Directiva Inventario Almacen Drsp Junio 2010

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Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú GOBIERNO REGIONAL PIURA DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD OFICINA DE LOGÍSTICA DIRECTIVA Nº 001 -2010/GOB.REG.PIURA-DRSP-OADM- OLOG PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCION DEL INVENTARIO FISICO DE ALMACÉN GENERAL DE LOGÍSTICA Y, ALMACÉN ESPECIALIZADO SISMED AL 30 DE JUNIO DEL 2010” I OBJETIVO La presente Directiva tiene como objetivo precisar los procedimientos que se aplicarán para la toma del Inventario Físico del Almacén General de la Dirección Regional de Salud Piura I (la DIRESA en adelante), al 30 de junio del 2010, lo cual es una actividad que consistirá en la verificar la información del formato de INVENTARIO FÍSICO del Sistema Integrado de Gestión Administrativa – SIGA, mediante el conteo de los bienes almacenados, verificación de su estado (Bueno, regular, malo, muy malo, vencido, etc.), fecha de vencimiento (de corresponder), grado de rotación, condiciones de almacenamiento, así como determinar los posibles sobrantes o faltantes. II ALCANCE Esta Directiva es de aplicación para la ejecución del inventario de existencias del Almacén General (Logística) y el Almacén Especializado SISMED de la Dirección Regional de Salud Piura (La DIRESA en adelante). III BASE LEGAL 3.1 D.L. Nº 22056 “Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento”. 3.2 D.L. Nº 22867 sobre Desconcentración de Atribuciones del Sistema de Abastecimiento”. 3.3 Ley Nº 27785 –Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Controlaría General de la República. 3.4 R.J. Nº 118-80 que aprueba la Norma de Abastecimiento: SA 07 “Verificación del Estado y Utilización de los bienes y Servicios”. 3.5 R.J. Nº 335-90 INAP/DNA que aprueba el Manual de Administración de Almacenes del Sector Público Nacional. 3.6 Resolución de Contraloría Nº 320-2006-CG que aprueba las Normas Técnicas de Control Interno 3.7 Resolución Ministerial Nº 1753-2002-SA/DM de fecha 05-11- 2002, que aprueba la Directiva del Sistema Integrado de Suministro de Medicamentos e Insumos Médico- Quirúrgicos – SISMED y su modificatoria – Resolución Ministerial Nº 367-2005- MINSA. 1

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La presente Directiva tiene como objetivo precisar los procedimientos que se aplicarán para la toma del Inventario Físico del Almacén General de la Dirección Regional de Salud Piura, al 30 de junio del 2010, lo cual es una actividad que consistirá en la verificar la información del formato de INVENTARIO FÍSICO del Sistema Integrado de Gestión Administrativa – SIGA, mediante el conteo de los bienes almacenados, verificación de su estado (Bueno, regular, malo, muy malo, vencido, etc.), fecha de vencimiento (de corresponder), grado de rotación, condiciones de almacenamiento, así como determinar los posibles sobrantes o faltantes.

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OFICINA DE LOGÍSTICA

DIRECTIVA Nº 001 -2010/GOB.REG.PIURA-DRSP-OADM- OLOG“PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCION DEL INVENTARIO FISICO DE ALMACÉN GENERAL

DE LOGÍSTICA Y, ALMACÉN ESPECIALIZADO SISMED AL 30 DE JUNIO DEL 2010”

I OBJETIVOLa presente Directiva tiene como objetivo precisar los procedimientos que se aplicarán para la toma del Inventario Físico del Almacén General de la Dirección Regional de Salud Piura I (la DIRESA en adelante), al 30 de junio del 2010, lo cual es una actividad que consistirá en la verificar la información del formato de INVENTARIO FÍSICO del Sistema Integrado de Gestión Administrativa – SIGA, mediante el conteo de los bienes almacenados, verificación de su estado (Bueno, regular, malo, muy malo, vencido, etc.), fecha de vencimiento (de corresponder), grado de rotación, condiciones de almacenamiento, así como determinar los posibles sobrantes o faltantes.

II ALCANCEEsta Directiva es de aplicación para la ejecución del inventario de existencias del Almacén General (Logística) y el Almacén Especializado SISMED de la Dirección Regional de Salud Piura (La DIRESA en adelante).

III BASE LEGAL

3.1 D.L. Nº 22056 “Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento”.

3.2 D.L. Nº 22867 sobre Desconcentración de Atribuciones del Sistema de Abastecimiento”.

3.3 Ley Nº 27785 –Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Controlaría General de la República.

3.4 R.J. Nº 118-80 que aprueba la Norma de Abastecimiento: SA 07 “Verificación del Estado y Utilización de los bienes y Servicios”.

3.5 R.J. Nº 335-90 INAP/DNA que aprueba el Manual de Administración de Almacenes del Sector Público Nacional.

3.6 Resolución de Contraloría Nº 320-2006-CG que aprueba las Normas Técnicas de Control Interno

3.7 Resolución Ministerial Nº 1753-2002-SA/DM de fecha 05-11-2002, que aprueba la Directiva del Sistema Integrado de Suministro de Medicamentos e Insumos Médico- Quirúrgicos – SISMED y su modificatoria – Resolución Ministerial Nº 367-2005-MINSA.

IV RESPONSABILIDAD, el cumplimiento de lo dispuesto en la presente directiva, es responsabilidad de:

a) Director de Administración

b) Contador de la Entidad

c) Director de Logística

d) Director de DEMID

e) Jefe de Almacén

f) Equipo de verificadores

g) Equipo de control.

V PROCEDIMIENTOS

5.1 COMENTARIOS

La Oficina de Administración de conformidad a sus funciones encomendadas por la Dirección General es responsable del control, uso adecuado y óptimo de los

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recursos materiales de la DIRESA, por lo que debe determinarse con precisión, los ingresos efectuados en relación con las adquisiciones realizadas, así como las cantidades en stocks después de los egresos habidos.

La Oficina de Logística es responsable de ejecutar las actividades y procedimientos a llevarse a cabo en la toma de inventarios, en lo que respecta a la determinación real de las existencias físicas en función a los registros y en concordancia a lo dispuesto en la Norma de Abastecimiento SA 07 “Verificación del Estado y Utilización de los Bienes y Servicios” y demás dispositivos legales vigentes al respecto.

5.2 PLAN DE TRABAJO PARA LA EJECUCION DE INVENTARIOS:

5.2.1 Plazo de ejecución y horarios de trabajo: veinte días efectivos, de lunes a sábado, en horarios de 08.00 a 13.00 horas y, de 14.00 a 18.00 horas, de acuerdo al siguiente detalle:

a) Preparación : 02 días

b) Verificación : 08 días

c) Revisión y cruce de información : 06 días

d) Evacuación de Informe Final : 04 días

5.2.2. Material de Inventarios: Se inventariarán los bienes fungibles, los mismos que estarán codificados de acuerdo a lo establecido en el Catálogo SIGA Nacional de Bienes, para que su ejecución sea rápida, segura y fácil de ubicar, conforme a las siguientes cuentas de balance:

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

0101 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO

020101 VESTUARIO, ACCESORIOS Y PRENDAS DIVERSAS

020102 TEXTILES Y ACABADOS TEXTILES

020103 CALZADO

0301 COMBUSTIBLES Y CARBURANTES

0303 LUBRICANTES, GRASAS Y AFINES

050101 REPUESTOS Y ACCESORIOS

050102 PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA

050301 ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR

050302 DE COCINA, COMEDOR Y CAFETERIA

050401 ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA

059999 OTROS

0601 DE VEHICULOS

0602 DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES

0603 DE CONSTRUCCIÓN Y MAQUINAS

0604 DE SEGURIDAD

0699 OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS

0701 ENSERES

080101 VACUNAS

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080102 MEDICAMENTOS

080199 OTROS PRODUCTOS SIMILARES

080201 MATERIALES, INSUMOS, INSTRUMENTAL Y ACCESORIOS MÉDICOS, QUIRÚRGICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE LABORATORIO

0901 LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS

0902 MATERIAL DIDÁCTICO, ACCESORIOS Y ÚTILES DE ENSEÑANZA

0999 OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA

1004 FERTILIZANTES, INSECTICIDAS, FUNGICIDAS Y SIMILARES1006 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE USO ANIMAL

1101 PARA EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

1105 OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO

9901 HERRAMIENTAS

9902 PRODUCTOS QUÍMICOS

9903 LIBROS, DIARIOS, REVISTAS Y OTROS BIENES IMPRESOS NO VINCULADOS A ENSEÑANZA

9904 SÍMBOLOS, DISTINTIVOS Y CONDECORACIONES

9999 OTROS BIENES

1302 BIENES PARA LA VENTA

01 MERCADERIAS

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

010301 MEDICAMENTOS PARA ASISTENCIA SOCIAL

010399 OTROS BIENES DE ASISTENCIA MÉDICA

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

020101 MAQUINAS Y EQUIPOS DE OFICINA

020102 MOBILIARIO DE OFICINA

020301 EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS

020303 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES

020401 MOBILIARIO

020402 EQUIPO

020502 EQUIPO DE USO AGRICOLA Y PESQUERO

020901 AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN

020902 ASEO, LIMPIEZA Y COCINA

020903 SEGURIDAD INDUSTRIAL

020904 ELECTRICIDAD Y ELECTRONICA

020905 EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICIÓN

020999MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS DE OTRAS INSTALACIONES

1507 OTROS ACTIVOS

0303 SOFTWARE

9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES

0301 MAQUINARIA Y EQUIPO NO DEPRECIABLE

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0303 MUEBLES Y ENSERES NO DEPRECIABLE

5.3 Procedimientos para la Toma del Inventario:

5.3.1 El FORMATO DE INVENTARIO FÍSICO del SIGA: es el documento que genera el Sistema Integrado de Gestión Administrativa – SIGA. Contiene la información sobre la existencia de los bienes será generado y entregado al Jefe de Inventario, por el servidor responsable del KARDEX SIGA de la Oficina de Logística.

5.3.2 Los Bienes de Consumo, contablemente corresponden a la cuenta 1301: Bienes y Suministros de Funcionamiento, los mismos que se encuentran en las perchas o lugares adecuados de los sub almacenes, cuya existencia ha sido declarada contablemente de acuerdo a la documentación fuente sustentatoria, se verificarán tomando como referencia el formato de INVENTARIO FÍSICO del SIGA, que le será entregado a los verificadores, por cada sub almacén a inventariar. Adicionalmente se inventariarán los bienes que no contaran con documentación sustentatoria o que no se hayan declarado contablemente, por constituir los posibles sobrantes de inventario.

5.3.3 Los Bienes de Uso Duradero, contablemente corresponden a la cuenta 1503: Vehículos, Maquinarias y Otros, los mismos que por justificadas razones no hayan sido remitidos a sus respectivos destinos, serán inventariados tomando como referencia el formato de INVENTARIO FÍSICO SIGA. Los listados de este inventario indicarán su descripción, marca, modelo, serie, potencial, dimensiones, color, fecha de recepción, destino, etc. Al término del inventario se emitirá informe a la jefatura de Equipo de Control Patrimonial y la Oficina de Administración.

5.3.4 Modalidad del Inventario: la modalidad del inventario será AL BARRER, verificando todas y cada una de las perchas, depósitos, ambientes a cargo del Almacén General, y del Almacén Especializado SISMED, los cuales estarán a disposición del equipo de verificadores.

5.3.5 Registro de los bienes inventariados será efectuado en el formato de INVENTARIO FÍSICO SIGA y en las Tarjetas de Control Visible de Almacén. Estos registros deberán ser claros, sin borrones ni enmendaduras. En caso de que se hubiera registrado datos que no correspondan por equivocación, estos se deberán tarjar y se procederá a efectuar el registro correcto. Los registros indicarán:

a) La descripción de los bienes: se efectuará verificando objetivamente los bienes y comparando si es que corresponde a la de las Tarjetas de Control Visible de Almacén y a los listados del formato de INVENTARIO FÍSICO SIGA, efectuando las correcciones en los casos que lo ameriten.

b) Responsabilidad del Registro de los Bienes Inventariados: los inventariadores son responsables de los registros efectuados.

c) Descripción incorrecta de bienes según registros: en caso que el inventariador detectara que la descripción de los bienes inventariados no corresponde al que indican los registros de las Tarjetas de Control Visible de Almacén y del KÁRDEX SIGA, se aperturará una Tarjeta al bien encontrado. El hecho será notificado por el inventariador al supervisor o al jefe de inventario. El jefe de inventario solicitará al responsable del sub almacén la explicación correspondiente a efectos de determinar un posible faltante y/o sobrante.

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d) El registro del inventario en las Tarjetas de Control Visible de Almacén, con la indicación de la fecha, “Inventario al 30 de junio del 2010”, cantidad verificada y firma del verificador.

e) El registro de los medicamentos y materiales de uso Farmacológico, se efectuará por cada Nº de lote, fecha de vencimiento, ejemplo:

UNIDAD DEPRODUCTO MEDIDA CANTIDAD LOTE VENCIM. Amoxicilina de 500 mg tableta 10,000 X1725 Nov. 2010Amoxicilina de 500 mg tableta 7,000 Y1206 Oct. 2011Amoxicilina de 500 mg tableta 8,000 Y1321 Julio 2012Así mismo, en el rubro de observaciones se registrará el grado de rotación de los productos (poca rotación, sin movimiento desde......... ), etc.

f) Cantidades verificadas y su unidad de medida, teniendo especial cuidado en la identificación de las unidades de medida; ejemplo: unidad, docena, bolsa, ciento, millar, caja por 50 unidades, caja por 100 unidades, litro, galón, frasco por 1,000 ml, frasco por 500 ml, barra, ½ barra, tubo por 20 grs., tubo por 10 grs., pote, etc., a fin de evitar errores en el procesamiento automático de los datos y/o diferencias al momento de la valorización y consolidación.

g) Grado de rotación de las existencias: Los reportes de inventario indicarán el grado de rotación observable de las existencias inventariadas, tales como los casos de poca o ninguna rotación, indicando en estos casos desde cuando no registran movimiento, tomando como referencia la información que consignen las tarjetas de control visible de almacén.

h) Estado: bueno (B), regular (R), malo (M), muy malo (MM); las observaciones en lo que respecta a productos deteriorados, ejemplo: manchado, quebrado, sin etiqueta, etc.

i) Productos Vencidos: se deberá indicar:

Descripción completa,

Número de Registro Sanitario

Número de lote,

Fecha de Vencimiento,

Estrategia Sanitaria Regional de Salud a la que corresponde.

De corresponder a devolución de Establecimientos de Salud, registrar el nombre del Establecimiento que lo devolvió.

5.4 Inventarios de las Farmacias SISMED de los Establecimientos de Salud: se efectuarán de acuerdo al siguiente procedimiento:

5.4.1 Sub Comisiones de Inventario: la toma del inventario físico en las farmacias del SISMED de Establecimiento de Salud, estará a cargo de las sub comisiones que para el efecto designarán los gerentes de las Redes y de los CLAS, quienes deberán alcanzar a la Comisión de Inventario de la DIRESA, copia del documento de designación. Para el inventario en los Establecimientos de Salud, utilizarán el formato denominado: “Inventario Físico de Medicamentos e Insumos Médico Quirúrgicos a Junio del 2010”.

5.4.2 Suscripción de Inventarios: Los inventario de las farmacias de los Establecimientos de Salud serán suscritos por el responsable de la farmacia y el jefe del Establecimiento o el Gerente, en caso de ser CLAS.

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5.4.3 El plazo de presentación de los inventarios: serán presentados en un plazo de 10 días, a partir del inicio del inventario.

5.4.4 Revisión y Consolidación de Inventarios: estará a cargo de la DEMID quien efectuará el cruce de información de acuerdo a los registros de su sistema.

5.4.5 Observaciones a los inventarios: de detectarse observaciones, tales como errores de registro, DEMID notificará a los responsables a efectos de que procedan a la correspondiente regularización.

5.4.6 Notificaciones de Faltantes y/o Sobrantes: en caso que se detectaran posibles faltantes y/o sobrantes de inventario, DEMID informará el hecho al jefe de inventario, a efectos de que proceda a la correspondiente notificación solicitando la absolución a los responsables en un plazo de 24 horas. De no recibirse respuesta se considerarán como parte integrante del informe final, sujeto a las acciones de determinación de responsabilidades que corresponda en aplicación de al normatividad vigente sobre control de patrimonio fiscal.

5.4.7 Acervo documentario a presentar a la Comisión de Inventario: DEMID alcanzará a la Comisión de Inventario la siguiente documentación:

a) Los inventarios presentados por los Establecimientos de Salud, debidamente suscritos por los responsables de los mismos. Se adjuntará el listado correspondiente de los mismos.

b) El consolidado de los inventarios recepcionados, debidamente firmado, así como el disquete con el archivo electrónico del mismo.

c) Relación de faltantes, por Establecimientos de Salud y nombres de los responsables;

d) Relación de sobrantes, por establecimientos de Salud y nombres de los responsables.

e) Relación de productos vencidos, deteriorados, etc., por Establecimientos de Salud, recomendados para baja; y nombres de los responsables.

5.5 PERSONAL QUE INTERVENDRÁEl inventario en sus etapas de preparación, verificación física, supervisión y elaboración del Informe Final, además de los responsables natos del acto, estará a cargo del siguiente personal:

5.5.1 Jefe de Inventarios 01

5.5.2 Supervisor de Inventarios 02

5.5.3 Equipo de Verificadores 12

5.5.4 Equipo de procesamiento automático de información 02

5.5.5 Responsables de Sub Almacenes (Equipo de apoyo) 07

5.6 EQUIPOS Y OTROS MEDIOS DE APOYO Y SEGURIDAD PARA LA VERIFICACIÓN

5.6.1 Para el cabal cumplimiento de sus funciones, la comisión de inventarios deberá tener a disposición equipos de manipulación, pesaje y medida de materiales.

5.6.2 Se deberá instruir al personal para el manejo y adecuado uso de los equipos.

5.6.3 Se deberán unificar criterios para el pesaje y medidas de los materiales a inventariarse, debiendo estandarizarse los mismos.

5.6.4 Se deberán aplicar las máximas medidas de seguridad en la etapa de verificación, dado que es factible que se produzcan accidentes de trabajo,

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siendo necesario que se cuente con equipos de primeros auxilios, debiendo intervenirse inmediatamente cuando se produzca un caso.

5.7 PROCESAMIENTO DE RESULTADOSFase principal de la toma de inventarios, en la que se evaluarán y consolidarán los resultados que se obtengan en el desarrollo del inventario debiendo tomarse en cuenta lo siguiente:

5.7.1 La normatividad vigente sobre la emisión y entrega de resultados.

5.7.2 Los resultados deberán ser firmados por los verificadores, el encargado del sub almacén, el Jefe de Almacén General y el jefe de inventario.

5.7.3 La Conciliación, acto que consistirá en el cruce de información de lo verificado y registrado en el formato de INVENTARIO FÍSICO SIGA, con la Información del Registro de Existencias del SIGA, por cada uno de los bienes inventariados o de los que el registro SIGA contenga. El acto de conciliación estará a cargo del personal designado para las actividades de revisión, procesamiento y consolidación de inventarios, debiendo llevarse a cabo de la siguiente manera:

a) Para el Almacén General de Logística: un recurso humano.b) Para el Almacén Especializado SISMED: un recurso humano.

5.7.4 El Procesamiento Automático de datos, deberá registrar en el SIGA toda la información de los listados del inventario, procediendo a reflejar los resultados de la siguiente manera:

a) Código del bien;

b) Descripción,

c) Unidad de medida,

d) Precio unitario,

e) Saldo según KÁRDEX SIGA,

f) Cantidad Inventariada y

g) Diferencias: faltantes o sobrantes.

5.7.5 Reportes de Inventario: Los responsables del procesamiento automático de datos, evacuarán los reportes de inventario, los cuales serán firmados por los responsables de los sub almacenes, el jefe de Almacén y el jefe de inventario, y el supervisor de inventario, según se detalla a continuación:

a) Relación de existencias inventariadas, por cada sub almacén y/o Estrategia Sanitaria Regional de Salud;

b) Relación de existencias de poco movimiento, ó sin movimiento;

c) Relación de existencias deterioradas y/o vencidas, evaluadas para baja;

d) Relación de bienes faltantes;

e) Relación de bienes sobrantes;

f) Relación de bienes de uso duradero en custodia temporal

5.7.6 Notificación de Observaciones de Inventario: si se establecieran diferencias que representen posibles faltantes o sobrantes, el jefe de inventario y/o supervisor solicitará mediante carta dirigida a los sub - almaceneros responsables, la explicación documentada de los hechos, la misma que deberá ser respondida en un plazo de 24 horas.

5.7.7 Obligación de responder las notificaciones de observaciones de inventario: Los sub almaceneros están obligados a dar respuesta a los requerimientos de información y/o absoluciones notificadas, dentro del

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plazo mencionado en el numeral precedente. Las observaciones no absueltas, serán consideradas como parte integrante del informe final.

5.7.8 El área de Información Contable del almacén de la Oficina de Logística presentará los saldos de almacenes al 30 de junio del 2010, los mismos que deberán ser comparados con los resultados de inventarios obtenidos. Así mismo se efectuarán los ajustes contables justificados y documentados, que correspondan.

5.8 INFORME FINAL

5.8.1 Los Resultado del Inventario se reflejarán en el Informe Final del Inventario, el cual será elaborado por el Jefe de Inventario en coordinación con los miembros de la Comisión. Este informe se realizará teniendo en cuenta la normatividad vigente sobre el tema, debiendo indicar:

a) Antecedentes,

b) Fecha de inicio, fecha de culminación,

c) Número y nombres de los participantes,

d) Estado de los sub almacenes,

e) Modalidad de la toma de inventario,

f) análisis de resultados: relación de bienes y/o productos faltantes, sobrantes, vencidos, deteriorados, de poco movimiento o sin movimiento;

g) En cuanto a Faltantes y/o perdidas se deberá indicar los nombres de los responsables;

h) Conclusiones, y

i) Recomendaciones.

5.8.2 Distribución del Informe Final

Se harán llegar el original y copias a las siguientes instancias.

a) Dirección de Administración, el original.

b) Almacén General para que emita los documentos fuentes de regularización de posibles sobrantes (NEA) y/o faltantes (PECOSA), cuya explicación haya sido justificada documentadamente; así mismo para que sustenten la realización del acto y el registro de los resultados en el KÁRDEX SIGA.

c) Oficina de Economía, una copia para que tome conocimiento de los ajustes documentados que deben realizarse a las cuentas respectivas y de esta manera sus modificaciones pueden visualizarse en los estados financieros.

d) Oficina de Logística, una copia informativa para las acciones de su competencia de acuerdo a los resultados y recomendaciones.

e) Oficina Ejecutiva de Gestión y Desarrollo de Recursos Humanos para que promueva el procedimiento administrativo correspondiente para la determinación de responsabilidades, ante posibles situaciones imputables.

f) Equipo de Control Patrimonial, una copia y anexos del inventario, para que se implementen recomendaciones con respecto a los bienes de uso duradero inventariados.

g) Órgano de Control Institucional, para que efectúe el seguimiento a fin de verificar la implementación de recomendaciones.

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h) Dirección General, para que tome conocimiento del cumplimiento del acto y acciones que considere pertinentes de acuerdo a los resultados.

i) Archivo de comisión de inventarios.

DISPOSICIONES FINALES

I. Orden y Aseo: Previo al inicio del inventario, el Almacén General, deberá mantener todas las existencias ordenadas y en buenas condiciones higiénicas. Así mismo deberán estar actualizados los registros de las Tarjetas de Control Visible de Almacén. Tampoco deberán existir pedidos provisionales pendientes de regularización.

II. Durante el inventario no se recepcionarán mercaderías. Cuando la situación lo amerite, podrá efectuarse la recepción de mercaderías en bultos, y mantenerse inmovilizados en el Área de Recepción.

III. Durante la etapa de VERIFICACIÓN no se efectuarán despachos de mercadería y/o atención de PECOSAS, salvo en las situaciones de urgencia o emergencia debidamente justificadas, en cuyo caso la atención será mediante PEDIDO PROVISIONAL, autorizado por la Jefatura de Logística. Los pedidos provisionales en mención se considerarán como EXISTENCIA VERIFICADA para efectos del registro en los reportes de inventario.

IV. Las situaciones no contempladas en la presente Directiva, serán resueltas de acuerdo a lo dispuesto por la normatividad vigente sobre control de patrimonio del Estado.

MEAN/STCM/JDSF/jcrm.18-06-2010.

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