DFH - Proyecciones Economico-Financieras - Brochure

PROYECCIONES ECONMICO-FINANCIERAS

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Tel: 5411 4822-2590

Proyecciones Econmico-Financieras

1. Presentacin del servicio

2. Aplicaciones

3. Caractersticas Principales

4. Informacin Generada

5. Parametrizacin

Indice

5. Parametrizacin

6. Aspectos Especiales

7. Seguridad

8. Modelo de Estados de Resultados

9. Modelo de Anlisis de Sensibilidad

10. Modelo de Anlisis del Negocio


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En DFH Consulting desarrollamos un modelo para elaborar proyecciones econmico-financieras, que permite estimar el resultado de la actividad y dimensionar las necesidadesfinancieras, considerando el efecto de variables como:

participacin en el mercado

tasa de inters de financiaciones

mrgenes de comercializacin

Presentacin del Servicio

mrgenes de comercializacin

incremento de costos y gastos

carga impositiva

estrategias de ajuste o reconversin, etc.


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La preparacin de estados proyectados es necesaria en diferentes circunstancias, y permitecontar con la informacin adecuada y apropiada para:

Determinacin de los resultados esperados en escenarios cambiantes.

Estimacin de necesidades futuras de financiamiento, resultantes del cash-flow de laempresa

Anlisis econmico-financiero prospectivo, para la adopcin anticipada de medidas

Aplicaciones

Anlisis econmico-financiero prospectivo, para la adopcin anticipada de medidascorrectivas

Preparacin de documentacin para gestionar asistencia bancaria, emisin deONs, fideicomisos financieros, etc.

Evaluacin de proyectos de inversin, ya se trate de nuevos emprendimientos o nuevosproyectos dentro de la misma empresa.

Valuacin de empresas, para adquisiciones, fusiones y escisiones.


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Plazo de proyeccin: a 5 o ms aos, con apertura mensual para el primer ao.

Estados resultantes: patrimonial, de resultados y cash-flow, a fin de cada perodo.

Escenarios alternativos: hasta 10 situaciones con supuestos diferentes.

Parmetros programables: relacionados entre otros con precio deventa, cantidad, costo, stock mnimo, gastos fijos y variables, comisiones, gastos depersonal, tasas de impuestos (IVA, Ganancias, IIBB), plazos de cobro y de

Caractersticas Principales

personal, tasas de impuestos (IVA, Ganancias, IIBB), plazos de cobro y depago, incobrabilidad, etc.

Cobertura de dficit financiero mediante supuestos de: adelantos, descuento devalores, operaciones de mediano y largo plazo, con variables de amortizacin a eleccin.

Implementacin: el sistema queda operando, con personal capacitado para su manejoposterior.


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Estados de resultados a 5 aos, con apertura mensual para el primer ao

Cash-flow a 5 aos, con apertura mensual para el primer ao

Estados patrimoniales a 5 aos, con apertura mensual para el primer ao

Anlisis de sensibilidad (10 escenarios simultneos con cambios de volmenes y precios

Informacin Generada

Anlisis de sensibilidad (10 escenarios simultneos con cambios de volmenes y precios de venta, costos, gastos e ingresos y egresos extraordinarios)

Punto de equilibrio

Anlisis Du-Pont


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Anlisis de la inversin (TIR, VAN, IR, plazo de retorno de la inversin)

Ratios financieros y de gestin

Comparacin de resultados proyectados con reales para el primer ao (variacin absolutay porcentual, mensual y acumulada)

Informacin Generada (Cont)

Plan de recursos humanos

Plan de inversiones

Plan de financiacin


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Mes de cierre del ejercicio

Tasas del Impuesto a las Ganancias y sobre los Ingresos Brutos

Tasas de IVA (crdito y dbito fiscal, general y diferenciada para cada rubro de ingreso yegreso)

Precio y cantidades vendidas

Costo de produccin y/o venta

Parametrizacin

Costo de produccin y/o venta

Stock mnimo de seguridad

Inversiones en activos fijos: forma de adquisicin (compra-leasing) y plazo de pago

Amortizaciones: vida til por rubro

Recursos humanos: posicin, cantidad de empleados por posicin, sueldo por posicin.centro de costo imputable, % de aportes patronales y retenciones, comisiones sobreventas, bonus e incentivos


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Devoluciones: porcentaje sobre total de ventas

Incobrables: porcentaje de incobrables y proporcin recuperable

Plazos de cobranza de ventas: 0-30-60-90-120-150-180 das

Plazo de pago de compras y gastos

Aumentos de capital: detalle de aportantes, plazos de integracin

Prstamos a corto y largo plazo: fecha de otorgamiento, plazo total, tasa de

Parametrizacin (Cont)

Prstamos a corto y largo plazo: fecha de otorgamiento, plazo total, tasa deinters, periodicidad de cuotas, gastos de otorgamiento, plazo de gracia

Adelantos en cuenta corriente: margen acordado, tasa, plazo, usos parciales

Variaciones de ingresos y egresos en los 4 aos siguientes: porcentual o en valorabsoluto, para cada rubro en forma independiente

Distribucin de resultados (honorarios y dividendos en efectivo, reservas, y nuevoejercicio)


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Impuesto a las Ganancias: se considera el clculo y pago de anticipos, del saldo anual, laexistencia de retenciones sufridas y de perodos con quebranto

Impuesto sobre los Ingresos Brutos: se prev la existencia de retenciones, que sededucen en el saldo de la declaracin jurada mensual

Aspectos Especiales

Indemnizaciones por despido: contempla pagos y previsiones

Diferimiento de gastos a lo largo de los meses del primer ejercicio

Sin perjuicio de lo anterior, DFH Consulting realiza las adaptaciones necesarias para ajustar elmodelo a las particularidades de la empresa y/o actividad destinataria.


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Para brindar tranquilidad a los usuarios, el modelo cuenta con:

Auditoria de controles: un cuadro que a simple vista permite monitorear 24 controlesincluidos en las diferentes hojas, los que entre otros aspectos permiten verificar elbalanceo de activos y pasivos, y la correlacin de cifras entre distintos reportes

Seguridad

Bloqueo de todas las celdas que contienen frmulas, permitiendo el acceso solamente aaquellas donde deben ingresarse datos.


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Modelo de Estados de Resultados

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5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

2011 2012 2013 2014 2015

Resultado operativo

0500.000

1.000.0001.500.0002.000.0002.500.0003.000.0003.500.000

Resultados Beneficio NETO BAI


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01.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.000

2011 2012 2013 2014 2015

Resultados (mrgenes)

MARGEN BRUTO

E.B.I.T.D.A.

RESULTADO EXPLOTACINRESULTADO NETO

02011 2012 2013 2014 2015

05.000.000

10.000.00015.000.00020.000.000

20112012201320142015

Gastos

Modelo de Anlisis de Sensibilidad


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Modelo de Anlisis del Negocio

0,0%2,0%4,0%6,0%8,0%

10,0%

2012 2013 2014 2015

CRECIMIENTO

Margen Bruto Venta NetaE.B.I.T.D.A. Resultado Explotacin (Baii)

0,0

1,0

2,0

3,0

2011 2012 2013 2014 2015

LIQUIDEZ

Disponibilidad Tesorera Liquidez

20,0%

40,0%

60,0%FdM y Endeudamiento vs Activo

6,0%

8,0%

Gastos financieros


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0,0%2011 2012 2013 2014 2015

0,0%

2,0%

4,0%

6,0%

2011 2012 2013 2014 2015% Gastos Financieros % Coste financiero

0,01,02,03,04,05,06,07,0

2011 2012 2013 2014 2015

Rotacin Activo

Rotacin activo fijo Rotacin circulante Rotacin activo total

020406080

100120

2011 2012 2013 2014 2015

Dias existencias, pago y cobro

Das existencias Das pago proveedores Das cobro clientes

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