Economía personal Unidad Didáctica 5

Beatriz Hervella Baturone

Economía 4º ESO

Curso 2016/17

0. ÍNDICE

1. INGRESOS Y GASTOS

1. Ingresos personales

2. Gastos personales

2. GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

1. ¿Qué es un presupuesto?

2. ¿Cómo se hace el presupuesto?

3. Ventajas del presupuesto

3. AHORRO Y ENDEUDAMIENTO

1. ¿Ahorrar o endeudarse?

2. Planes de pensiones

4. PLANIFICACIÓN FINANCIERA DEL FUTURO

1. El ciclo vital y la renta permanente

2. La planificación financiera del futuro

5. RIESGO Y DIVERSIFICACIÓN

1. Riesgo financiero

2. Diversificación

1. INGRESOS Y GASTOS

Los ingresos personales son la cantidad de dinero que recibe una familia o economía

doméstica cada año. Pueden originarse con cierta continuidad en el tiempo (ej. renta

mensual) o de forma puntual y aislada (ej. lotería).

1.1_INGRESOS PERSONALES

En la anterior unidad estudiamos los conceptos de ingresos, gastos y costes aplicados al mundo empresarial. Ahora veremos estos conceptos desde punto de vista familias.

RENTAS: Son los ingresos personales más importantes. Se clasifican en: Rentas del trabajo y de actividades económicas: ingresos periódicos obtenidos

por realizar trabajo por cuenta ajena o por cuenta propia (sueldos y salarios). Fuente principal y básica del conjunto de los ingresos.

Rentas del capital mobiliario: ingresos periódicos generados pro inversiones en distintos tipos de activos financieros (cuentas bancarias, acciones, fondos de inversión,…)

Rentas del capital inmobiliario: ingresos provenientes de bienes inmuebles (pisos, casas, chalés, locales,…). Normalmente proceden de los alquileres.

INGRESOS PUNTUALES: derivados de venta de patrimonio, herencias u operaciones vinculadas al azar. No garantizan el mantenimiento de los gastos personales a l/p.

TIPOS DE INGRESOS PERSONALES

1. INGRESOS Y GASTOS

Los gastos personales son la cantidad de dinero que debe hacer frente una familia o

economía doméstica para satisfacer sus necesidades.

1.2_GASTOS PERSONALES

TIPOS DE GASTOS PERSONALES

GASTOS VITALES: Aquellos que se originan para satisfacer las necesidades básicas, como son la de alimento, vestido, vivienda, salud y enseñanza.

GASTOS SUNTUARIOS: Aquellos destinados a satisfacer necesidades de orden superior (ocio, hoteles, comunicaciones, etc.), las cuales aparecen una vez se tienen cubiertas las vitales.

EJERCICIO 1: Identifica los siguientes ingresos, clasificándolos:

a) Salario mensual percibido por trabajar como panadero en un horno industrial. b) Dinero abonado por un banco en concepto de intereses de cuenta de ahorro. c) Dinero obtenido por la venta de un piso en Llanes. d) Cuantía de dinero obtenida tras haber ganado una apuesta.

1. INGRESOS Y GASTOS

El Instituto Nacional de Estadística elabora anualmente la ENCUESTA DE PRESUPUESTOS FAMILIARES, donde se revela el gasto medio anual por hogar y la estructura de tal gasto.

EJERCICIO 2: A partir de los datos en porcentaje del gráfico de la derecha sobre la EPF 2015 y teniendo en cuenta que el gasto medio anual por hogar fue de 27.420 €: a) Determina el gasto medio (en

euros) de las cinco mayores partidas de gasto anual de un hogar medio en nuestro territorio.

b) Clasifica, además, cada grupo de gasto como vital o suntuario.

2. GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

2.1_¿QUÉ ES UN PRESUPUESTO?

La herramienta necesaria para el control de ingresos y gastos es el presupuesto. A través del presupuesto, las personas pueden analizar la cantidad y la calidad de sus ingresos, así como el destino y la dinámica de sus gastos.

REGLAS BÁSICAS PARA CONTROLAR LOS INGRESOS Y GASTOS

Misma temporalidad para los ingresos y gastos

Gastos vitales deben ser satisfechos con ingresos periódicos y regulares (rentas del trabajo)

No realizar gastos suntuarios si no se cubren los gastos vitales

¡CUIDADO CON COMPRAS A PLAZOS! Incluir las cuotas mensuales y los intereses como gastos mensuales.

RECOMENDABLE Gastos < Ingresos AHORRAR

2. GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

2.2_¿CÓMO SE HACE EL PRESUPUESTO?

Elaborar un presupuesto personal es técnicamente sencillo. Para realizarlo contaremos con una hoja de papel o, si es posible, con una hoja de cálculo. A partir de aquí contaremos , de forma separada, deberemos listar los diferentes tipos de ingresos y de gastos que surgirán a lo largo del mes:

LISTADO DE INGRESOS LISTADO DE GASTOS

1. Anotar ingresos por naturaleza e importancia en columna izquierda

2. Importe del ingreso en columna derecha

3. Cálculo de ingreso total

1. Anotar gastos por naturaleza e importancia en columna izquierda

2. Anotar gastos agrupados por categorías: vitales vs. Suntuarios

3. Importe del gasto en columna derecha

4. Cálculo de gasto total

2. GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

2.2_¿CÓMO SE HACE EL PRESUPUESTO?

Tras la realización del presupuesto se pueden dar diferentes situaciones: INGRESOS > GASTOS Se está ahorrando dinero. El

ahorro será igual a esa diferencia entre ingresos y gastos.

INGRESOS = GASTOS Ni se ahorra ni se endeuda. INGRESOS < GASTOS La familia se está

endeudando, es decir, ha gastado más de lo que ha ingresado. El ahorro acumulado será inferior o creará una deuda con intereses futuros.

EJERCICIO 3: Elabora un presupuesto personal para un individuo que obtiene por su trabajo 950 €/mes y vive de alquiler en un apartamento compartido con otros dos individuos más (alquiler más gastos, 600 €/mes). Además, prepara oposiciones, por lo que asiste a una academia que le cuesta 100 €/mes. Dispone de un vehículo de segunda mano (seguro anual, 360 € y mantenimiento trimestral 300 €) y colabora con una ONG (20 €/mes). Se ha planteado el objetivo de ahorro de 100 €/mes. Utiliza una hoja de cálculo para elaborar presupuesto y realizar gráficos donde se analicen los ingresos y gastos por composición.

2. GESTIÓN DEL PRESUPUESTO

2.3_VENTAJAS DEL PRESUPUESTO

EJERCICIO 4: Supón que eres una persona que vive sola, de alquiler. Usando la información que proporciona el INE en la Encuesta de Presupuestos Familiares, elabora su presupuesto mensual sabiendo que trabajas como administrativo percibiendo un salario mensual de 1.250 € líquidos.

A PRIORI DURANTE A POSTERIORI

Realizar presupuesto supone marcarse un objetivo o meta (ahorrar, reducir gastos,…) algo ventajoso para marcar camino a seguir.

Al anotar y realizar el presupuesto sé es consciente del nivel de gastos, permitiendo tomar decisiones durante la ejecución del presupuesto.

Tendremos una foto fija del total de ingresos y gastos efectuados durante un período y de las posibles desviaciones con respecto objetivo. Ayuda a fijar los próximos objetivos o metas.

La elaboración del presupuesto personal supone una serie de ventajas para las familias u hogares que lo lleven a cabo:

3. AHORRO Y ENDEUDAMIENTO

3.1_¿AHORRAR O ENDEUDARSE?

A la hora de realizar el presupuesto vimos que atendiendo la cuantía de ingresos con respecto los gastos se podía llegar a dos situaciones: estar ahorrando o endeudarse; pero ¿cuál es preferible?

AHORRAR

Garantiza la satisfacción de necesidades futuras

Obtener rendimiento futuro (mayor poder adquisitivo mañana que hoy)

X Sacrifico consumo actual, no satisfago necesidades presentes

ENDEUDARSE

Satisfago necesidades presentes que no podría satisfacer con recursos actuales.

X Mayor coste debido a pago intereses X Sacrifico consumo futuro, no satisfacción

necesidades futuras X Con incertidumbre (no trabajo estable),

riesgo de impago

3. AHORRO Y ENDEUDAMIENTO

3.2_LOS PLANES DE PENSIONES

Tal y como hemos visto en la práctica, siempre es recomendable destinar una cantidad de los ingresos al AHORRO. Contar con ello facilitará asumir imprevistos e ir construyendo un fondo con el que afrontar diferentes situaciones (necesidades de hijos, desempleo, etc.)

Una de estas situaciones es la JUBILACIÓN. A pesar de que en España tenemos un sistema de pensiones garantizado por la Seguridad Social, el funcionamiento de tal sistema está basado en la solidaridad intergeneracional.

¿FUTURO?

El descenso de la natalidad y el envejecimiento de la población…

¿SOSTENIBLE EL SISTEMA DE SS?

3. AHORRO Y ENDEUDAMIENTO

3.2_LOS PLANES DE PENSIONES

Los planes de pensiones son instrumentos financieros mediante los que una persona realizará aportaciones periódicas de dinero (ahorro) que se invertirán en los mercados financieros obteniendo una rentabilidad, para que al comienzo de su jubilación se pueda disponer de los fondos acumulados.

Ahorro de dinero futuro para satisfacer necesidades futuras cuando ya no se esté trabajando.

Obtiene un rendimiento adicional a esos recursos (dinero pierde valor). Las aportaciones anuales son fiscalmente deducibles, no tributan IRPF.

X El capital acumulado en el plan de pensiones no puede hacerse líquido hasta la jubilación.

X A la hora de retirar el capital tributará en el IRPF.

Por este motivo, se recomienda ahorrar en la medida de lo posible a generaciones actuales y para incrementar los rendimientos obtenidos en un futuro se disponen de varias alternativas: planes de pensión o fondos de inversión.

3. AHORRO Y ENDEUDAMIENTO

3.2_LOS PLANES DE PENSIONES

Los fondos de inversión son instrumentos de ahorro formados por un conjunto de inversores que unen sus capitales para conseguir máxima rentabilidad, seguridad y liquidez.

Ahorro de dinero futuro para satisfacer necesidades futuras cuando ya no se esté trabajando.

Obtiene un rendimiento adicional a esos recursos (dinero pierde valor). El capital aportado y los rendimientos obtenidos se pueden hacer líquidos en

cualquier momento.

X Las aportaciones a un fondo de inversión no son deducibles de IRPF. X Comisiones elevadas.

EJERCICIO 5: Emilio trabaja para una empresa de hostelería durante nueve meses al año. Además, suele trabajar por temporadas en una fábrica de envasado durante algunas horas. Está casado y tiene dos hijos. Su mujer, María, trabaja a media jornada durante seis meses al año, y algunos fines de semana está empleada como camarera, según la temporada. La familia vive de alquiler, aunque desearían adquirir una vivienda en propiedad, por lo que han acudido a varias entidades bancarias para interesarse en una hipoteca. ¿Podría esta familia asumir una deuda hipotecaria a 30 años? Justifica tu respuesta.

4. PLANIFICACIÓN FINANCIERA DEL FUTURO

4.1_EL CICLO VITAL Y LA RENTA PERMANENTE

Por regla general, todas las personas atraviesan varias etapas en su vida. En las primeras solemos ser económicamente dependientes de nuestros padres, pero a partir de la adolescencia, con mayor o menor retraso, todas las personas comenzamos a preocuparnos por satisfacer nuestras necesidades de manera independiente y sostenida.

Primeros años de vida laboral, salarios reducidos POCO AHORRO

A medida que aumenta formación y experiencia, ingresos son mayores, aumenta renta AUMENTA AHORRO

Establecimiento de familia propia, supondrá mayores gastos, mayor consumo DISMINUYE AHORRO

Al llegar a jubilación, no se generan rentas pero consumo aumenta (gastos sanitarios) DESAHORRO

Otras situaciones como desempleo o inactividad profesional o baja médica pueden generar desahorro.

La situación de desahorro se puede dar gracias al ahorro generado durante vida activa.

Los individuos no modelan su consumo en relación a su renta actual, sino según una línea o senda de consumo estable

vinculada a la renta permanente.

4. PLANIFICACIÓN FINANCIERA DEL FUTURO

4.2_LA PLANIFICACIÓN FINANCIERA DEL FUTURO

Visto los epígrafes anteriores, las personas que deseen planificar su futuro en clave económica y financiera deben contar con dos premisas fundamentales:

La existencia de ingresos corrientes y regulares, proporcionados por la actividad laboral o profesional, que permitan el ahorro.

La voluntad de utilizar productos financieros que posibiliten la protección de tal ahorro, para mantener su valor o incluso aumentarlo.

Además de las coberturas proporcionadas por el sistema de Seguridad Social, los productos financieros a disposición de las personas pueden ser…

Cuenta de ahorro Fondos de inversión Planes de inversiones

Deuda Pública (obligaciones, bonos y letras)

EJERCICIO 6: Martín, a sus 30 años de edad, obtiene unos ingresos medios anuales de 30.000 €. Espera un ascenso dentro de 5 años, que le proporcionaría unos ingresos medios anuales de 45.000 €. Sabiendo que se jubilará a los 67 años, ¿cuál es su renta permanente?

5. RIESGO Y DIVERSIFICACIÓN

5.1_RIESGO FINANCIERO

En los anteriores epígrafes hemos visto la importancia del ahorro, debido a los posibles imprevistos que puedan surgir en un futuro y para poder afrontar la jubilación. Ahora bien, no basta con ahorrar, sino que también hay que proteger dicho ahorro para que este ni desaparezca ni pierda su valor con el paso del tiempo.

Si un ahorrador desea hacer crecer sus ahorros, deberá adquirir un producto financiero con ellos. De esta forma, el ahorrador espera, pasado un tiempo, recoger sus ahorros más un rendimiento o interés.

El riesgo financiero es aquel riesgo que asume el inversor al adquirir uno de estos productos financieros. Puede ser el riesgo a perder la totalidad o parte de los ahorros invertidos o el riesgo a no generar un rendimiento suficiente para defenderse de la inflación.

Riesgo financiero Rendimiento o interés Crecimiento de los ahorros

¿Qué debería hacer una persona que cuente con ahorros?

Se recomienda que los “proteja” e invierta en algún producto financiero de acuerdo a su perfil personal.

5. RIESGO Y DIVERSIFICACIÓN

¿Y TÚ QUÉ HARÍAS?

Imagina que tienes un capital que puedes invertir y te han ofrecido dos alternativas con el mismo costo de transacción. La alternativa 1 consiste en invertir el 100% de tu capital a tasa de rentabilidad fija (garantizada) de 10% anual. La alternativa 2 consiste en dividir e invertir en partes iguales tu capital en dos instrumentos que te ofrecen la misma tasa de rentabilidad variable, cuyo mínimo es de 8% y máximo de 12%, con el mismo nivel de probabilidad.

AVERSOS AL RIESGO PROPENSOS AL RIESGO Invierten sus ahorros en productos de bajo rendimiento y sin riesgo de principal.

Invierten sus ahorros en productos con alto rendimiento y con riesgo de principal.

5. RIESGO Y DIVERSIFICACIÓN

5.2_LA DIVERSIFICACIÓN

Invertir únicamente los ahorros en activos libres de riesgo conlleva un coste de oportunidad: se renuncia al crecimiento de los mismos y quizás no se protegen adecuadamente de cara a la inflación. Pero invertir únicamente en productos financieros con riesgo, puede conllevar la pérdida total o parcial de los ahorros de toda una vida…

¿SOLUCIÓN?

“No colocar todos los huevos en la misma cesta”

Dependiendo del perfil del ahorrador se invertirá más proporción en unos activos que en otros, PERO SIEMPRE DIVERSIFICANDO. De esta manera, si uno de los fondos de inversión quebrara no se perdería todo el capital ahorrado. A su vez, se pueden obtener rendimientos mayores que invirtiendo todo en productos con riesgo bajo.

5. RIESGO Y DIVERSIFICACIÓN

EJERCICIO 7: En la tabla siguiente se proponen los porcentajes de inversión en diferentes tipos de activos financieros en función del perfil del inversor, así como sus rentabilidades esperadas y el nivel de riesgo asumido.

a) Diversifica tus ahorros de 20.000 € de acuerdo con el perfil de inversor que mantengas. Puedes buscar un término medio si los extremos no te convencen

b) Calcula la rentabilidad media esperada de tu elección.

Inversor con aversión al riesgo

Inversor propenso al riesgo

Rentabilidad anual media esperada

Riesgo

Líquido 15% 10% 1% Nulo

Renta fija 80% 40% 3% Bajo

Renta variable 5% 50% 10% Alto

CAMACHO MARQUEZ, S. K. (2010). Franco Modigliani y la Teoría del Ciclo Vital. Disponible en el siguiente enlace: http://metologiadelainvestigacion.blogspot.com.es/ [Fecha de consulta: 07/01/2017]

CASTRO PÉREZ, R. (2016). Economía 4ºESO. Editorial Anaya, Madrid; pp.56-71

CURSOS.COM (2016). Número de habitantes en España. Previsión de evolución de población hasta 2050. Disponible en el siguiente enlace: https://cursos.com/numero-habitantes-espana-prevision-evolucion-piramide-de-poblacion-2050/ [Fecha de consulta: 07/01/2017]

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FINANZAS PARA TODOS (2016). La importancia de la diversificación. Disponible en el siguiente enlace: http://www.finanzasparatodos.es/es/consejos/paso2/importanciadiversificacion.html [Fecha de consulta: 07/01/2017]

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6. BIBLIOGRAFÍA