 1 0 0%

PASIVOSACORTO PLAZO2 1 I l 0 0%

SITUACIÓN FISCAL3 1 1 1 0 0%

RECURSOS ESTATALES HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 3 1 1 1 0 0%

RECURSOS ESTATALES SERVICIOS PERSONALES CAPÍTULO 1000 4 16 16 0 0%

MATERIALES Y SUMINISTROS CAPÍTULO 20003 1 2 2 0 0%

RECURSOS ESTATALES SERVICIOS GENERALES CAPÍTULO 3000 3 1 2 2 0 0%

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OIRAS AYUDAS CAPÍTULO 4000 2 1 0 0 0 0%

RECURSOS ESTATALES EJERCICIO PRESUPUÉSTAL4 1 6 6 0 0%

AUDITORÍA DE LEGALIDAD4 1 4 4 0 0%

RECURSOS ESTATALES AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 3 10 10 0 0%

TOTAL DE HORAS EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN £5 55 0 0%

ELABORACIÓN DE INFORMES

ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4 0 0 0 0%

RECURSOS ESTATALES PROGRAMA DE AUDITORÍA ESPECIFICO 4 1 0 0 0 0%

PRIMER PARCIAL 4 1 0 0 0 0%

RECURSOS ESTATALES SEGUNDO PARCIAL0 0 0 0%

RECURSOS ESTATALES TERCER PARCIAL 4 0 0 0 0%

RECURSOS ESTATALES INFORME FINAL Y DICTAMEN4 4 0 0%

RECURSOS ESTATALES JUNTAS DE TRABAJO CON FUNCIONARIOS 4 1 2 2 0 0%

TOTAL DÉ HORAS ELABORACIÓN DE INFORME6 6 0 0%

TOTAL 4 21 70 70 0 0%

Oo

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JOSÉ LUIS l\w|s5<r00S0 SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDJUlrCE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMAClÓt^WCfS?^ PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL

ESTADO.

DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A ......3.1.8.1.4 Notas al Estado de Flujos de Efectivo...

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