EL FACTORING EN CHILE

El Factoring es una herramienta financiera que permite a las empresas obtener recursos líquidos a partir de la

cesión de sus propios activos ( cuentas por cobrar )

El contrato de Factoring contiene tres elementos:FinanciamientoGestión CobranzaCalificación de clientes y de carácter aseguratorio

Atributos del Factoring

Acceso a nueva fuente de financiamiento que complementa las líneas de crédito tradicionales Mejora la liquidez de las empresas Reduce los tiempos de cobro y riesgo de no pago de las cuentas por cobrar Externaliza la gestión de cobro Amplia cobertura geográfica en las cobranzas Protección por insolvencia de los clientes Permite exportar con tranquilidad mediante la

cobertura de riesgo de sus compradores en el extranjero

Factoring en el MundoFACTORING VOLUMEN DE NEGOCIOS POR CONTINENTE

EN MILLONES DE EUROSContinente Nº de Empresas Doméstico Internacional Total

Europa 427 436.674 37.501 474.175 América 392 149.330 5.736 155.066 Africa 14 5.662 139 5.801 Asia 104 72.039 4.793 76.832 Oceania 28 8.200 120 8.320 Mundo 965 671.905 48.289 720.194

Fuente: Annual Review FCI 2002

Evolución Volumen Negocios Factoring en el Mundo

Fuente: Annual Review FCI 2002

Miembros FCI

(MM Euros)

450.702

573.008641.572

720.194 749.601

415.846

1997 1998 1999 2000 2001 2002

Volumen de Operaciones de Factoringcomo % del PIB

7,47%7,08%

6,41%

3,57%3,21%

2,40%2,06%

0,00%

1,00%

2,00%

3,00%

4,00%

5,00%

6,00%

7,00%

8,00%

ITALIA REINOUNIDO

PORTUGAL FRANCIA CHILE TURQUIA BRASIL

Fuente FCI y Banco Mundial

Evolución Volumen Negocios Factoring en Chile

1.238.399

1.595.234

1.777.480 (eq.US$ 2.540

millones)

200220012000

(Millones Pesos)

Participación por Actividad EconómicaEMPRESAS DE FACTORING MIEMBROS DE LA ACHEFDICIEMBRE DE 2002

Agricultura, Servs. Agric.,

Caza, Pesca y Silvicultura5,8%

Construcción

14,3%

Comercio por Mayor

23,4%

Comercio por Menor

5,2%

Minas, Petróleo, Canteras.

0,9%

Industrias Manufactureras.

23,4%

Electricidad, Gas y Agua.

0,7%

Actividades No

Especificadas y Otras6,6%

Restaurantes, Cafés y

Otros que expenden comidas y bebidas

0,3% Transportes,

Almacenamiento y Comunicaciones

6,5%

Finanzas, Seguros,

Bs.Inmuebles y Servs.Tecnico

Profesionales y Otros7,0%

Servs. Estatales, Sociales,

Personales e Internacionales

5,8%

Participación por Tipo de Documento OperadoEMPRESAS DE FACTORING MIEMBROS DE LA ACHEFDICIEMBRE DE 2002

OTROS21%

CHEQUES9,0% F. INTERNACIONAL

3,7%

FACTURAS53,6%

LETRAS12,3%

FACTURAS LETRAS CHEQUES F. INTERNACIONAL OTROS

Como funciona el Factoring hoy en CHILE

5) Financiamiento

2) Verificación Documentación (Conformidad)

4) Notificación Cesión

1) Remesa de Documentos

Empresa de Factoring

Cliente o Cedente

Deudor

3) Contrato de Cesión

6) Cobranza de Facturas

Impago

JUICIO

ORDINARIO

Tribunales

Procedimiento para Factoring ElectrónicoProcedimiento para Factoring Electrónico

• Cliente debe firmar digitalmente la factura manifestando su voluntad de ceder los créditos en ella contenidos a la empresa de factoring.

• Cliente firma electrónicamente el contrato de ” factoring electrónico “.

• El deudor u obligado al pago de la factura es notificado electrónicamente indicando que su importe debe ser pagado a la empresa de factoring.

Otorga mayor certeza jurídica disminuyendo o evitando las falsificaciones- verificaciones en SII on- line

Aumentará la agilidad de la operatoria evitando el soporte en papel.

Tanto con la factura electrónica como con la firma digital, se elimina definitivamente el mito de la distancia, por tanto significa aumentar la cantidad de negocios electrónicos dentro y fuera de Chile.

Impactos de la factura electrónica en el Factoring.

Principales beneficiosPrincipales beneficios

No será necesaria la presencia física de las partes para la suscripción de acuerdos.Nuevas formas de contratación que podrán realizarse digitalmente. Trámites públicos y compras gubernamentales podrán efectuarse electrónicamente. Las relaciones entre privados adquieren nuevas dimensiones, especialmente en el mundo de proveedores y compradores. Constituye un impulso a la innovación apoyando la formación de empresas en sectores emergentes.

ClientePagador

Empresa Factoring

PROV 3

PROV 2

PROV 1

Portal INTERNET

ARCHIVO FACTURAS

FACTURAS

FACTURAS

FACTURAS

FinanciamientoPago anticipado

PAGO DEFACTURASAL VCTO.

.

Permite la publicación en un sitio Internet del detalle de los documentos asociados a un pago transmitido vía BEL

Algunas CaracterísticasAlgunas Características

. Permite el acceso a proveedores para consultar respecto a los pagos por cancelar y cancelados. . Facilidades de impresión y bajada a archivos de la información disponible.

. Enrolamiento en Línea: otorgamiento en línea de claves para acceso en Internet a Proveedores.. Opción de Financiamiento a para los Proveedores.

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ANALISIS DEL PROYECTO DE LEY QUE OTORGA MERITO EJECUTIVO A LA FACTURA

Ingresado al Congreso Nacional con fecha 23 de Mayo de 2003.

• Regular la transferencia del crédito contenido

en la copia de la factura • Otorga mérito ejecutivo a

copia de la factura

Facilita el cobro

Gestión preparatoria

• La cesión del crédito contenido en la factura y su forma de pago.

• Procedimiento para la cesión

• Preparación de la vía ejecutiva

• Factura electrónica

• Prescripción

• La cesión del crédito contenido en la facturaLa cesión del crédito contenido en la factura

• Sólo copia cedible• Que conste el recibo de mercadería o prestación de servicios.• Que indique lugar y fecha de entrega o servicio.• Nombre, Rut y domicilio del comprador o beneficiario• Identificación de la persona que recibe materialmente la mercadería y su firma.

• La obligación de pagoLa obligación de pago : - a la recepción - a un plazo desde

recepción - a un día fijo y

determinado.

• Procedimiento para la cesiónProcedimiento para la cesión

• El cedente debe estampar su firma en el anverso de la copia cedible.

• Se materializa por la entrega

• Notificación : Se realiza a través de un Notario Público personalmente o

por carta certificada o por Oficial del Registro Civil. ( Efectos : 6°

día )

• Procedimiento para cobranzaProcedimiento para cobranza .

• Entrega firmada al dorso bajo la expresión “ en cobranza “

• Preparación de la vía ejecutivaPreparación de la vía ejecutiva

• Que no se haya reclamado disconformidad : a) A la entrega b) 8 días

c) Plazo acordado por las partes

• Que su pago sea actualmente exigible

• Que la acción para su cobro no se encuentre prescrita

• Que notificado judicialmente el deudor no oponga excepción de falsificación.

• Factura electrónicaFactura electrónica

• Las normas de la ley son aplicables a la factura electrónica.

•El recibo del todo o parte del precio y la recepción de las mercaderías o servicios deberán ser suscritos mediante firma electrónica.

• PrescripciónPrescripción

• Se establece el plazo de un año para el cobro del crédito contenido en la factura.

• Si se establecen vencimientos parciales el plazo correrá respecto de cada vencimiento.

3. Indicaciones de la Achef

Libre circulación de los Libre circulación de los bienesbienes

Establecer como no escrita, la estipulación de limitar, restringir o prohibir la cesión de los créditos.

Certeza y seguridad jurídicaCerteza y seguridad jurídica

a) copia cedible, b) constancia de entrega de

mercadería o prestación de servicios,

c) plazos de pago, d) plazos de reclamos, e) procedimiento para su cesiónf) prescripcióng) Supresión de vacíos legales

Globalidad Globalidad

Establecer como cedibles, créditos tanto:

a) civiles b) mercantiles.

Legislación Legislación

Legislar en cuerpo legal separado sobre Factura Electrónica, especialmente :

•Su transferencia electrónica mediante firma electrónica•Notificación o toma de conocimiento por parte del deudor ( electrónica )•Ejecución ante los Tribunales de Justicia•Implicancias interpretativas en caso de controversias.