Origen

Por qué surge el OEA?

Globalización de la economía

Crecimiento del comercio mundial

Importancia de la seguridad de las naciones

Antecedentes

2001 EE.UU. introdujo el programa antiterrorista denominado

C-TPAT (Customs-Trade Partnership Against Terrorism)

2005 OMA emitió el Marco Normativo para Asegurar yFacilitar el Comercio Global entre los países miembros.

2009 Costa Rica inicia con la preparación del OEA, logrando elfundamento legal para la creación de la figura mediante elDecreto No. 35802-H, del 08/03/10.

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DEFINICIÓN

DE OEA:

Es la persona física o jurídica de confianza

En el marco de sus operaciones aduaneras ycomerciales garantiza la seguridad de lacadena logística

Facilita el comercio exterior de lasmercancías

Acepta voluntariamente someterse alcumplimiento de los requisitos yobligaciones propias de su condición

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EXPORTADORES

DEPOSITARIOS

PUERTOS Y AEROPUERTOS

CONSOLIDADORES DECARGA

ESTACIONAMIENTO TRANSITORIO

AGENTES

TRANSPORTISTAS

FABRICANTES

IMPORTADORES

¿Quién puede ser OEA?

Programa voluntario

Costos Beneficios

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Sector Exportador

Transporte Terrestre, Marítimo y Aéreo

Importación

Demás Auxiliares Aduaneros

Etapas de Implementación

Limón

Paso Canoas

Central

Santamaría

Caldera

Peñas Blancas

La Anexión

¿Dónde se aplicará?

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

1. Historial satisfactorio de cumplimiento administrativo,

aduanero, tributario y judicial.

Permisos vigentes para la ejecución de sus operacionescomerciales.

Estar al día con sus obligaciones tributarias, aduaneras yC.C.S.S.

No haber sido sancionado en los 3 años anteriores a la solicitudpor conductas graves relativas a la legislación aduanera ytributaria.

No haber sido sentenciado 10 años anteriores a la solicitud, pordelitos penales.

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

2. Gestión administrativa, contable y de logística adecuada.

Incorporar un sistema de control interno con valoración de riesgo.

Evaluación de políticas internas, procedimientos y medidas de seguridad sobre las operaciones.

Procedimientos y registros sobre los datos generales de proveedores, clientes y productos comercializados.

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

2. Gestión administrativa, contable y de logística adecuada.

Sistema contable actualizado para el control y seguridad de lasoperaciones aduaneras y comerciales. (minimice riesgos en elingreso, transformación y salida de las mercancías).

Procedimiento para la elaboración, transmisión y presentaciónde los documentos aduaneros.

Registros actualizados de las mercancías sujetas a licencias,políticas comerciales o agrícolas, permisos y certificados.

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

3. Solvencia financiera acreditada.

Estados financieros actualizados.

Adecuada calificación y situación crediticia (SUGEF).

No haber incurrido o se encuentre solventando procesosconcursales:

Concurso de acreedores (insolvencia, quiebra o liquidación).

Proceso de administración y reorganización por intervenciónjudicial.

Proceso de convenio preventivo.

Embargos judiciales.

No haber sido sancionado por cobro o faltas de pago.

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

4. Medidas en materia de protección y seguridad:

Física en las instalaciones.

Acceso de personas a

las instalaciones.

En las mercancías.

En el proceso de transporte.

En las unidades de transporte de carga.

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Requisitos del OEA (Art. 7 del REPROFAC)

4. Medidas en materia de protección y seguridad:

En relación a los socios comerciales.

En la contratación de personal.

Protección de la información y del sistema informático.

Medidas para la seguridad industrial.

Programas de capacitación en materia de seguridad y amenazasinternas o externas.

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Beneficios del OEA (Art. 9 del REPROFAC)

Estatus de confiabilidad y seguridad en las operaciones aduanerasque realice.

Publicación nombre y categoría en lista oficial en la página web delMinisterio de Hacienda y diario oficial.

Capacitación en materia de procedimientos aduaneros y medidas deseguridad en las instalaciones, medios de transporte y carga de lasmercancías.

Reducción en el número de controles físicos y documentales.

Notificación previa de las actuaciones efectuadas por parte de laautoridad aduanera.

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Beneficios del OEA (Art. 9 del REPROFAC)

Simplificación y facilitación de los procedimientos y operacionesaduaneras respecto a:

Prioridad en la atención de las gestiones aduaneras.

Prioridad en la aplicación de los controles aduaneros.

Ampliación de los horarios de la aduana.

Elección del lugar para la inspección de la mercancía en caso decorresponder revisión física, siempre y cuando cumplan con lospresupuestos establecidos por ley.

Prioridad en la atención y movilización de las cargas en pasosfronterizos.

Posible reconocimiento mutuo internacional.

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PROCESO DE CERTIFICACIÓN PARA OBTENER LA CONDICIÓN DE OEA

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Certificación del OEA (Art. 10 al 17 REPROFAC)

1) Solicitud

2) Análisis y Verificación

Admisibilidad

3) Evaluación y Verificación

Requisitos

Desistimiento

4) Expedición Certificación

Renuncia

Capítulo IV: Proceso de Ampliación, Comprobación yRenovación de la Acreditación del OEA (Art.18 al 22 del

Reglamento).

REGLAMENTO DEL PROFAC:

Capítulo V: Proceso de Desinscripción del OEA (Art. 23 al 25 del Reglamento)

REGLAMENTO DEL PROFAC:

3º

Renuncia Expresa

Interesado

2º

Presentación Extemporáne

a Prórroga

1º Revocatoria

Por incumplimiento de tipo formal sobre requisitos,obligaciones y condiciones requeridas para mantener laautorización de OEA.

Cuando sean subsanables.

Que no sean causales de revocatoria.

Cuando la inhabilitación no supere el periodo de 3 meses.

Cuando persista alguna causa de tipo administrativo ocomercial en el que se vea involucrado el OEA, que deba serinvestigado por las autoridades aduaneras.

Inhabilitación del OEA Art. 24 REPROFAC:

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Revocatoria del OEA Art. 25 REPROFAC:

a) Sancionado por conductas graves relativas a la legislaciónaduanera o tributaria.

b) Sentenciado por delitos penales castigables por lostribunales de justicia nacional e internacional.

c) Sancionado por infracciones relativas a la seguridad oresguardo de las mercancías conforme a las operacionesaduaneras en las que intervenga.

d) Se haya sometido por más de dos ocasiones alProcedimiento de Regularización de la ObligaciónTributaria Aduanera en las Actuaciones de Fiscalización.

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Revocatoria del OEA Art. 25 REPROFAC:

e) Pierda su solvencia financiera, suspensiones pormorosidad, procesos civiles por insolvencia o quiebra, oapremio judicial por deuda.

f) Permita o facilite al amparo de su autorización, que untercero obtenga beneficios en virtud de su condición.

g) Inhabilitado por un período continuo, igual o superior a lostres meses.

h) Representantes legales, miembros de junta directiva ygerentes de la persona jurídica, como consecuencia delejercicio de sus funciones se encuentren involucrados enalguno de los supuestos de los incisos a, b, c, d, e, f.

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PROCESO DE ANÁLISIS Y VERIFICACIÓN DE REQUISITOS

PARA LA CONDICIÓN DE OEA

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Análisis y Verificación de requisitos del OEA:

Acciones preliminares:

Recepción y revisión de la información contenida en la solicitud de laSolicitud de Certificación e Inscripción como OEA.

Revisión de antecedentes.

Coordinación y comunicación previa de actividades.

Reunión inicial con el personal encargado de la empresa.

Entrega plan de actividades para la verificación.

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Análisis y Verificación de requisitos del OEA:

Estudio de campo:

Visita de inspección a las instalaciones del interesado para laverificación del cumplimiento de los requisitos.

Prevenciones y recomendaciones.

Reinspecciones en caso de incumplimientos.

Acciones finales:

Preparación y elaboración del informe final de resultados.

Elaboración de resolución de autorización o denegatoria de lacondición de OEA.

Página WEB del Ministerio de Hacienda

Sitio URL https://www.hacienda.go.cr/Msib21/Espanol/Direccion+General+de+Aduanas/Operador+Economico+Autorizado.htm

Para mayor información

Desafíos I etapa

Divulgación del programa por medio de reuniones con cámaras representantes del

sector privado.

Certificar como OEA las 2 empresas del piloto –todas las aduanas

Refrescamiento del programa en las aduanas.

Cumplir con el compromiso de otorgar beneficios, interpretación unificada

Situación actual

Desafíos I etapa

Trabajo conjunto con la Dirección de Gestión Técnica para asegurar el programa y mantener credibilidad.

Superación del SNA -Infraestructura, -Equipo no intrusivo, -Cambios procedimentales, finiquito de trámite aduanero en un período de 8 a 48 horas máximo.

Situación actual

II Etapa de implementación

Desarrollo de la II Etapa

transportistas aéreos,

terrestres y marítimos.

Conversaciones con otras

instituciones estatales que realizan labor

para-aduanera.

Reuniones con Cámaras

representantes de

transportistas.

Integración Comisión sector

privado.

Situación actual

Proyecciones Acuerdos con otras Instituciones Públicas.

Cumplimiento Plan Estratégico para desarrollo eimplementación OEA. Finiquitando II Etapa en diciembre 2011

III Etapa en diciembre 2012

IV Etapa en diciembre 2013

Negociaciones para lograr el Reconocimiento Mutuo de

PROFAC con mayor socio comercial.

Asistencia técnica - Centroamérica - un solo programa.

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Grupo de Trabajo para la implementación del OEA

Desiderio Soto Sequeira

María Iris Céspedes Núñez

Javier Ignacio Solís Arce

Sindy Alvarez Carranza

Yesenia Morales Martínez

Harold Leiva Araya