El Presupuesto como Herramienta de Gestion Publica

EL PRESUPUESTO COMO HERRAMIENTA DE GESTION PUBLICA

Ana Maritza Castillo Morán

El Sector Público Peruano y la Administración financiera

Contexto histórico-normativo

Sistemas Administrativos de Aplicación Nacional

Sistemas de Administración Financiera

Sistema Nacional de Presupuesto Público

Articulación entre Plan y Presupuesto

Fases del Proceso Presupuestario

Principales Cambios en la fase de Ejecución Presupuestal

Particularidades de la Formulación 2012

INDICE

¿Qué es el sector público?

Es el conjunto de organismos administrativos mediante los cuales

el Estado cumple sus funciones: prestación de servicios,

establecer reglas de mercado.

Incluye:

El Poder Legislativo, Poder Ejecutivo, Poder

judicial

Organismos autónomos, instituciones

descentralizadas, Gobiernos Regionales,

Gobiernos Locales quienes realizan actividad

económica en nombre del Estado y que se

encuentran representadas por el mismo.

Entre el 2001 y 2002 se dieron leyes que buscaban evitar que en el país volviera a pasar crisis económicas anteriores . Algunos ejemplos de estas leyes son:

• Ley 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General

• Ley 27658 Ley de Modernización del Estado.

• Ley 27783 Ley de Bases de la Descentralización

• Ley 27785 Ley Orgánica del SNC y la CGR

• Ley 27806 Ley de Transparencia y acceso a la Inf. Pública

• Ley 27815 Ley del Código de Ética de la Función Pública

• Ley 27482 Ley Declaraciones Juradas de Ingresos, Bnes. y Rentas


Ley de bases de la Descentralización (Ley 27783 – Julio 2002) desarrolla el -postergado- capitulo de la CPP sobre el tema, que regula la estructura y organización del Estado Peruano en 3 niveles de gobierno:

Gobierno Local

Gobierno Regional

Gobierno Nacional

Municipalidades

Órgano Ejecutivo de la Región(Inicialmente en capitales de departamento)Poder Ejecutivo

Art.10.3. Las normas técnicas referidas a los servicios y bienes públicos, y los sistemas administrativos del Estado, referidos a presupuesto, tesorería, contaduría, crédito público, inversión pública, contrataciones y adquisiciones, personal y control, por su naturaleza son de observancia y cumplimiento obligatorio para todos los niveles de gobierno.

Esta Ley ordena que hasta el 31.DIC.2002 el congreso debe dar:

I) Nueva Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; II) Ley Orgánica de Gobiernos Regionales;III) Nueva Ley Orgánica de Municipalidades; entre otras…


SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE APLICACIÓN NACIONALLEY ORGÁNICA DEL PODER EJECUTIVO LEY LOPE Nº 29158

Sistemas Administrativo

s

1. Gestión de Recursos Humanos

2. Abastecimiento

3. Presupuesto Público

4. Tesorería

5. Endeudamiento Público

6. Contabilidad

7. Inversión Pública

8. Planeamiento Estratégico

9. Defensa Judicial del Estado

10. Control.

11. Modernización de la gestión pública

Sistema Administrativo (Art. 43 LOPE) PromulgaciónLey del Sistema

28.FEB.200628693

23.JUN200528563

26.MAR.200628708

09.JUN.200027293

27.JUN.2008D. Leg. 1088

27.JUN.2008D. Leg. 1068

13.JUL.200227785

17.ENE.200227658

28.ENE.200428175

29.DIC.1978D. Ley 22056

25.NOV.200428411

Contexto histórico-normativoContexto histórico-normativo

Los Sistemas Administrativos

Los Sistemas son los conjuntos de principios,

normas, procedimientos, técnicas e

instrumentos mediante los cuales se organizan

las actividades de la Administración Pública.

Los Sistemas Administrativos

regulan la utilización de los

recursos públicos, promoviendo la

eficacia y eficiencia en su uso.

LEY SAFI - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público Ley Nº 28112

SISTEMAS RECTORES

SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA

PRINCIPIOS

PROCESO DE CONTABILIDAD

REGISTRO

CONSOLIDACIÓN A NIVEL PLIEGO

FORMULACIÓN A NIVEL UE

INTEGRACIÓN

CUENTA GENERAL

PROCESO DE TESORERÍA

PROGRAMACION

EVALUACIÓN

EJECUCIÓN

PROCESO DE PRESUPUESTO

PROGRAMACIÓN, FORMULACIÓN Y

APROBACIÓN

EVALUACIÓN

EJECUCIÓN Y CONTROL

PRESUPUESTOPRESUPUESTO CONTABILIDAD

CONTABILIDAD

TESORERIA

DGPPDGPP DNCPDNCP DNTPDNTP

Los Sistemas de la Administración Financiera del Sector Público

Procedimientos

Normas

Técnicas

SISTEMA DEPRESUPUESTOSISTEMA DE

PRESUPUESTO

Principios

Métodos

QUE REGULAN

PROCESO PRESUPUESTARIO

RELACIONES

ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

ADMINISTRACIÓN FINANCIERADEL ESTADO *

• LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO• LEYES ANUALES DE PRESUPUESTO, ENDEUDAMIENTO Y EQUILIBRIO FINANCIERO• REGLAMENTOS • DIRECTIVAS

* Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público

VICE MINISTERIO

DE HACIENDA

DIRECCION NACIONAL DE PRESUPUESTO PUBLICO

(DNPP)

OFICINAS DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO

UNIDADES EJECUTORAS

GOBIERNO NACIONAL

GOBIERNO REGIONAL

GOBIERNO LOCAL

EMPRESAS Y ORGANIS.

PÚB.

El Sistema Nacional de Presupuesto

Público es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del Sector Público en sus fases de Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación.( Art ° 11 de la Ley 28112-Ley del Sistema de administración Financiera del Estado)

DEFINICION DE PRESUPUESTO

El presupuesto es una herramienta de planificación , de GESTION y control expresado en términos económicos financieros dentro del marco de un plan estratégico.

Toma anticipada de decisiones.Presupone un conjunto de

connotaciones como: previsión, organización, coordinación de esfuerzos, control de acciones

y de resultado

Se definiría como “la expresión financiera de la planificación”, mediante la cual se asignan recursos y se determinan gastos, para cubrir los objetivos trazados en los planes de desarrollo económico y social en un período dado.

•ES ELIMINAR LA IMPROVISACION. ES ALGO QUE SE LLEVA A CABO ANTES DE EFECTUAR UNA ACCION. ES UN PROCESO QUE SE DIRIGE HACIA LA PRODUCCION DE UNO O MAS FUTUROS DESEADOS-

http://www.monografias.com/trabajos34/planificacion/planificacion.shtml

http://www.monografias.com/trabajos34/planificacion/planificacion.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/control/control.shtml

http://www.monografias.com/trabajos7/plane/plane.shtml

NIVELINSTITUCIONAL

PLIEGOS PRESUPUESTARIOS

NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO

Asignaciónen el

Presupuesto

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMAS

2 n

ivel

es

cate

go

rías

p

resu

pu

esta

rias

Máxima agregación de las acciones del Estado (Misión y Propósitos)

Lineamientos sectoriales e institucionales –Objetivos Generales

Acciones orientadasal logro deObjetivos Parciales

ACTIVIDADES Y PROYECTOS

Unidades de asignaciónde recursos para lograrObjetivos Específicos

Dinámica Operativa del Presupuesto

La vinculación PLAN- PRESUPUESTO, no es tomada en cuenta cuando se elabora el presupuesto institucional

Los gestores tratan de combinar durante la ejecución ambos planos :Plan - Presupuesto en un escenario presupuestario en que el resto de sistemas administrativos reduce sustancialmente la eficacia de su acción;

Los auditores VS Legalidad de los actos. La sociedad civil VS Temas urgentes y cercanos, no

reconocen que la base de la acción gubernamental debe estar ligada a la apropiada articulación entre los procesos de planificación, programación, presupuestación (gestión) , y evaluación

Por lo tanto El presupuesto es un instrumento de planificación fundamental, en consecuencia, un buen presupuesto depende directamente de una correcta planificación.

Procurando que la asignación de recursos hecha para fines públicos esté inspirada por criterios de eficiencia, eficacia y economicidad (EEE).

CRITERIOS Eficacia: El concepto se relaciona con el factor

tiempo. Capacidad para alcanzar los objetivos.

Eficiencia: Se relaciona con los costos de los factores de la producción (recursos humanos, materiales, económicos) que se deben utilizar de la mejor manera posible para optimizar la producción.

Economicidad: Consiste en llevar a cabo la producción de bienes y servicios al costo mínimo posible, teniendo en cuenta que los recursos son escasos y limitados

Desperdicia los recursos y no alcanzalas metas establecidas

Administra bien losrecursos pero no alcanza las metas

Desperdicia los recursos pero

alcanza las metas

Administra bien losrecursos y

alcanza las metas

INEFICIENTEINEFICAZ

EFICIENTE,INEFICAZ

INEFICIENTE,EFICAZ

EFICIENTE,EFICAZ

´ NO BASTA CON HACER LAS COSAS CORRECTAMENTE (EFICIENCIA), HAY QUE HACER LAS COSAS CORRECTAS (EFICACIA)…´ Peter Drucker

EFECTIVIDAD

La Planificación Estratégica como herramienta

Formulación Presupuesto Formulación Presupuesto

La PE facilita “ priorizar “ objetivos y asignación de recursos que permitan alcanzar los resultados esperados.

La PE “permite” facilitar la identificación de objetivos y metas asignando responsables por la gestión

La PE “permite” proveer información sobre lo que las entidades “quieren” hacer con los recursos asignados y cuales son los logros esperados (productos, resultados intermedios y finales)

La PE posibilita la generación de indicadores estratégicos que facilitan la transparencia (tanto al interior de la entidad como hacia fuera)

VVCONTROLCONTROL

VVCONTROLCONTROL

VIVIEVALUACIONEVALUACION


IIIIIIAPROBACIONAPROBACION


IIPROGRAMACIONPROGRAMACION


IIIIFORMULACIONFORMULACION


CICLO CICLO PRESUPUESTARIOPRESUPUESTARIO

IVIVEJECUCIONEJECUCION




VVCONTROLCONTROL

VVCONTROLCONTROL









SE RECONOCEN LAS ACTIVIDADES POI,YLOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES

A LOGRAR DURANTE EL AÑO FISCAL DETERMINANDO LA DEMANDA GLOBAL DE

LOS GASTOS QUE IMPLICARA EL DESARROLLO DE ACTIVIDADES

PREVISTASRESPONSABLES : CENTROS DE COSTOS O AREAS USUARIAS .LIDERA: OFICINA DE

LOGISTICA.

PLIEGOGOBIERNO O

REGIONAL

DNPP2. ESTIMACION DE INGRESOS DIFERENTES A RROO

3. DEMANDA GLOBAL TECHOS

PRESUPUESTALESRROO

RECURSOSPUBLICOS

Optimizar la prestación de servicios a la

población

1. OBJETIVOSINSTITUCIONALES

Planeamiento EstratégicoMultianual

VIVIEVALUACIÓNEVALUACIÓN

VIVIEVALUACIÓNEVALUACIÓN

IIIIIIAPROBACIÓNAPROBACIÓN

IIIIIIAPROBACIÓNAPROBACIÓN

VVCONTROLCONTROL

VVCONTROLCONTROL

IIPROGRAMACIÓNPROGRAMACIÓN

IIPROGRAMACIÓNPROGRAMACIÓN

IIIIFORMULACIÓNFORMULACIÓN

IIIIFORMULACIÓNFORMULACIÓN

IVIVEJECUCIÓN EJECUCIÓN

IVIVEJECUCIÓN EJECUCIÓN

Presupuesto participativo y descentralizado, que racionalice funciones y competencias interinstitucionales y promueva una acción TRANSECTORIAL (nacional, regional y local)

Participación Directa De Actores SocialesY Otros Efectores De Salud En El Destino

De Los Recursos(Cadena Mixta)



VVCONTROLCONTROL

VVCONTROLCONTROL









SE DEFINE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA Y METAS

PRESUPUESTARIAS EN FUNCION A LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES

ESTABLECIDOS EN LA FASE DE PROGRAMACION

PLIEGOGOBIERNO REGIONAL

PLIEGOGOBIERNO REGIONAL

DNPPDNPP

ESTRUCTURAFUNCIONAL

PROGRAMATICA

METAS PRESU-PUESTARIAS

ESCALA DE PRIORIDADES

CADENAS DE GASTOFUENTES DE

FINANCIAMIENTO

PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION

PARTICIPATIVA EN GASTOS DE INVERSION

ELEMENTOS:1. Finalidad2. Unidad de medida3. Cantidad4. Ubicación geográfica

ELEMENTOS:1. Finalidad2. Unidad de medida3. Cantidad4. Ubicación geográfica



VVCONTROLCONTROL

VVCONTROLCONTROL









EL PROYECTO DE PRESUPUESTO ES

APROBADO EN EL MES DE AGOSTO .ES REMITIDO POR

EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA AL PODER LEGISLATIVO PARA SU

APROBACION

¿En que consiste?

Esta fase se inicia con el ejercicio fiscal el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada año. Desde el punto de vista presupuestario, esta fase consiste en programar mensualmente los ingresos que se recibirán y los gastos que se ejecutarán con el fin de cumplir con las metas presupuestarias trazadas durante el año fiscal.

Tomar en Cuenta para la realización de sus actividades y proyectos los procedimientos establecidos por:

- La Dirección General del Presupuesto Público, en particular la Directiva para la Ejecución Presupuestaria.

- Las normas emitidas por el Congreso de la República, tales como la Ley de Presupuesto del Sector Público.

MMM

FASE DE EJECUCION PRESUPUESTAL

Metas Fiscales

Marco Macroeconómico

Multianual

Programa Económico de la República del Perú

Presupuesto de la República

2011

PCA

Programación de Compromisos Anual

Instrumento de programación del gasto público

Presupuesto en los Pliegos

2011 -2013

Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 - LEY Nº 29626 -

Programación de Compromisos Anual (PCA)

La Programación de Compromisos Anual (PCA) es un instrumento de programación del gasto público de corto plazo por toda fuente de financiamiento, que permite compatibilizar la programación de caja de ingresos y gastos, con la real capacidad de financiamiento para el año fiscal respectivo, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual. Dicho instrumento es revisado y actualizado sobre la base de la información que proporcionen los pliegos, de manera trimestral, siendo autorizado por la Dirección General del Presupuesto Público, mediante resolución directoral. Mediante resolución directoral se establecen los procedimientos, mecanismos y formalidades para la determinación, revisión y actualización de la PCA.

La determinación de la PCA no convalida los actos o acciones que no se ciñan a la normativa vigente, correspondiendo al Órgano de Control Interno o el que haga sus veces en el pliego verificar la legalidad y observancia de las formalidades aplicables a cada caso.

PASOS DE LA EJECUCIÓN

Programación mensual de los

ingresos

Programación mensual de los gastos

Definición de la PCA

Ejecución de ingresos y

gastos

Las Dependencias u oficinas que captan informan a Oficina de Presupuesto y Planificación OPP, para que proyecte. Recaudado Obtenido, captado

La Oficina de Administración en la encargada de informar (Reporte Consolidado) a la OPP, ambas son responsables de la proyección

Sobre la base de las Proyecciones la OPP deberá Actualizar la PCA

Estimado, Determinado, Recaudado Ingresos

Compromiso, Devengado y Girado Gastos

CON QUE RECURSOS PLANIFICO

PRINCIPALES CAMBIOS EN LA EJECUCION DEL GASTO

AÑO 2011-2012

Se deja sin Efecto la Previsión Presupuestal Trimestral Mensualizada (PPTM)

La Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) como instrumento para la ejecución del gasto público de corto plazo en los pliegos presupuestarios, que determinaba las cuotas trimestrales mensualizadas que actúan como techo o nivel máximo a gastar por las entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual.

Era aprobada por la DGPP, para la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.

Se deja si Efecto los Calendarios de Compromisos Institucionales (CCI)

En el caso de la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de los montos desagregados de la Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM), tomando como referencia la mejor fecha de pago.

En el caso de Fuentes de Financiamiento distintas a Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de la programación de gastos y la disponibilidad financiera de los recursos públicos, tomando como referencia la mejor fecha de pago

Se Incorpora en el Sistema SIAF-SP

la Certificación de Crédito Presupuestario

La certificación de crédito presupuestario, es el acto de administración que garantiza que se cuenta con el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado.

Las UEs a través del responsable de la OPP, emiten en documento la certificación del crédito presupuestario, para cuyo efecto dicta los procedimientos y lineamientos que considere necesarios, referidos a la información, documentos y plazos que deberá cumplir la unidad ejecutora para llevar a cabo la citada certificación.

Es expedida a solicitud del responsable del área que ordena el gasto o de quien tenga delegada esta facultad, cada vez que se prevea realizar un gasto, contratar y/o adquirir un compromiso. Expedida la citada certificación se remite al área solicitante para que procedan con el inicio de los trámites respectivos relacionados a la realización de los compromisos correspondientes.

CORRIENTES

DE CAPITAL

GASTOS

Son los gastos continuos y los que se consumen con el primer uso.: Pago de Remuneraciones y Bienes y Servicios

Son los gastos que incrementan el patrimonio de la Institución

Genéricas de gasto mas frecuentes

2.1. Remuneraciones y Obligaciones Sociales2.2. Pensiones2.3 Bienes y servicios 2.5 Transferencias al CAFAE2.6 Bienes de activo fijo no financiero (Bienes de Capital)

PARTICULARIDADES DE LAPARTICULARIDADES DE LA FORMULACION PRESUPUESTAL 2012FORMULACION PRESUPUESTAL 2012

Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados

Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconómico Multianual.

Mejorar la priorización de la asignación presupuestal

6

Gestión por ResultadosSistema

de Incentiv

os

Sistema de

Incentivos

Seguimiento y

evaluación

Seguimiento y

evaluación

Generación de

capacidades

Generación de

capacidades

Planeamiento

Estratégico

Planeamiento

Estratégico

Mejora provisión de bienes y servicios públicos

Mejora en la Gestión del Gasto Público

Mejora en el Bienestar de la Población

CRITERIOSCRITERIOS

DURACIONDURACION

PREOCUPA PREOCUPA

ENFASISENFASIS

ASIGNACION GASTO

ASIGNACION GASTO

COMO PRESUPUESTA

COMO PRESUPUESTA

GESTIONGESTION

INDICADORESINDICADORES

EVALUACIONEVALUACION

SEGUIMIENTOSEGUIMIENTO

PRESUPUESTO PROGRAMATICOPRESUPUESTO PROGRAMATICO

1 AÑO1 AÑO

QUIEN GASTA? EN QUE GASTA?QUIEN GASTA? EN QUE GASTA?

RECURSOS NECESARIOS PARA QUE FUNCIONE EL GOBIERNO , RECURSOS LUEGO DE LA PLANIFICACION

RECURSOS NECESARIOS PARA QUE FUNCIONE EL GOBIERNO , RECURSOS LUEGO DE LA PLANIFICACION

MENSUAL O TRIMESTRALMENSUAL O TRIMESTRAL

RECURSOS Y NORMAS,PROCESOS ADMINISTRATIVOS

RECURSOS Y NORMAS,PROCESOS ADMINISTRATIVOS

RIGIDA; CENTRADA EN EL CUMPLIMIENTO DE PROCESOS

RIGIDA; CENTRADA EN EL CUMPLIMIENTO DE PROCESOS

PROCESO (ECONOMIA), Y A VECES COBERTURA (EFICACIA)

PROCESO (ECONOMIA), Y A VECES COBERTURA (EFICACIA)

MIRADA ENDOGENA INSTITUCIONALMIRADA ENDOGENA INSTITUCIONAL

EN FUNCION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS

EN FUNCION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS

PRESUPUESTO POR RESULTADOSPRESUPUESTO POR RESULTADOS

MEDIANO Y LARGO PLAZOMEDIANO Y LARGO PLAZO

PARA QUE SE GASTA? QUE RESULTADOS SE QUIERE LOGRAR

PARA QUE SE GASTA? QUE RESULTADOS SE QUIERE LOGRAR

RECURSOS PARA ALCANZAR RESULTADOS (PLANIFICACION-RECURSOS

RECURSOS PARA ALCANZAR RESULTADOS (PLANIFICACION-RECURSOS

EN FUNCION A METAS ESTABLECIDASEN FUNCION A METAS ESTABLECIDAS

EN FUNCION A DEF. OPERAC. Y ESTRUCTURAS DE COSTOS (SIGA-PPR)

EN FUNCION A DEF. OPERAC. Y ESTRUCTURAS DE COSTOS (SIGA-PPR)

FLEXIBLE; ACORDE AL REQUERIMIENTO DE ByS, CONVENIO DE FINANCIANCIEMIENTO

FLEXIBLE; ACORDE AL REQUERIMIENTO DE ByS, CONVENIO DE FINANCIANCIEMIENTO

PRODUCTO, RESULTA E IMPACTO(EFICACIA, EFICIENCIA Y CALIDADPRODUCTO, RESULTA E IMPACTO(EFICACIA, EFICIENCIA Y CALIDAD

MIRADA EXOGENA,MIDIENDO LOS RESULTADOS HACIA LA POBLACIONMIRADA EXOGENA,MIDIENDO LOS RESULTADOS HACIA LA POBLACION

EN FUNCION A LAS METAS POBLACIONALES Y DE LA POBLACION EN

GENERAL

EN FUNCION A LAS METAS POBLACIONALES Y DE LA POBLACION EN

GENERAL

Implementación de los Programas Presupuestales Estratégicos

2008 2009 2010 20111.-Programa Articulado Nutricional

6.- Acceso a agua potable y disposición sanitaria de excretas para poblaciones rurales

10.- Seguridad Ciudadana 16.- Enfermedades no trasmisibles

2.- Salud Materno Neonatal 7.-Acceso y uso de servicios Publicos esenciales de telecomunicaciones en poblaciones rurales.

11.- Accidentes de transito 17.- Tuberculosisi y VIH-SIDA

3.- Logros de Aprendizaje al finalizar el III ciclo de la Educación

8.- Acceso a energia en localidades rurales

12.- Vigencia de los Derechos Humanos y Fundamentales

18.- Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis

4.- Acceso de la población a la identidad

9.- Gestión ambviental prioritaria

13.-Mejora de la Sanidad Agraria

19.- Seguridad Alimentaria

5.- Acdceso a Servicios sociales Básicos y a oportunidades de Mercado

14.- Incremento de la productividad rural de los pequeños productores agrarios

20.- Gestión Integral de los Recursos Naturales

15.- Incremento de la productividad de las MYPES

21.- Reducción de la Vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres

22.- Prevención y Control de Cáncer

2011-20122009 20102008

DEFINICIÓN OPERACIONAL

DEFINICIÓN OPERACIONAL

Es el procedimiento mediante el cual se

estandariza, precisa y describen los contenidos

del producto (bienes y servicios) entregados al

beneficiario directo.

Debe responder a lo siguiente:

1. Que bienes y servicios se entrega al ciudadano?2. Quien ó quienes realizan la entrega de los bienes y servicios ?3. Con que frecuencia se entregan los bienes y servicios?4. Donde se entregan los bienes y servicios?5. Cuál es el tiempo promedio utilizado para la entrega de los bienes o

servicios?

INSTRUMENTOS PARA EL PROCESO DE PROGRAMACION PpR

Diagnóstico

Diseño

ProgramaciónImplementación

1

2

3

Programas Estratégicos

Monitoreo yEvaluación4

Diagnóstico1 ModeloConceptual

Modelo Explicativo

Camino CausalCritico

ModeloPrescriptivo

Programas Estratégicos: DIAGNOSTICO

CANCER

Alteraciones

Genéticas:- Heredadas

- Espontaneas

Estilos de Vida

-Dieta-Actividad Fisica-Tabaquismo

Medio Ambiente

Agentes: Biológicos, Químicos, Radiación

Diagnóstico: Modelo Conceptual Adoptado

-Cultura Preventiva

EJEMPLO

Definición Operacional: CONSEJERIA EN CONDUCTA SEXUAL

Beneficiarios:

Mujeres de 20 a 64 años

Que vamos a entregar:

Consejería Grupal e Individuales

- Material impreso

-Charlas informativas

-Spots radiales

-Spots televisivos

Relacionadas a educación sexual y su comportamiento sexual

Quien entrega:

-Profesionales de salud capacitados y/o con conocimiento del tema

Con que frecuencia:

- Dos sesiones grupales mensuales y 15 consejerías individuales diarias .

- Folleteria, trípticos y spots de manera continua

Donde se entrega:

Establecimientos de salud I-4, II-1, II-2, III-1, III-2

¿Cómo se contribuye a la mejora de la calidad del gasto público?

• Visibilidad de programas presupuestales alineados a las prioridades país.

ASIGNACIÓN

EJECUCIÓN

EVALUACIÓN

• Identificación de programas, que por la rigurosidad de su diseño, garantizan acción pública eficaz.

• Rigurosidad en la definición de costos por productos y análisis de requerimientos.

• La definición de metas físicas permitirá migrar de un seguimiento solo a la ejecución financiera a un seguimiento a los logros alcanzados en la entrega de bienes y servicios a la población.

• Los gerentes tendrán mayor información sobre desempeño del programas para la toma de decisiones.

• La generación de información de desempeño permitirá el desarrollo de un Sistema de Evaluación que promueva mejoras en la acción del Estado y premie las buenas prácticas.

LEY 29812 Ley de Presupuesto para el año 2012

SEGUIMIENTO DIARIO DE ACCIONES PRESUPUESTARIAS A TRAVES DE LA CONSULTA AMIGABLE MEF

Más allá del sector….abarcar los determinantes de salud para actuar sobre ellos..

Más allá del estado…alianza del estado y de la sociedad civil.

Más allá de la oferta….desde la necesidad y desde la demanda.

Mirada intercultural Más allá de los promedios…para revelar las

inequidades Más allá del curar…..el cuidado integral de la salud

…hacia los derechos humanos Aseguramiento: más allá de la eficiencia….garantizar

universalidad , equidad y humanismo .

El Presupuesto como Herramienta de Gestion Publica

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